U8V11.0產(chǎn)品培訓(xùn)-總賬課件

U8V11.0產(chǎn)品培訓(xùn)—總賬用友軟件股份有限公司U8財務(wù)開發(fā)部講師：邱美霞2012年10月27日U8V11.0產(chǎn)品培訓(xùn)—總賬用友軟件股份有限公司課程提綱1.多幣種核算2.輔助核算3.現(xiàn)金流量4.出納管理5.自定義轉(zhuǎn)賬6.其他課程提綱1.多幣種核算1.外幣核算_啟用多幣種核算企業(yè)存在外幣業(yè)務(wù)，且同一科目不想因為幣種不同而區(qū)分?？梢赃x則啟用多幣種核算。例如1002科目，同時有人民幣存款，又有港幣存款。卻不想單獨設(shè)置人民幣和港幣的科目即可使用啟用多幣種核算。外貿(mào)企業(yè)拓展業(yè)務(wù)，時常增加幣種，選擇啟用多幣種核算可避免由于幣種增加而同步增加科目的工作。1.外幣核算_啟用多幣種核算企業(yè)存在外幣業(yè)務(wù)，且同一科1、啟用后支持一個會計科目核算所有幣種2、升級用戶或中間啟用用戶建議年初啟用，年結(jié)后手工將原有會計科目余額錄入到新會計科目下，以免造成數(shù)據(jù)錯誤選擇幣種核算，下拉可選擇默認帶出幣種1.外幣核算_啟用多幣種核算錄入多幣種期初科目設(shè)置外幣核算外幣賬簿查詢及打印啟用多幣種核算錄入憑證時錄入外幣和匯率1、啟用后支持一個會計科目核算所有幣種1.外幣核算_啟用多幣種核算錄入按照幣種核算的會計科目，帶出默認幣種信息，可下拉修改幣種此處下拉選擇需要使用的具體幣種，下拉顯示為所有幣種信息可下拉選擇具體幣種默認顯示所有幣種數(shù)據(jù)多輔助核算明細賬以及多輔助核算匯總表可將幣種設(shè)置為顯示項按照定義好的幣種顯示方式顯示幣種數(shù)據(jù)，支持顯示在表體、多欄表頭或表頭條件項1.外幣核算_啟用多幣種核算錄入按照幣種核算的會計科目1.外幣核算_啟用多幣種核算啟用多幣種后報表有以下幾點改動支持表頭項批量輸出。歷史版本總賬不支持批量輸出，現(xiàn)在支持。支持定位功能支持欄目設(shè)置，可以新增需要的欄目。報表直接支持跨年查詢，跨年查詢的權(quán)限需要單獨設(shè)置數(shù)據(jù)權(quán)限控制到所有報表，不再只支持明細賬。是否啟用控制依舊由原有選項控制。如果企業(yè)沒有外幣業(yè)務(wù)，但是也想使用新的報表功能也可以選擇啟用外幣核算選項。1.外幣核算_啟用多幣種核算啟用多幣種后報表有以下幾1.外幣核算_啟用多幣種核算新增綜合賬表，支持在綜合報表中查詢所有報表，支持另存為某一報表在綜合報表中直接調(diào)用查詢。支持發(fā)布為新節(jié)點。綜合賬表中點擊保存按鈕后會將保存的報表格式同步到賬表下相對應(yīng)的報表中，下次調(diào)用的時候直接調(diào)用修改后的格式，例如以前的“客戶三欄余額表”的科目與客戶是表頭顯示項，在綜合賬表的“客戶三欄余額表”中可以將客戶設(shè)置為表體多欄顯示項，保存后會將格式同步到賬表的“客戶三欄余額表”中，再次進入賬表的“客戶三欄余額表”的時候客戶將在表體多欄進行顯示。我客戶按照定義的顯示模式顯示在表體多欄中我在綜合賬表中點擊保存按鈕后，修改后的格式直接同步到賬表相對應(yīng)報表中，同時在賬表下的報表設(shè)置欄目同時影響綜合報表下的顯示1.外幣核算_啟用多幣種核算新增綜合賬表，支持在綜合1.外幣核算_啟用多幣種核算特殊應(yīng)用支持，“應(yīng)收賬款”下有明細“應(yīng)收賬款”和“暫估應(yīng)收款”兩個科目，同時都按照客戶核算，用戶想同時查詢所有客戶的應(yīng)收款余額，應(yīng)收余額應(yīng)該包含應(yīng)收賬款以及暫估賬款，以前的報表基于科目查詢數(shù)據(jù)，無法將應(yīng)收賬款與暫估賬款合為一條記錄。現(xiàn)在的綜合報表下的“客戶科目余額表”可以僅將客戶設(shè)置為顯示項，不顯示科目，如此操作即可查詢客戶對應(yīng)的應(yīng)收款余額。1.外幣核算_啟用多幣種核算特殊應(yīng)用支持，“應(yīng)收賬款2.輔助核算專題_認識輔助核算輔助核算是對賬務(wù)處理的一種補充，即實現(xiàn)更廣泛的賬務(wù)處理，以適應(yīng)企業(yè)管理和決策的需要。輔助核算是會計科目的一種延伸，設(shè)置某科目有相應(yīng)的輔助核算后,相當(dāng)于設(shè)置了科目按輔助核算進行更為明細的核算。但輔助核算于一般的明細科目，它具有更加靈活方便的特性，一個輔助核算可以在多個科目下掛接，例如應(yīng)收賬款同時設(shè)置客戶往來和部門核算。目前提供輔助核算包括：部門、個人、客戶往來、供應(yīng)商往來、項目核算、自定義項2.輔助核算專題_認識輔助核算輔助核算是對賬務(wù)處理的一2.輔助核算專題_手工核算與輔助核算比較【舉例】如果一個的單位想對管理費用下的招待費進行分部門核算，同時又想考核一些專項的使用狀況。手工賬科目體系設(shè)置：電算化后科目體系設(shè)置級次編碼名稱16602管理費用2660201招待費366020101辦公室46602010101專項A46602010102專項B366020102銷售部46602010201專項A46602010202專項B。。。。。。部門編碼部門名稱01辦公室02財務(wù)部03采購部04銷售部項目編碼項目名稱01專項A02專項B級次編碼名稱輔助核算16602管理費用部門+項目660201招待費部門+項目設(shè)置簡便核算精細可擴性強2.輔助核算專題_手工核算與輔助核算比較【舉例】如果一【舉例】對應(yīng)付職工薪酬進行部門核算；

管理費用—招待費進行部門+項目核算；

級次科目編碼

科目名稱

輔助核算

1

2211

應(yīng)付職工薪酬

部門1

6602

管理費用

部門項目2

660201

招待費

部門項目

提醒：客戶往來不能和供應(yīng)商組合；部門核算不能和個人往來組合；2.輔助核算專題_具體設(shè)置【舉例】對應(yīng)付職工薪酬進行部門核算；2.輔助核算專題_2.輔助核算專題_自定義項如果系統(tǒng)提供的個人、部門、項目、供應(yīng)商、客戶等輔助核算項不夠時，可將某些自定義項設(shè)置為輔助核算；系統(tǒng)中約束部門和人員不能同時使用，但企業(yè)管理需要將部門和人員同時核算；2.輔助核算專題_自定義項如果系統(tǒng)提供的個人、部門、項2.輔助核算專題_自定義項【舉例】主營業(yè)務(wù)收入需要按部門核算，方便統(tǒng)計各部門業(yè)績的完成情況;主營業(yè)務(wù)收入需要按業(yè)務(wù)員核算，方便計算業(yè)務(wù)員的業(yè)績提成;科目選擇自定義項核算自定義項設(shè)置選擇中選擇自定義項核算填制憑證賬簿查詢在此將某些自定義項設(shè)置為輔助核算，可對設(shè)置為輔助核算的自定義項錄入期初、期末結(jié)轉(zhuǎn)、多輔助賬查詢，其余沒有設(shè)置為輔助項的自定義項，如果在科目表中選中了，那么只在憑證中作為備注項錄入，查詢多輔助賬時只能作為欄目項顯示，不提供小計。2.輔助核算專題_自定義項【舉例】主營業(yè)務(wù)收入需要按部2.輔助核算專題_多輔助核算查詢針對多輔助核算查詢應(yīng)用較多是【多輔助核算明細賬】和【多輔助核算匯總表】，以【多輔助核算明細賬】為例，演示制作過程。例如客戶三欄明細賬不再保留表頭客戶項，現(xiàn)可使用多輔助核算報表代替即可查詢2.輔助核算專題_多輔助核算查詢針對多輔助核算查詢應(yīng)用3.現(xiàn)金流量專題_認識現(xiàn)金流量現(xiàn)金流量是指企業(yè)在一定會計期間按照現(xiàn)金收付實現(xiàn)制，通過一定經(jīng)濟活動(包括經(jīng)營活動、投資活動、籌資活動和非經(jīng)常性項目)而產(chǎn)生的現(xiàn)金流入、現(xiàn)金流出及其總量情況的總稱。即：企業(yè)一定時期的現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物的流入和流出的數(shù)量?，F(xiàn)金及現(xiàn)金等價物，即企業(yè)持有的期限短、流動性強、容易轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金、價值變動風(fēng)險很小的投資等3.現(xiàn)金流量專題_認識現(xiàn)金流量現(xiàn)金流量是指企業(yè)在一定會3.現(xiàn)金流量專題_操作流程現(xiàn)金流量期初錄入年中啟用需要錄入現(xiàn)金流量科目指定填制憑證維護流量現(xiàn)金流量憑證查詢支持補錄現(xiàn)金流量項目現(xiàn)金流量查詢現(xiàn)金流量項目維護3.現(xiàn)金流量專題_操作流程現(xiàn)金流量期初錄入現(xiàn)金流量填3.現(xiàn)金流量專題_相關(guān)選項控制存在流入流出現(xiàn)金流量憑證是否必錄現(xiàn)金流量項目控制現(xiàn)金流量維護界面可參照的科目是參照現(xiàn)金流量科目還是對方科目。3.現(xiàn)金流量專題_相關(guān)選項控制存在流入流出現(xiàn)金流量憑3.現(xiàn)金流量專題_對方科目指定流量【舉例】

收到銷售收入貨款。

借：銀行存款117000

貸：應(yīng)收賬款117000銀行存款科目的對方科目主營業(yè)務(wù)收入表明現(xiàn)金流量流入方式；支持針對對方科目登記現(xiàn)金流量模式，并存儲為模板。填制憑證時根據(jù)取數(shù)模板自動登記現(xiàn)金流量。憑證保存后自動帶出現(xiàn)金流量在錄入現(xiàn)金流量的同時，可以存儲取數(shù)關(guān)系根據(jù)取數(shù)關(guān)系重新生成現(xiàn)金流量3.現(xiàn)金流量專題_對方科目指定流量【舉例】憑證保存后3.現(xiàn)金流量專題_流量科目指定流量【舉例】

收到業(yè)務(wù)員交回現(xiàn)金。

借：現(xiàn)金1000

貸：主營業(yè)務(wù)收入800

貸：贈品收入200會計習(xí)慣針對收到的現(xiàn)金1000元進行分解，例如分解為銷售商品收到800，收到其他與經(jīng)營相關(guān)200。優(yōu)點：不易遺漏出錯。缺點：繁瑣。取數(shù)關(guān)系不定義3.現(xiàn)金流量專題_流量科目指定流量【舉例】取數(shù)關(guān)系不4.出納專題在手工記賬時，銀行出納員通常建立有支票領(lǐng)用登記薄，它用來登記支票領(lǐng)用情況，詳細登記支票領(lǐng)用人、領(lǐng)用日期、支票用途、是否報銷等情況。支票管理；票據(jù)領(lǐng)用；票據(jù)報銷；資金收付；登記現(xiàn)金日記賬；登記銀行日記賬；資金收付票據(jù)管理4.出納專題在手工記賬時，銀行出納員通常建立有支票領(lǐng)用4.資金收付資金收付出納簽字現(xiàn)金\銀行科目指定現(xiàn)金日記賬銀行日記賬4.資金收付資金收付現(xiàn)金\銀行現(xiàn)金日記賬4.出納專題在手工記賬時，銀行出納員通常建立有支票領(lǐng)用登記薄，它用來登記支票領(lǐng)用情況，詳細登記支票領(lǐng)用人、領(lǐng)用日期、支票用途、是否報銷等情況。支票管理；票據(jù)領(lǐng)用；票據(jù)報銷；資金收付；登記現(xiàn)金日記賬；登記銀行日記賬；資金收付票據(jù)管理4.出納專題在手工記賬時，銀行出納員通常建立有支票領(lǐng)用登4.票據(jù)管理銀行結(jié)算有關(guān)票據(jù)由財務(wù)部門出納負責(zé)，按有關(guān)規(guī)定登記、領(lǐng)購、填制、保管、回收,建立支票領(lǐng)用登記本。對填寫錯誤的銀行支票，必須加蓋"作廢"戳記與存根一并保存并按銀行有關(guān)規(guī)定繳銷。涉及范圍只有在“會計科目”中設(shè)置銀行賬的科目才能使用支票登記簿。只有在“結(jié)算方式”中選擇上票據(jù)管理的結(jié)算方式才需要使用支票登記簿。領(lǐng)購當(dāng)有人領(lǐng)用支票時，銀行出納員須進入【支票登記簿】功能點擊〖增加〗按鈕登記支票領(lǐng)用日期、領(lǐng)用部門、領(lǐng)用人、支票號、備注等。報銷當(dāng)支票支出后，經(jīng)辦人持原始單據(jù)(發(fā)票)到財務(wù)部門報銷，會計人員據(jù)此填制記賬憑證，當(dāng)在系統(tǒng)中錄入該憑證時，系統(tǒng)要求錄入該支票的結(jié)算方式和支票號，在系統(tǒng)填制完成該憑證后，系統(tǒng)自動在支票登記簿中將該號支票寫上報銷日期，該號支票即為已報銷。套打可以調(diào)用票據(jù)通使用支票套打功能。4.票據(jù)管理支票報銷支票領(lǐng)用支票打印結(jié)算方式選擇票據(jù)管理總賬_選項支票控制4.票據(jù)管理支票報銷支票領(lǐng)用支票打印結(jié)算方式總賬_選項4.票據(jù)管理4.票據(jù)管理填制報銷支票憑證時,如果支票尚未登記,支持補錄登記。4.票據(jù)管理填制報銷支票憑證時,如果支票尚未登記,支持5.自定義轉(zhuǎn)賬專題_期間損益期末時，應(yīng)將各損益類科目的余額轉(zhuǎn)入“本年利潤”科目，可以反映集團企業(yè)在一個會計期間內(nèi)實現(xiàn)的利潤或虧損總額。本系統(tǒng)提供的結(jié)轉(zhuǎn)損益功能，就是將所有損益類科目的本期余額全部自動轉(zhuǎn)入本年利潤科目，并生成一張結(jié)轉(zhuǎn)損益記賬憑證。結(jié)轉(zhuǎn)各項收入：借：主營業(yè)務(wù)收入借：其他業(yè)務(wù)收入借：投資收益借：補貼收入借：營業(yè)外收入

貸：本年利潤結(jié)轉(zhuǎn)各項成本費用：借：本年利潤

貸：主營業(yè)務(wù)成本

貸：主營業(yè)務(wù)稅金及附加

貸：其他業(yè)務(wù)支出

貸：營業(yè)費用

貸：管理費用

貸：財務(wù)費用

貸：營業(yè)外支出

貸：所得稅5.自定義轉(zhuǎn)賬專題_期間損益期末時，應(yīng)將各損益類科目的5.自定義轉(zhuǎn)賬專題_期間損益5.自定義轉(zhuǎn)賬專題_期間損益5.自定義轉(zhuǎn)賬專題_期間損益提醒：損益科目結(jié)轉(zhuǎn)表中將列出所有的損益科目。如果您希望某損益科目參與期間損益的結(jié)轉(zhuǎn)，則應(yīng)填寫相應(yīng)的本年利潤科目。損益科目結(jié)轉(zhuǎn)表的每一行中的損益科目的期末余額將轉(zhuǎn)到該行的本年利潤科目中去。損益科目結(jié)轉(zhuǎn)表中的本年利潤科目必須為末級科目，且為本年利潤入賬科目的下級科目。為了保證數(shù)據(jù)正確，建議先將本月的所有未記賬憑證先記賬。5.自定義轉(zhuǎn)賬專題_期間損益提醒：5.自定義轉(zhuǎn)賬專題_自定義結(jié)轉(zhuǎn)自定義轉(zhuǎn)賬功能可以完成的轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)主要有：1、“費用分配”的結(jié)轉(zhuǎn)

如：工資分配等2、“費用分攤”的結(jié)轉(zhuǎn)

如：輔助生產(chǎn)成本等3、“稅金計算”的結(jié)轉(zhuǎn)

如：增值稅等4、“部門核算”的結(jié)轉(zhuǎn)5、“項目核算”的結(jié)轉(zhuǎn)6、“個人核算”的結(jié)轉(zhuǎn)7、“客戶核算”的結(jié)轉(zhuǎn)8、“供應(yīng)商核算”的結(jié)轉(zhuǎn)5.自定義轉(zhuǎn)賬專題_自定義結(jié)轉(zhuǎn)自定義轉(zhuǎn)賬功能可以完成的5.自定義轉(zhuǎn)賬專題_自定義結(jié)轉(zhuǎn)5.自定義轉(zhuǎn)賬專題_自定義結(jié)轉(zhuǎn)6.其他-填制憑證_插入憑證會計在填制憑證時會出現(xiàn)漏錄某張憑證的情況，系統(tǒng)支持補錄會計憑，增強產(chǎn)品易用性。

選中需要插入憑證的位置，插入的憑證將與該張憑證的憑證類別與憑證編號保持一致點擊增加下的插入憑證選擇“是”后即可插入憑證，選擇“否”退出插入憑證點擊“是”后增加一張憑證類別憑證與憑證號所選一致的空憑證，允許修改表頭已帶出的制單日期信息。原插入點憑證及其后所有憑證號自動加1插入憑證限制：1、插入點憑證后有已記賬憑證時，不允許插入憑證2、如選擇制單序時控制選項，插入憑證保存時會校驗日期是否序時，不滿足序時條件不允許保存3、啟用內(nèi)控審計時不允許使用插入憑證功能6.其他-填制憑證_插入憑證會計在填制憑證時會出現(xiàn)漏錄某張憑6.其他-憑證列表企業(yè)憑證在進行出納簽字、主管簽字、審核憑證時需要在列表界面批量操作。憑證出納簽字在列表中支持兩種展現(xiàn)方式：按憑證展示和按憑證分錄展示展現(xiàn)方式為按憑證展示顯示結(jié)果支持列表中批量簽字或取消簽字展現(xiàn)方式選擇按照憑證分錄展示，顯示每一行的憑證信息6.其他-憑證列表企業(yè)憑證在進行出納簽字、主管簽6.其他-憑證列表憑證展現(xiàn)方式為按憑證分錄展現(xiàn)，選中憑證中的某一行進行簽字操作，直接將整單簽字處理單擊此處可選擇查詢的全部記錄，再次單擊可取消選擇的全部記錄此處進行業(yè)務(wù)操作雙擊某一行記錄，可直接進入憑證界面選擇按憑證分錄展示時允許使用6.其他-憑證列表憑證展現(xiàn)方式為按憑證分錄展現(xiàn)，選中憑證中的U8V11演講完畢，謝謝觀看！演講完畢，謝謝觀看！U8V11.0產(chǎn)品培訓(xùn)—總賬用友軟件股份有限公司U8財務(wù)開發(fā)部講師：邱美霞2012年10月27日U8V11.0產(chǎn)品培訓(xùn)—總賬用友軟件股份有限公司課程提綱1.多幣種核算2.輔助核算3.現(xiàn)金流量4.出納管理5.自定義轉(zhuǎn)賬6.其他課程提綱1.多幣種核算1.外幣核算_啟用多幣種核算企業(yè)存在外幣業(yè)務(wù)，且同一科目不想因為幣種不同而區(qū)分?？梢赃x則啟用多幣種核算。例如1002科目，同時有人民幣存款，又有港幣存款。卻不想單獨設(shè)置人民幣和港幣的科目即可使用啟用多幣種核算。外貿(mào)企業(yè)拓展業(yè)務(wù)，時常增加幣種，選擇啟用多幣種核算可避免由于幣種增加而同步增加科目的工作。1.外幣核算_啟用多幣種核算企業(yè)存在外幣業(yè)務(wù)，且同一科1、啟用后支持一個會計科目核算所有幣種2、升級用戶或中間啟用用戶建議年初啟用，年結(jié)后手工將原有會計科目余額錄入到新會計科目下，以免造成數(shù)據(jù)錯誤選擇幣種核算，下拉可選擇默認帶出幣種1.外幣核算_啟用多幣種核算錄入多幣種期初科目設(shè)置外幣核算外幣賬簿查詢及打印啟用多幣種核算錄入憑證時錄入外幣和匯率1、啟用后支持一個會計科目核算所有幣種1.外幣核算_啟用多幣種核算錄入按照幣種核算的會計科目，帶出默認幣種信息，可下拉修改幣種此處下拉選擇需要使用的具體幣種，下拉顯示為所有幣種信息可下拉選擇具體幣種默認顯示所有幣種數(shù)據(jù)多輔助核算明細賬以及多輔助核算匯總表可將幣種設(shè)置為顯示項按照定義好的幣種顯示方式顯示幣種數(shù)據(jù)，支持顯示在表體、多欄表頭或表頭條件項1.外幣核算_啟用多幣種核算錄入按照幣種核算的會計科目1.外幣核算_啟用多幣種核算啟用多幣種后報表有以下幾點改動支持表頭項批量輸出。歷史版本總賬不支持批量輸出，現(xiàn)在支持。支持定位功能支持欄目設(shè)置，可以新增需要的欄目。報表直接支持跨年查詢，跨年查詢的權(quán)限需要單獨設(shè)置數(shù)據(jù)權(quán)限控制到所有報表，不再只支持明細賬。是否啟用控制依舊由原有選項控制。如果企業(yè)沒有外幣業(yè)務(wù)，但是也想使用新的報表功能也可以選擇啟用外幣核算選項。1.外幣核算_啟用多幣種核算啟用多幣種后報表有以下幾1.外幣核算_啟用多幣種核算新增綜合賬表，支持在綜合報表中查詢所有報表，支持另存為某一報表在綜合報表中直接調(diào)用查詢。支持發(fā)布為新節(jié)點。綜合賬表中點擊保存按鈕后會將保存的報表格式同步到賬表下相對應(yīng)的報表中，下次調(diào)用的時候直接調(diào)用修改后的格式，例如以前的“客戶三欄余額表”的科目與客戶是表頭顯示項，在綜合賬表的“客戶三欄余額表”中可以將客戶設(shè)置為表體多欄顯示項，保存后會將格式同步到賬表的“客戶三欄余額表”中，再次進入賬表的“客戶三欄余額表”的時候客戶將在表體多欄進行顯示。我客戶按照定義的顯示模式顯示在表體多欄中我在綜合賬表中點擊保存按鈕后，修改后的格式直接同步到賬表相對應(yīng)報表中，同時在賬表下的報表設(shè)置欄目同時影響綜合報表下的顯示1.外幣核算_啟用多幣種核算新增綜合賬表，支持在綜合1.外幣核算_啟用多幣種核算特殊應(yīng)用支持，“應(yīng)收賬款”下有明細“應(yīng)收賬款”和“暫估應(yīng)收款”兩個科目，同時都按照客戶核算，用戶想同時查詢所有客戶的應(yīng)收款余額，應(yīng)收余額應(yīng)該包含應(yīng)收賬款以及暫估賬款，以前的報表基于科目查詢數(shù)據(jù)，無法將應(yīng)收賬款與暫估賬款合為一條記錄?，F(xiàn)在的綜合報表下的“客戶科目余額表”可以僅將客戶設(shè)置為顯示項，不顯示科目，如此操作即可查詢客戶對應(yīng)的應(yīng)收款余額。1.外幣核算_啟用多幣種核算特殊應(yīng)用支持，“應(yīng)收賬款2.輔助核算專題_認識輔助核算輔助核算是對賬務(wù)處理的一種補充，即實現(xiàn)更廣泛的賬務(wù)處理，以適應(yīng)企業(yè)管理和決策的需要。輔助核算是會計科目的一種延伸，設(shè)置某科目有相應(yīng)的輔助核算后,相當(dāng)于設(shè)置了科目按輔助核算進行更為明細的核算。但輔助核算于一般的明細科目，它具有更加靈活方便的特性，一個輔助核算可以在多個科目下掛接，例如應(yīng)收賬款同時設(shè)置客戶往來和部門核算。目前提供輔助核算包括：部門、個人、客戶往來、供應(yīng)商往來、項目核算、自定義項2.輔助核算專題_認識輔助核算輔助核算是對賬務(wù)處理的一2.輔助核算專題_手工核算與輔助核算比較【舉例】如果一個的單位想對管理費用下的招待費進行分部門核算，同時又想考核一些專項的使用狀況。手工賬科目體系設(shè)置：電算化后科目體系設(shè)置級次編碼名稱16602管理費用2660201招待費366020101辦公室46602010101專項A46602010102專項B366020102銷售部46602010201專項A46602010202專項B。。。。。。部門編碼部門名稱01辦公室02財務(wù)部03采購部04銷售部項目編碼項目名稱01專項A02專項B級次編碼名稱輔助核算16602管理費用部門+項目660201招待費部門+項目設(shè)置簡便核算精細可擴性強2.輔助核算專題_手工核算與輔助核算比較【舉例】如果一【舉例】對應(yīng)付職工薪酬進行部門核算；

管理費用—招待費進行部門+項目核算；

級次科目編碼

科目名稱

輔助核算

1

2211

應(yīng)付職工薪酬

部門1

6602

管理費用

部門項目2

660201

招待費

部門項目

提醒：客戶往來不能和供應(yīng)商組合；部門核算不能和個人往來組合；2.輔助核算專題_具體設(shè)置【舉例】對應(yīng)付職工薪酬進行部門核算；2.輔助核算專題_2.輔助核算專題_自定義項如果系統(tǒng)提供的個人、部門、項目、供應(yīng)商、客戶等輔助核算項不夠時，可將某些自定義項設(shè)置為輔助核算；系統(tǒng)中約束部門和人員不能同時使用，但企業(yè)管理需要將部門和人員同時核算；2.輔助核算專題_自定義項如果系統(tǒng)提供的個人、部門、項2.輔助核算專題_自定義項【舉例】主營業(yè)務(wù)收入需要按部門核算，方便統(tǒng)計各部門業(yè)績的完成情況;主營業(yè)務(wù)收入需要按業(yè)務(wù)員核算，方便計算業(yè)務(wù)員的業(yè)績提成;科目選擇自定義項核算自定義項設(shè)置選擇中選擇自定義項核算填制憑證賬簿查詢在此將某些自定義項設(shè)置為輔助核算，可對設(shè)置為輔助核算的自定義項錄入期初、期末結(jié)轉(zhuǎn)、多輔助賬查詢，其余沒有設(shè)置為輔助項的自定義項，如果在科目表中選中了，那么只在憑證中作為備注項錄入，查詢多輔助賬時只能作為欄目項顯示，不提供小計。2.輔助核算專題_自定義項【舉例】主營業(yè)務(wù)收入需要按部2.輔助核算專題_多輔助核算查詢針對多輔助核算查詢應(yīng)用較多是【多輔助核算明細賬】和【多輔助核算匯總表】，以【多輔助核算明細賬】為例，演示制作過程。例如客戶三欄明細賬不再保留表頭客戶項，現(xiàn)可使用多輔助核算報表代替即可查詢2.輔助核算專題_多輔助核算查詢針對多輔助核算查詢應(yīng)用3.現(xiàn)金流量專題_認識現(xiàn)金流量現(xiàn)金流量是指企業(yè)在一定會計期間按照現(xiàn)金收付實現(xiàn)制，通過一定經(jīng)濟活動(包括經(jīng)營活動、投資活動、籌資活動和非經(jīng)常性項目)而產(chǎn)生的現(xiàn)金流入、現(xiàn)金流出及其總量情況的總稱。即：企業(yè)一定時期的現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物的流入和流出的數(shù)量?，F(xiàn)金及現(xiàn)金等價物，即企業(yè)持有的期限短、流動性強、容易轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金、價值變動風(fēng)險很小的投資等3.現(xiàn)金流量專題_認識現(xiàn)金流量現(xiàn)金流量是指企業(yè)在一定會3.現(xiàn)金流量專題_操作流程現(xiàn)金流量期初錄入年中啟用需要錄入現(xiàn)金流量科目指定填制憑證維護流量現(xiàn)金流量憑證查詢支持補錄現(xiàn)金流量項目現(xiàn)金流量查詢現(xiàn)金流量項目維護3.現(xiàn)金流量專題_操作流程現(xiàn)金流量期初錄入現(xiàn)金流量填3.現(xiàn)金流量專題_相關(guān)選項控制存在流入流出現(xiàn)金流量憑證是否必錄現(xiàn)金流量項目控制現(xiàn)金流量維護界面可參照的科目是參照現(xiàn)金流量科目還是對方科目。3.現(xiàn)金流量專題_相關(guān)選項控制存在流入流出現(xiàn)金流量憑3.現(xiàn)金流量專題_對方科目指定流量【舉例】

收到銷售收入貨款。

借：銀行存款117000

貸：應(yīng)收賬款117000銀行存款科目的對方科目主營業(yè)務(wù)收入表明現(xiàn)金流量流入方式；支持針對對方科目登記現(xiàn)金流量模式，并存儲為模板。填制憑證時根據(jù)取數(shù)模板自動登記現(xiàn)金流量。憑證保存后自動帶出現(xiàn)金流量在錄入現(xiàn)金流量的同時，可以存儲取數(shù)關(guān)系根據(jù)取數(shù)關(guān)系重新生成現(xiàn)金流量3.現(xiàn)金流量專題_對方科目指定流量【舉例】憑證保存后3.現(xiàn)金流量專題_流量科目指定流量【舉例】

收到業(yè)務(wù)員交回現(xiàn)金。

借：現(xiàn)金1000

貸：主營業(yè)務(wù)收入800

貸：贈品收入200會計習(xí)慣針對收到的現(xiàn)金1000元進行分解，例如分解為銷售商品收到800，收到其他與經(jīng)營相關(guān)200。優(yōu)點：不易遺漏出錯。缺點：繁瑣。取數(shù)關(guān)系不定義3.現(xiàn)金流量專題_流量科目指定流量【舉例】取數(shù)關(guān)系不4.出納專題在手工記賬時，銀行出納員通常建立有支票領(lǐng)用登記薄，它用來登記支票領(lǐng)用情況，詳細登記支票領(lǐng)用人、領(lǐng)用日期、支票用途、是否報銷等情況。支票管理；票據(jù)領(lǐng)用；票據(jù)報銷；資金收付；登記現(xiàn)金日記賬；登記銀行日記賬；資金收付票據(jù)管理4.出納專題在手工記賬時，銀行出納員通常建立有支票領(lǐng)用4.資金收付資金收付出納簽字現(xiàn)金\銀行科目指定現(xiàn)金日記賬銀行日記賬4.資金收付資金收付現(xiàn)金\銀行現(xiàn)金日記賬4.出納專題在手工記賬時，銀行出納員通常建立有支票領(lǐng)用登記薄，它用來登記支票領(lǐng)用情況，詳細登記支票領(lǐng)用人、領(lǐng)用日期、支票用途、是否報銷等情況。支票管理；票據(jù)領(lǐng)用；票據(jù)報銷；資金收付；登記現(xiàn)金日記賬；登記銀行日記賬；資金收付票據(jù)管理4.出納專題在手工記賬時，銀行出納員通常建立有支票領(lǐng)用登4.票據(jù)管理銀行結(jié)算有關(guān)票據(jù)由財務(wù)部門出納負責(zé)，按有關(guān)規(guī)定登記、領(lǐng)購、填制、保管、回收,建立支票領(lǐng)用登記本。對填寫錯誤的銀行支票，必須加蓋"作廢"戳記與存根一并保存并按銀行有關(guān)規(guī)定繳銷。涉及范圍只有在“會計科目”中設(shè)置銀行賬的科目才能使用支票登記簿。只有在“結(jié)算方式”中選擇上票據(jù)管理的結(jié)算方式才需要使用支票登記簿。領(lǐng)購當(dāng)有人領(lǐng)用支票時，銀行出納員須進入【支票登記簿】功能點擊〖增加〗按鈕登記支票領(lǐng)用日期、領(lǐng)用部門、領(lǐng)用人、支票號、備注等。報銷當(dāng)支票支出后，經(jīng)辦人持原始單據(jù)(發(fā)票)到財務(wù)部門報銷，會計人員據(jù)此填制記賬憑證，當(dāng)在系統(tǒng)中錄入該憑證時，系統(tǒng)要求錄入該支票的結(jié)算方式和支票號，在系統(tǒng)填制完成該憑證后，系統(tǒng)自動在支票登記簿中將該號支票寫上報銷日期，該號支票即為已報銷。套打可以調(diào)用票據(jù)通使用支票套打功能。4.票據(jù)管理支票報銷支票領(lǐng)用支票打印結(jié)算方式選擇票據(jù)管理總賬_選項支票控制4.票據(jù)管理支票報銷支票領(lǐng)用支票打印結(jié)算方式總賬_選項4.票據(jù)管理4.票據(jù)管理填制報銷支票憑證時,如果支票尚未登記,支持補錄登記。4.票據(jù)管理填制報銷支票憑證時,如果支票尚未登記,支持5.自定義轉(zhuǎn)賬專題_期間損益期末時，應(yīng)將各損益類科目的余額轉(zhuǎn)入“本年利潤”科目，可以反映集團企業(yè)在一個會計期間內(nèi)實現(xiàn)的利潤或虧損總額。本系統(tǒng)提供的結(jié)轉(zhuǎn)損益功能，就是將所有損益類科目的本期余額全部自動轉(zhuǎn)入本年利潤科目，并生成一張結(jié)轉(zhuǎn)損益記賬憑證。結(jié)轉(zhuǎn)各項收入：借：主營業(yè)務(wù)收入借：其他業(yè)務(wù)收入借：投資收益借：補貼收入借：營業(yè)外收入

貸：本年利潤結(jié)轉(zhuǎn)各項成本費用：借：本年利潤

貸：主營業(yè)務(wù)成本

貸：主營業(yè)務(wù)稅金及