國際結(jié)算第7講銀行保函和備用信用證課件

國際結(jié)算第7講備用信用證與獨立保函教學時數(shù)：4h國際結(jié)算第7講備用信用證與獨立保函重點與難點銀行保函的作用銀行保函的種類銀行保函的運作程序備用信用證的應用備用信用證與信用證的區(qū)別重點與難點銀行保函的作用第一節(jié)銀行保函銀行保函的含義銀行保函的內(nèi)容銀行保函的開立銀行保函的應用銀行保函的種類第一節(jié)銀行保函銀行保函的含義一、銀行保函擔保物的擔保（物權(quán)擔保）人的擔保（信用擔保）銀行保函從屬性保函獨立保函備用信用證銀行保函是商業(yè)銀行應申請人的要求向受益人開出的擔保申請人正常履行合同義務的書面保證。為什么會出現(xiàn)銀行保函？跟信用證有什么區(qū)別？一、銀行保函擔保物的擔保（物權(quán)擔保）人的擔保銀行保函從屬性保二、銀行保函的分類國際銀行保函以獨立性保函為主。從屬性保函：指保函是基礎(chǔ)合同的一個附屬性契約，其法律效力隨基礎(chǔ)合同的存在而存在，隨基礎(chǔ)合同的改變、滅失而發(fā)生相應變化。銀行承擔第二性的付款責任。獨立性保函：是指保函根據(jù)基礎(chǔ)合同開立后，不依附于基礎(chǔ)合同而存在，它是具有獨性法律效力的文件。銀行承擔第一性的付款責任。跟誰類似？二、銀行保函的分類國際銀行保函以獨立性保函為主。從屬性保函若發(fā)生賠付，IssuingParty必須越過保函，審查具體事實（如違約事實）。比如法院判決或仲裁庭裁決；獨立性保函若發(fā)生賠付，IssuingParty不理會具體事實，但單據(jù)要合格。單據(jù)通常就是“索償聲明/索償書”，應具備兩項內(nèi)容：（1）聲明申請人違約；（2）說明違約事實；也就是見索即付保函。從屬性保函若發(fā)生賠付，IssuingParty必須越過保函練習7-1判斷保函性質(zhì)

P與B簽訂了一份建筑合同，應P要求，G銀行開出以B為受益人的保函。保函規(guī)定：如果P未能履行上述合同項下的契約責任，我行保證賠付你方之損失，最高金額不超過1000萬美元。（IntheeventofPdefaultingonitsobligationsundertheabovementionedcontract［theconstructioncontract］wewi11payyoutheamountofyourlossuptoamaximumofUSD10million．）請問上述保函是見索即付保函嗎？練習7-1判斷保函性質(zhì)P與B簽訂了一份建筑合同，應P要分析：這是一份保證書，擔保人的責任取決于委托人的違約，且僅限于受益人實際遭受的損失。所以上述保函不是見索即付保函。分析：這是一份保證書，擔保人的責任取決于委托人的違約，且僅案情同上，但保函規(guī)定：我們保證憑首次書面要求向你方支付索款要求的金額，最高不超過1000萬美元的款項。（WeundertaketopayyouonfirstwrittendemandtheamountSpecifiedinSuchdemanduptoamaximumofUSD10million．）請問上述保函是見索即付保函嗎？案情同上，但保函規(guī)定：我們保證憑首次書面要求向你方支付索分析：這是一個真正的見索即付保函，因為付款責任僅僅取決于書面要求文件的提交，支付金額也僅取決于要求書本身和限定最大責任的保函條款。分析：這是一個真正的見索即付保函，因為付款責任僅僅取決于書銀行保函和信用證的區(qū)別銀行保函信用證作用擔保付款獨立性依開立時確定獨立付款責任依性質(zhì)而定第一性付款責任付款依據(jù)索償書單據(jù)使用范圍廣泛貿(mào)易索款程序依性質(zhì)而定直接向開證行索償轉(zhuǎn)讓一般不可轉(zhuǎn)讓可轉(zhuǎn)讓融資作用無有銀行保函和信用證的區(qū)別銀行保函信用證作用擔保付款獨立性依開立三、銀行保函的內(nèi)容

1、保函當事人（受益人、申請人、擔保行、通知行或轉(zhuǎn)開行）的完整名稱和詳細地址。

2、保函的性質(zhì)。即保函的種類。

3、合同的主要內(nèi)容。

4、保函的編號和開立日期。

5、保函金額。

6、保函的有效期限和終止到期日。

7、當事人的權(quán)利和義務。

8、索償條件。

9、其他條款。三、銀行保函的內(nèi)容1、保函當事人（受益人、四、銀行保函的開立直接獨立保函（無通知行）直接獨立保函（有通知行）間接獨立保函四、銀行保函的開立直接獨立保函（無通知行）1.直接獨立保函

（無通知行）保證申請人保證行受益人2、申請開立保函

1、基礎(chǔ)合同GuaranteeingBankPrincipalBeneficiary3、開立保函（郵寄或快遞方式）

4、申請人違約，受益人索償1.直接獨立保函

（無通知行）保證申請人保證行受益人2、申請2.直接獨立保函

（有通知行）保證申請人保證行受益人

3、開立保函（swift或telex方式）通知行4、通知保函

1、基礎(chǔ)合同2、申請開立保函

5、索賠GuaranteeingBankAdvisingBank2.直接獨立保函

（有通知行）保證申請人保證行受益人3.間接獨立保函保證申請人指示行受益人2、委托開立保函和反擔保

3、轉(zhuǎn)遞保函委托并反擔保保證行4、開立保函

1、基礎(chǔ)合同PrincipalBeneficiaryInstructingBankGuaranteeingBank5、索償

6、反擔保索款7、反擔保索款3.間接獨立保函保證申請人指示行受益人2、委托開立保函和反擔反擔保反擔保人應申請人要求開立書面反擔保文件，承諾當擔保人在申請人違約后作出賠償，且申請人不能向擔保人提供補償時，由反擔保人提供補償，并賠償擔保人的一切損失。應用：當受益人只接受本國銀行開來的保函，申請人委托其往來銀行給受益人所在地的銀行開立反擔保函。反擔保的風險？Page306反擔保反擔保人應申請人要求開立書面反擔保文件，承諾當擔保人在比較三種保函的應用間接獨立保函的好處：易于了解擔保行資信情況真假易辯易于索賠比較三種保函的應用間接獨立保函的好處：五、銀行保函的當事人及其責任義務1、申請人(Applicant)或稱委托人(Principal)2、受益人(Beneficiary)3、擔保行(GuarantorBank)4、通知行(AdvisingBank)或稱轉(zhuǎn)遞行(TransmittingBank)5、轉(zhuǎn)開行（ReissuingBank）6、反擔保行（CounterGuarantorBank）7、保兌行（ConfirmingBank）五、銀行保函的當事人及其責任義務1、申請人(ApplicanCase7-1P與B簽訂了一份銷售貨物給B的合同，并按照合同規(guī)定，要求G銀行開立了一份以B為受益人的保函，以防止P不能在合同規(guī)定的裝運期內(nèi)發(fā)運與銷售合同相符的貨物。該保函僅表明其開立與所述銷售合同相關(guān)，并保證憑首次書面要求向B支付最高不超過5000美元的款項。P向B發(fā)了貨，而B卻聲稱P所發(fā)貨物與合同不符，并且遲裝。P對此提出異議。但B憑保函提出要求。G銀行要付款嗎？Case7-1P與B簽訂了一份銷售貨物給B的合同，并按照合【分析】G銀行并不關(guān)心基礎(chǔ)銷售合同，即使保函中提及該合同也是如此，只要B提交了與保函相符的書面要求，G銀行就必須付款?！痉治觥緾ase7-2應P的要求，G銀行給B開立了保函，規(guī)定見索即付，該保函是擔保P向B承建的建筑工程。隨后B提交了書面索償書，隨附關(guān)于P違約的書面聲明，指出P未能按合同規(guī)定如期完工，G銀行將該聲明轉(zhuǎn)遞給P，P否認聲明的準確性。G銀行要付款嗎？Case7-2應P的要求，G銀行給B開立了保函，規(guī)定見索【分析】如沒有確切的欺詐證據(jù)或適用法律允許的其他拒付理由，G銀行必須付款，G銀行只關(guān)心書面違約聲明的提交，而非違約事實。

【分析】Case7-3G銀行開立了以B為受益人的保函，隨后B提出要求，G銀行由于不能確定該要求是否各方面都符合保函條款的要求，在付款前征詢其客戶P的意見。P正在國外度假，兩星期后G銀行才與P取得聯(lián)系。P通知銀行拒絕付款，因為他認為要求不符合保函條款。B有權(quán)得到付款嗎？Case7-3G銀行開立了以B為受益人的保函，隨后B提出要求【分析】B應有權(quán)得到付款。因為付款或拒付的決定應由擔保人G銀行做出，而不是其客戶P、任何拒付必須在合理時間內(nèi)通知受益人，并且只能依據(jù)G銀行自己對單據(jù)的審核?！痉治觥緾ase7-4保函規(guī)定見索即付，金額最高不超過5萬元。由于委托人的違約，受益人遭受了20萬元的損失，受益人即根據(jù)實際受損金額提出要求。擔保人是否如數(shù)支付？Case7-4保函規(guī)定見索即付，金額最高不超過5萬元。由【分析】這是一個與保函不符的要求，因為它超過了保函規(guī)定的最高限額。擔保人必須拒付。受益人必須在保函效期內(nèi)提交與保函相符的要求，或提交總額不超過5萬元的多筆要求?！痉治觥緾ase7-5

應合同當事人P的要求，IP銀行安排B的當?shù)劂y行G憑其反擔保函開立一份以B為受益人的保函。反擔保函規(guī)定，當G銀行提交書面聲明，聲明其保函項下受益人已向其提出要求時，IP銀行同意向G銀行支付不超過規(guī)定最高限額的款項。隨后G銀行憑反擔保函提出要求并提交了所要求的聲明。雖然要求出于誠信，但由于B的索款要求不符合保函規(guī)定，G銀行實際上并未對B產(chǎn)生支付責任。請問：IP銀行必須要向G銀行承擔保函責任嗎？Case7-5應合同當事人P的要求，IP銀行安【分析】

盡管G銀行并未向B付款，IP銀行仍須向G銀行付款，因為反擔保函的條件已被滿足，而IP銀行無需關(guān)心B對G銀行提出的要求是否有效?！痉治觥苛y行保函的業(yè)務程序?qū)ν忾_立銀行保函申請、審查、開立、審批、修改、索償、賠付、撤銷開立保函的風險：page307收到外來保函通知：無風險轉(zhuǎn)開：有風險六、銀行保函的業(yè)務程序?qū)ν忾_立銀行保函七、銀行保函的種類1.工程類保函（1）投標保函（2）履約保函（3）質(zhì)量和維修保函（4）留置金保函（5）預付款保函（6）透支保函（7）關(guān)稅保付保函七、銀行保函的種類1.工程類保函2.貿(mào)易類保函（1）付款保函（2）易貨保函（4）租賃保函（5）來料加工保函（6）補償貿(mào)易保函（7）提貨保函3.其他保函借款保函海事保函票據(jù)保函2.貿(mào)易類保函銀行保函慣例合約保函統(tǒng)一規(guī)則合約保函標準格式見索即付保函統(tǒng)一規(guī)則銀行保函慣例合約保函統(tǒng)一規(guī)則第二節(jié)備用信用證備用信用證的含義備用信用證的使用備用信用證的種類備用信用證和銀行保函的區(qū)別第二節(jié)備用信用證備用信用證的含義一、備用信用證備用信用證最早流行于美國、日本。因這兩國的法律不允許銀行開立保函，故銀行采用備用信用證來代替保函。

1.由來一、備用信用證備用信用證最早流行于美國、日本。因這兩國的法律2.概念備用信用證（StandbyLetterofCredit）：通常又稱為：商業(yè)票據(jù)信用證（CommercialPaperLetterofCredit）、擔保信用證或保證信用證（GuaranteeLetterofCredit），簡稱為備用證（Standby）。是依照第3方（申請人）的請求，由擔保人或開證行（開證人）向另一方（受益人）開立的，規(guī)定在申請人不履行有關(guān)合同時，開證人承擔第一性付款責任的一種信用證。2.概念備用信用證（StandbyLetterofCr3.備用證的性質(zhì)ISP（國際備用證慣例）1.06a.備用證在開立后即是一個不可撤銷的、獨立的、跟單的及具有約束力的承諾,并且無需如此寫明。b.因為備用證是不可撤銷的,除非在備用證中另有規(guī)定,或經(jīng)對方當事人同意,開證人不得修改或撤銷其在該備用證下之義務。3.備用證的性質(zhì)ISP（國際備用證慣例）1.06備用信用證在國際工程承包、BOT項目、補償貿(mào)易、加工貿(mào)易、國際信貸、融資租賃、等國際經(jīng)濟活動中廣泛應用。備用信用證的品種、用途比保函更多、更廣。4.應用備用信用證在國際工程承包、BOT項目、補償貿(mào)易、加工貿(mào)易、國二、備用信用證的種類履約備用信用證預付款備用信用證招標/投標備用信用證反擔保備用信用證融資備用信用證保險備用信用證商業(yè)備用備用信用證直接付款備用信用證二、備用信用證的種類履約備用信用證三、備用信用證的開立過程申請人開證行受益人2、請求開證并指示

3、開證通知行4、通知信用證

1、基礎(chǔ)合同

3’、偶而直接將證送達受益人三、備用信用證的開立過程申請人開證行受益人2、請求開證并指示備用信用證與跟單信用證的區(qū)別

以被使用為目的。以不被使用為目的。最好是“備用不用”。開立目的受益人提交合格單據(jù)，開證行必須付款。申請人未能履行其基礎(chǔ)合同義務時，開證人就必須負賠償責任。付款責任清償貨款，作為支付手段。作為貨款收付的保證手段，起擔保作用。在貿(mào)易中作用國際貿(mào)易國際貿(mào)易、國際金融等更廣范圍適用范圍跟單信用證備用信用證備用信用證與跟單信用證的區(qū)別受益人提交合格單據(jù)，備用信用證與銀行保函的區(qū)別備用信用證銀行保函要求的單據(jù)匯票和證明申請人違約的文件證明申請人違約文件和自己的履約文件付款的依據(jù)符合信用證的文件或者單據(jù)依性質(zhì)不同文件不同。遵循的規(guī)則UCP合約保函統(tǒng)一慣例URCG、見索即付保函統(tǒng)一規(guī)則URDG獨立性完全獨立于合同取決于第一性還是第二性付款責任責任承擔第一性第一性或者第二性付款責任備用信用證與銀行保函的區(qū)別備用信用證銀行保函要求的單據(jù)匯票和某銀行開出不可撤銷的備用信用證，經(jīng)A銀行加保并通知受益人。該證要求：

提供一份違約證書，聲明“根據(jù)X公司與Y公司2004年1月1日簽訂的第111號合同，我們在2004年2月2日裝運S毫升油。按照上述合同條款要求，我們從裝船日起已等待Y方付款達120天，Y方未付應付款。因此Y方已違約，應在備用信用證項下向我方支付X美元?！?/p>

Case7-6備用信用證與商業(yè)信用證某銀行開出不可撤銷的備用信用證，經(jīng)A銀行加保并通知受益人。受益人按合約發(fā)了貨，并按銷貨條件向Y開出了120天到期付款的發(fā)票。在發(fā)貨后的120天，由于未直接從Y方收到款項，受益人繕制了備用信用證所要求的文件，提交給保兌行。

保兌行審核了違約證書，即向受益人付了款，并以快郵向開證行寄單索款。收到單據(jù)后，開證行付款。受益人按合約發(fā)了貨，并按銷貨條件向Y開出了120天到期付【分析】

備用信用證被認為是第二付款手段。因此，這種信用證要憑借違約證書才能付款。而一般信用證要求提交符合規(guī)定的單據(jù)付款。

【分析】

備用信用證被認為是第二付款手段。因此，Case7-7成套設(shè)備貿(mào)易的結(jié)算方式案情：

生產(chǎn)電信設(shè)備的甲國的A公司與乙國的電信運營商B公司簽訂了電信設(shè)備供貨協(xié)定。根據(jù)該協(xié)定，A公司向B公司出口電信設(shè)備，B公司付給A公司電信設(shè)備的貨款，其中：

1、10%為預付定金，在發(fā)貨前支付；

2、75%為貨款，憑發(fā)票支付；

3、15%為尾款，在設(shè)備正常運營6個月后支付。

請分析在這種情況下，可以怎樣結(jié)合不同的結(jié)算方式，既保證A公司的收匯安全，也保證B公司在預付定金后，A公司能履約發(fā)貨？Case7-7成套設(shè)備貿(mào)易的結(jié)算方式案情：

生產(chǎn)電信設(shè)【分析】

本案可以采用信用證與保函相結(jié)合的方式。在成套設(shè)備或工程承包交易中，除了支付貨款外，還要有預付定金或保留金的收取。在這樣的交易下，一般貨款可用信用證方式支付，保留金的支付及出口商違約時的預付定金的歸還可以使用保函解決。【分析】

本案可以采用信用證與保函相結(jié)合的方式。在成套設(shè)本講題目本講題目國際結(jié)算第7講備用信用證與獨立保函教學時數(shù)：4h國際結(jié)算第7講備用信用證與獨立保函重點與難點銀行保函的作用銀行保函的種類銀行保函的運作程序備用信用證的應用備用信用證與信用證的區(qū)別重點與難點銀行保函的作用第一節(jié)銀行保函銀行保函的含義銀行保函的內(nèi)容銀行保函的開立銀行保函的應用銀行保函的種類第一節(jié)銀行保函銀行保函的含義一、銀行保函擔保物的擔保（物權(quán)擔保）人的擔保（信用擔保）銀行保函從屬性保函獨立保函備用信用證銀行保函是商業(yè)銀行應申請人的要求向受益人開出的擔保申請人正常履行合同義務的書面保證。為什么會出現(xiàn)銀行保函？跟信用證有什么區(qū)別？一、銀行保函擔保物的擔保（物權(quán)擔保）人的擔保銀行保函從屬性保二、銀行保函的分類國際銀行保函以獨立性保函為主。從屬性保函：指保函是基礎(chǔ)合同的一個附屬性契約，其法律效力隨基礎(chǔ)合同的存在而存在，隨基礎(chǔ)合同的改變、滅失而發(fā)生相應變化。銀行承擔第二性的付款責任。獨立性保函：是指保函根據(jù)基礎(chǔ)合同開立后，不依附于基礎(chǔ)合同而存在，它是具有獨性法律效力的文件。銀行承擔第一性的付款責任。跟誰類似？二、銀行保函的分類國際銀行保函以獨立性保函為主。從屬性保函若發(fā)生賠付，IssuingParty必須越過保函，審查具體事實（如違約事實）。比如法院判決或仲裁庭裁決；獨立性保函若發(fā)生賠付，IssuingParty不理會具體事實，但單據(jù)要合格。單據(jù)通常就是“索償聲明/索償書”，應具備兩項內(nèi)容：（1）聲明申請人違約；（2）說明違約事實；也就是見索即付保函。從屬性保函若發(fā)生賠付，IssuingParty必須越過保函練習7-1判斷保函性質(zhì)

P與B簽訂了一份建筑合同，應P要求，G銀行開出以B為受益人的保函。保函規(guī)定：如果P未能履行上述合同項下的契約責任，我行保證賠付你方之損失，最高金額不超過1000萬美元。（IntheeventofPdefaultingonitsobligationsundertheabovementionedcontract［theconstructioncontract］wewi11payyoutheamountofyourlossuptoamaximumofUSD10million．）請問上述保函是見索即付保函嗎？練習7-1判斷保函性質(zhì)P與B簽訂了一份建筑合同，應P要分析：這是一份保證書，擔保人的責任取決于委托人的違約，且僅限于受益人實際遭受的損失。所以上述保函不是見索即付保函。分析：這是一份保證書，擔保人的責任取決于委托人的違約，且僅案情同上，但保函規(guī)定：我們保證憑首次書面要求向你方支付索款要求的金額，最高不超過1000萬美元的款項。（WeundertaketopayyouonfirstwrittendemandtheamountSpecifiedinSuchdemanduptoamaximumofUSD10million．）請問上述保函是見索即付保函嗎？案情同上，但保函規(guī)定：我們保證憑首次書面要求向你方支付索分析：這是一個真正的見索即付保函，因為付款責任僅僅取決于書面要求文件的提交，支付金額也僅取決于要求書本身和限定最大責任的保函條款。分析：這是一個真正的見索即付保函，因為付款責任僅僅取決于書銀行保函和信用證的區(qū)別銀行保函信用證作用擔保付款獨立性依開立時確定獨立付款責任依性質(zhì)而定第一性付款責任付款依據(jù)索償書單據(jù)使用范圍廣泛貿(mào)易索款程序依性質(zhì)而定直接向開證行索償轉(zhuǎn)讓一般不可轉(zhuǎn)讓可轉(zhuǎn)讓融資作用無有銀行保函和信用證的區(qū)別銀行保函信用證作用擔保付款獨立性依開立三、銀行保函的內(nèi)容

1、保函當事人（受益人、申請人、擔保行、通知行或轉(zhuǎn)開行）的完整名稱和詳細地址。

2、保函的性質(zhì)。即保函的種類。

3、合同的主要內(nèi)容。

4、保函的編號和開立日期。

5、保函金額。

6、保函的有效期限和終止到期日。

7、當事人的權(quán)利和義務。

8、索償條件。

9、其他條款。三、銀行保函的內(nèi)容1、保函當事人（受益人、四、銀行保函的開立直接獨立保函（無通知行）直接獨立保函（有通知行）間接獨立保函四、銀行保函的開立直接獨立保函（無通知行）1.直接獨立保函

（無通知行）保證申請人保證行受益人2、申請開立保函

1、基礎(chǔ)合同GuaranteeingBankPrincipalBeneficiary3、開立保函（郵寄或快遞方式）

4、申請人違約，受益人索償1.直接獨立保函

（無通知行）保證申請人保證行受益人2、申請2.直接獨立保函

（有通知行）保證申請人保證行受益人

3、開立保函（swift或telex方式）通知行4、通知保函

1、基礎(chǔ)合同2、申請開立保函

5、索賠GuaranteeingBankAdvisingBank2.直接獨立保函

（有通知行）保證申請人保證行受益人3.間接獨立保函保證申請人指示行受益人2、委托開立保函和反擔保

3、轉(zhuǎn)遞保函委托并反擔保保證行4、開立保函

1、基礎(chǔ)合同PrincipalBeneficiaryInstructingBankGuaranteeingBank5、索償

6、反擔保索款7、反擔保索款3.間接獨立保函保證申請人指示行受益人2、委托開立保函和反擔反擔保反擔保人應申請人要求開立書面反擔保文件，承諾當擔保人在申請人違約后作出賠償，且申請人不能向擔保人提供補償時，由反擔保人提供補償，并賠償擔保人的一切損失。應用：當受益人只接受本國銀行開來的保函，申請人委托其往來銀行給受益人所在地的銀行開立反擔保函。反擔保的風險？Page306反擔保反擔保人應申請人要求開立書面反擔保文件，承諾當擔保人在比較三種保函的應用間接獨立保函的好處：易于了解擔保行資信情況真假易辯易于索賠比較三種保函的應用間接獨立保函的好處：五、銀行保函的當事人及其責任義務1、申請人(Applicant)或稱委托人(Principal)2、受益人(Beneficiary)3、擔保行(GuarantorBank)4、通知行(AdvisingBank)或稱轉(zhuǎn)遞行(TransmittingBank)5、轉(zhuǎn)開行（ReissuingBank）6、反擔保行（CounterGuarantorBank）7、保兌行（ConfirmingBank）五、銀行保函的當事人及其責任義務1、申請人(ApplicanCase7-1P與B簽訂了一份銷售貨物給B的合同，并按照合同規(guī)定，要求G銀行開立了一份以B為受益人的保函，以防止P不能在合同規(guī)定的裝運期內(nèi)發(fā)運與銷售合同相符的貨物。該保函僅表明其開立與所述銷售合同相關(guān)，并保證憑首次書面要求向B支付最高不超過5000美元的款項。P向B發(fā)了貨，而B卻聲稱P所發(fā)貨物與合同不符，并且遲裝。P對此提出異議。但B憑保函提出要求。G銀行要付款嗎？Case7-1P與B簽訂了一份銷售貨物給B的合同，并按照合【分析】G銀行并不關(guān)心基礎(chǔ)銷售合同，即使保函中提及該合同也是如此，只要B提交了與保函相符的書面要求，G銀行就必須付款。【分析】Case7-2應P的要求，G銀行給B開立了保函，規(guī)定見索即付，該保函是擔保P向B承建的建筑工程。隨后B提交了書面索償書，隨附關(guān)于P違約的書面聲明，指出P未能按合同規(guī)定如期完工，G銀行將該聲明轉(zhuǎn)遞給P，P否認聲明的準確性。G銀行要付款嗎？Case7-2應P的要求，G銀行給B開立了保函，規(guī)定見索【分析】如沒有確切的欺詐證據(jù)或適用法律允許的其他拒付理由，G銀行必須付款，G銀行只關(guān)心書面違約聲明的提交，而非違約事實。

【分析】Case7-3G銀行開立了以B為受益人的保函，隨后B提出要求，G銀行由于不能確定該要求是否各方面都符合保函條款的要求，在付款前征詢其客戶P的意見。P正在國外度假，兩星期后G銀行才與P取得聯(lián)系。P通知銀行拒絕付款，因為他認為要求不符合保函條款。B有權(quán)得到付款嗎？Case7-3G銀行開立了以B為受益人的保函，隨后B提出要求【分析】B應有權(quán)得到付款。因為付款或拒付的決定應由擔保人G銀行做出，而不是其客戶P、任何拒付必須在合理時間內(nèi)通知受益人，并且只能依據(jù)G銀行自己對單據(jù)的審核。【分析】Case7-4保函規(guī)定見索即付，金額最高不超過5萬元。由于委托人的違約，受益人遭受了20萬元的損失，受益人即根據(jù)實際受損金額提出要求。擔保人是否如數(shù)支付？Case7-4保函規(guī)定見索即付，金額最高不超過5萬元。由【分析】這是一個與保函不符的要求，因為它超過了保函規(guī)定的最高限額。擔保人必須拒付。受益人必須在保函效期內(nèi)提交與保函相符的要求，或提交總額不超過5萬元的多筆要求。【分析】Case7-5

應合同當事人P的要求，IP銀行安排B的當?shù)劂y行G憑其反擔保函開立一份以B為受益人的保函。反擔保函規(guī)定，當G銀行提交書面聲明，聲明其保函項下受益人已向其提出要求時，IP銀行同意向G銀行支付不超過規(guī)定最高限額的款項。隨后G銀行憑反擔保函提出要求并提交了所要求的聲明。雖然要求出于誠信，但由于B的索款要求不符合保函規(guī)定，G銀行實際上并未對B產(chǎn)生支付責任。請問：IP銀行必須要向G銀行承擔保函責任嗎？Case7-5應合同當事人P的要求，IP銀行安【分析】

盡管G銀行并未向B付款，IP銀行仍須向G銀行付款，因為反擔保函的條件已被滿足，而IP銀行無需關(guān)心B對G銀行提出的要求是否有效。【分析】六、銀行保函的業(yè)務程序?qū)ν忾_立銀行保函申請、審查、開立、審批、修改、索償、賠付、撤銷開立保函的風險：page307收到外來保函通知：無風險轉(zhuǎn)開：有風險六、銀行保函的業(yè)務程序?qū)ν忾_立銀行保函七、銀行保函的種類1.工程類保函（1）投標保函（2）履約保函（3）質(zhì)量和維修保函（4）留置金保函（5）預付款保函（6）透支保函（7）關(guān)稅保付保函七、銀行保函的種類1.工程類保函2.貿(mào)易類保函（1）付款保函（2）易貨保函（4）租賃保函（5）來料加工保函（6）補償貿(mào)易保函（7）提貨保函3.其他保函借款保函海事保函票據(jù)保函2.貿(mào)易類保函銀行保函慣例合約保函統(tǒng)一規(guī)則合約保函標準格式見索即付保函統(tǒng)一規(guī)則銀行保函慣例合約保函統(tǒng)一規(guī)則第二節(jié)備用信用證備用信用證的含義備用信用證的使用備用信用證的種類備用信用證和銀行保函的區(qū)別第二節(jié)備用信用證備用信用證的含義一、備用信用證備用信用證最早流行于美國、日本。因這兩國的法律不允許銀行開立保函，故銀行采用備用信用證來代替保函。

1.由來一、備用信用證備用信用證最早流行于美國、日本。因這兩國的法律2.概念備用信用證（StandbyLetterofCredit）：通常又稱為：商業(yè)票據(jù)信用證（CommercialPaperLetterofCredit）、擔保信用證或保證信用證（GuaranteeLetterofCredit），簡稱為備用證（Standby）。是依照第3方（申請人）的請求，由擔保人或開證行（開證人）向另一方（受益人）開立的，規(guī)定在申請人不履行有關(guān)合同時，開證人承擔第一性付款責任的一種信用證。2.概念備用信用證（StandbyLetterofCr3.備用證的性質(zhì)ISP（國際備用證慣例）1.06a.備用證在開立后即是一個不可撤銷的、獨立的、跟單的及具有約束力的承諾,并且無需如此寫明。b.因為備用證是不可撤銷的,除非在備用證中另有規(guī)定,或經(jīng)對方當事人同意,開證人不得修改或撤銷其在該備用證下之義務。3.備用證的性質(zhì)ISP（國際備用證慣例）1.06備用信用證在國際工程承包、BOT項目、補償貿(mào)易、加工貿(mào)易、國際信貸、融資租賃、等國際經(jīng)濟活動中廣泛應用。備用信用證的品種、用途比保函更多、更廣。4.應用備用信用證在國際工程承包、BOT項目、補償貿(mào)易、加工貿(mào)易、國二、備用信用證的種類履約備用信用證預付款備用信用證招標/投標備用信用證反擔保備用信用證融資備用信用證保險備用信用證商業(yè)備用備用信用證直接付款備用信用證二、備用信用證的種類履約備用信用證三、備用信用證的開立過程申請人開證行受益人2、請求開證并指示

3、開證通知行4、通知信用證

1、基礎(chǔ)合同

3’、偶而直接將證送達受益人三、備用信用證的開立過程申請人開證行受益人2、