中級(jí)銀行從業(yè)資格考試題庫(kù)

中級(jí)銀行從業(yè)資格考試題庫(kù)1、 季節(jié)性資產(chǎn)增加的方式包括（）。公司內(nèi)部融資（V）銀行貸款（V）商業(yè)信用發(fā)行股票發(fā)行債券解析:季節(jié)性資產(chǎn)增加的三個(gè)主要融資渠道:⑴季節(jié)性商業(yè)負(fù)債增加:應(yīng)付賬款和應(yīng)計(jì)費(fèi)用;（2）內(nèi)部融資，來(lái)自公司內(nèi)部的現(xiàn)金和有價(jià)證券；⑶銀行貸款。2、 以下關(guān)于可持續(xù)增長(zhǎng)率的說(shuō)法正確的是（）。可持續(xù)增長(zhǎng)率是在沒(méi)有增加財(cái)務(wù)杠桿的情況下可以實(shí)現(xiàn)的長(zhǎng)期銷售增長(zhǎng)率（V）計(jì)算可持續(xù)增長(zhǎng)率需假設(shè)公司的財(cái)務(wù)杠桿不變（V）計(jì)算可持續(xù)增長(zhǎng)率需假設(shè)公司的銷售凈利率維持當(dāng)前水平（V）可持續(xù)增長(zhǎng)率是主要依靠?jī)?nèi)部融資即可實(shí)現(xiàn)的增長(zhǎng)率（V）可持續(xù)增長(zhǎng)率主要取決于利潤(rùn)率、留存利潤(rùn)、資產(chǎn)使用效率、杠桿（V）解析:題中各選項(xiàng)表述均正確。3、 負(fù)債和分紅的變化引起的借款需求包括（）。利潤(rùn)率下降商業(yè)信用的減少和改變（V）債務(wù)重構(gòu)（V）紅利的變化（V）非預(yù)期性支出解析:商業(yè)信用的減少和改變、債務(wù)重構(gòu)、紅利的變化是負(fù)債和分紅的變化引起的借款需求;利潤(rùn)率下降、非預(yù)期性支出是其他變化弓I起的需求不屬于負(fù)債和分紅的變化引起的借款需求。4、 固定資產(chǎn)貸款需求量的測(cè)算需要考慮的要素包括（）。項(xiàng)目資本金（V）鋪底流動(dòng)資金（V）基本預(yù)備費(fèi)（V）城市建設(shè)稅建設(shè)期利息（V）解析:固定資產(chǎn)貸款需求量的測(cè)算需要考慮的要素包括固定資產(chǎn)投資、項(xiàng)目資本金、鋪底流動(dòng)資金、基本預(yù)備費(fèi)和漲價(jià)預(yù)備費(fèi)、建設(shè)期利息等。5、 我國(guó)經(jīng)濟(jì)政策體系中的五大理念是（）。創(chuàng)新是引領(lǐng)發(fā)展的第一動(dòng)力（V）協(xié)調(diào)是持續(xù)健康發(fā)展的內(nèi)在要求（V）綠色是永續(xù)發(fā)展的必要條件和人民對(duì)美好生活追求的重要體現(xiàn)（V）開(kāi)放是國(guó)家繁榮發(fā)展的必經(jīng)之路（V）共享是中國(guó)特色社會(huì)主義的本質(zhì)要求（V）解析：我國(guó)經(jīng)濟(jì)政策體系中的五大理念是:創(chuàng)新是引領(lǐng)發(fā)展的第一動(dòng)力；協(xié)調(diào)是持續(xù)健康發(fā)展的內(nèi)在要求；綠色是永續(xù)發(fā)展的必要條件和人民對(duì)美好生活追求的重要體現(xiàn)；開(kāi)放是國(guó)家繁榮發(fā)展的必經(jīng)之路；共享是中國(guó)特色社會(huì)主義的本質(zhì)要求。6、 在經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)背景下,我國(guó)堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)的總基調(diào)，實(shí)施穩(wěn)健的貨幣政策。下列屬于貨幣政策環(huán)境的有（）。靈活開(kāi)展公開(kāi)市場(chǎng)操作（V）適時(shí)開(kāi)展常備借貸便利和中期借貸便利操作（V）發(fā)揮好存款準(zhǔn)備金率工具的作用（V）運(yùn)用好再貸款、再貼現(xiàn)和抵押補(bǔ)充貸款工具（V）利率市場(chǎng)化改革取得關(guān)鍵性進(jìn)展（V）解析：貨幣政策環(huán)境包括:靈活開(kāi)展公開(kāi)市場(chǎng)操作；適時(shí)開(kāi)展常備借貸便利和中期借貸便利操作；發(fā)揮好存款準(zhǔn)備金率工具的作用;運(yùn)用好再貸款、再貼現(xiàn)和抵押補(bǔ)充貸款工具；利率市場(chǎng)化改革取得關(guān)鍵性進(jìn)展?,推進(jìn)匯率形成機(jī)制的市場(chǎng)化。7、 貨幣政策包括（）0靈活開(kāi)展公開(kāi)市場(chǎng)操作（V）適時(shí)開(kāi)展常備借貸便利和中期借貸便利操作（V）發(fā)揮好存款準(zhǔn)備金率工具的作用（V）運(yùn)用好再貸款、再貼現(xiàn)和抵押補(bǔ)充貸款工具（V）利率市場(chǎng)化改革取得關(guān)鍵性進(jìn)展（V）解析：貨幣政策包括:靈活開(kāi)展公開(kāi)市場(chǎng)操作；適時(shí)開(kāi)展常備借貸便利和中期借貸便利操作；發(fā)揮好存款準(zhǔn)備金率工具的作用；運(yùn)用好再貸款、再貼現(xiàn)和抵押補(bǔ)充貸款工具；利率市場(chǎng)化改革取得關(guān)鍵性進(jìn)展；推進(jìn)匯率形成機(jī)制的市場(chǎng)化。8、 《有效銀行監(jiān)管的核心原則》的主要變化有（）o加強(qiáng)對(duì)系統(tǒng)重要性銀行的監(jiān)管（V）引入宏觀審慎視角（V）重視危機(jī)管理、恢復(fù)和處置(V)完善公司治理和信息披露(V)強(qiáng)化監(jiān)管資本基礎(chǔ)解析：《有效銀行監(jiān)管的核心原則》的主要變化包括:(1)加強(qiáng)對(duì)系統(tǒng)重要性銀行的監(jiān)管。rn(2)引入宏觀審慎視角。rn(3)重視危機(jī)管理、恢復(fù)和處置。rn(4)完善公司治理和信息披露。9、 實(shí)施雙頭監(jiān)管改革后，英格蘭銀行集()等職能于一身,有利于其更準(zhǔn)確地了解金融體系運(yùn)行狀況，及時(shí)防范系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。貨幣政策監(jiān)管(V)宏觀審慎監(jiān)管(寸)微觀審慎監(jiān)管(V)財(cái)政政策監(jiān)管宏觀政策監(jiān)管解析:實(shí)施雙頭監(jiān)管改革后,英格蘭銀行集貨帀政策、宏觀審慎、微觀審慎監(jiān)管等職能于一身，有利于其更準(zhǔn)確地了解金融體系運(yùn)動(dòng)狀況。及時(shí)防范系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。10、 美國(guó)金融監(jiān)管大致經(jīng)歷的階段有()。自由競(jìng)爭(zhēng)時(shí)期(V)大蕭條后的嚴(yán)格監(jiān)管時(shí)期(V)再次放松監(jiān)管時(shí)期(V)審慎監(jiān)管時(shí)期(V)次貸危機(jī)后全面強(qiáng)化監(jiān)管(V)解析：美國(guó)金融監(jiān)管大致經(jīng)歷的階段是：⑴自由競(jìng)爭(zhēng)時(shí)期(20世紀(jì)30年代以前)。rn(2)大蕭條后的嚴(yán)格監(jiān)管時(shí)期(20世紀(jì)30年代至70年代)。rn⑶再次放松監(jiān)管時(shí)期(20世紀(jì)70年代至80年代)。rn(4)審慎監(jiān)管時(shí)期(20世紀(jì)90年代至2007年次貸危機(jī)前)。rn(5)次貸危機(jī)后全面強(qiáng)化監(jiān)管。11、金融穩(wěn)定理事會(huì)成立以后，取得的重大進(jìn)展有()。督促修改國(guó)際會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)(V)加強(qiáng)宏觀審慎監(jiān)管(V)擴(kuò)大監(jiān)管范圍(V)推進(jìn)執(zhí)行國(guó)際監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)(V)加強(qiáng)薪酬和激勵(lì)機(jī)制的監(jiān)管(寸)解析：金融穩(wěn)定理事會(huì)成立以后，在以下幾個(gè)方面取得了重大進(jìn)展：(1)督促修改國(guó)際會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)。rn(2)加強(qiáng)宏觀審慎監(jiān)管。rn(3)F大監(jiān)管范圍。rn(4)推進(jìn)執(zhí)行國(guó)際監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。rn(5)加強(qiáng)金融監(jiān)管國(guó)際合作。rn(6)加強(qiáng)薪酬和激勵(lì)機(jī)制的監(jiān)管。12、《巴塞爾協(xié)議m》改革的主要內(nèi)容包括()。擴(kuò)大資本覆蓋面，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)捕捉能力（V）修改資本定義，強(qiáng)化監(jiān)管資本基礎(chǔ)（V）建立杠桿率監(jiān)管指標(biāo)，彌補(bǔ)資本充足率缺陷（V）建立宏觀審核資本要求，反映系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)（V）建立量化流動(dòng)性監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)（V）解析：《巴塞爾協(xié)議m》改革的主要內(nèi)容包括：（1）擴(kuò)大資本覆蓋面,增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)捕捉能力；（2）修改資本定義，強(qiáng)化監(jiān)管資本基礎(chǔ)；（3）建立杠桿率監(jiān)管指標(biāo)，彌補(bǔ)資本充足率缺陷；（4）建立宏觀審核資本要求，反映系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)；（5）建立量化醐性監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。13、 投資規(guī)劃方案包括了三個(gè)主要環(huán)節(jié)，其中不包括（）。全生涯模擬仿真分析（V）設(shè)定預(yù)期報(bào)酬率資產(chǎn)配置產(chǎn)品配置解析:投資規(guī)劃方案主要包括了設(shè)定預(yù)期報(bào)酬率、資產(chǎn)配置、產(chǎn)品配置三個(gè)主要環(huán)節(jié)。14、 通過(guò)全生涯模擬仿真獲得"客戶實(shí)現(xiàn)人生不同階段的目標(biāo)所需要的投資報(bào)酬率〃，即（）,這是客戶達(dá)成理財(cái)目標(biāo)所需要的最低報(bào)酬率。預(yù)期報(bào)酬率內(nèi)部報(bào)酬率（V）必要收益率到期收益率解析:通過(guò)全生涯模擬仿真獲得"客戶實(shí)現(xiàn)人生不同階段的目標(biāo)所需要的投資報(bào)酬率"，即內(nèi)部報(bào)酬率IRR,這是客戶達(dá)成理財(cái)目標(biāo)所需要的最低報(bào)酬率。15、監(jiān)管者維護(hù)市場(chǎng)信心，主要是運(yùn)用以下（）手段實(shí)現(xiàn)的。通過(guò)實(shí)施審慎有效的監(jiān)管，及時(shí)預(yù)警、控制和處置風(fēng)險(xiǎn)，有效防范金融系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)（V）通過(guò)信息披露，提高銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)的透明度（V）通過(guò)保護(hù)存款人利益。增強(qiáng)社會(huì)公眾對(duì)銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)的信任（V）通過(guò)處罰違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)行為，減少銀行犯罪（V）維護(hù)正常的金融秩序和公平的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境（V）解析：通過(guò)實(shí)施審慎有效的監(jiān)管,及時(shí)預(yù)警、控制和處置風(fēng)險(xiǎn)，有效防范金融系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)；通過(guò)信息披露，提高銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)的透明度,增強(qiáng)社會(huì)公眾對(duì)銀行體系的信心，防止出現(xiàn)擠提；通過(guò)保護(hù)存款人利益,增強(qiáng)社會(huì)公眾對(duì)銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)的信任和對(duì)銀行體系的信心,維護(hù)銀行業(yè)的安全和穩(wěn)定；通過(guò)處罰違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)行為,減少銀行犯罪，維護(hù)正常的金融秩序和公平的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境。16、 監(jiān)管理念中，提高透明度主要的原因包括（）o便于市場(chǎng)約束（V）與銀行業(yè)監(jiān)管相得益彰（V）有助于增進(jìn)市場(chǎng)信心（V）有助于穩(wěn)定市場(chǎng)有助于維護(hù)客戶利益解析:監(jiān)管理念中，提高透明度主要有三點(diǎn)原因:（1）便于市場(chǎng)約束；（2）與銀行業(yè)監(jiān)管相得益彰；（3）有助于增進(jìn)市場(chǎng)信心。17、 我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管的新理念是（）。管法人（V）管風(fēng)險(xiǎn)（V）管內(nèi)控（V）提高透明度（V）管合規(guī)解析:我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管的四項(xiàng)新理念，即〃管法人、管風(fēng)險(xiǎn)、管內(nèi)控，提高透明度〃。18、 我國(guó)的銀行監(jiān)管目標(biāo)主要有()o保護(hù)存款人和廣大金融消費(fèi)者的利益(V)增強(qiáng)市場(chǎng)信心(V)增進(jìn)公眾對(duì)現(xiàn)代金融的了解(V)減少金融犯罪(V)維護(hù)金融穩(wěn)定(V)解析：我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管的四個(gè)具體目標(biāo)：(1)通過(guò)審慎有效的監(jiān)管，保護(hù)廣大存款人和消費(fèi)者的利益；(2)通過(guò)審慎有效的監(jiān)管，增進(jìn)市場(chǎng)信心；(3)通過(guò)宣傳教育工作和相關(guān)信息披露,增進(jìn)公眾對(duì)現(xiàn)代金融產(chǎn)品、服務(wù)和相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和了解；(4)努力減少金融犯罪，維護(hù)金融穩(wěn)定。19、 銀監(jiān)會(huì)提出的良好監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)包括()。促進(jìn)金融穩(wěn)定和金融創(chuàng)新共同發(fā)展(V)努力提升我國(guó)銀行業(yè)在國(guó)際金融服務(wù)中的競(jìng)爭(zhēng)力(V)對(duì)各類監(jiān)管設(shè)限科學(xué)合理，有所為，有所不為，減少一切不必要的限制(V)鼓勵(lì)公平競(jìng)爭(zhēng)，反對(duì)無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)(V)高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源(V)解析：銀監(jiān)會(huì)在成立之初，提出了良好監(jiān)管的六條標(biāo)準(zhǔn)：(1)促進(jìn)金融穩(wěn)定和金融創(chuàng)新共同發(fā)展；(2)努力提升我國(guó)銀行業(yè)在國(guó)際金融服務(wù)中的競(jìng)爭(zhēng)力；(3)對(duì)各類監(jiān)管設(shè)限科學(xué)合理，有所為,有所不為，減少一切不必要的限制；(4)鼓勵(lì)公平競(jìng)爭(zhēng)，反對(duì)無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)；(5)對(duì)監(jiān)管者和被監(jiān)管者都要實(shí)施嚴(yán)格、明確的問(wèn)責(zé)制；(6)高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源。20、 風(fēng)險(xiǎn)承受能力是客戶目前承受風(fēng)險(xiǎn)的客觀情況，與家庭財(cái)富收入呈()。正向關(guān)系(V)反向關(guān)系沒(méi)有關(guān)系不確定解析:風(fēng)險(xiǎn)承受能力是客戶目前承受風(fēng)險(xiǎn)的客觀情況,與個(gè)人能力、家庭情況、工作情況、收入情況等因素息息相關(guān)。譬如，客觀風(fēng)險(xiǎn)承受能力與年齡呈反向關(guān)系，與家庭財(cái)富收入呈正向關(guān)系。21、 正確識(shí)^潛在的人身風(fēng)險(xiǎn)是家庭財(cái)務(wù)保障規(guī)劃中最為重要的一個(gè)環(huán)節(jié)，下列不屬于由人身風(fēng)險(xiǎn)而導(dǎo)致的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的是()。家庭主要成員因意外身故而導(dǎo)致家庭收入大幅減少家庭主要成員因年老身故而導(dǎo)致家庭收入大幅減少’(V)家庭主要成員因意外住院而導(dǎo)致醫(yī)療費(fèi)用增加家庭主要成員因患疾住院而導(dǎo)致醫(yī)療費(fèi)用增加解析:一個(gè)普通家庭可能面對(duì)以下三種由人身風(fēng)險(xiǎn)而導(dǎo)致的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn):①因意外或疾病造成家庭主要成員身故，從而導(dǎo)致家庭收入大幅度減少甚至消失的風(fēng)險(xiǎn);②由于意夕卜或疾病導(dǎo)致醫(yī)療費(fèi)用的大幅度增加的風(fēng)險(xiǎn);③因意外或疾病造成家庭成員失去從事原來(lái)的工作的能力（傷殘），從而導(dǎo)致家庭收入大幅減少甚至消失的風(fēng)險(xiǎn)。22、下列對(duì)保險(xiǎn)產(chǎn)品的配置原則問(wèn)題，說(shuō)法不正確的是（）。先依照客戶的保障需求做好人壽保險(xiǎn)規(guī)劃，再考慮客戶的預(yù)算能力來(lái)規(guī)劃險(xiǎn)種發(fā)生幾率雖小但后果嚴(yán)重的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)優(yōu)先考慮盡量不要減少客戶所需的保險(xiǎn)額度牢記保險(xiǎn)的主要功能是資產(chǎn)增值（V）解析:D項(xiàng)理財(cái)師在保險(xiǎn)產(chǎn)品的配置問(wèn)題上，應(yīng)以"保障優(yōu)先”的原則來(lái)制定家庭財(cái)富保障規(guī)劃，即在推薦一些具有儲(chǔ)蓄分紅或投資連結(jié)的險(xiǎn)種時(shí)牢記保險(xiǎn)的主要功能是財(cái)富保障，而非資產(chǎn)增值（資產(chǎn)增值手段有多種選擇），同時(shí)要綜合考慮客戶的財(cái)物狀況或預(yù)算開(kāi)支能力。23、投資規(guī)劃方案主要包括（）個(gè)環(huán)節(jié)。3(V)456解析:投資規(guī)劃是基于對(duì)客戶家庭財(cái)務(wù)狀況分析和對(duì)未來(lái)的理財(cái)目標(biāo)設(shè)定,對(duì)客戶現(xiàn)在的和未來(lái)的資源進(jìn)行配置和具體管理的結(jié)果。投資規(guī)戈JJ;b-案主要包括了設(shè)定預(yù)期報(bào)酬率、資產(chǎn)配置、產(chǎn)品配置三個(gè)主要環(huán)節(jié)。24、 一般來(lái)說(shuō)保障型保險(xiǎn)的保費(fèi)預(yù)算不應(yīng)超過(guò)可支配收入的()。5%10%(V)20%30%解析:一般來(lái)說(shuō)保障型保險(xiǎn)的保費(fèi)預(yù)算不應(yīng)超過(guò)可支配收入的10%,但如果客戶通過(guò)保險(xiǎn)進(jìn)行儲(chǔ)蓄的話，這個(gè)比例可以相應(yīng)提高，應(yīng)該具體分析、分別計(jì)算。但如果偏高的話，則需要做一定的調(diào)整。25、 在理財(cái)規(guī)劃實(shí)際工作中,資產(chǎn)配置的第一個(gè)步驟是()。在有效前沿上找到最優(yōu)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)組合找到最優(yōu)投資組合選擇風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)類別(V)確定相應(yīng)的資產(chǎn)配置比例及其標(biāo)準(zhǔn)差解析:在理財(cái)規(guī)劃實(shí)際工作中，資產(chǎn)配置主要包括以下幾個(gè)步驟:①選擇風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)類別;②根據(jù)所選擇的資產(chǎn)類別的長(zhǎng)期預(yù)期報(bào)酬率、標(biāo)準(zhǔn)差和相互之間的相關(guān)系數(shù)在有效前沿上找到最優(yōu)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)組合及其預(yù)期收益率和標(biāo)準(zhǔn)差;③選擇無(wú)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)及其無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率,結(jié)合客戶的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)，在資本市場(chǎng)線上找到無(wú)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)和最優(yōu)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)組合的比例，即最優(yōu)投資組合;④對(duì)應(yīng)客戶現(xiàn)階段的預(yù)期報(bào)酬率，和最優(yōu)資產(chǎn)組合進(jìn)行比較，并確定相應(yīng)的資產(chǎn)配置比例及其標(biāo)準(zhǔn)差。26、 ()是指對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的損失程度結(jié)合家庭財(cái)務(wù)的其他因素進(jìn)行全面考慮,評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)的危害程度，并決定是否需要采取相應(yīng)的措施或采取何種對(duì)策。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估(V)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)抵御風(fēng)險(xiǎn)防范解析：27、 在家庭財(cái)務(wù)保障規(guī)劃建議中，理財(cái)師在為客戶進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理效果評(píng)估時(shí),其內(nèi)容不包括()。風(fēng)險(xiǎn)覆蓋評(píng)估可行性評(píng)估安全性謝古(V)整體性評(píng)估解析:在向客戶提供了保險(xiǎn)建議后，理財(cái)師當(dāng)為客戶進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理效果評(píng)估。這個(gè)部分的內(nèi)容包括三個(gè)方面:風(fēng)險(xiǎn)覆蓋評(píng)估、可行性評(píng)估、整體性評(píng)估。28、家庭財(cái)富保障規(guī)劃應(yīng)以()優(yōu)先為原則來(lái)制定。保障(V)分紅盈利風(fēng)險(xiǎn)解析:在保險(xiǎn)產(chǎn)品的配置問(wèn)題上，理財(cái)師應(yīng)遵循保障優(yōu)先，合理運(yùn)用客戶保險(xiǎn)預(yù)算的原則，具體應(yīng)注意以下幾個(gè)方面:①先依照客戶的保障需求做好人壽保險(xiǎn)規(guī)劃，再考慮客戶的預(yù)算能力來(lái)規(guī)劃險(xiǎn)種;②發(fā)生幾率雖小但后果嚴(yán)重的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)優(yōu)先考慮;③應(yīng)以"保障優(yōu)先〃的原則來(lái)制定家庭財(cái)富保障規(guī)劃,即在推薦一些具有儲(chǔ)蓄分紅或投資連結(jié)的險(xiǎn)種時(shí)，牢記保險(xiǎn)的主要功能是財(cái)富保障,而非資產(chǎn)增值(資產(chǎn)增值手段有多種選擇)，同時(shí)要綜合考慮客戶的財(cái)物狀況或預(yù)算開(kāi)支能力;④盡量不要減少客戶所需的保險(xiǎn)額度。29、 在保險(xiǎn)產(chǎn)品的配置問(wèn)題上，理財(cái)師應(yīng)遵循保障優(yōu)先，合理運(yùn)用客戶保險(xiǎn)預(yù)算的原則,以下說(shuō)法錯(cuò)誤的是()。先依照客戶的保障需求做好人壽保險(xiǎn)規(guī)劃，再考慮客戶的預(yù)算能力來(lái)規(guī)劃險(xiǎn)種發(fā)生幾率雖小但后果嚴(yán)重的風(fēng)險(xiǎn)不用優(yōu)先考慮(V)以〃保障優(yōu)先"的原則來(lái)制定家庭財(cái)富保障規(guī)劃盡量不要減少客戶所需的保險(xiǎn)額度解析:在保險(xiǎn)產(chǎn)品的配置問(wèn)題上，理財(cái)師應(yīng)謾循保障優(yōu)先，合理運(yùn)用客戶保險(xiǎn)預(yù)算的原則,具體應(yīng)注意以下幾個(gè)方面:先依照客戶的保障需求做好人壽保險(xiǎn)規(guī)劃，再考慮客戶的預(yù)算能力來(lái)規(guī)劃險(xiǎn)種潑生幾率雖小但后果嚴(yán)重的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)優(yōu)先考慮;應(yīng)以〃保障優(yōu)先〃的原則來(lái)制定家庭財(cái)富保障規(guī)劃，即在推薦一些具有儲(chǔ)蓄分紅或投資連結(jié)的險(xiǎn)種時(shí)牢記保險(xiǎn)的主要功能是財(cái)富保障，而非資產(chǎn)增值(資產(chǎn)增值手段有多種選擇)，同時(shí)要綜合考慮客戶的財(cái)物狀況或預(yù)算開(kāi)支能力；盡量不要減少客戶所需的保險(xiǎn)額度。30、 在保險(xiǎn)產(chǎn)品的配置問(wèn)題上，理財(cái)師應(yīng)遵循的原則是()。利益優(yōu)先，保險(xiǎn)額度最大化利益優(yōu)先，盡量控制保險(xiǎn)額度保障優(yōu)先，保險(xiǎn)險(xiǎn)種多樣化保障優(yōu)先，合理運(yùn)用客戶保險(xiǎn)預(yù)算（V）解析:在保險(xiǎn)產(chǎn)品的配置問(wèn)題上，理財(cái)師應(yīng)遵循保障優(yōu)先，合理運(yùn)用客戶保險(xiǎn)預(yù)算的原則。31、 在理財(cái)規(guī)劃實(shí)際工作中,資產(chǎn)配置主要的步驟不包括（）。了解客戶的風(fēng)險(xiǎn)屬性（V）選擇風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)類別在有效前沿上找到最優(yōu)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)組合，及其預(yù)期收益率和標(biāo)準(zhǔn)差在資本市場(chǎng)線上找到無(wú)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)和最優(yōu)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)組合的比例，即最優(yōu)投資組合解析:在理財(cái)規(guī)劃實(shí)際工作中，資產(chǎn)配置主要包括以下幾個(gè)步驟:??L選擇風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)類別;??2.根據(jù)所選擇的資產(chǎn)類別的長(zhǎng)期預(yù)期報(bào)酬率、標(biāo)準(zhǔn)差和相互之間的相關(guān)系數(shù)，在有效前沿上找到最優(yōu)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)組合,及其預(yù)期收益率和標(biāo)準(zhǔn)差;3.選擇無(wú)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)及其無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率，結(jié)合客戶的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)，在資本市場(chǎng)線上找到無(wú)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)和最優(yōu)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)組合的比例,即最優(yōu)投資組合;??4.對(duì)應(yīng)客戶現(xiàn)階段的預(yù)期報(bào)酬率和最優(yōu)資產(chǎn)組合進(jìn)行比較;并確定相應(yīng)的資產(chǎn)配置比例，及其標(biāo)準(zhǔn)差。32、 家庭財(cái)務(wù)保障規(guī)劃中最為重要的一個(gè)環(huán)節(jié)是（）。幫助客戶正確識(shí)別潛在的人身風(fēng)險(xiǎn)（V）幫助客戶正確識(shí)別潛在的財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)幫助客戶正確識(shí)別潛在的責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)幫助客戶正確識(shí)別潛在的投資風(fēng)險(xiǎn)解析:幫助客戶正確識(shí)別潛在的人身風(fēng)險(xiǎn),思考這些風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后對(duì)自身家庭財(cái)務(wù)狀況的影響，是家庭財(cái)務(wù)保障規(guī)劃中最為重要的一個(gè)環(huán)節(jié)。33、 在分析長(zhǎng)期銷售增長(zhǎng)引起的借款需求時(shí),銀行應(yīng)關(guān)注的內(nèi)容有()。銷售增長(zhǎng)率是否穩(wěn)定在一個(gè)較高的水平(寸)銷售收入保持穩(wěn)定、快速的增長(zhǎng)(V)經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流不足以滿足營(yíng)運(yùn)資本投資和資本支岀增長(zhǎng)的需要(V)公司月度和季度的營(yíng)運(yùn)資本投資變動(dòng)情況公司月度和季度的銷售額和現(xiàn)金收入水平變動(dòng)情況解析:銀行判斷公司長(zhǎng)期銷售收入增長(zhǎng)是否產(chǎn)生借款需求的方法一般有以下幾種:①判斷持續(xù)的銷售增長(zhǎng)率是否足夠高，比如年增長(zhǎng)率超過(guò)10%。然而在很多情況下，這種粗略的估計(jì)方法并不能準(zhǔn)確地判斷實(shí)際情況。②確定是否存在以下三種情況:銷售收入保持穩(wěn)定、快速的增長(zhǎng);經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流不足以滿足營(yíng)運(yùn)資本投資和資本支出的增長(zhǎng):資產(chǎn)效率相對(duì)穩(wěn)定,表明資產(chǎn)增長(zhǎng)是由銷售收入增加而不是效率的下降引起的。故選ABC。34、 下列選項(xiàng)中屬于季節(jié)性資產(chǎn)的有()。應(yīng)收賬款(V)應(yīng)付賬款應(yīng)計(jì)費(fèi)用存貨（V）證券解析:具有季節(jié)性銷售特點(diǎn)的公司將經(jīng)歷存貨和應(yīng)收賬款等資產(chǎn)的季節(jié)性增長(zhǎng),存貨增長(zhǎng)通常會(huì)出現(xiàn)在銷售旺季期間或之前，而應(yīng)收賬款增加則主要是由銷售增長(zhǎng)引起的。35、以下關(guān)于商業(yè)信用的減少和改變的說(shuō)法中，正確的有（）。應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)的下降意味著公司需要額外的現(xiàn)金及時(shí)支付給供貨商（、）對(duì)于發(fā)展迅速的公司來(lái)說(shuō)，為了滿足資產(chǎn)增長(zhǎng)的現(xiàn)金需求,公司可能會(huì)延遲支付對(duì)供貨商的應(yīng)付賬款（V）如果現(xiàn)金需求超過(guò)了公司的現(xiàn)金儲(chǔ)備，那么應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)的下降就可能會(huì)引起借款需求的增加（V）應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)的上升意味著公司需要額外的現(xiàn)金及時(shí)支付給供貨商對(duì)于無(wú)法按時(shí)支付應(yīng)付賬款的公司，供貨商會(huì)削減供貨或停止供貨（V）解析:商業(yè)信用的減少反映在公司應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)的下降，這就意味著公司需要額外的現(xiàn)金及時(shí)支付給供貨商。如果現(xiàn)金需求超過(guò)了公司的現(xiàn)金儲(chǔ)備，那么應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)的下降就可能會(huì)引起借款需求的増加。對(duì)于無(wú)法按時(shí)支付應(yīng)付賬款的公司，供貨商會(huì)削減供貨或停止供貨,公司的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)加大，這時(shí)銀行受理公司的貸款申請(qǐng)風(fēng)險(xiǎn)也是很大的。對(duì)于發(fā)展迅速的公司來(lái)說(shuō)，為了滿足資產(chǎn)增長(zhǎng)的現(xiàn)金需求，公司可能會(huì)延遲支付對(duì)供貨商的應(yīng)付賬款。36、 下列情形中,可能帶來(lái)長(zhǎng)期借款需求的有()。債務(wù)重構(gòu)(V)資產(chǎn)效率降低(V)固定資產(chǎn)重置(V)應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)減少(V)非預(yù)期性支出(V)解析:債務(wù)重構(gòu)、資產(chǎn)效率降低、固定資產(chǎn)重置、應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)減少、非預(yù)期性支出都有可能帶來(lái)長(zhǎng)期借款需求37、 銀行判斷公司所要重構(gòu)的債務(wù)是長(zhǎng)期的還是短期的，需要考慮()。借款公司的融資結(jié)構(gòu)狀況(V)借款公司的償債能力(V)借款公司的發(fā)展計(jì)劃借款公司的現(xiàn)金流情況借款公司的戰(zhàn)略目標(biāo)解析:銀行判斷債務(wù)重構(gòu)是長(zhǎng)期的還是短期的，需要考慮的因素包括:①借款公司的融資結(jié)構(gòu)狀況;②借款公司的償債能力。38、 下列關(guān)于季節(jié)性融資的說(shuō)法，正確的有()。季節(jié)性融資一般是短期的(V)公司不需要外部融資來(lái)彌補(bǔ)季節(jié)性資金的短缺銀行對(duì)公司的季節(jié)性融資的還款期應(yīng)安排在季節(jié)性銷售高峰之前或之中銀行應(yīng)保證季節(jié)性融資不被用于長(zhǎng)期投資(V)銀行應(yīng)保證發(fā)放的短期貸款只用于公司的短期投資(V)解析:在季節(jié)性營(yíng)運(yùn)資本投資增長(zhǎng)期間，這時(shí)往往需要通過(guò)外部融資來(lái)彌補(bǔ)公司資金短缺。銀行對(duì)公司的季節(jié)性融資的還款期應(yīng)安排在季節(jié)性銷售低谷之前或之中。39、 流動(dòng)資金估算可以采用的方法有()。最小二乘數(shù)法擴(kuò)大指標(biāo)法(V)分類詳細(xì)估算法(V)加權(quán)平均數(shù)法簡(jiǎn)單算術(shù)平均數(shù)法解析:流動(dòng)資金估算可以采用的方法有擴(kuò)大指標(biāo)法和分類詳細(xì)估算法。40、 對(duì)于雇傭了家政服務(wù)人員的家庭，該家庭潛在的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是()。人身風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)(V)信用風(fēng)險(xiǎn)投資風(fēng)險(xiǎn)解析:責(zé)任風(fēng)險(xiǎn):對(duì)雇傭了家政服務(wù)人員的家庭，有企業(yè)和員工的家庭，擁有私家車的家庭等。41、 ()主要針對(duì)客戶面臨的主要風(fēng)險(xiǎn),驗(yàn)證風(fēng)險(xiǎn)管理方案對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)的覆蓋情況。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)覆蓋評(píng)估(V)評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理效果評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理效益解析:風(fēng)險(xiǎn)覆蓋評(píng)估主要針對(duì)客戶面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)驗(yàn)證風(fēng)險(xiǎn)管理方案對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)的覆蓋情況。42、 在為客戶制定家庭財(cái)務(wù)保障規(guī)劃過(guò)程中,()就是幫助客戶分析、明確財(cái)富保障的需求。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別(V)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估保險(xiǎn)產(chǎn)品建議評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理效果解析:風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別就是幫助客戶分析、明確財(cái)富保障的需求。43、 客戶引導(dǎo)是綜合理財(cái)規(guī)劃服務(wù)中一項(xiàng)非常重要的內(nèi)容。以下選項(xiàng)中關(guān)于客戶引導(dǎo)技巧說(shuō)法錯(cuò)誤的是()。不是一味地介紹某種理念重點(diǎn)介紹某種產(chǎn)品的特點(diǎn)和優(yōu)勢(shì)(V)為客戶揭示已知或潛在的某一種需求引導(dǎo)客戶自己思考需求解決問(wèn)題的方案解析:所謂的客戶引導(dǎo)技巧不是—味地介紹某種理念、某種產(chǎn)品的特點(diǎn)和優(yōu)勢(shì)，而是為客戶揭示已知或潛在的某一種需求,引導(dǎo)客戶自己思考需求解決問(wèn)題的方案。這種引導(dǎo)技巧在家庭財(cái)務(wù)保障規(guī)劃過(guò)程中尤為重要。44、 如果客戶是一名事業(yè)有成的企業(yè)主，個(gè)人所得稅的平均稅率高于企業(yè)所得稅，那么可以考慮通過(guò)()為自己做一部分的保障。社會(huì)保險(xiǎn)團(tuán)體保險(xiǎn)（V）商業(yè)保險(xiǎn)工傷保險(xiǎn)解析:如果客戶是一名事業(yè)有成的企業(yè)主,個(gè)人所得稅的平均稅率高于企業(yè)所得稅，那么可以考慮通過(guò)團(tuán)體保險(xiǎn)為自己做一部分的保障。雖然這部分的保費(fèi)支出對(duì)企業(yè)而言是無(wú)法稅前扣除的，但是團(tuán)險(xiǎn)保費(fèi)相對(duì)較低廉，個(gè)人則無(wú)須就這個(gè)部分利益而交個(gè)人所得稅。45、 （）應(yīng)該既能夠滿足客戶的理財(cái)目標(biāo)也就是高于內(nèi)部報(bào)酬率IRR,同時(shí)也在客戶可承受的風(fēng)險(xiǎn)屬性范圍之內(nèi)。預(yù)期報(bào)酬率（V）持有期報(bào)酬率必要收益率到期收益率解析:預(yù)期報(bào)酬率應(yīng)該既能夠滿足客戶的理財(cái)目標(biāo)也就是高于內(nèi)部報(bào)酬率IRR,同時(shí)也在客戶可承受的風(fēng)險(xiǎn)屬性范圍之內(nèi)。46、 關(guān)于長(zhǎng)期投資，下列說(shuō)法中正確的有（）。最常見(jiàn)的長(zhǎng)期投資資金需求是收購(gòu)子公司的股份或者對(duì)其他公司的相似投資（V）長(zhǎng)期投資屬于一種戰(zhàn)略投資，其風(fēng)險(xiǎn)較大（V）最適當(dāng)?shù)娜谫Y方式是股權(quán)性融資(V)其屬于資產(chǎn)變化引起的借款需求(V)如果銀行向一個(gè)處于并購(gòu)過(guò)程中的公司提供可展期的短期貸款就一定要特別關(guān)注借款公司是否會(huì)才等銀行借款用于并購(gòu)活動(dòng)(V)解析:最常見(jiàn)的長(zhǎng)期投資資金需求是收購(gòu)子公司的股份或者對(duì)其他公司的相似投資。長(zhǎng)期投資屬于一種戰(zhàn)略投資，其風(fēng)險(xiǎn)較大因此最適當(dāng)?shù)娜谫Y方式是股權(quán)性融資。在發(fā)達(dá)國(guó)家，銀行會(huì)有選擇性地為公司并購(gòu)或股權(quán)收購(gòu)等提供債務(wù)融資.其選擇的主要標(biāo)準(zhǔn)是收購(gòu)的股權(quán)能夠提供控制權(quán)收益，從而形成借款公司部分主營(yíng)業(yè)務(wù)。銀行在受理公司的貸款申請(qǐng)后，應(yīng)當(dāng)調(diào)查公司是否有這樣的投資計(jì)劃或戰(zhàn)略安排。如果銀行向一個(gè)處于并購(gòu)過(guò)程中的公司提供可展期的短期貸款，就一定要特別關(guān)注借款公司是否會(huì)將銀行借款用于并購(gòu)活動(dòng)。47、借款需求分析的主要內(nèi)容包括()引起需求分析。銷售變化(V)資產(chǎn)變化(V)負(fù)債變化(V)分紅變化(V)其他變化（V解析:借款需求分析的主要內(nèi)容包括銷售變化、資產(chǎn)變化、負(fù)債變化、分紅變化和其他變化引起需求分析。48、 在分析固定資產(chǎn)擴(kuò)張引起的貸款需求時(shí),重要的指標(biāo)有（）。銷售收入凈固定資產(chǎn)（V）凈利潤(rùn)/凈固定資產(chǎn)凈固定資產(chǎn)/凈利潤(rùn)凈固定資產(chǎn)剩余壽命可持續(xù)增長(zhǎng)率（V）解析:在研究固定資產(chǎn)擴(kuò)張時(shí)，銷售收入/凈固定資產(chǎn)比率非常有用。除此之外，可持續(xù)增長(zhǎng)率也很重要,銀行可通過(guò)評(píng)價(jià)公司的可持續(xù)增長(zhǎng)率獲得有用的信息。49、 下列關(guān)于評(píng)估固定資產(chǎn)擴(kuò)張所弓I起的融資需求的說(shuō)法，正確的有（）。通過(guò)分析銷售和凈固定資產(chǎn)的發(fā)展趨勢(shì)，銀行可以初步了解公司的未來(lái)發(fā)展計(jì)劃和設(shè)備擴(kuò)張需求之間的關(guān)系（V）當(dāng)銷售收入/凈固定資產(chǎn)比率低于一定比率時(shí)，銷售增長(zhǎng)所要求的固定資產(chǎn)擴(kuò)張可成為企業(yè)借款的合理原因如果銷售收/凈固定資產(chǎn)比率較低則說(shuō)明固定資產(chǎn)的使用效率較高銷售收入/凈固定資產(chǎn)超過(guò)一定比率以后，生產(chǎn)能力和銷售增長(zhǎng)會(huì)變得困難（V）銀行可以通過(guò)評(píng)價(jià)公司的可持續(xù)增長(zhǎng)率獲得有用信息（V）解析:當(dāng)銷售收入/凈固定資產(chǎn)比率超過(guò)一定比率時(shí)銷售增長(zhǎng)所要求的固定資產(chǎn)擴(kuò)張可成為企業(yè)借款的合理原因。50、 下列關(guān)于計(jì)算可持續(xù)增長(zhǎng)率的公式的說(shuō)法。正確的有（）。ROE為資本回報(bào)率（V）ROE是凈利潤(rùn)與所有者權(quán)益的比率（V）RR為紅利支付率RR反映了剩余利潤(rùn)（V）ROE反映了利潤(rùn)率、資產(chǎn)使用效率和財(cái)務(wù)杠桿（V）解析:RR為留存比率，紅利支付率=1-RRO51、 公司進(jìn)行債務(wù)重構(gòu)的原因可能包括（）。利潤(rùn)率下降對(duì)現(xiàn)在的銀行不滿意（V）想要降低目前的融資利率（V）想與更多的銀行建立合作關(guān)系(V)為了規(guī)避債務(wù)協(xié)議的限制想要?dú)w還現(xiàn)有的借款(V)解析:在某些情況下,公司可能僅僅想用一個(gè)債權(quán)人取代另一個(gè)債權(quán)人原因可能是:⑴對(duì)現(xiàn)在的銀行不滿意;(2)想要降低目前的融資利率;(3)想與更多的銀行建立合作關(guān)系，增加公司的融資渠道；(4)為了規(guī)避債務(wù)協(xié)議的種種限制,想要?dú)w還現(xiàn)有的借款。52、 季節(jié)性資產(chǎn)增加的主要融資渠道有()。季節(jié)性負(fù)債增加(V)公司內(nèi)部的現(xiàn)金和有價(jià)證券(V)銀行貸款(V)應(yīng)收賬款來(lái)自民間的借貸解析:季節(jié)性資產(chǎn)增加的三個(gè)主要融資渠道有:①季節(jié)性負(fù)債增加，應(yīng)付賬款和應(yīng)計(jì)費(fèi)用;②內(nèi)部融資,來(lái)自公司內(nèi)部的現(xiàn)金和有價(jià)證券;③銀行貸款。53、 以下不屬于商業(yè)銀行類型劃分方式的是()。從企業(yè)法人角度劃分從內(nèi)部管理模式劃分從盈利能力劃分(V)從會(huì)計(jì)角度劃分解析:C選項(xiàng)不屬于現(xiàn)代商業(yè)銀行類型的劃分方式。54、 總分行型組織構(gòu)架與事業(yè)部型組織架構(gòu)相互疊加，就構(gòu)成了()。矩陣型組織架構(gòu)(V)綜合型組織架構(gòu)多法人制組織架構(gòu)統(tǒng)一法人制組織架構(gòu)解析:總分行型組織構(gòu)架與事業(yè)部型組織架構(gòu)相互疊加,就構(gòu)成了矩陣型組織架構(gòu)。55、 從企業(yè)法人角度來(lái)看，我國(guó)商業(yè)銀行組織架構(gòu)的主流形式是()。統(tǒng)一法人制組織架構(gòu)(V)多法人制組織架構(gòu)以區(qū)域管理為主的總分行型組織架構(gòu)以業(yè)務(wù)線為主的事業(yè)部制組織構(gòu)架解析:從企業(yè)法人角度來(lái)看，我國(guó)商業(yè)銀行組織架構(gòu)的主流形式是統(tǒng)一法人制組織架構(gòu)。56、 商業(yè)銀行組織架構(gòu)龐大而復(fù)雜，類型有多種，從企業(yè)法人角度劃分，商業(yè)銀行的組織架構(gòu)可劃分為()和多法人制組織架構(gòu)。單一法人制組織架構(gòu)統(tǒng)一法人制組織架構(gòu)(V)特殊法人制組織架構(gòu)—般法人制組織架構(gòu)解析:現(xiàn)代商業(yè)銀行組織架構(gòu)龐大而復(fù)雜，類型有多種,從企業(yè)法人角度劃分，商業(yè)銀行的組織架構(gòu)可劃分為統(tǒng)一法人制組織架構(gòu)和多法人制組織架構(gòu)。57、以下不屬于以業(yè)務(wù)線管理為主的事業(yè)部制組織架構(gòu)的缺點(diǎn)的是()。各事業(yè)部所管轄的機(jī)構(gòu)眾多，管理幅度偏大,且管理成本過(guò)于集中在總行層面各區(qū)域總部之間競(jìng)爭(zhēng)激烈，容易因爭(zhēng)奪資源而發(fā)生內(nèi)耗(V)若最高管理層對(duì)事業(yè)部授權(quán)不當(dāng)或事業(yè)部的運(yùn)作失效，則會(huì)對(duì)全行經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)產(chǎn)生嚴(yán)重影響各事業(yè)部之間競(jìng)爭(zhēng)激烈，如果產(chǎn)生利益沖突，協(xié)調(diào)比較困難解析似業(yè)務(wù)線管理為主的事業(yè)部制組織架構(gòu)的缺點(diǎn):一是對(duì)事業(yè)部領(lǐng)導(dǎo)人的綜合素質(zhì)、專業(yè)知識(shí)、經(jīng)營(yíng)能力和管理能力都有很高的要求;二是各事業(yè)部所管轄的機(jī)構(gòu)眾多，管理幅度偏大且管理成本過(guò)于集中在總行層面三是若最高管理層對(duì)事業(yè)部授權(quán)不當(dāng)或事業(yè)部的運(yùn)作失效，則會(huì)對(duì)全行經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)產(chǎn)生嚴(yán)重影響;四是各事業(yè)部之間競(jìng)爭(zhēng)激烈，如果產(chǎn)生利益沖突，協(xié)調(diào)比較困難。B選項(xiàng)是矩陣型組織架構(gòu)的缺點(diǎn)。58、 以下不屬于實(shí)行單一全能型監(jiān)管體制的國(guó)家是()。美國(guó)(。)英國(guó)日本韓國(guó)解析:目前有英國(guó)、日本、韓國(guó)等9個(gè)國(guó)家實(shí)行單一全能型模式。美國(guó)實(shí)行的是多頭監(jiān)管型。59、 理財(cái)規(guī)劃書(shū)的客戶信件中會(huì)包含理財(cái)規(guī)劃建議的期限，其目的是()表達(dá)對(duì)客戶的感謝突出客戶所提供信息的真實(shí)性和完整性的重要性保證理財(cái)規(guī)劃建議能順利實(shí)施落地(V)顯示理財(cái)服務(wù)的專業(yè)化解析:理財(cái)規(guī)劃建議的期限一方面是為了保證理財(cái)規(guī)劃建議能順利實(shí)施落地，另一方面也是未來(lái)對(duì)理財(cái)服務(wù)監(jiān)管的內(nèi)容之一,這在海外發(fā)達(dá)國(guó)家已經(jīng)相當(dāng)普遍。60、客戶打開(kāi)理財(cái)規(guī)劃書(shū)，首先看到的應(yīng)該是()。理財(cái)規(guī)劃書(shū)的封面理財(cái)規(guī)劃書(shū)的摘要理財(cái)師給客戶的一封信(V)理財(cái)規(guī)劃書(shū)的目錄解析:客戶打開(kāi)理財(cái)規(guī)劃書(shū)，首先看到的應(yīng)該是理財(cái)師給客戶的一封信。61、()便于客戶快速掌握理財(cái)規(guī)劃書(shū)的整體架構(gòu)和主要內(nèi)容，也便于具體部分內(nèi)容的查找。理財(cái)規(guī)劃書(shū)的封面理財(cái)規(guī)劃書(shū)的摘要理財(cái)規(guī)劃書(shū)的客戶信件理財(cái)規(guī)劃書(shū)的目錄(V)解析：62、理財(cái)規(guī)劃書(shū)的開(kāi)場(chǎng)白不包括()。一封給客戶的信理財(cái)規(guī)劃書(shū)的封面法律聲明文件(V)理財(cái)規(guī)劃書(shū)的摘要解析:一份理財(cái)規(guī)劃書(shū)應(yīng)當(dāng)有自己的“開(kāi)場(chǎng)白〃，它包括了以下5個(gè)部分的內(nèi)容或工作:①理財(cái)規(guī)劃書(shū)的裝訂;②一封給客戶的信，向客戶表示感謝以及一些和理財(cái)規(guī)劃書(shū)相關(guān)的注意事項(xiàng);③理財(cái)規(guī)劃書(shū)的封面;①理財(cái)規(guī)劃書(shū)的摘要;⑤目錄。63、 在理財(cái)規(guī)劃書(shū)電客戶目前比較關(guān)心的理財(cái)重點(diǎn)以及中、長(zhǎng)期理財(cái)目標(biāo)屬于()?？蛻艏彝セ拘畔?V)客戶財(cái)務(wù)狀況分析理財(cái)目標(biāo)的評(píng)估和分析綜合理財(cái)規(guī)劃建議解析:客戶家庭基本信息丄家庭主要成員的姓名、出生年月日;2.子女的學(xué)程階段；3.居住地址、聯(lián)系方式，包括郵箱地址、聯(lián)系電話;4.尋求理財(cái)規(guī)劃服務(wù)的直接原因;5.目前比較關(guān)心的理財(cái)重點(diǎn)以及中、長(zhǎng)期理財(cái)目標(biāo)。如果客戶披露了其職業(yè)、職務(wù)、工作單位或者健康狀況的，也可以放在這個(gè)環(huán)節(jié)里。64、 從商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)情況看，對(duì)公存款業(yè)務(wù)主要有以下風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)()。業(yè)務(wù)不合規(guī)(V)核算不真實(shí)(V)內(nèi)控不完善(V)內(nèi)部審計(jì)部門(mén)對(duì)對(duì)公存款業(yè)務(wù)審計(jì)的范圍、頻率、力度有缺陷(V)利率風(fēng)險(xiǎn)及網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)等新型風(fēng)險(xiǎn)(V)解析：從商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)情況看，對(duì)公存款業(yè)務(wù)主要有以下風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn):(1)業(yè)務(wù)不合規(guī)；rn(2)核算不真實(shí)；m(3)內(nèi)控不完善；m(4)內(nèi)部審計(jì)部門(mén)對(duì)對(duì)公存款業(yè)務(wù)審計(jì)的范圍、頻率、力度有缺陷；rn(5)利率風(fēng)險(xiǎn)及網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)等新型風(fēng)險(xiǎn)。rn考點(diǎn)rn對(duì)公存款65、 單位通知存款，按照提前通知的時(shí)間長(zhǎng)短可以分為()。30天通知1天通知(V)7天通知(V)15日通知60天通知解析：?jiǎn)挝煌ㄖ婵钍侵竼挝活惪蛻粼诖嫒肟铐?xiàng)時(shí)不約定存期,支取時(shí)需提前通知商業(yè)銀行，并約定支取存款日期和金額方能支取的存款類型。不論實(shí)際存期多長(zhǎng)，按存款人提前通知的期限長(zhǎng)短，可分為1天通知存款和7天通知存款兩個(gè)品種。66、 個(gè)人通知存款可以分為()。1天通知存款(V)5天通知存款7天通知存款（V）10天通知存款15天通知存款解析：個(gè)人通知存款可以分為1天通知存款、7天通知存款兩個(gè)品種。67、 從商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)情況看，對(duì)公存款業(yè)務(wù)主要的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)有（）。業(yè)務(wù)不合規(guī)（V）核算不真實(shí)（V）內(nèi)控不完善（V）內(nèi)部審計(jì)部門(mén)對(duì)對(duì)公存款業(yè)務(wù)審計(jì)的范圍、頻率、力度有缺陷（V）利率風(fēng)險(xiǎn)及信息科技風(fēng)險(xiǎn)等新型風(fēng)險(xiǎn)（V）解析：從商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)情況看，對(duì)公存款業(yè)務(wù)主要有的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)為：業(yè)務(wù)不合規(guī)；核算不真實(shí)；內(nèi)控不完善；內(nèi)部審計(jì)部門(mén)對(duì)對(duì)公存款業(yè)務(wù)審計(jì)的范圍、頻率、力度有缺；利率風(fēng)險(xiǎn)及信息科技風(fēng)險(xiǎn)等新型風(fēng)險(xiǎn)。68、 按存款的支取方式不同，儲(chǔ)蓄存款一般分為（）?；钇趦?chǔ)蓄（V）市場(chǎng)供求(市場(chǎng)供求(V)定期儲(chǔ)蓄(V)定活兩便儲(chǔ)蓄(寸)個(gè)人通知存款(V)保證金存款解析:按存款的支取方式不同,儲(chǔ)蓄存款一般分為：(])活期儲(chǔ)蓄；(2)定期儲(chǔ)蓄;(3)定活兩便儲(chǔ)蓄;(4)個(gè)人通知存款。69、 按照保證金擔(dān)保的對(duì)象不同，保證金存款可分為以下種類()。銀行承兌匯票保證金(V)信用證保證金(V)黃金交易保證金(V)個(gè)人購(gòu)匯保證金(V)遠(yuǎn)期結(jié)售匯保證金(V)解析：按照保證金擔(dān)保的對(duì)象不同，保證金存款可分為以下5種：(1)銀行承兌匯票保證金;(2)信用證保證金;(3)黃金交易保證金；(4)個(gè)人購(gòu)匯保證金；(5)遠(yuǎn)期結(jié)售匯保證金。70、 客戶銷售階段的收款條件主要取決于()。廠商品牌(V)客戶關(guān)系付款條件商業(yè)信用解析:收款條件主要取決于市場(chǎng)供求和廠商品牌兩個(gè)因素。71、 供應(yīng)階段信貸人員應(yīng)重點(diǎn)分析的有()。貨品質(zhì)量(V)貨品價(jià)格(V)進(jìn)貨渠道(V)技術(shù)水平付款條件(V)解析:供應(yīng)階段的核心是進(jìn)貨，信貸人員應(yīng)重點(diǎn)分析以下方面⑴貨品質(zhì)量;⑵貨品價(jià)格;(3)供貨穩(wěn)定性;⑷進(jìn)貨渠道;(5)付款條件技術(shù)水平為生產(chǎn)階段中信貸人員應(yīng)重點(diǎn)調(diào)查的方面。72、 信貸人員用客戶評(píng)價(jià)要素構(gòu)成表來(lái)評(píng)價(jià)客戶法人治理結(jié)構(gòu)時(shí)其評(píng)價(jià)的內(nèi)容一般為()。董事會(huì)結(jié)構(gòu)和運(yùn)作過(guò)程(V)激勵(lì)約束機(jī)制(V)控股股東行為（V）財(cái)務(wù)報(bào)表與信息披露的透明度法人治理結(jié)構(gòu)解析:信貸人員對(duì)客戶法人治理結(jié)構(gòu)的評(píng)價(jià)要著重關(guān)注控股股東行為的規(guī)范，董事會(huì)組成結(jié)構(gòu)、運(yùn)作方式和決策規(guī)則，以及對(duì)內(nèi)部控制人的激勵(lì)約束等幾方面因素。73、 下列公式中，正確的有（）。有形凈資產(chǎn)二所有者權(quán)益+無(wú)開(kāi)?資產(chǎn)+遞延資產(chǎn)利息保障倍數(shù)=（利潤(rùn)總額■所得稅）/利息費(fèi)用速動(dòng)資產(chǎn)二流動(dòng)資產(chǎn)-預(yù)付賬款-待攤費(fèi)用營(yíng)運(yùn)資金=流動(dòng)資產(chǎn)■流動(dòng)負(fù)債（V）賒銷收入凈額二銷售收入-現(xiàn)銷收入-銷售退回-銷售折讓-銷售折打（V）解析:選項(xiàng)A,有形凈資產(chǎn)=所有者權(quán)益■無(wú)形資產(chǎn)■遞延資產(chǎn);選項(xiàng)B應(yīng)該是利息保障倍數(shù)=（利潤(rùn)總額+利息費(fèi)用）利息費(fèi)用;選項(xiàng)C,速動(dòng)資產(chǎn)二流動(dòng)資產(chǎn)-存貨-預(yù)付賬款-待攤費(fèi)用。74、 項(xiàng)目企業(yè)分析應(yīng)包括對(duì)企業(yè)（）等的分析。管理水平（V）投資環(huán)境經(jīng)營(yíng)狀況（經(jīng)營(yíng)狀況（V）信用度（V）財(cái)務(wù)狀況（V）解析:項(xiàng)目企業(yè)分析包括企業(yè)的基礎(chǔ)、企業(yè)管理水平、企業(yè)財(cái)務(wù)狀況、企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況和企業(yè)信用度。75、關(guān)于償還能力，下列說(shuō)法正確的有（）。企業(yè)營(yíng)運(yùn)能力越強(qiáng)，說(shuō)明其資產(chǎn)利用效率越高，銀行信貸資金沉淀為無(wú)效資產(chǎn)就越少（V）企業(yè)營(yíng)運(yùn)資金為正，說(shuō)明其是用長(zhǎng)期資金支持部分流動(dòng)資產(chǎn)（V）企業(yè)營(yíng)運(yùn)能力越強(qiáng)，資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度越快，取得收入和利潤(rùn)越多，可用于償還短期債務(wù)的能力越強(qiáng)企業(yè)營(yíng)運(yùn)能力越強(qiáng)，說(shuō)明其資產(chǎn)變現(xiàn)速度越快，可用于償付流動(dòng)負(fù)債的能力越強(qiáng)（V）企業(yè)營(yíng)運(yùn)資金為正，說(shuō)明其是用流動(dòng)負(fù)債支持部分長(zhǎng)期資產(chǎn)解析:C項(xiàng)，企業(yè)營(yíng)運(yùn)能力越強(qiáng)，資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度就快，就能取得更多的收入和利潤(rùn),盈利能力就強(qiáng)，就會(huì)有足夠的資金還本付息,那么其長(zhǎng)期償債能力就強(qiáng);E項(xiàng)，企業(yè)營(yíng)運(yùn)資金為負(fù)值時(shí),說(shuō)明其是用流動(dòng)負(fù)債支持部分長(zhǎng)期資產(chǎn)。76、反映借款人長(zhǎng)期償債能力的指標(biāo)主要有（）。流動(dòng)比率資產(chǎn)負(fù)債率(V)利息保障倍數(shù)(V)負(fù)債與所有者權(quán)益比率(V)負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率(V)解析:借款人償還長(zhǎng)期債務(wù)的能力可以從財(cái)務(wù)杠桿比率的角度進(jìn)行分析。杠桿比率主要通過(guò)I;娥資產(chǎn)、負(fù)債和所有者權(quán)益的關(guān)系來(lái)評(píng)價(jià)客戶負(fù)債經(jīng)營(yíng)的能力，包括資產(chǎn)負(fù)債率、負(fù)債與所有者權(quán)益比率、負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率、利息保障倍數(shù)等。A項(xiàng)，流動(dòng)比率是反映客戶短期償債能力的指標(biāo)。77、"固定資產(chǎn)使用率"指標(biāo)存在的不足包括()。折舊并不意味著用光，就公司而言，使用完全折舊但未報(bào)廢的機(jī)械設(shè)備是很正常的(V)固定資產(chǎn)使用價(jià)值會(huì)因折舊會(huì)計(jì)政策的變化和經(jīng)營(yíng)租賃的使用而被錯(cuò)誤理解(V)為了提高生產(chǎn)力,公司可能在設(shè)備完全折舊之前就重置資產(chǎn)(V)固定資產(chǎn)基礎(chǔ)可能相對(duì)較新，但有些資產(chǎn)可能仍需重置(V)未能反映固定資產(chǎn)的折舊程度解析:E項(xiàng)，〃固定資產(chǎn)使用率"粗略地反映了固定資產(chǎn)的折舊程度，但也存在一些不足之處。78、 財(cái)務(wù)報(bào)表分析的資料包括（）。會(huì)計(jì)報(bào)表（V）會(huì)計(jì)報(bào)表附注（V）財(cái)務(wù)狀況說(shuō)明書(shū)（V）注冊(cè)會(huì)計(jì)師查賬驗(yàn)證報(bào)告（V）其他資料（V）解析:財(cái)務(wù)報(bào)表分析的資料包括會(huì)計(jì)報(bào)表、會(huì)計(jì)報(bào)表附注和財(cái)務(wù)狀況說(shuō)明書(shū)、注冊(cè)會(huì)計(jì)師查賬驗(yàn)證報(bào)告以及其他資料。79、 下列屬于企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的有（）。無(wú)力償還債務(wù)增加債務(wù)融資導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)購(gòu)買(mǎi)美國(guó)次級(jí)債無(wú)法收回（V）機(jī)器廠房因地震提前報(bào)廢（V）股票變現(xiàn)損失（V）解析:企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)是指企業(yè)控制和管理的全部資產(chǎn)的不確定性。企業(yè)購(gòu)買(mǎi)美國(guó)次級(jí)債無(wú)法收回實(shí)質(zhì)上是企業(yè)應(yīng)收賬款無(wú)法收回;機(jī)器廠房因地震提前報(bào)廢屬于固定資產(chǎn)比預(yù)計(jì)年限提前報(bào)廢;股票變現(xiàn)損失屬于資產(chǎn)貶值。企業(yè)無(wú)力償還債務(wù)、增加債務(wù)融資導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)都屬于資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)不當(dāng)造成的風(fēng)險(xiǎn)，不屬于經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。80、 關(guān)于資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析，下列說(shuō)法正確的有()。在分析資產(chǎn)負(fù)債表時(shí)，一定要注意借款人的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)是否合理，是否與同行業(yè)的比例大致相同(V)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析是通過(guò)計(jì)算各項(xiàng)資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重進(jìn)行分析的(V)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析要判斷借款人資產(chǎn)分配的合理性(V)通常制造業(yè)的固定資產(chǎn)比重小于零售業(yè)的固定資產(chǎn)比重服務(wù)業(yè)中,勞動(dòng)密集型行業(yè)的固定資產(chǎn)比重一般低于資本密集型(寸)解析:資產(chǎn)結(jié)構(gòu)是指各項(xiàng)資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重。資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析是指通過(guò)計(jì)算各項(xiàng)資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重，來(lái)分析判斷借款人資產(chǎn)分配的合理性。由于借款人行業(yè)和資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期的長(zhǎng)短不同，所以其資產(chǎn)結(jié)構(gòu)也不同。例如，制造業(yè)的固定資產(chǎn)比重就大于零售業(yè)的固定資產(chǎn)比重:服務(wù)業(yè)中，勞動(dòng)密集型行業(yè)的固定資產(chǎn)比重一般低于資本密集型。因此在分析資產(chǎn)負(fù)債表時(shí)—定要注意借款人的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)是否合理，是否與同行業(yè)的比例大致相同。81、 客戶的長(zhǎng)期償債能力可以通過(guò)()等指標(biāo)來(lái)分析?？蛻舻挠芰Y產(chǎn)負(fù)債率（V）負(fù)債與所有者權(quán)益比率（V）利息保障倍數(shù)（V）現(xiàn)金比率解析:題中選項(xiàng)A是干擾項(xiàng)，選項(xiàng)E是短期償債能力分析指標(biāo)，這兩個(gè)選項(xiàng)均不符合題意。82、 以下關(guān)于借款人短期償債能力的表述正確的是（）。短期償債能力應(yīng)注意一定時(shí)期流動(dòng)資產(chǎn)變現(xiàn)能力的分析（V）短期償債能力還要注重借款人盈利能力的分析商業(yè)和流通領(lǐng)域的客戶流動(dòng)性較高（V）速動(dòng)資產(chǎn)是指易于立即變現(xiàn)、具有即時(shí)支付能力的流動(dòng)資產(chǎn)（V）機(jī)器制造業(yè)及電力業(yè)流動(dòng)性則較差（V）解析:短期償債能力一般不太注重借款人盈利能力的分析,B項(xiàng)錯(cuò)誤。83、 速動(dòng)比率是指速動(dòng)資產(chǎn)對(duì)流動(dòng)負(fù)債的比率。下列關(guān)于速動(dòng)比率的說(shuō)法正確的有（）。速動(dòng)比率用來(lái)衡量企業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)中可以立即變現(xiàn)用于償還流動(dòng)負(fù)債的能力（V）流動(dòng)比率比速動(dòng)I:匕率越高，說(shuō)明企業(yè)資產(chǎn)的變現(xiàn)能力越強(qiáng)流動(dòng)比率比速動(dòng)匕博越高,說(shuō)明企業(yè)短期償債能力越弱(V)速動(dòng)比率一般應(yīng)保持在100%以上(V)速動(dòng)比率直接反映企業(yè)的短期償債能力(V)解析:速動(dòng)匕匕率是指速動(dòng)資產(chǎn)對(duì)流動(dòng)負(fù)債的比率。速動(dòng)比率用來(lái)衡量企業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)中可以立即變現(xiàn)用于償還流動(dòng)負(fù)債的能力，流動(dòng)比率比速動(dòng)比率越高，說(shuō)明企業(yè)資產(chǎn)的變現(xiàn)能力越強(qiáng)。短期償債能力亦越強(qiáng)。速動(dòng)匕牌TS應(yīng)保持在100%以上。速動(dòng)比率直接反應(yīng)企業(yè)的短期償債能力。它是對(duì)流動(dòng)比率的補(bǔ)充,并且比流動(dòng)比率反映得更加直觀可信。84、 資產(chǎn)負(fù)債表中的所有者權(quán)益包括()。實(shí)收資本(V)資本公積(V)盈余公積(V)未分配利潤(rùn)(V)少數(shù)股東權(quán)益解析:所有者權(quán)益分為實(shí)收資本(股本)、資本公積、盈余公積、未分配利潤(rùn)四個(gè)項(xiàng)目。85、 客戶的長(zhǎng)期資金是由()構(gòu)成的。經(jīng)營(yíng)水平銷售模式凈資本長(zhǎng)期負(fù)債(V)所有者權(quán)益(V)解析:客戶的長(zhǎng)期資金是由長(zhǎng)期負(fù)債、所有者權(quán)益構(gòu)成的。86、 從理論上看，最佳資金結(jié)構(gòu)是指()時(shí)的資金結(jié)構(gòu)?？傎Y產(chǎn)收益率最高權(quán)益資本凈利潤(rùn)率最高(V)企業(yè)所有者權(quán)益最多企業(yè)價(jià)值最大(V)綜合成本最低(V)解析:從理論上看,最佳資金結(jié)構(gòu)是指企業(yè)權(quán)益資本凈利潤(rùn)率最高，企業(yè)價(jià)值最大而綜合成本最低時(shí)的資金結(jié)構(gòu)。87、 下列關(guān)于資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析的說(shuō)法，正確的有()。資產(chǎn)結(jié)構(gòu)是指各項(xiàng)資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重(V)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析可用來(lái)判斷借款人資產(chǎn)分配的合理性(V)通常制造業(yè)的固定資產(chǎn)和存貨比重小于零售業(yè)的固定資產(chǎn)和存貨比重服務(wù)業(yè)中，勞動(dòng)密集型行業(yè)的固定資產(chǎn)比重一般高于資本密集型行業(yè)如借款人的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)與同行業(yè)的平均水平存在較大差異，應(yīng)進(jìn)一步分析差異產(chǎn)生的原因（V）解析:通常制造業(yè)的固定資產(chǎn)和存貨比重大于零售業(yè)的固定資產(chǎn)和存貨比重;服務(wù)業(yè)中,勞動(dòng)密集型行業(yè)的固定資產(chǎn)比重一般低于資本密集型行業(yè)。88、 客戶的長(zhǎng)期資金主要由（）構(gòu)成。銀行存款長(zhǎng)期負(fù)債（V）長(zhǎng)期投資流動(dòng)負(fù)債所有者權(quán)益（V）解析:客戶的長(zhǎng)期資金是由所有者權(quán)益和長(zhǎng)期負(fù)債構(gòu)成的?？蛻粼诨I資決策中，必須按照《公司法》等法律法規(guī)籌集一定的權(quán)益資本，但是否要籌集長(zhǎng)期債務(wù)及籌集多少長(zhǎng)期債務(wù),應(yīng)根據(jù)企業(yè)需要采用不同的策略,