第七章-特殊跟單信用證

第七章

特殊跟單信用證

第一節(jié)

可轉(zhuǎn)讓信用證

第二節(jié)

背對背信用證第三節(jié)款項讓渡第四節(jié)預(yù)支信用證第五節(jié)循環(huán)信用證和信用證含有分批裝運條款第六節(jié)使用外國貸款、出口信貸融資開立信用證第七節(jié)長期信用證和無效信用證第八節(jié)信開、電開、SWIFT開立信用證和eUCP第七章

特殊跟單信用證第一節(jié)

可轉(zhuǎn)讓信用證Article48TransferableCredit

a.AtransferableCreditisaCreditunderwhichtheBeneficiary(FirstBeneficiary)mayrequestthebankauthorizedtopay,toincuradeferredpaymentundertaking,acceptornegotiate(theTransferringBank),orinthecaseoffreelynegotiableCredit,thebankspecificallyauthorizedintheCreditasatransferringbank,tomaketheCreditavailableinwholeorinparttooneormoreotherBeneficiary(ies)(SecondBeneficiary(ies)).第七章

特殊跟單信用證Article48TransferableCredit

b.ACreditcanbetransferableonlyifitisexpresslydesignatedas‘transferable’bytheIssuingBank.Termssuchas‘divisible’,（可分割）‘fractionable’（可分開）,‘a(chǎn)ssignable’（可讓渡）,and‘transmissible’（可轉(zhuǎn)遞）donotrendertheCredittransferable.Ifsuchtermsareusedtheyshallbedisregarded.第七章

特殊跟單信用證Article48TransferableCreditg.UnlessotherwisestatedintheCredit,aTransferableCreditcanbetransferredonceonly.…AretransfertotheFirstBeneficiarydoesnotconstituteaprohibitedtransfer.FractionsofatransferableCredit(notexceedingintheaggregatetheamountoftheCredit)canbetransferredseparately,providedpartialshipments/drawingsarenotprohibited,andtheaggregateofsuchtransferswillbeconsideredasconstitutingonlyonetransferoftheCredit.第七章

特殊跟單信用證Article48TransferableCredit

h.TheCreditcanbetransferredonlyonthetermsandconditionsspecifiedintheoriginalCredit,withtheexceptionof:?theamountoftheCredit,?

anyunitpricestatedtherein,?

theexpirydate,?

thelastdateforpresentationofdocuments,?

theperiodforshipment,anyorallofwhichmaybereducedorcurtailed.第七章

特殊跟單信用證Article48TransferableCredit

i.TheFirstBeneficiaryhastherighttosubstitutehisowninvoice(s)anddraft(s)forthoseoftheSecondBeneficiary(ies),foramountsnotinexcessoftheoriginalamountstipulatedintheCredit,anduponsuchsubstitutionofinvoice(s)anddraft(s)theFirstBeneficiarycandrawundertheCreditforthedifference,ifany,betweenhisinvoice(s)andtheSecondBeneficiary’s(ies’)invoice(s).第七章

特殊跟單信用證Article48TransferableCredit

WhenaCredithasbeentransferredandtheFirstBeneficiaryistosupplyhisowninvoice(s)anddraft(s)inexchangefortheSecondBeneficiary’s(ies’)invoice(s)anddraft(s)butfailstodosoonfirstdemand,theTransferringBankhastherighttodelivertotheIssuingBankthedocumentsreceivedunderthetransferredCredit,includingtheSecondBeneficiary’s(ies’)invoice(s)anddraft(s)withoutfurtherresponsibilitytotheFirstBeneficiary.第七章

特殊跟單信用證第一節(jié)

可轉(zhuǎn)讓信用證一、可轉(zhuǎn)讓信用證的定義是指信用證的受益人（第一受益人）可以請求指定行（轉(zhuǎn)讓行），或如是自由議付信用證，可以要求信用證特別授權(quán)的轉(zhuǎn)讓行，將信用證全部或部分轉(zhuǎn)讓給一個或數(shù)個受益人（第二受益人）使用的信用證。第七章

特殊跟單信用證第一節(jié)

可轉(zhuǎn)讓信用證二、可轉(zhuǎn)讓信用證的當(dāng)事人1.申請人：進(jìn)口商2.開證行：進(jìn)口商的銀行3.通知行：通知信用證的出口地銀行（可與轉(zhuǎn)讓行為同一家銀行）4.第一受益人：出口商（中間商）5.第二受益人：出口商的供貨商6.轉(zhuǎn)讓行（有三種情況）：（1）在付款、承兌和限制議付的信用證下，指定行就是轉(zhuǎn)讓行；在自由議付的信用證下，開證行會授權(quán)一家銀行（通常是通知行）為轉(zhuǎn)讓行；（3）開證行自己承兌、付款時，轉(zhuǎn)讓行就是開證行本身。第七章

特殊跟單信用證第一節(jié)

可轉(zhuǎn)讓信用證三、可轉(zhuǎn)讓信用證的業(yè)務(wù)流程1．申請開證。必須注明申請開立的是IrrevocableTransferableDocumentaryCredit。2．傳遞原始信用證給通知行。3．通知行通知信用證給第一受益人。4．第一受益人請求轉(zhuǎn)讓行在變更或不變更原條款的條件下，將部分或全部信用證金額轉(zhuǎn)讓給第二受益人。第七章

特殊跟單信用證第一節(jié)

可轉(zhuǎn)讓信用證三、可轉(zhuǎn)讓信用證的業(yè)務(wù)流程5．通知轉(zhuǎn)讓信用證給第二受益人。可由轉(zhuǎn)讓行自己通知，也可由轉(zhuǎn)讓行指定一家第二受益人所在地的銀行通知。6．第二受益人裝運貨物、交單。7．轉(zhuǎn)讓行通知第一受益人換單，換單后將全套單據(jù)寄開證行索款。8．開證行付款后，（1）如是全額轉(zhuǎn)讓，轉(zhuǎn)讓行將信用證金額交第二受益人；（2）如是部分轉(zhuǎn)讓，轉(zhuǎn)讓行將轉(zhuǎn)讓證金額交第二受益人，將原始信用證和轉(zhuǎn)讓證之間的差額交第一受益人。第七章

特殊跟單信用證第一節(jié)

可轉(zhuǎn)讓信用證四、有關(guān)可轉(zhuǎn)讓信用證的幾點說明：1．可轉(zhuǎn)讓信用證適用于賣方作為中間商，與買方成交后，再去尋找供貨商的交易。賣方是第一受益人，供貨商是第二受益人。2．開證行在信用證上注明Transferable時，才能轉(zhuǎn)讓。3．只能轉(zhuǎn)讓一次。但第二受益人將信用證轉(zhuǎn)回第一受益人不在禁止之列。可否分割轉(zhuǎn)讓給幾個第二受益人，視信用證是否允許分批裝運而定。第七章

特殊跟單信用證第一節(jié)

可轉(zhuǎn)讓信用證四、有關(guān)可轉(zhuǎn)讓信用證的幾點說明：4．必須通過轉(zhuǎn)讓行辦理轉(zhuǎn)讓。5．只能按原證規(guī)定的條款轉(zhuǎn)讓，但下列項目除外：（1）信用證金額；（2）單價；（3）裝運期；（4）交單期限；（5）到期日。所有這些項目都可以減少或縮短。（6）保險金額可以增加。6．第一受益人可以用自己的發(fā)票（和匯票）替換第二受益人的發(fā)票（和匯票），以支取兩者間的差額。第七章

特殊跟單信用證第一節(jié)

可轉(zhuǎn)讓信用證五、轉(zhuǎn)讓的幾種情況1．不替換發(fā)票的轉(zhuǎn)讓。主要用于外貿(mào)總公司和分公司之間。2．替換發(fā)票的轉(zhuǎn)讓。由第一受益人開立的發(fā)票替換第二受益人的發(fā)票，且“除發(fā)票以外的所有單據(jù)必須作成中立人名稱”。好處：（1）可支取差額。（2）可避免買方知道第一受益人和第二受益人之間的交易情況。（發(fā)票替換后，與其他單據(jù)之間可能存在單單不一致的地方，這是允許的。）第七章

特殊跟單信用證第一節(jié)

可轉(zhuǎn)讓信用證五、轉(zhuǎn)讓的幾種情況3．部分轉(zhuǎn)讓和全額轉(zhuǎn)讓。如信用證不準(zhǔn)分批裝運，則只能全額轉(zhuǎn)讓，但允許第一受益人扣除作為中間商該得的傭金。4．原條款轉(zhuǎn)讓和變更條款轉(zhuǎn)讓。

5．國內(nèi)轉(zhuǎn)讓（第一受益人和第二受益人在同一國家）和國外轉(zhuǎn)讓（第一受益人和第二受益人不在同一國家）。

第七章

特殊跟單信用證第一節(jié)

可轉(zhuǎn)讓信用證六、對可轉(zhuǎn)讓信用證原證修改的通知1．第一受益人保留不讓第二受益人獲悉修改內(nèi)容的權(quán)利，即第一受益人將不允許轉(zhuǎn)讓行把原證修改之事通知第二受益人。2．讓第二受益人獲悉部分修改內(nèi)容，即第一受益人允許轉(zhuǎn)讓行把部分修改內(nèi)容通知第二受益人。3．允許第二受益人獲悉原證修改的全部內(nèi)容。第七章

特殊跟單信用證Thedraftdrawnbythefirstbeneficiaryisasfollows:

第七章

特殊跟單信用證第七章

特殊跟單信用證第二節(jié)

背對背信用證一、背對背信用證（Back-to-BackCredit）的定義中間商將國外開來的以他為受益人的原始信用證作為支付資金的援助,請求銀行依據(jù)原始信用證條款,開出以供貨人為受益人的信用證，這種信用證被稱為背對背信用證。1．原始信用證（OriginalCredit），又稱主要信用證（MasterorPrimeCredit）。2．背對背信用證（Back-to-BackCredit），又稱第二信用證（SecondaryCredit）。背對背信用證同樣適用于賣方作為中間商的交易。但背對背信用證與原始信用證相比，條款變動可以較大。第七章

特殊跟單信用證背對背信用證業(yè)務(wù)流程：第七章

特殊跟單信用證第二節(jié)

背對背信用證注意事項：1．背對背信用證的金額不可大于原證。2．裝期、交單期、效期可以縮短；金額、單價可以減少。3．應(yīng)以對背證的申請人（出口商）作為提單發(fā)貨人。4．以申請人作為被保險人。5．原始信用證禁止分批裝運，背對背信用證也應(yīng)禁止分批裝運。6．原始信用證和背對背信用證都應(yīng)規(guī)定在開證行到期，并由開證行付款。第七章

特殊跟單信用證背對背信用證與可轉(zhuǎn)讓信用證的區(qū)別：

第七章

特殊跟單信用證第三節(jié)

款項讓渡Article49AssignmentofProceedsThefactthataCreditisnotstatedtobetransferableshallnotaffecttheBeneficiary’srighttoassignanyproceedstowhichhemaybe,ormaybecome,entitledundersuchCredit,inaccordancewiththeprovisionsoftheapplicablelaw.ThisArticlerelatesonlytotheassignmentofproceeds（金錢的讓渡）andnottotheassignmentoftherighttoperformundertheCredititself.第七章

特殊跟單信用證第三節(jié)

款項讓渡款項讓渡的當(dāng)事人：1．款項讓渡人：信用證的受益人。要填寫“款項讓渡指示（書）”。2．辦理讓渡行：信用證的開證行或指定行。要填寫“款項讓渡確認(rèn)書”，還要通知受讓人。3．被讓渡人：一般為銀行，如貼現(xiàn)行或背對背信用證的開證行，讓渡的款項用作融資或付款保證。受益人可通過向指定行發(fā)一份款項讓渡指示，將信用證的部分金額讓渡給另一方。第七章

特殊跟單信用證第四節(jié)預(yù)支信用證一、預(yù)支信用證（AnticipatoryCredit）是指通過信用證特別條款授權(quán)保兌行或其他指定行在交單前預(yù)先墊款給受益人的一種信用證。

（一）

全部預(yù)支信用證（CleanPaymentCredit）第七章

特殊跟單信用證第四節(jié)預(yù)支信用證（二）部分預(yù)支信用證（PartialPaymentinAdvanceCredit）1.紅條款信用證（RedClauseCredit）最初在澳大利亞、新西蘭、南非等地區(qū)的貿(mào)易中使用，現(xiàn)已擴(kuò)大到其他地區(qū)。預(yù)支信用證的特別條款，最初習(xí)慣打成或?qū)懗杉t字，但現(xiàn)在已非一定如此。紅條款信用證允許賣方憑付款收據(jù)和書面保證預(yù)支部分資金，待將來交單時，付款銀行再將信用證金額扣除預(yù)支本息后的余額，支付給賣方。第七章

特殊跟單信用證第四節(jié)預(yù)支信用證

紅條款信用證的預(yù)支款項可由開證行墊付，也可由指定行墊付。前者更普遍。2.綠條款信用證（GreenClauseCredit）比紅條款信用證嚴(yán)格一些，要求賣方在裝運前把貨物以開證行名義存放倉庫，取得倉單（WarehouseReceipts）等，與匯票（收據(jù)）一起交指定行，才可取得預(yù)支金。第七章

特殊跟單信用證第五節(jié)循環(huán)信用證和信用證含有分批裝運條款一、循環(huán)信用證（RevolvingCredit）在進(jìn)出口雙方訂立長期合同，分批交貨，且貨物比較單一的情況下，進(jìn)口方為節(jié)省開證手續(xù)和費用，可申請開立循環(huán)信用證，即信用證允許受益人在每次規(guī)定的金額使用后，能重新恢復(fù)到原金額，直到達(dá)到規(guī)定的次數(shù)或總金額用完止。循環(huán)方式：1.按時間循環(huán)(Revolveinrelationtotime)。2.按金額循環(huán)(Revolveinrelationtovalue)。3.積累循環(huán)(Cumulativerevolving)。4.非積累循環(huán)(Non-cumulativerevolving)。

第七章

特殊跟單信用證第五節(jié)循環(huán)信用證和信用證含有分批裝運條款

一、循環(huán)信用證（RevolvingCredit）恢復(fù)方式：1．自動恢復(fù)循環(huán)。2．半自動恢復(fù)循環(huán)。

3．非自動恢復(fù)循環(huán)。

第七章

特殊跟單信用證第五節(jié)循環(huán)信用證和信用證含有分批裝運條款二、信用證含有分期裝運條款A(yù)rticle41InstallmentShipment/DrawingsIfdrawingsand/orshipmentsbyinstallments（分期支取及/或裝運）withingivenperiodsarestipulatedintheCreditandanyinstallmentisnotdrawnand/orshippedwithintheperiodallowedforthatinstallment,theCreditceasestobeavailableforthatandanysubsequentinstallments,unlessotherwisestipulatedintheCredit.第七章

特殊跟單信用證第六節(jié)使用外國貸款、出口信貸融資開立信用證一、使用外國貸款開立信用證使用世界銀行貸款開立信用證的特點：1．是議付信用證；2．指定和限制通知行為議付行；3．申請人還應(yīng)向世界銀行申請發(fā)出特別承諾，只有當(dāng)通知行收到特別承諾后，信用證才生效。4．議付行議付后，向世界銀行發(fā)電索償，同時將全套單據(jù)寄開證行。第七章

特殊跟單信用證第六節(jié)使用外國貸款、出口信貸融資開立信用證二、出口信貸中進(jìn)口買方信貸貿(mào)易融資資本貨物往往金額較大，為鼓勵本國出口，便利外國進(jìn)口，出口國銀行設(shè)立出口信貸，用以發(fā)放給外國進(jìn)口商。這種出口國銀行設(shè)立的提供給外國進(jìn)口商的信貸，稱為進(jìn)口買方信貸。與買方信貸相應(yīng)的貿(mào)易合同的支付條件：1．買方必須預(yù)付合同金額的5%作為定金，在合同生效后30天內(nèi)，經(jīng)銀行電匯支付給賣方。2．信用證金額為合同金額的10%。3．其余85%的合同金額從買方信貸總協(xié)議項下的專門貸款資金帳戶中支取。第七章

特殊跟單信用證第六節(jié)使用外國貸款、出口信貸融資開立信用證三、出口信貸中出口賣方福費庭融出口賣方福費庭融資業(yè)務(wù)的要點：1．合同訂明信用證福費庭支付條件；2．15%的合同金額在賣方發(fā)貨后，由買方立即付款；3．信用證金額（匯票總金額）為85%的合同金額加融資利息（貨物遠(yuǎn)期金額）。4．由于出口的是資本貨物，金額很大，可以分期付款，即受益人可出具多張匯票（最多10張），每張期限為半年到一年，總期限不得超過5年。第七章

特殊跟單信用證第六節(jié)使用外國貸款、出口信貸融資開立信用證5．買方遠(yuǎn)期付款；出口賣方以款項讓渡書為擔(dān)保，要求出口地包買銀行無追索地貼現(xiàn)開證行承兌的匯票，獲得即期付款（85%的合同金額）。到期由開證行償付包買票據(jù)的銀行信用證金額（若有多張匯票，則由開證行按到期時間分批償付包買銀行）。

說明：現(xiàn)在福費庭融資沒有融資限額，常見的是用100%合同金額做福費庭業(yè)務(wù)，且包買銀行普遍由通知行擔(dān)當(dāng)。第七章

特殊跟單信用證第七節(jié)

長期信用證和無效信用證一、長期信用證多為光票信用證，不常用于國際貿(mào)易結(jié)算。二、無效信用證指含有軟條款的信用證。第七章

特殊跟單信用證第七節(jié)

長期信用證和無效信用證二、無效信用證無效信用證指含有軟條款的信用證。軟條款：受益人不能控制的條款，目的是削弱受益人的地位以及信用證的承諾，使付款受阻。Softclause：Clausesinthedocumentarycreditwhichmakeitimpossibleforthebeneficiary(seller)tomeettheconditionsofthedocumentarycreditonhisownandindependentlyofthepurchaser.帶有此種條款的信用證實質(zhì)上是變相的可撤消信用證，極易造成單證不符而遭開證行拒付。第七章

特殊跟單信用證二、無效信用證常見的"軟條款"：a．開證申請人（買方）通知船公司、船名、裝船日期、目的港、驗貨人等，受益人才能裝船。此條款使賣方裝船完全由買方控制。b．信用證開出后暫不生效，待進(jìn)口許可證簽發(fā)后通知生效，或待貨樣經(jīng)申請人確認(rèn)后生效。此類條款使出口貨物能否裝運，完全取決于進(jìn)口商，出口商則處于被動地位，生產(chǎn)難安排、裝期緊迫、出運困難。

c．1/3正本提單直接寄開證申請人。買方可能持此單先行提貨。

第七章

特殊跟單信用證常見的"軟條款"：

d．要求開立以申請人為收貨人的記名提單。承運人可憑收貨人合法身份證明交貨，不必提交正本提單。e．信用證到期地點在開證行所在國，有效期在開證行所在國。會使賣方延誤寄單，單據(jù)寄到開證行時已過議付有效期。

f．信用證限制運輸船只、船期或航線等條款。

g．含空運提單的條款，提貨人簽字就可提貨，不需交單，貨權(quán)難以控制。

h．品質(zhì)檢驗證書須由開證申請人或其授權(quán)者簽發(fā)，由開證行核實。采用買方國商品檢驗標(biāo)準(zhǔn)，此條款使得賣方由于采用本國標(biāo)準(zhǔn)，而無法達(dá)到買方國標(biāo)準(zhǔn)，使信用證失效。

第七章

特殊跟單信用證常見的“軟條款”：

i．收貨收據(jù)須由開證申請人簽發(fā)或核實。此條款使買方拖延驗貨，使信用證失效。

j．自相矛盾，即規(guī)定允許提交聯(lián)運提單，又規(guī)定禁止轉(zhuǎn)船。

k．規(guī)定受益人不易提交的單據(jù)，如要求使用CMR運輸單據(jù)(我國沒有參加《國際公路貨物運輸合同公約》，所以我國的承運人無法開出“CMR”運輸單據(jù)。

l．本證經(jīng)當(dāng)局（進(jìn)口國當(dāng)局）審批才生效，未生效前，不許裝運。

m．貨款須于貨物運抵目的地經(jīng)外匯管理局核準(zhǔn)后付款。

n

．賣方議付時需提交買方在目的港的收貨證明。

第七章

特殊跟單信用證如何避免軟條款：1.認(rèn)真審證，及早發(fā)現(xiàn)“軟條款”。發(fā)現(xiàn)問題后應(yīng)馬上與開證申請人聯(lián)系，爭取修改信用證。2.盡量要求客戶從規(guī)模較大的、信譽較好的銀行開證。3.調(diào)查了解外商企業(yè)、公司的資信及在商界的聲譽狀況。4.特別注意審查信用證條款中的要求、規(guī)定是否和簽約的買賣合同相符合。5.訂合同時，要力爭客戶同意由我國的商檢機(jī)構(gòu)來實行商品檢驗。第七章

特殊跟單信用證第八節(jié)

信開、電開、SWIFT開立信用證和eUCP一、信開信用證（MailCredit,Creditopenedbymail）信開信用證：以郵寄的信函方式開立的信用證。開證行按申請書繕制完整的信用證，郵寄給通知行，請它通知受益人