網(wǎng)上申報培訓課件

網(wǎng)上申報系統(tǒng)操作培訓二O一一年七月八日網(wǎng)上申報系統(tǒng)操作培訓二O一一年七月八日1第一章系統(tǒng)登陸與退出一、系統(tǒng)登錄。登錄方式：打開IE瀏覽器，在地址欄輸入10/wssb/（實環(huán)境為2）。登錄成功后，進入如下界面：

第一章系統(tǒng)登陸與退出一、系統(tǒng)登錄。21、輸入納稅人管理編碼，密碼，驗證碼，點擊登陸系統(tǒng)。2、如果是選擇的是ca驗證或電話號碼驗證，請點擊此處。1、輸入納稅人管理編碼，密碼，驗證碼，點擊登陸系統(tǒng)。2、如果3注意：1、納稅人初次登錄時，密碼默認為納稅管理編碼的后4位數(shù)字。初次登陸后，系統(tǒng)會強制要求納稅人變更登陸密碼，變更密碼后需重新登陸方能正常使用。如下圖：2、為了防止惡意登陸，系統(tǒng)采取了驗證碼錄入的安全措施，驗證碼隨即生成，字母不區(qū)分大小寫。注意：4重新登錄系統(tǒng)（輸入新密碼）后打開系統(tǒng)工作主界面，如下圖：重新登錄系統(tǒng)（輸入新密碼）后打開系統(tǒng)工作主界面，如下圖5二、退出系統(tǒng)。用戶點擊系統(tǒng)工作界面右上角的“退出系統(tǒng)”按鈕，系統(tǒng)會顯示當月用戶申報納稅情況，如果直接單擊關(guān)閉瀏覽器，則直接退出系統(tǒng)，而不會出現(xiàn)提示信息。如下兩圖。

建議點擊“退出系統(tǒng)”按鈕退出系統(tǒng)二、退出系統(tǒng)。建議點擊“退出系統(tǒng)”按鈕退出系統(tǒng)6正常退出系統(tǒng)時的界面：注意：一、納稅人只有點擊“退出系統(tǒng)”按鈕正常退出，如果是點擊右上角的“”退出，首先，系統(tǒng)統(tǒng)將不會提示納稅人未申報稅種，其次，納稅人在這樣的方式下退出，在15分鐘內(nèi)將不能再登陸到系統(tǒng)。二、納稅人不能同時用同一賬戶登陸兩個及以上的網(wǎng)上申報系統(tǒng)。三、納稅人停留在每一張表的時間現(xiàn)在是15分鐘，如果15分鐘沒有填列完畢，系統(tǒng)將自動退出。正常退出系統(tǒng)時的界面：注意：一、納稅人只有點擊“退出系統(tǒng)”7系統(tǒng)登錄驗證方式簡介納稅人在正確輸入管理編碼和密碼后，在驗證登陸時，有三種方式可選，驗證登陸主要是保證納稅人納稅信息安全。三種驗證方式分別是CA驗證、手機短信驗證、系統(tǒng)自帶的驗證碼驗證（普通驗證）。納稅人可任選其中一種。驗證方式的選擇是于簽訂三方協(xié)議的時候在MIS系統(tǒng)中給納稅人確定的，在MIS系統(tǒng)中需要給納稅人做納稅申報方式認定（變更）申請審批表。系統(tǒng)登錄驗證方式簡介納稅人在正確輸入管理編碼和密碼后，8（一）CA認證1、什么是CA認證？CA是CertificateAuthority的簡稱，即證書授權(quán)中心。證書授權(quán)中心是一個負責發(fā)放和管理數(shù)字證書的權(quán)威機構(gòu)。經(jīng)過證書授權(quán)中心認證的電子數(shù)據(jù)以數(shù)字證書為核心的加密技術(shù)，可以對網(wǎng)絡(luò)上傳輸?shù)男畔⑦M行加密和解密、數(shù)字簽名和簽名驗證,這就是CA認證的過程。通過CA認證方式傳送的電子數(shù)據(jù)是具有法律效力的。

（一）CA認證1、什么是CA認證？92、什么是“數(shù)字簽名”通過CA認證后，納稅人可以獲得一個“電子密鑰”。使用“電子密鑰”確認數(shù)據(jù)的過程就是“數(shù)字簽名”。它能驗證發(fā)件人的身份和簽名以及文件的原文在傳輸過程中有無變動。它以“密鑰”的形式進行使用，使用時只需將“密鑰”插入電腦的USB接口，然后將“電子密鑰”封裝到需要簽章的電子文件上，簽章便可生效。2、什么是“數(shù)字簽名”103、使用CA認證有那些優(yōu)點？（1）辦稅更加簡便：納稅人使用CA認證電子簽名傳送的電子數(shù)據(jù)得到法律確認，也就意味著納稅人所有網(wǎng)上辦稅事項處理以后，不再需要報送紙質(zhì)申報表、財務(wù)報表、涉稅申請材料等，所有這些電子數(shù)據(jù)全部得到稅務(wù)機關(guān)確認，簡化了環(huán)節(jié)，提高了效率，辦稅更加便捷。（2）運行更加穩(wěn)定：使用CA認證所需要的硬件和軟件條件比較寬松，程序安裝方便，使用的密鑰不易損壞。（3）信息更加安全：利用基于數(shù)字安全證書的安全通訊協(xié)議技術(shù)，對網(wǎng)絡(luò)上傳輸?shù)臋C密信息進行加密，防止納稅人商業(yè)機密或其他敏感信息泄露。（4）應(yīng)用前景廣。納稅人使用CA認證不僅可以辦理網(wǎng)上辦稅業(yè)務(wù)，更重要的是隨著網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的發(fā)展，不久的將來可以方便地辦理其他電子商務(wù)、電子政務(wù)事宜，從而充分的利用網(wǎng)絡(luò)資源，足不出戶，辦理事務(wù)，擴大商機。3、使用CA認證有那些優(yōu)點？115、怎樣申請辦理CA認證的網(wǎng)上辦稅？納稅人提出申請--稅務(wù)機關(guān)核實納稅人管理編碼與稅務(wù)登記證信息--省局電子認證中心制作密鑰、電子公章--向納稅人發(fā)放密鑰、培訓資料及安裝光盤--納稅人使用CA方式的電子簽名辦理網(wǎng)上辦稅。目前，全省地稅納稅人網(wǎng)上申報方式為系統(tǒng)自帶驗證碼驗證方式，由自帶驗證碼方式轉(zhuǎn)換成CA方式，轉(zhuǎn)換過程相對簡便，只需要簡單的軟件安裝，具體操作過程待省局確定相關(guān)操作方式后再培訓。5、怎樣申請辦理CA認證的網(wǎng)上辦稅？12（二）手機短信驗證1、當納稅人進行網(wǎng)上申報時觸發(fā)驗證需求，驗證碼數(shù)據(jù)庫服務(wù)器對納稅人的管理編碼隨機生成一組數(shù)據(jù)也就是驗證碼，然后把驗證碼發(fā)送到納稅人綁定的手機上，同時服務(wù)器把發(fā)給納稅人的驗證碼保存到網(wǎng)上申報數(shù)據(jù)庫里，當納稅人在網(wǎng)站驗證的時候，系統(tǒng)將輸入的驗證碼跟數(shù)據(jù)庫里的驗證碼核對，如果二者一致，就算驗證通過。如同生活中常用的短信銀行。手機驗證的特點：手機號碼需要相對固定，不能頻繁更換。如果確實需要更換手機號碼，必須到稅務(wù)機關(guān)走納稅申報方式（變更）申請審批流程。（二）手機短信驗證1、當納稅人進行網(wǎng)上申報時觸發(fā)驗證13（三）系統(tǒng)自帶驗證碼驗證：系統(tǒng)自帶驗證碼是指網(wǎng)上申報數(shù)據(jù)庫自帶驗證模塊，當納稅人登陸時自動生成一組與管理編碼匹配的驗證圖片數(shù)組，當納稅人正確輸入相應(yīng)的驗證碼時，納稅人即可以正常登陸。三種驗證方式的區(qū)別：驗證方式安全級別使用的便捷性費用驗證效果CA驗證高+初次安裝比較麻煩（納稅人可用U盤把相應(yīng)密鑰考走在不同的電腦上進行網(wǎng)上申報）無正常登陸系統(tǒng)手機短信驗證高一般無正常登陸系統(tǒng)系統(tǒng)自帶驗證碼驗證普通便捷無正常登陸系統(tǒng)（三）系統(tǒng)自帶驗證碼驗證：系統(tǒng)自帶驗證碼是指網(wǎng)上申報數(shù)據(jù)庫自14第二章系統(tǒng)操作一、系統(tǒng)界面：菜單欄樹形菜單工作區(qū)域用戶信息第二章系統(tǒng)操作一、系統(tǒng)界面：菜單欄樹形菜單工作區(qū)域用戶信15用戶信息顯示當前登陸到網(wǎng)上申報系統(tǒng)的納稅人名稱。菜單欄提供了納稅申報、申報管理、用戶管理、使用說明、軟件下載、系統(tǒng)首頁、退出系統(tǒng)等7個功能模塊。樹形菜單區(qū)是實現(xiàn)欄目菜單各功能模塊的輔助區(qū)。點擊菜單欄目功能模塊各菜單后，在樹形菜單區(qū)顯示該功能模塊詳細操作選項和信息，工作區(qū)是完成網(wǎng)上申報各項功能的主要填列區(qū)域。用戶信息顯示當前登陸到網(wǎng)上申報系統(tǒng)的納稅人名稱。16二、各功能模塊操作（一）納稅申報功能描述：納稅人根據(jù)稅務(wù)機關(guān)對其稅種鑒定情況，結(jié)合生產(chǎn)經(jīng)營實際，對當月需要申報的稅種進行納稅申報。操作步驟：1、瀏覽稅務(wù)公告（稅務(wù)機關(guān)相關(guān)事項公告）；2、點擊申報表錄入打開左側(cè)樹形列表填寫各類申報表；3、點擊個人所得申報菜單導入個人所得稅數(shù)據(jù)（在扣繳個人所得稅管理系統(tǒng)軟件上填寫后導出的數(shù)據(jù)）進行申報；4、保存各類申報表后點擊稅費申報數(shù)據(jù)菜單，對當月所申報數(shù)據(jù)進行查看審核后提交申報；5、稅費繳納；6、網(wǎng)上開具繳款憑證。二、各功能模塊操作（一）納稅申報171、申報表錄入1、點擊納稅申報2、點擊申報表錄入1、申報表錄入1、點擊納稅申報2、點擊申報表錄入18稅務(wù)機關(guān)對納稅人做了相關(guān)稅種鑒定，納稅人正常登陸到網(wǎng)上申報系統(tǒng)后，點擊左側(cè)樹形菜單中的“申報表錄入”，會顯示已對納稅人稅種登記對應(yīng)的所有納稅申報表表格。按照國家稅務(wù)總局相關(guān)規(guī)定沒有申報表格的將集中體現(xiàn)在稅費通用申報表中，如工會經(jīng)費，價調(diào)基金等。納稅人根據(jù)左側(cè)樹形菜單中提供的表格按照相關(guān)要求進行填列。如下圖：稅務(wù)機關(guān)對納稅人做了相關(guān)稅種鑒定，納稅人正常登陸到網(wǎng)上191、點擊需要填列的表格2、在’0’空白處填寫申報數(shù)據(jù)3、填列完成后，核實申報數(shù)據(jù)準確性，點擊保存。1、點擊需要填列的表格2、在’0’空白處填寫申報數(shù)據(jù)3、填列20單擊“確定后，系統(tǒng)提示保存成功，如下圖：其它申報表填列與上類似。單擊“確定后，系統(tǒng)提示保存成功，如下圖：其它申報表填列與上類21申報表填列注意事項：

申報表填列注意事項：22申報表填列注意事項：1、填列表格時，(1)表格中單元格顯示淺藍色，說明這個單元格是不能填寫的；(2)當觸發(fā)到相應(yīng)的空格時，表的上方公式欄會自動顯示整個表的公式；(3)表格中每個可錄入數(shù)據(jù)的單元格，最高可填到億位，精確到小數(shù)點后兩位。2、營業(yè)稅及附征表，按照國家稅務(wù)總局網(wǎng)上申報表的要求，營業(yè)稅涉及到營業(yè)稅匯總表、營業(yè)稅分稅目申報表和附征表格（城市維護建設(shè)稅、教育費附加、地方教育費附加），（1）如果納稅人的稅種中鑒定有營業(yè)稅且稅目為交通運輸業(yè)、服務(wù)業(yè)、建筑業(yè)、金融保險業(yè)、娛樂業(yè)中的一種或幾種，左側(cè)菜單將同時有相應(yīng)稅目的附表及營業(yè)稅匯總表，需要先填寫所有附表保存，查看主表內(nèi)相應(yīng)的行生成數(shù)據(jù)的情況，再點擊營業(yè)稅匯總表保存。營業(yè)稅的附征是按照營業(yè)稅總表的總計欄作為計稅依據(jù)的，需保存主表后才能點擊附征表；（2）如納稅人鑒定營業(yè)稅的稅目中只有郵電通信、文化體育業(yè)、銷售不動產(chǎn)、轉(zhuǎn)讓無形資產(chǎn)中的一種或幾種。那么左側(cè)樹形菜單中只呈現(xiàn)主表，因為這幾個稅目沒有單獨的表格，這些稅目只顯示在營業(yè)稅的匯總申報表中，納稅人按照相關(guān)要求填列即可；（3）營業(yè)稅成功申報后，將自動根據(jù)應(yīng)納營業(yè)稅總額，生成教育費附加、地方教育費附加、城市維護建設(shè)稅等附征稅費收入。消費稅、增值稅的附征稅收需要另行填列。其它只涉及一張申報表的稅種，按照要求填列即可。申報表填列注意事項：1、填列表格時，(1)表格中單元格顯示淺233、土地增值稅申報表：土地增值稅按照不同的項目、稅目及稅率（附征率）確定相關(guān)表格，納稅人在選擇填列的時候一定要注意選擇正確的報表進行填列。4、稅費通用申報表將集中體現(xiàn)沒有申報表的稅費如工會經(jīng)費，價調(diào)基金、殘保金等納稅人在稅種登記中有稅種但沒有相應(yīng)的表格的地方規(guī)費。5、即使是零申報，納稅人都必須打開左側(cè)樹形菜單中的所有報表點擊保存，進行零申報，否則申報將不會成功。6、如果在申報的時候發(fā)現(xiàn)應(yīng)申報稅種與左側(cè)樹形菜單中呈現(xiàn)的表格有誤，請及時聯(lián)系稅務(wù)機關(guān)進行相關(guān)更正，我們將準實時的把更正后的數(shù)據(jù)同步至網(wǎng)上申報數(shù)據(jù)庫，待核實正確后再進行網(wǎng)上申報。7、如果納稅人有逾期未申報的稅種，系統(tǒng)會在界面原“保存”按鈕處以紅色字體提醒納稅人稅種申報已逾期，同時系統(tǒng)屏蔽保存按鈕，納稅人不能在網(wǎng)上進行申報，這些逾期的稅種需要到營業(yè)大廳進行相關(guān)申報手續(xù)。3、土地增值稅申報表：土地增值稅按照不同的項目、稅目及稅率（242、個人所得稅申報個人所得申報數(shù)據(jù)需要通過個人所得稅電子申報軟件進行數(shù)據(jù)填報，導出申報數(shù)據(jù)后，再導入到網(wǎng)上申報系統(tǒng)中進行申報，或通過“協(xié)稅寶”進行申報。目前采用個人所得稅電子申報軟件進行申報，如下圖：2、點擊瀏覽，選擇個稅導出文件。3、點擊提交申報，申報個人所得稅1、點擊工資薪金申報表導入2、個人所得稅申報個人所得申報數(shù)據(jù)需要通過個人所得稅電25提交成功后，系統(tǒng)提示如下：提交成功后，系統(tǒng)提示如下：26注意：不能重復在系統(tǒng)時導入相關(guān)數(shù)據(jù)，如果納稅人重復導入，系統(tǒng)將提示如下失敗信息：注意：不能重復在系統(tǒng)時導入相關(guān)數(shù)據(jù)，如果納稅人重復導入，系統(tǒng)273、介質(zhì)申報數(shù)據(jù)導入由介質(zhì)申報軟件將各稅種的申報數(shù)據(jù)和財務(wù)報表填列后導出，再通過介質(zhì)導入模塊導入申報數(shù)據(jù)。導入數(shù)據(jù)后的操作方式與在網(wǎng)上直接填列報表類似。3、介質(zhì)申報數(shù)據(jù)導入由介質(zhì)申報軟件將各稅種的申報數(shù)據(jù)和284、稅費申報數(shù)據(jù)提交申報表填寫完后，將對申報的稅種稅目相關(guān)情況進行查看并提交申報，點擊稅費申報數(shù)據(jù)提交，再點擊申報數(shù)據(jù)提交，彈出如下操作界面：4、稅費申報數(shù)據(jù)提交申報表填寫完后，將對申報的稅種稅目相29點擊提交申報后彈出如下圖提示，再次提示納稅人審核各稅費申報情況，如有錯誤，還可以及時進行相關(guān)處理。點擊提交申報后彈出如下圖提示，再次提示納稅人審核各稅費申報情303、核查申報數(shù)據(jù)4、核實申報金額5、藍色字體且有下劃線的數(shù)據(jù)表示可以點擊進入申報表且可以進行修改6、核實有誤的可以刪除7、核實正確后提交申報1、點擊稅費申報數(shù)據(jù)提交2、點擊申報數(shù)據(jù)提交3、核查申報數(shù)據(jù)4、核實申報金額5、藍色字體且有下劃線的數(shù)據(jù)31如果核實正確，點擊繼續(xù)進入如下界面：如果核實正確，點擊繼續(xù)進入如下界面：32點擊確定按鈕，查看結(jié)果，如圖注意：點擊“確定”時一定要慎重，納稅人只要點擊確定后，系統(tǒng)即確認納稅人進行了申報，且申報數(shù)據(jù)不能修改。點擊確定按鈕，查看結(jié)果，如圖注意：點擊“確定”時一定要慎重335、進行網(wǎng)上實時扣繳稅款1、點擊稅費繳納。2、核實繳納稅款。3、確認稅款后點擊扣稅5、進行網(wǎng)上實時扣繳稅款1、點擊稅費繳納。2、核實繳納稅款。341、核實相關(guān)納稅信息2、確認后點擊扣款1、核實相關(guān)納稅信息2、確認后點擊扣款35扣款成功后，提示如下：扣款成功后，提示如下：36扣款注意事項：1、如果在10秒內(nèi)沒有返回扣款信息（如系統(tǒng)隊列堵塞或網(wǎng)絡(luò)中斷），系統(tǒng)會自動發(fā)起沖正（名詞解釋沖正：在銀行業(yè)務(wù)中，沖正是對一筆正交易的反交易。）業(yè)務(wù)，將本次發(fā)送扣款數(shù)據(jù)作廢，納稅人可以點擊稅費繳納模塊再次進行稅款扣除業(yè)務(wù)。如果沖正成功，納稅人再點擊稅費繳納時繳稅狀態(tài)為“未繳稅”狀態(tài)；如果繳稅成功，沖正失敗，納稅人再點擊稅費繳納時繳稅狀態(tài)顯示為“已繳稅”狀態(tài)；如果沖正未收到答復信息，將不允許納稅人重新發(fā)起扣稅，系統(tǒng)會定時發(fā)起狀態(tài)未明交易的狀態(tài)查詢（系統(tǒng)自動發(fā)起），一旦收到tips返回的確認信息才告知納稅人扣款成功或扣款失敗，可以重新發(fā)起扣稅交易。2、納稅人不可在沒有收到任何回執(zhí)的情況下反復點擊扣稅，這樣可能會導致重復扣稅。（名詞解釋，回執(zhí)：指接收方在收到發(fā)起方發(fā)送的各種交易報文并進行必要的業(yè)務(wù)處理后，返回給發(fā)起方處理結(jié)果的通知報文。）扣款注意事項：1、如果在10秒內(nèi)沒有返回扣款信息（如系統(tǒng)隊列373、當期的申報期結(jié)束后，納稅人將不能再發(fā)起扣稅業(yè)務(wù)。申報期限是指稅種登記中稅務(wù)機關(guān)為納稅人鑒定的申報繳納期限即每期申報期限加上順延天數(shù)。4、如果是選擇手機短信的驗證方式，那么系統(tǒng)扣款后將發(fā)短信告知納稅人扣款情況。5、扣款后的狀態(tài)欄將顯示扣繳稅款的相關(guān)狀態(tài)，具體有以11種狀態(tài)：1、扣款成功；2、賬號不存在；3、賬號戶名不符；4、表示賬戶余額不足；5、表示三方協(xié)議未簽訂或未通過；6、表示賬戶已凍結(jié)或賬戶異常；7、表示交易已作廢；8、表示交易失??；9表示已逾期；10、表示數(shù)據(jù)正在處理中；11、表示未扣款。6、納稅人在點擊扣款后如果沒有正?？劭?，在收到tips返回的回執(zhí)后，納稅人可以解決相關(guān)問題后，在征收期內(nèi)再次點擊稅費繳納進行稅款的扣繳。3、當期的申報期結(jié)束后，納稅人將不能再發(fā)起扣稅業(yè)務(wù)。申報期限386、網(wǎng)上開具電子繳款憑證

1、點擊網(wǎng)上開具繳款憑證2、選擇繳款憑證時間段6、網(wǎng)上開具電子繳款憑證

1、點擊網(wǎng)上開具繳款憑證2、選擇39查詢繳款記錄，打印電子繳款憑證查詢繳款記錄，打印電子繳款憑證40注意：（1）納稅人只有在稅款申報入庫后才能打印電子繳稅憑證。（2）電子繳款憑證可以多次打印，每次打印都有打印記錄。（4）電子憑證號和稅種存在對應(yīng)關(guān)系，即一個電子憑證號唯一對應(yīng)此納稅人當期申報的一個或某幾個稅種。當納稅人進行歷史數(shù)據(jù)查詢或打印時，每頁的電子憑證號仍只對應(yīng)原對應(yīng)的稅種、稅目、金額等相關(guān)信息。確保信息的一致。（5）電子繳稅憑證一頁最多能打印8條申報數(shù)據(jù)，超過8條的將在下一頁顯示，每一頁有不同的電子憑證號。即一票一號。（6）點擊打印時自動獲取憑證編號。注意：41（二）申報管理1、申報表查詢：查詢某個時間段的稅種/稅目信息，如下圖。1、點擊申報管理2、點擊需查詢的數(shù)據(jù)（二）申報管理1、申報表查詢：查詢某個時間段的稅種/稅目信息42查詢情況如下表：序號申報稅種/稅目申報時間稅款所屬時間納稅金額狀態(tài)1營業(yè)稅（雙擊鏈接具體申報表）2011-3-22011-02-01至2011-02-281000．00已扣款s城市維護建設(shè)稅/營業(yè)稅附增2011-3-22011-02-01至2011-02-2830.00已扣款3教育費附加稅收/營業(yè)稅附增2011-3-22011-02-01至2011-02-2820.00未扣款4地方教育費附加/營業(yè)稅附增2011-3-22011-02-01至2011-02-2810.00未扣款5個人所得稅/工資薪金所得2011-3-22011-02-01至2011-02-281000未扣款合計2060.00查詢情況如下表：序號申報稅種/稅目申報時間稅款所屬時間納稅金432、工資薪金查詢(>2000)：查詢某年某月份的月收入多于2000元人民幣的明細。如下圖：2、工資薪金查詢(>2000)：查詢某年某月份的月收入多于2443、工資薪金查詢(<2000)（略）4、個人（合伙）企業(yè)所得稅查詢：單擊個人（合伙）企業(yè)所稅稅3、工資薪金查詢(<2000)（略）4、個人（合伙）企業(yè)所455、企業(yè)所得稅季報表查詢：單擊企業(yè)所得稅季報表查詢5、企業(yè)所得稅季報表查詢：單擊企業(yè)所得稅季報表查詢46（三）用戶管理2、單擊信息維護1、單擊用戶管理（三）用戶管理2、單擊信息維護1、單擊用戶管理47彈出如下用戶信息，在此可修改密碼。注：如果納稅人的登陸密碼遺失，需要納稅人寫密碼重置申請，到相關(guān)稅務(wù)機關(guān)進行密碼初始化操作。彈出如下用戶信息，在此可修改密碼。注：如果納稅人的登陸密碼遺48（四）操作手冊下載1、單擊使用說明2、可在線閱讀用戶操作手冊或下載保存。（四）操作手冊下載1、單擊使用說明2、可在線閱讀用戶操作手冊49（五）軟件下載：用于下載系統(tǒng)附帶的相關(guān)軟件。1、單擊軟件下載2、單擊下載所需的軟件（五）軟件下載：用于下載系統(tǒng)附帶的相關(guān)軟件。1、單擊軟件下載50謝謝大家！謝謝大家！51演講完畢，謝謝觀看！演講完畢，謝謝觀看！52網(wǎng)上申報系統(tǒng)操作培訓二O一一年七月八日網(wǎng)上申報系統(tǒng)操作培訓二O一一年七月八日53第一章系統(tǒng)登陸與退出一、系統(tǒng)登錄。登錄方式：打開IE瀏覽器，在地址欄輸入10/wssb/（實環(huán)境為2）。登錄成功后，進入如下界面：

第一章系統(tǒng)登陸與退出一、系統(tǒng)登錄。541、輸入納稅人管理編碼，密碼，驗證碼，點擊登陸系統(tǒng)。2、如果是選擇的是ca驗證或電話號碼驗證，請點擊此處。1、輸入納稅人管理編碼，密碼，驗證碼，點擊登陸系統(tǒng)。2、如果55注意：1、納稅人初次登錄時，密碼默認為納稅管理編碼的后4位數(shù)字。初次登陸后，系統(tǒng)會強制要求納稅人變更登陸密碼，變更密碼后需重新登陸方能正常使用。如下圖：2、為了防止惡意登陸，系統(tǒng)采取了驗證碼錄入的安全措施，驗證碼隨即生成，字母不區(qū)分大小寫。注意：56重新登錄系統(tǒng)（輸入新密碼）后打開系統(tǒng)工作主界面，如下圖：重新登錄系統(tǒng)（輸入新密碼）后打開系統(tǒng)工作主界面，如下圖57二、退出系統(tǒng)。用戶點擊系統(tǒng)工作界面右上角的“退出系統(tǒng)”按鈕，系統(tǒng)會顯示當月用戶申報納稅情況，如果直接單擊關(guān)閉瀏覽器，則直接退出系統(tǒng)，而不會出現(xiàn)提示信息。如下兩圖。

建議點擊“退出系統(tǒng)”按鈕退出系統(tǒng)二、退出系統(tǒng)。建議點擊“退出系統(tǒng)”按鈕退出系統(tǒng)58正常退出系統(tǒng)時的界面：注意：一、納稅人只有點擊“退出系統(tǒng)”按鈕正常退出，如果是點擊右上角的“”退出，首先，系統(tǒng)統(tǒng)將不會提示納稅人未申報稅種，其次，納稅人在這樣的方式下退出，在15分鐘內(nèi)將不能再登陸到系統(tǒng)。二、納稅人不能同時用同一賬戶登陸兩個及以上的網(wǎng)上申報系統(tǒng)。三、納稅人停留在每一張表的時間現(xiàn)在是15分鐘，如果15分鐘沒有填列完畢，系統(tǒng)將自動退出。正常退出系統(tǒng)時的界面：注意：一、納稅人只有點擊“退出系統(tǒng)”59系統(tǒng)登錄驗證方式簡介納稅人在正確輸入管理編碼和密碼后，在驗證登陸時，有三種方式可選，驗證登陸主要是保證納稅人納稅信息安全。三種驗證方式分別是CA驗證、手機短信驗證、系統(tǒng)自帶的驗證碼驗證（普通驗證）。納稅人可任選其中一種。驗證方式的選擇是于簽訂三方協(xié)議的時候在MIS系統(tǒng)中給納稅人確定的，在MIS系統(tǒng)中需要給納稅人做納稅申報方式認定（變更）申請審批表。系統(tǒng)登錄驗證方式簡介納稅人在正確輸入管理編碼和密碼后，60（一）CA認證1、什么是CA認證？CA是CertificateAuthority的簡稱，即證書授權(quán)中心。證書授權(quán)中心是一個負責發(fā)放和管理數(shù)字證書的權(quán)威機構(gòu)。經(jīng)過證書授權(quán)中心認證的電子數(shù)據(jù)以數(shù)字證書為核心的加密技術(shù)，可以對網(wǎng)絡(luò)上傳輸?shù)男畔⑦M行加密和解密、數(shù)字簽名和簽名驗證,這就是CA認證的過程。通過CA認證方式傳送的電子數(shù)據(jù)是具有法律效力的。

（一）CA認證1、什么是CA認證？612、什么是“數(shù)字簽名”通過CA認證后，納稅人可以獲得一個“電子密鑰”。使用“電子密鑰”確認數(shù)據(jù)的過程就是“數(shù)字簽名”。它能驗證發(fā)件人的身份和簽名以及文件的原文在傳輸過程中有無變動。它以“密鑰”的形式進行使用，使用時只需將“密鑰”插入電腦的USB接口，然后將“電子密鑰”封裝到需要簽章的電子文件上，簽章便可生效。2、什么是“數(shù)字簽名”623、使用CA認證有那些優(yōu)點？（1）辦稅更加簡便：納稅人使用CA認證電子簽名傳送的電子數(shù)據(jù)得到法律確認，也就意味著納稅人所有網(wǎng)上辦稅事項處理以后，不再需要報送紙質(zhì)申報表、財務(wù)報表、涉稅申請材料等，所有這些電子數(shù)據(jù)全部得到稅務(wù)機關(guān)確認，簡化了環(huán)節(jié)，提高了效率，辦稅更加便捷。（2）運行更加穩(wěn)定：使用CA認證所需要的硬件和軟件條件比較寬松，程序安裝方便，使用的密鑰不易損壞。（3）信息更加安全：利用基于數(shù)字安全證書的安全通訊協(xié)議技術(shù)，對網(wǎng)絡(luò)上傳輸?shù)臋C密信息進行加密，防止納稅人商業(yè)機密或其他敏感信息泄露。（4）應(yīng)用前景廣。納稅人使用CA認證不僅可以辦理網(wǎng)上辦稅業(yè)務(wù)，更重要的是隨著網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的發(fā)展，不久的將來可以方便地辦理其他電子商務(wù)、電子政務(wù)事宜，從而充分的利用網(wǎng)絡(luò)資源，足不出戶，辦理事務(wù)，擴大商機。3、使用CA認證有那些優(yōu)點？635、怎樣申請辦理CA認證的網(wǎng)上辦稅？納稅人提出申請--稅務(wù)機關(guān)核實納稅人管理編碼與稅務(wù)登記證信息--省局電子認證中心制作密鑰、電子公章--向納稅人發(fā)放密鑰、培訓資料及安裝光盤--納稅人使用CA方式的電子簽名辦理網(wǎng)上辦稅。目前，全省地稅納稅人網(wǎng)上申報方式為系統(tǒng)自帶驗證碼驗證方式，由自帶驗證碼方式轉(zhuǎn)換成CA方式，轉(zhuǎn)換過程相對簡便，只需要簡單的軟件安裝，具體操作過程待省局確定相關(guān)操作方式后再培訓。5、怎樣申請辦理CA認證的網(wǎng)上辦稅？64（二）手機短信驗證1、當納稅人進行網(wǎng)上申報時觸發(fā)驗證需求，驗證碼數(shù)據(jù)庫服務(wù)器對納稅人的管理編碼隨機生成一組數(shù)據(jù)也就是驗證碼，然后把驗證碼發(fā)送到納稅人綁定的手機上，同時服務(wù)器把發(fā)給納稅人的驗證碼保存到網(wǎng)上申報數(shù)據(jù)庫里，當納稅人在網(wǎng)站驗證的時候，系統(tǒng)將輸入的驗證碼跟數(shù)據(jù)庫里的驗證碼核對，如果二者一致，就算驗證通過。如同生活中常用的短信銀行。手機驗證的特點：手機號碼需要相對固定，不能頻繁更換。如果確實需要更換手機號碼，必須到稅務(wù)機關(guān)走納稅申報方式（變更）申請審批流程。（二）手機短信驗證1、當納稅人進行網(wǎng)上申報時觸發(fā)驗證65（三）系統(tǒng)自帶驗證碼驗證：系統(tǒng)自帶驗證碼是指網(wǎng)上申報數(shù)據(jù)庫自帶驗證模塊，當納稅人登陸時自動生成一組與管理編碼匹配的驗證圖片數(shù)組，當納稅人正確輸入相應(yīng)的驗證碼時，納稅人即可以正常登陸。三種驗證方式的區(qū)別：驗證方式安全級別使用的便捷性費用驗證效果CA驗證高+初次安裝比較麻煩（納稅人可用U盤把相應(yīng)密鑰考走在不同的電腦上進行網(wǎng)上申報）無正常登陸系統(tǒng)手機短信驗證高一般無正常登陸系統(tǒng)系統(tǒng)自帶驗證碼驗證普通便捷無正常登陸系統(tǒng)（三）系統(tǒng)自帶驗證碼驗證：系統(tǒng)自帶驗證碼是指網(wǎng)上申報數(shù)據(jù)庫自66第二章系統(tǒng)操作一、系統(tǒng)界面：菜單欄樹形菜單工作區(qū)域用戶信息第二章系統(tǒng)操作一、系統(tǒng)界面：菜單欄樹形菜單工作區(qū)域用戶信67用戶信息顯示當前登陸到網(wǎng)上申報系統(tǒng)的納稅人名稱。菜單欄提供了納稅申報、申報管理、用戶管理、使用說明、軟件下載、系統(tǒng)首頁、退出系統(tǒng)等7個功能模塊。樹形菜單區(qū)是實現(xiàn)欄目菜單各功能模塊的輔助區(qū)。點擊菜單欄目功能模塊各菜單后，在樹形菜單區(qū)顯示該功能模塊詳細操作選項和信息，工作區(qū)是完成網(wǎng)上申報各項功能的主要填列區(qū)域。用戶信息顯示當前登陸到網(wǎng)上申報系統(tǒng)的納稅人名稱。68二、各功能模塊操作（一）納稅申報功能描述：納稅人根據(jù)稅務(wù)機關(guān)對其稅種鑒定情況，結(jié)合生產(chǎn)經(jīng)營實際，對當月需要申報的稅種進行納稅申報。操作步驟：1、瀏覽稅務(wù)公告（稅務(wù)機關(guān)相關(guān)事項公告）；2、點擊申報表錄入打開左側(cè)樹形列表填寫各類申報表；3、點擊個人所得申報菜單導入個人所得稅數(shù)據(jù)（在扣繳個人所得稅管理系統(tǒng)軟件上填寫后導出的數(shù)據(jù)）進行申報；4、保存各類申報表后點擊稅費申報數(shù)據(jù)菜單，對當月所申報數(shù)據(jù)進行查看審核后提交申報；5、稅費繳納；6、網(wǎng)上開具繳款憑證。二、各功能模塊操作（一）納稅申報691、申報表錄入1、點擊納稅申報2、點擊申報表錄入1、申報表錄入1、點擊納稅申報2、點擊申報表錄入70稅務(wù)機關(guān)對納稅人做了相關(guān)稅種鑒定，納稅人正常登陸到網(wǎng)上申報系統(tǒng)后，點擊左側(cè)樹形菜單中的“申報表錄入”，會顯示已對納稅人稅種登記對應(yīng)的所有納稅申報表表格。按照國家稅務(wù)總局相關(guān)規(guī)定沒有申報表格的將集中體現(xiàn)在稅費通用申報表中，如工會經(jīng)費，價調(diào)基金等。納稅人根據(jù)左側(cè)樹形菜單中提供的表格按照相關(guān)要求進行填列。如下圖：稅務(wù)機關(guān)對納稅人做了相關(guān)稅種鑒定，納稅人正常登陸到網(wǎng)上711、點擊需要填列的表格2、在’0’空白處填寫申報數(shù)據(jù)3、填列完成后，核實申報數(shù)據(jù)準確性，點擊保存。1、點擊需要填列的表格2、在’0’空白處填寫申報數(shù)據(jù)3、填列72單擊“確定后，系統(tǒng)提示保存成功，如下圖：其它申報表填列與上類似。單擊“確定后，系統(tǒng)提示保存成功，如下圖：其它申報表填列與上類73申報表填列注意事項：

申報表填列注意事項：74申報表填列注意事項：1、填列表格時，(1)表格中單元格顯示淺藍色，說明這個單元格是不能填寫的；(2)當觸發(fā)到相應(yīng)的空格時，表的上方公式欄會自動顯示整個表的公式；(3)表格中每個可錄入數(shù)據(jù)的單元格，最高可填到億位，精確到小數(shù)點后兩位。2、營業(yè)稅及附征表，按照國家稅務(wù)總局網(wǎng)上申報表的要求，營業(yè)稅涉及到營業(yè)稅匯總表、營業(yè)稅分稅目申報表和附征表格（城市維護建設(shè)稅、教育費附加、地方教育費附加），（1）如果納稅人的稅種中鑒定有營業(yè)稅且稅目為交通運輸業(yè)、服務(wù)業(yè)、建筑業(yè)、金融保險業(yè)、娛樂業(yè)中的一種或幾種，左側(cè)菜單將同時有相應(yīng)稅目的附表及營業(yè)稅匯總表，需要先填寫所有附表保存，查看主表內(nèi)相應(yīng)的行生成數(shù)據(jù)的情況，再點擊營業(yè)稅匯總表保存。營業(yè)稅的附征是按照營業(yè)稅總表的總計欄作為計稅依據(jù)的，需保存主表后才能點擊附征表；（2）如納稅人鑒定營業(yè)稅的稅目中只有郵電通信、文化體育業(yè)、銷售不動產(chǎn)、轉(zhuǎn)讓無形資產(chǎn)中的一種或幾種。那么左側(cè)樹形菜單中只呈現(xiàn)主表，因為這幾個稅目沒有單獨的表格，這些稅目只顯示在營業(yè)稅的匯總申報表中，納稅人按照相關(guān)要求填列即可；（3）營業(yè)稅成功申報后，將自動根據(jù)應(yīng)納營業(yè)稅總額，生成教育費附加、地方教育費附加、城市維護建設(shè)稅等附征稅費收入。消費稅、增值稅的附征稅收需要另行填列。其它只涉及一張申報表的稅種，按照要求填列即可。申報表填列注意事項：1、填列表格時，(1)表格中單元格顯示淺753、土地增值稅申報表：土地增值稅按照不同的項目、稅目及稅率（附征率）確定相關(guān)表格，納稅人在選擇填列的時候一定要注意選擇正確的報表進行填列。4、稅費通用申報表將集中體現(xiàn)沒有申報表的稅費如工會經(jīng)費，價調(diào)基金、殘保金等納稅人在稅種登記中有稅種但沒有相應(yīng)的表格的地方規(guī)費。5、即使是零申報，納稅人都必須打開左側(cè)樹形菜單中的所有報表點擊保存，進行零申報，否則申報將不會成功。6、如果在申報的時候發(fā)現(xiàn)應(yīng)申報稅種與左側(cè)樹形菜單中呈現(xiàn)的表格有誤，請及時聯(lián)系稅務(wù)機關(guān)進行相關(guān)更正，我們將準實時的把更正后的數(shù)據(jù)同步至網(wǎng)上申報數(shù)據(jù)庫，待核實正確后再進行網(wǎng)上申報。7、如果納稅人有逾期未申報的稅種，系統(tǒng)會在界面原“保存”按鈕處以紅色字體提醒納稅人稅種申報已逾期，同時系統(tǒng)屏蔽保存按鈕，納稅人不能在網(wǎng)上進行申報，這些逾期的稅種需要到營業(yè)大廳進行相關(guān)申報手續(xù)。3、土地增值稅申報表：土地增值稅按照不同的項目、稅目及稅率（762、個人所得稅申報個人所得申報數(shù)據(jù)需要通過個人所得稅電子申報軟件進行數(shù)據(jù)填報，導出申報數(shù)據(jù)后，再導入到網(wǎng)上申報系統(tǒng)中進行申報，或通過“協(xié)稅寶”進行申報。目前采用個人所得稅電子申報軟件進行申報，如下圖：2、點擊瀏覽，選擇個稅導出文件。3、點擊提交申報，申報個人所得稅1、點擊工資薪金申報表導入2、個人所得稅申報個人所得申報數(shù)據(jù)需要通過個人所得稅電77提交成功后，系統(tǒng)提示如下：提交成功后，系統(tǒng)提示如下：78注意：不能重復在系統(tǒng)時導入相關(guān)數(shù)據(jù)，如果納稅人重復導入，系統(tǒng)將提示如下失敗信息：注意：不能重復在系統(tǒng)時導入相關(guān)數(shù)據(jù)，如果納稅人重復導入，系統(tǒng)793、介質(zhì)申報數(shù)據(jù)導入由介質(zhì)申報軟件將各稅種的申報數(shù)據(jù)和財務(wù)報表填列后導出，再通過介質(zhì)導入模塊導入申報數(shù)據(jù)。導入數(shù)據(jù)后的操作方式與在網(wǎng)上直接填列報表類似。3、介質(zhì)申報數(shù)據(jù)導入由介質(zhì)申報軟件將各稅種的申報數(shù)據(jù)和804、稅費申報數(shù)據(jù)提交申報表填寫完后，將對申報的稅種稅目相關(guān)情況進行查看并提交申報，點擊稅費申報數(shù)據(jù)提交，再點擊申報數(shù)據(jù)提交，彈出如下操作界面：4、稅費申報數(shù)據(jù)提交申報表填寫完后，將對申報的稅種稅目相81點擊提交申報后彈出如下圖提示，再次提示納稅人審核各稅費申報情況，如有錯誤，還可以及時進行相關(guān)處理。點擊提交申報后彈出如下圖提示，再次提示納稅人審核各稅費申報情823、核查申報數(shù)據(jù)4、核實申報金額5、藍色字體且有下劃線的數(shù)據(jù)表示可以點擊進入申報表且可以進行修改6、核實有誤的可以刪除7、核實正確后提交申報1、點擊稅費申報數(shù)據(jù)提交2、點擊申報數(shù)據(jù)提交3、核查申報數(shù)據(jù)4、核實申報金額5、藍色字體且有下劃線的數(shù)據(jù)83如果核實正確，點擊繼續(xù)進入如下界面：如果核實正確，點擊繼續(xù)進入如下界面：84點擊確定按鈕，查看結(jié)果，如圖注意：點擊“確定”時一定要慎重，納稅人只要點擊確定后，系統(tǒng)即確認納稅人進行了申報，且申報數(shù)據(jù)不能修改。點擊確定按鈕，查看結(jié)果，如圖注意：點擊“確定”時一定要慎重855、進行網(wǎng)上實時扣繳稅款1、點擊稅費繳納。2、核實繳納稅款。3、確認稅款后點擊扣稅5、進行網(wǎng)上實時扣繳稅款1、點擊稅費繳納。2、核實繳納稅款。861、核實相關(guān)納稅信息2、確認后點擊扣款1、核實相關(guān)納稅信息2、確認后點擊扣款87扣款成功后，提示如下：扣款成功后，提示如下：88扣款注意事項：1、如果在10秒內(nèi)沒有返回扣款信息（如系統(tǒng)隊列堵塞或網(wǎng)絡(luò)中斷），系統(tǒng)會自動發(fā)起沖正（名詞解釋沖正：在銀行業(yè)務(wù)中，沖正是對一筆正交易的反交易。）業(yè)務(wù)，將本次發(fā)送扣款數(shù)據(jù)作廢，納稅人可以點擊稅費繳納模塊再次進行稅款扣除業(yè)務(wù)。如果沖正成功，納稅人再點擊稅費繳納時繳稅狀態(tài)為“未繳稅”狀態(tài)；如果繳稅成功，沖正失敗，納稅人再點擊稅費繳納時繳稅狀態(tài)顯示為“已繳稅”狀態(tài)；如果沖正未收到答復信息，將不允許納稅人重新發(fā)起扣稅，系統(tǒng)會定時發(fā)起狀態(tài)未明交易的狀態(tài)查詢（系統(tǒng)自動發(fā)起），一旦收到tips返回的確認信息才告知納稅人扣款成功或扣款失敗，可以重新發(fā)起扣稅交易。2、納稅人不可在沒有收到任何回執(zhí)的情況下反復點擊扣稅，這樣可能會導致重復扣稅。（名詞解釋，回執(zhí)：指接收方在收到發(fā)起方發(fā)送的各種交易報文并進行必要的業(yè)務(wù)處理后，返回給發(fā)起方處理結(jié)果的通知報文。）扣款注意事項：1、如果在10秒內(nèi)沒有返回扣款信息（如系統(tǒng)隊列893、當期的申報期結(jié)束后，納稅人將不能再發(fā)起扣稅業(yè)務(wù)。申報期限是指稅種登記中稅務(wù)機關(guān)為納稅人鑒定的申報繳納期限即每期申報期限加上順延天數(shù)。4、如果是選擇手機短信的驗證方式，那么系統(tǒng)扣款后將發(fā)短信告知納稅人扣款情況。5、扣款后的狀態(tài)欄將顯示扣繳稅款的相關(guān)狀態(tài)，具體有以11種狀態(tài)：1、扣款成功；2、賬號不存在；3、賬號戶名不符；4、表示賬戶余額不足；5、表示三方協(xié)議未簽訂或未通過；6、表示賬戶已凍結(jié)或賬戶異常；7