2021銀行專業(yè)初級《銀行管理》押題密卷6

2021銀行專業(yè)初級《銀行管理》押題密卷6卷面總分：140分答題時間：240分鐘試卷題量：140題練習(xí)次數(shù)：7次

單選題（共80題，共80分）

1.下列關(guān)于存款的說法，正確的是()。

A.定活兩便儲蓄存款的利率要比活期存款低

B.個人通知存款可以按照儲戶需要隨時支取

C.教育儲蓄存款的利息征稅稅率為5％

D.教育儲蓄存款本金最高限額為2萬元

正確答案：D

您的答案：

本題解析：A項，定活兩便儲蓄存款的利率要比活期存款高；B項，個人通知存款是一種不約定存期、支取時需提前通知銀行、約定支取日期和金額方能支取的存款，而不可以按照儲戶需要隨時支取；C項，對教育儲蓄存款免征儲蓄存款利息所得稅。

2.債券回購的最長期限為（）。

A.91天

B.1年

C.6個月

D.2年

正確答案：B

您的答案：

本題解析：債券回購的最長期限為1年。

3.金融會計具有（）兩項主要功能。

A.核算和監(jiān)督

B.核算和經(jīng)營管理

C.監(jiān)督與管理

D.經(jīng)營核算與監(jiān)督

正確答案：B

您的答案：

本題解析：金融會計具有核算和經(jīng)營管理兩項主要功能，一方面直接負(fù)責(zé)財務(wù)管理、損益計算和經(jīng)濟(jì)核算；另一方面通過反映情況、提供信息、分析預(yù)測來實現(xiàn)計劃管理、資金管理，對金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營進(jìn)行控制和調(diào)節(jié)。

4.根據(jù)《商業(yè)銀行杠桿率管理辦法》的規(guī)定，商業(yè)銀行并表和未并表的杠桿率均不得低于（）。

A.2％

B.5％

C.6％

D.4％

正確答案：D

您的答案：

本題解析：杠桿率是指商業(yè)銀行持有的、符合有關(guān)規(guī)定的一級資本與商業(yè)銀行調(diào)整后的表內(nèi)外資產(chǎn)余額的比率。商業(yè)銀行并表和未并表的杠桿率均不得低于4％。

5.個性化分期還款協(xié)議的最長期限不得超過()年。

A.1

B.2

C.3

D.5

正確答案：D

您的答案：

本題解析：個性化分期還款協(xié)議的最長期限不得超過5年。

6.一般來說，商業(yè)銀行()，抵抗風(fēng)險的能力越強，同時也意味著商業(yè)銀行可能面臨的風(fēng)險因素越多，對其聲譽的潛在威脅也越大。

A.規(guī)模越大

B.監(jiān)管力度越大

C.歷史越久

D.穩(wěn)定性越好

正確答案：A

您的答案：

本題解析：一般來說，商業(yè)銀行規(guī)模越大，抵抗風(fēng)險的能力越強，同時也意味著商業(yè)銀行可能面臨的風(fēng)險因素越多，對其聲譽的潛在威脅也越大。

7.商業(yè)銀行的生命線是()。

A.風(fēng)險管理

B.人員管理

C.社會聲譽

D.盈利能力

正確答案：A

您的答案：

本題解析：商業(yè)銀行是經(jīng)營風(fēng)險的行業(yè)，風(fēng)險管理是其生命線，一家銀行能走多遠(yuǎn)，取決于其風(fēng)險管理能力。

8.資產(chǎn)證券化把()的資產(chǎn)匯集起來，通過結(jié)構(gòu)性重組，將其轉(zhuǎn)變?yōu)榭梢栽诮鹑谑袌錾铣鍪酆土魍ǖ淖C券，據(jù)以融通資金的機(jī)制和過程。

A.缺乏盈利性，但具有未來現(xiàn)金流

B.不缺乏流動性，但具有未來現(xiàn)金流

C.缺乏流動性，且不具有未來現(xiàn)金流

D.缺乏流動性，但具有未來現(xiàn)金流

正確答案：D

您的答案：

本題解析：資產(chǎn)證券化是指把缺乏流動性，但具有未來現(xiàn)金流的資產(chǎn)匯集起來。通過結(jié)構(gòu)性重組，將其轉(zhuǎn)變?yōu)榭梢栽诮鹑谑袌錾铣鍪酆土魍ǖ淖C券，據(jù)以融通資金的機(jī)制和過程。

9.2015年9月，中國銀監(jiān)會出臺了《商業(yè)銀行流動性管理辦法(試行)》，明確規(guī)定流動性風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)包括流動性覆蓋率和()。

A.資產(chǎn)負(fù)債率

B.流動性比例

C.安全性比例

D.償債率

正確答案：B

您的答案：

本題解析：2015年9月，中國銀監(jiān)會出臺了《商業(yè)銀行流動性管理辦法（試行）》（簡稱《流動性辦法》），明確規(guī)定流動性風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)包括流動性覆蓋率和流動性比例。

10.經(jīng)持卡人申請開通超授信額度用卡服務(wù)后，發(fā)卡銀行在()只能提供一次超授信額度用卡服務(wù)，收取一次超限費。

A.1個月內(nèi)

B.1年內(nèi)

C.1個會計周期內(nèi)

D.1個賬單周期內(nèi)

正確答案：D

您的答案：

本題解析：經(jīng)持卡人申請開通超授信額度用卡服務(wù)后，發(fā)卡銀行在一個賬單周期內(nèi)只能提供一次超授信額度用卡服務(wù)，在一個賬單周期內(nèi)只能收取一次超限費。

11.商業(yè)銀行審計委員會負(fù)責(zé)人應(yīng)由()擔(dān)任。

A.董事長

B.獨立董事

C.監(jiān)事

D.總經(jīng)理

正確答案：B

您的答案：

本題解析：董事會應(yīng)下設(shè)審計委員會。審汁委員會負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)具備相應(yīng)的獨立性、良好的職業(yè)操守和專業(yè)勝任能力，并應(yīng)由獨立董事?lián)巍?/p>

12.債券回購是由債券的()再次購回債券的交易行為。

A.“賣方”(逆回購方)向“買方”(正回購方)

B.“買方”(正回購方)向“賣方”(逆回購方)

C.“賣方”(正回購方)向“買方”(逆回購方)

D.“買方”(逆回購方)向“買方”(逆回購方)

正確答案：C

您的答案：

本題解析：債券回購是指債券交易的雙方在進(jìn)行債券交易的同時，以契約方式約定在將來某一日期以約定價格(本金和按約定回購利率計算的利息)，由債券的“賣方”(正回購方)向“買方”(逆回購方)再次購回該筆債券的交易行為。

13.根據(jù)《巴塞爾協(xié)議Ⅱ》和《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》的要求，二級資本應(yīng)該包括()。

A.盈余公積

B.多數(shù)股東資本可計入部分

C.未分配利潤

D.超額貸款損失準(zhǔn)備

正確答案：D

您的答案：

本題解析：2012年6月，中國銀監(jiān)會印發(fā)了《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，代表中國銀行業(yè)開始同步實施《巴塞爾協(xié)議Ⅱ》和《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》。根據(jù)規(guī)定，二級資本包括：二級資本工具及其溢價；超額貸款損失準(zhǔn)備；少數(shù)股東資本可計入部分。

14.商業(yè)銀行合規(guī)文化的核心是()。

A.法律意識

B.價值取向

C.制度建設(shè)

D.道德觀念

正確答案：A

您的答案：

本題解析：合規(guī)文化的核心是法律意識。

15.對兩個或多個現(xiàn)有產(chǎn)品加以重新組合，或加以改進(jìn)將幾種產(chǎn)品組合在一起，提供給具有特“殊需要的細(xì)分市場的客戶一種新產(chǎn)品的產(chǎn)品開發(fā)方法是()。

A.交叉組合法

B.創(chuàng)新法

C.專業(yè)化法

D.仿效法

正確答案：A

您的答案：

本題解析：交叉組合法是指對兩個或多個現(xiàn)有產(chǎn)品加以重新組合，或加以改進(jìn)將幾種產(chǎn)品組合在一起，提供給具有特殊需要的細(xì)分市場的客戶一種新產(chǎn)品。這種方法不僅可以了解和占領(lǐng)特殊細(xì)分市場，而且可以開拓新的客戶群。

16.開放式基金代銷業(yè)務(wù)中，銀行可以向()收取基金代銷費用。

A.借款人

B.投資人

C.貸款人

D.基金公司

正確答案：D

您的答案：

本題解析：開放式基金代銷業(yè)務(wù)是指銀行利用其網(wǎng)點柜臺或電話銀行、網(wǎng)上銀行等銷售渠道代理銷售開放式基金產(chǎn)品的經(jīng)營活動。銀行向基金公司收取基金代銷費用。投資者可以通過銀行及時對開放式基金進(jìn)行認(rèn)購、申購及贖回。

17.()主要強調(diào)安全是制衡的結(jié)果，通過前中后臺分離、不相容崗位與職務(wù)分離，實現(xiàn)查錯防弊的目的。

A.內(nèi)部牽制階段

B.內(nèi)部控制制度階段

C.內(nèi)部控制結(jié)構(gòu)階段

D.內(nèi)部控制整體框架階段

正確答案：A

您的答案：

本題解析：內(nèi)部牽制階段主要強調(diào)安全是制衡的結(jié)果，通過前中后臺分離、不相容崗位與職務(wù)分離，實現(xiàn)查錯防弊的目的。

18.商業(yè)銀行的()對構(gòu)建高效合規(guī)風(fēng)險管理體系以確保銀行合規(guī)負(fù)有最終責(zé)任。

A.董事會

B.監(jiān)事會

C.高級管理層

D.行長

正確答案：A

您的答案：

本題解析：商業(yè)銀行的董事會對構(gòu)建高效合規(guī)風(fēng)險管理體系以確保銀行合規(guī)負(fù)有最終責(zé)任。

19.下列屬于貨幣供應(yīng)量層次M1的是()。

A.M1=M0+農(nóng)村存款+機(jī)關(guān)團(tuán)體部隊存款+銀行卡項下的個人人民幣活期儲蓄存款

B.M1=M0+企業(yè)單位活期存款+機(jī)關(guān)團(tuán)體部隊存款+銀行卡項下的個人人民幣活期儲蓄存款

C.M1=M0+企業(yè)單位活期存款+農(nóng)村存款+機(jī)關(guān)團(tuán)體部隊存款+信用卡項下的個人人民幣活期儲蓄存款

D.M1=M0+企業(yè)單位活期存款+農(nóng)村存款+機(jī)關(guān)團(tuán)體部隊存款+銀行卡項下的個人人民幣活期儲蓄存款

正確答案：D

您的答案：

本題解析：現(xiàn)階段，我國按流動性不同將貨幣供應(yīng)量劃分為三個層次：M0=流通中現(xiàn)金；M1=M0+企業(yè)單位活期存款+農(nóng)村存款+機(jī)關(guān)團(tuán)體部隊存款+銀行卡項下的個人人民幣活期儲蓄存款；M2=M1+城鄉(xiāng)居民儲蓄存款+企業(yè)單位定期存款+證券公司保證金存款+其他存款。

20.()以國家立法形式確立了中國人民銀行作為中央銀行的地位。

A.《中華人民共和國商業(yè)銀行法》

B.《中華人民共和國政策性銀行法》

C.《中華人民共和國中國人民銀行法》

D.《中華人民共和國中央銀行法》

正確答案：C

您的答案：

本題解析：《中華人民共和國中國人民銀行法》（簡稱《中國人民銀行法》）以國家立法形式確立了中國人民銀行作為中央銀行的地位，明確了中國人民銀行的職責(zé)。

21.在我國，企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司屬于()。

A.銀行金融機(jī)構(gòu)

B.非銀行金融機(jī)構(gòu)

C.政策性金融機(jī)構(gòu)

D.監(jiān)管類金融機(jī)構(gòu)

正確答案：B

您的答案：

本題解析：企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司是指以加強企業(yè)集團(tuán)資金集中管理和提高企業(yè)集團(tuán)資金使用效率為目的，為企業(yè)集團(tuán)成員單位提供財務(wù)管理服務(wù)的非銀行金融機(jī)構(gòu)。

22.商業(yè)銀行實施有條件授信時應(yīng)遵循()的原則。

A.先授信，后用信

B.先用信，后授信

C.先落實條件，后實施授信

D.先實施授信，后落實條件

正確答案：C

您的答案：

本題解析：商業(yè)銀行實施有條件授信時應(yīng)遵循“先落實條件，后實施授信”的原則，授信條件未落實或條件發(fā)生變更未重新決策的，不得實施授信。

23.定期存款提前支取的，支取部分按()計付利息，提前支取部分的利息同本金一并支取。

A.固定存款利率

B.一年期存款利率

C.活期存款利率

D.定期存款利率

正確答案：C

您的答案：

本題解析：定期存款是個人事先約定償還期的存款，其利率視期限長短而定。提前支取的定期存款，支取部分按活期存款利率計付利息，提前支取部分的利息同本金一并支取。

24.()指銀行通過訴訟或者仲裁程序，運用強制執(zhí)行手段，向債務(wù)關(guān)聯(lián)人進(jìn)行追償，收回現(xiàn)金或者現(xiàn)金等價物的資產(chǎn)處置方式。

A.直接追償

B.訴訟追償

C.委外清收

D.債務(wù)減免

正確答案：B

您的答案：

本題解析：訴訟追償是指銀行通過訴訟或者仲裁程序，運用強制執(zhí)行手段，向債務(wù)關(guān)聯(lián)人進(jìn)行追償，收回現(xiàn)金或者現(xiàn)金等價物的資產(chǎn)處置方式。

25.福費廷是指包買商從()那里無追索地購買已經(jīng)承兌的，并通常由進(jìn)口商所在地銀行擔(dān)保的遠(yuǎn)期匯票或本票的業(yè)務(wù)。

A.商業(yè)銀行

B.代理商

C.出口商

D.進(jìn)口商

正確答案：C

您的答案：

本題解析：包買商從出口商那里無追索地購買已經(jīng)承兌的，并通常由進(jìn)口商所在地銀行擔(dān)保的遠(yuǎn)期匯票或本票的業(yè)務(wù)就叫作包買票據(jù)，音譯為福費廷。

26.托收行接受委托申請書后即構(gòu)成其與委托人之間的()，必須按照托收委托書上的指示及國際商會托收統(tǒng)一規(guī)則行事。

A.要約關(guān)系

B.承諾關(guān)系

C.契約關(guān)系

D.借貸關(guān)系

正確答案：C

您的答案：

本題解析：托收行即接受委托人的委托，轉(zhuǎn)托國外銀行代為收款的銀行。托收行接受委托申請書后即構(gòu)成其與委托人之間的契約關(guān)系，必須按照托收委托書上的指示及國際商會托收統(tǒng)一規(guī)則行事。

27.我國的金融資產(chǎn)管理公司主要是以()方式配置金融資源的。

A.增量

B.存量

C.變量

D.定量

正確答案：B

您的答案：

本題解析：資產(chǎn)公司是從存量人手配置金融資源的。通過收購處置金融機(jī)構(gòu)和菲金融機(jī)構(gòu)已形成的不良資產(chǎn)。通過問題資產(chǎn)、問題企業(yè)和問題機(jī)構(gòu)的收購、分類處置和重振盤活，調(diào)整和校正存量中的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和資源錯配問題；通過盤活存量、優(yōu)化資源配置．改善經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)、化解金融風(fēng)險，支持實體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整。

28.公司債券的信用風(fēng)險一般()企業(yè)債券。

A.低于

B.低于或等于

C.高于

D.等于

正確答案：C

您的答案：

本題解析：公司債券在證券登記結(jié)算公司統(tǒng)一登記托管，可申請在證券交易所上市交易，其信用風(fēng)險一般高予企業(yè)債券。

29.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)直接開展()業(yè)務(wù)，不得將應(yīng)收賬款的催收、管理等業(yè)務(wù)外包給第三方機(jī)構(gòu)。

A.代理

B.信用卡

C.保理

D.同業(yè)

正確答案：C

您的答案：

本題解析：商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)直接開展保理業(yè)務(wù)，不得將應(yīng)收賬款的催收、管理等業(yè)務(wù)外包給第三方機(jī)構(gòu)。

30.下列關(guān)于2009年4月發(fā)布的《穩(wěn)健的薪酬機(jī)制操作原則》的說法中，正確的是()。

A.強調(diào)建立有效監(jiān)管和激勵機(jī)制

B.強調(diào)建立有效薪酬和激勵機(jī)制

C.加大中小股東參與薪酬機(jī)制的監(jiān)管力度

D.加大大股東參與薪酬機(jī)制的處罰力度

正確答案：B

您的答案：

本題解析：2009年4月發(fā)布的《穩(wěn)健的薪酬機(jī)制操作原則》．強調(diào)建立有效薪酬和激勵機(jī)制，加大大股東參與薪酬機(jī)制的監(jiān)管力度

31.授信工作人員對()規(guī)定的關(guān)系人申請的客戶授信業(yè)務(wù)，應(yīng)申請回避。

A.《中華人民共和國商業(yè)銀行法》

B.《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》

C.《商業(yè)銀行資本管理辦法》

D.《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》

正確答案：A

您的答案：

本題解析：授信工作人員對《中華人民共和國商業(yè)銀行法》規(guī)定的關(guān)系人申請的客戶授信業(yè)務(wù)，應(yīng)申請回避。

32.金融機(jī)構(gòu)購買商業(yè)銀行理財產(chǎn)品、信托投資計劃、證券投資基金、證券公司資產(chǎn)管理計劃、基金管理公司及子公司資產(chǎn)管理計劃的行為都屬于()。

A.同業(yè)競爭

B.同業(yè)融資

C.同業(yè)合作

D.同業(yè)投資

正確答案：D

您的答案：

本題解析：同業(yè)投資是指金融機(jī)構(gòu)購買(或委托其他金融機(jī)構(gòu)購買)同業(yè)金融資產(chǎn)(包括但不限于金融債、次級債等在銀行間市場或證券交易所市場交易的同業(yè)金融資產(chǎn))或特定目的載體(包括但不限于商業(yè)銀行理財產(chǎn)品、信托投資計劃、證券投資基金、證券公司資產(chǎn)管理計劃、基金管理公司及子公司資產(chǎn)管理計劃、保險業(yè)資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)資產(chǎn)管理產(chǎn)品等)的投資行為。

33.不管商業(yè)銀行內(nèi)部對貸款品種、稱謂如何劃分，只要用于固定資產(chǎn)投資的，皆納入()范疇。

A.“流動資金貸款”

B.“銀團(tuán)貸款”

C.“財產(chǎn)貸款”

D.“固定資產(chǎn)貸款”

正確答案：D

您的答案：

本題解析：根據(jù)銀監(jiān)會《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》規(guī)定，周定資產(chǎn)貸款是指商業(yè)銀行向企(事)業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的，用于借款人固定資產(chǎn)投資的本外幣貸款。同時規(guī)定，不管商業(yè)銀行內(nèi)部對貸款品種、稱謂如何劃分，只要用于固定資產(chǎn)投資的，皆納入“固定資產(chǎn)貸款”范疇。

34.我國對活期存款實行按()結(jié)息。

A.日

B.月

C.季

D.年

正確答案：C

您的答案：

本題解析：從2005年9月21日起，我國對活期存款實行按季度結(jié)息，每季度末月的20日為結(jié)息日，次日付息。

35.經(jīng)國務(wù)院決定設(shè)立的收購國有銀行不良貸款，管理和處置因收購國有銀行不良貸款形成的資產(chǎn)的國有獨資非銀行金融機(jī)構(gòu)是指()。

A.金融資產(chǎn)管理公司

B.政策性銀行

C.信貸管理公司

D.信托公司

正確答案：A

您的答案：

本題解析：金融資產(chǎn)管理公司，是指經(jīng)國務(wù)院決定設(shè)立的以收購國有銀行不良貸款，管理和處置因收購國有銀行不良貸款形成的資產(chǎn)的國有獨資非銀行金融機(jī)構(gòu)。

36.轉(zhuǎn)移性支出的傳導(dǎo)機(jī)制為()。

A.通過“稅收→國庫→財政支付”過程將貨幣收入從一方轉(zhuǎn)移到另一方

B.通過“財政收入→國庫→經(jīng)常性支出”過程將貨幣收入從一方轉(zhuǎn)移到另一方

C.通過“財政收入→國庫→財政支付”過程將貨幣收入從一方轉(zhuǎn)移到另一方

D.通過“經(jīng)常性收入→國庫→經(jīng)常性支出”過程將貨幣收入從一方轉(zhuǎn)移到另一方

正確答案：C

您的答案：

本題解析：轉(zhuǎn)移性支出通過“財政收入→國庫→財政支付”過程將貨幣收人從一方轉(zhuǎn)移到另一方。

37.辛迪加貸款是由()銀行基于相同貸款條件，通過代理行向借款人提供的本外幣貸款或授信業(yè)務(wù)。

A.一家

B.兩家

C.兩家或兩家以上

D.五家或五家以上

正確答案：C

您的答案：

本題解析：銀團(tuán)貸款又稱事辛迪加貸款，是指由兩家或兩家以上銀行基于相同貸款條件，依據(jù)同一貸款合同，按約定時間和比例，通過代理行向借款人提供的本外幣貸款或授信業(yè)務(wù)。

38.下列關(guān)于違約損失率的說法中，不正確的是()。

A.違約損失率是債務(wù)人一旦違約將給債權(quán)人造成的損失數(shù)額

B.違約損失率是針對交易項目——各筆貸款而言的

C.違約損失率決定了貸款回收的期限

D.違約損失率與關(guān)鍵的交易特征有關(guān)

正確答案：C

您的答案：

本題解析：從貸款回收的角度看，違約損失率決定了貸款回收的程度，而不是期限。

39.2010年《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》改革的主要內(nèi)容中，取消的是()。

A.一級資本

B.二級資本

C.三級資本

D.附屬資本

正確答案：C

您的答案：

本題解析：2010年9月12日，巴塞爾委員會宣布通過《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》，《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》改革的主；要內(nèi)容之一是取消專門用于抵御市場風(fēng)險的三級資本。

40.某銀行定期對員工進(jìn)行考核和評價，并以此作為員工薪酬以及職務(wù)晉升的依據(jù)。則該銀行采取的是()控制活動。

A.不相容職務(wù)分離

B.授權(quán)審批

C.運營

D.績效考評

正確答案：D

您的答案：

本題解析：績效考評控制要求銀行建立和實施績效考評制度，科學(xué)沒置考核指標(biāo)體系，對內(nèi)部各責(zé)任單位和全體員工的業(yè)績進(jìn)行定期考核和客觀評價，將考評結(jié)果作為確定員工薪酬以及職務(wù)晉升、評優(yōu)、降級、調(diào)崗、辭退等的依據(jù)。

41.合規(guī)管理的流程不包括()。

A.合規(guī)風(fēng)險識別和評估

B.合規(guī)風(fēng)險度量和計算

C.合規(guī)風(fēng)險的監(jiān)測和測試

D.合規(guī)風(fēng)險報告

正確答案：B

您的答案：

本題解析：合規(guī)管理的流程包括合規(guī)風(fēng)險識別和評估、合規(guī)風(fēng)險的監(jiān)測和測試、合規(guī)風(fēng)險報告三個方面。

42.內(nèi)部審計至今已經(jīng)經(jīng)歷的三個發(fā)展階段分別是（）。

A.古代內(nèi)部審計、近代內(nèi)部審計和現(xiàn)代內(nèi)部審計

B.獨立審計、社會審計、事務(wù)所審計

C.一級內(nèi)部審計、二級內(nèi)部審計和三級內(nèi)部審計

D.初級內(nèi)部審計、中級內(nèi)部審計和高級內(nèi)部審計

正確答案：A

您的答案：

本題解析：內(nèi)部審計至今已經(jīng)經(jīng)歷了古代內(nèi)部審計、近代內(nèi)部審計和現(xiàn)代內(nèi)部審計三個發(fā)展階段。

43.（）中國內(nèi)部審計協(xié)會以公告形式發(fā)布了新修訂的《中國內(nèi)部審計準(zhǔn)則》，并于2014年1月1日起施行。

A.2013年8月

B.2012年2月

C.2010年6月

D.2000年8月

正確答案：A

您的答案：

本題解析：2013年8月，中國內(nèi)部審計協(xié)會以公告形式發(fā)布了新修訂的《中國內(nèi)部審計準(zhǔn)則》，并于2014年1月1日起施行。

44.金融資產(chǎn)管理公司對金融類不良資產(chǎn)一般采取()操作模式。

A.按現(xiàn)值打折收購并擇機(jī)進(jìn)行處置以收回現(xiàn)金

B.按重置價值打折收購并擇機(jī)進(jìn)行處置以收回現(xiàn)金

C.按公允價值打折收購并擇機(jī)進(jìn)行處置以收回現(xiàn)金

D.按原值打折收購并擇機(jī)進(jìn)行處置以收回現(xiàn)金

正確答案：D

您的答案：

本題解析：對于金融類不良資產(chǎn)，金融資產(chǎn)管理公司一般采取按原值打折收購并擇機(jī)進(jìn)行處置以收回現(xiàn)金這一傳統(tǒng)的不良資產(chǎn)經(jīng)營模式，主要包括收購、管理及處置三個環(huán)節(jié)。

45.下列關(guān)于存放同業(yè)的敘述中，有誤的一項是()。

A.本外幣資金存放同業(yè)業(yè)務(wù)是指金融機(jī)構(gòu)與國內(nèi)同業(yè)按約定的利率、期限及金額，以回購的方式將本外幣資金存放至同業(yè)客戶的業(yè)務(wù)

B.外幣須為可自由兌換貨幣

C.存放同業(yè)業(yè)務(wù)范圍分為信用存放同業(yè)業(yè)務(wù)和存單質(zhì)押存放同業(yè)業(yè)務(wù)

D.信用存放同業(yè)業(yè)務(wù)指無論存放期限長短及金額大小，100％占用國內(nèi)同業(yè)授信額度的業(yè)務(wù)

正確答案：A

您的答案：

本題解析：本外幣資金存放同業(yè)業(yè)務(wù)是指金融機(jī)構(gòu)與國內(nèi)同業(yè)按約定的利率、期限及金額，以協(xié)議的方式將本外幣資金存放至同業(yè)客戶的業(yè)務(wù)。

46.各金融機(jī)構(gòu)參與同業(yè)拆借市場的主要目的是()。

A.增加收入

B.降低風(fēng)險

C.增加流動性

D.調(diào)劑短期資金余缺

正確答案：D

您的答案：

本題解析：各銀行在正常經(jīng)營活動中會經(jīng)常發(fā)生頭寸不足或盈余的情況，銀行同業(yè)間為了互相支持對方業(yè)務(wù)的正常開展，并使多余資金產(chǎn)生短期收益，就產(chǎn)生了銀行間的同業(yè)拆借交易。

47.()的設(shè)立標(biāo)志著財務(wù)公司在中國誕生。

A.東風(fēng)汽車工業(yè)財務(wù)公司

B.中國中金財務(wù)公司

C.東風(fēng)集團(tuán)投資公司

D.中信財務(wù)公司

正確答案：A

您的答案：

本題解析：1987年5月7日，中國人民銀行批準(zhǔn)設(shè)立東風(fēng)汽車工業(yè)財務(wù)公司。標(biāo)志著財務(wù)公司在中國誕生。

48.基于現(xiàn)代信息處理手段和傳遞方式迅速發(fā)展起來的一種審計監(jiān)督方式是()。

A.現(xiàn)場審計

B.非現(xiàn)場審計

C.現(xiàn)場走訪

D.自行查核

正確答案：B

您的答案：

本題解析：非現(xiàn)場審計是基于現(xiàn)代信息處理手段和傳遞方式迅速發(fā)展起來的一種審計監(jiān)督方式，具有全面性、時效性、低成本、高效率等優(yōu)勢，已成為內(nèi)部審計的主要審計方式之一。

49.商業(yè)銀行開展同業(yè)業(yè)務(wù)實行專營部門制，由()建立或指定專營部門負(fù)責(zé)經(jīng)營。

A.人民銀行總行

B.商業(yè)銀行行長

C.人民銀行當(dāng)?shù)刂?/p>

D.法人總部

正確答案：D

您的答案：

本題解析：商業(yè)銀行開展同業(yè)業(yè)務(wù)實行專營部門制，由法人總部建立或指定專營部門負(fù)責(zé)經(jīng)營。

50.貨幣經(jīng)紀(jì)公司的服務(wù)對象是______，不允許從事_______。（）

A.上市公司；托管交易

B.金融機(jī)構(gòu)；委托交易

C.金融機(jī)構(gòu)；自營交易

D.金融機(jī)構(gòu)；托管交易

正確答案：C

您的答案：

本題解析：貨幣經(jīng)紀(jì)公司只能向金融機(jī)構(gòu)提供有關(guān)外匯、貨幣市場產(chǎn)品、衍生產(chǎn)品等交易的經(jīng)紀(jì)服務(wù)，不允許從事自營交易，不允許向自然人提供經(jīng)紀(jì)服務(wù)，也不允許商業(yè)銀行向貨幣經(jīng)紀(jì)公司投資。

51.商業(yè)銀行的流動性比例應(yīng)當(dāng)不低于（）。

A.5％

B.25％

C.50％

D.100％

正確答案：B

您的答案：

本題解析：商業(yè)銀行的流動性比例應(yīng)當(dāng)不低于25%。

52.商業(yè)銀行對一個關(guān)聯(lián)法人或其他組織所在集團(tuán)客戶的授信余額總數(shù)不得超過商業(yè)銀行資本凈額的（）。

A.10%

B.15%

C.20%

D.50%

正確答案：B

您的答案：

本題解析：商業(yè)銀行對一個關(guān)聯(lián)法人或其他組織所在集團(tuán)客戶的授信余額總數(shù)不得超過商業(yè)銀行資本凈額的15%。

53.（）是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險。

A.經(jīng)濟(jì)風(fēng)險

B.市場風(fēng)險

C.流動性風(fēng)險

D.戰(zhàn)略風(fēng)險

正確答案：B

您的答案：

本題解析：市場風(fēng)險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險。

54.流動性覆蓋率監(jiān)管指標(biāo)旨在確保商業(yè)銀行具有充足的合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)，能夠在規(guī)定的流動性壓力情景下，通過變現(xiàn)這些資產(chǎn)滿足未來至少（）天的流動性需求。

A.60

B.45

C.30

D.15

正確答案：C

您的答案：

本題解析：流動性覆蓋率監(jiān)管指標(biāo)旨在確保商業(yè)銀行具有充足的合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)，能夠在規(guī)定的流動性壓力情景下，通過變現(xiàn)這些資產(chǎn)滿足未來至少30天的流動性需求。

55.任命合規(guī)負(fù)責(zé)人，并確保合規(guī)負(fù)責(zé)人的獨立是（）的合規(guī)管理職責(zé)。

A.股東大會

B.高級管理層

C.監(jiān)事會

D.理事會

正確答案：B

您的答案：

本題解析：高級管理層應(yīng)有效管理商業(yè)銀行的合規(guī)風(fēng)險，履行任命合規(guī)負(fù)責(zé)人，并確保合規(guī)負(fù)責(zé)人的獨立性的合規(guī)管理職責(zé)。

56.《關(guān)于促進(jìn)互聯(lián)網(wǎng)金融健康發(fā)展的指導(dǎo)意見》對互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展的總體要求，不包括（）。

A.高速發(fā)展

B.趨利避害

C.防范風(fēng)險

D.鼓勵創(chuàng)新

正確答案：A

您的答案：

本題解析：《關(guān)于促進(jìn)互聯(lián)網(wǎng)金融健康發(fā)展的指導(dǎo)意見》對互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展的總體要求是“鼓勵創(chuàng)新、防范風(fēng)險、趨利避害、健康發(fā)展”。

57.商業(yè)銀行對未并表金融機(jī)構(gòu)的大額少數(shù)資本投資中，核心一級資本投資合計超出本行核心一級資本凈額（）的部分應(yīng)從本銀行核心一級資本中扣除。

A.5%

B.10%

C.20%

D.50%

正確答案：B

您的答案：

本題解析：商業(yè)銀行對未并表金融機(jī)構(gòu)的大額少數(shù)資本投資中，核心一級資本投資合計超出本行核心一級資本凈額10%的部分應(yīng)從本銀行核心一級資本中扣除。

58.（）是銀行發(fā)生損失最頻繁、最集中的領(lǐng)域。

A.關(guān)注貸款

B.政策貸款

C.不良貸款

D.信用貸款

正確答案：C

您的答案：

本題解析：不良貸款和不良資產(chǎn)是是銀行信用風(fēng)險最直接的體現(xiàn)，也是銀行發(fā)生損失最頻繁、最集中的領(lǐng)域。

59.（）是指在金融活動中，違反金融管理法規(guī)，采取虛構(gòu)事實或者隱瞞真相的方法，以非法占有為目的，騙取數(shù)額較大的財物的行為。

A.偽造、變造金融票證罪

B.非法吸收存款罪

C.金融詐騙罪

D.破壞金融管理秩序罪

正確答案：C

您的答案：

本題解析：金融詐騙罪是指在金融活動中，違反金融管理法規(guī)，采取虛構(gòu)事實或者隱瞞真相的方法，以非法占有為目的，騙取數(shù)額較大的財物的行為。

60.保證是發(fā)生在保證人和（）之間的約定。

A.債權(quán)人

B.債務(wù)人

C.背書人

D.擔(dān)保人

正確答案：A

您的答案：

本題解析：保證是指保證人和債權(quán)人約定，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時，保證人按照約定履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的行為。

61.對銀行業(yè)自律組織的活動，（）應(yīng)當(dāng)進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督。

A.中國銀行業(yè)協(xié)會

B.中國人民銀行

C.國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)

D.中國證監(jiān)會

正確答案：C

您的答案：

本題解析：對銀行業(yè)自律組織的活動，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督。

62.外幣存款業(yè)務(wù)與人民幣存款業(yè)務(wù)的區(qū)別是（）。

A.管理方式

B.存款期限

C.客戶類型

D.資金運用方式

正確答案：A

您的答案：

本題解析：外幣存款業(yè)務(wù)與人民幣存款業(yè)務(wù)除了存款幣種和具體管理方式不同之外，有許多共同點。

63.《流動資金貸款管理暫行辦法》規(guī)定，貸款人違反本辦法規(guī)定經(jīng)營流動資金貸款業(yè)務(wù)的，()應(yīng)當(dāng)責(zé)令其限期改正。

A.中國銀保監(jiān)會

B.中國證監(jiān)會

C.中國人民銀行

D.外匯管理局

正確答案：A

您的答案：

本題解析：《流動資金貸款管理暫行辦法》規(guī)定，貸款人違反本辦法規(guī)定經(jīng)營流動資金貸款業(yè)務(wù)的，中國銀保監(jiān)會應(yīng)當(dāng)責(zé)令其限期改正。

64.從同質(zhì)同類機(jī)構(gòu)監(jiān)管的角度來看，下列銀行中，不屬于“國有及國有控股的大型商業(yè)銀行”的是()。

A.招商銀行

B.交通銀行

C.郵政儲蓄銀行

D.中國銀行

正確答案：A

您的答案：

本題解析：改革開放以后，中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行及中國建設(shè)銀行逐步得以建立、恢復(fù)和發(fā)展。隨著四家銀行改制進(jìn)程的不斷深入，以及交通銀行、郵政儲蓄銀行的發(fā)展壯大，從同質(zhì)同類機(jī)構(gòu)監(jiān)管的角度，這六家銀行統(tǒng)一歸類為“國有及國有控股的大型商業(yè)銀行”。

65.()審核批準(zhǔn)各銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)發(fā)行金融債券的工作程序。

A.中國銀保監(jiān)會

B.中央銀行

C.銀行業(yè)協(xié)會

D.政策性銀行

正確答案：B

您的答案：

本題解析：中央銀行審核批準(zhǔn)各銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)發(fā)行金融債券的工作程序。

66.債券投資已成為商業(yè)銀行的一種重要資產(chǎn)形式，商業(yè)銀行債券投資的目標(biāo)不包括()。

A.增加銀行吸收存款的能力

B.降低資產(chǎn)組合的風(fēng)險

C.提高資本充足率

D.平衡流動性和盈利性

正確答案：A

您的答案：

本題解析：商業(yè)銀行債券投資的目標(biāo)，主要是平衡流動性和盈利性，并降低資產(chǎn)組合的風(fēng)險、提高資本充足率。

67.()指金融資產(chǎn)管理公司根據(jù)市場原則購買轉(zhuǎn)讓方的不良資產(chǎn)，并通過資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、資產(chǎn)重組、追加投資等方式，對收購的債權(quán)資產(chǎn)進(jìn)行經(jīng)營、管理和處置，最終實現(xiàn)價值提升。

A.不良資產(chǎn)業(yè)務(wù)

B.中間業(yè)務(wù)

C.投資業(yè)務(wù)

D.并購重組業(yè)務(wù)

正確答案：A

您的答案：

本題解析：不良資產(chǎn)業(yè)務(wù)是指金融資產(chǎn)管理公司根據(jù)市場原則購買轉(zhuǎn)讓方的不良資產(chǎn)，并通過資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、資產(chǎn)重組、追加投資等方式，對收購的債權(quán)資產(chǎn)進(jìn)行經(jīng)營、管理和處置，最終實現(xiàn)價值提升。

68.下列屬于股權(quán)工具是()。

A.優(yōu)先股

B.企業(yè)債

C.國庫券

D.銀行債券

正確答案：A

您的答案：

本題解析：金融工具可分為債權(quán)工具、股權(quán)工具和混合工具。債權(quán)工具的代表是債券，股權(quán)工具的代表是股票，混合工具的代表是可轉(zhuǎn)換公司債券和證券投資基金。BCD三項均屬于債權(quán)工具。

69.消費金融公司向個人發(fā)放消費貸款的余額最高不得超過人民幣()萬元。

A.50

B.40

C.30

D.20

正確答案：D

您的答案：

本題解析：消費金融公司向個人發(fā)放消費貸款不應(yīng)超過客戶風(fēng)險承受能力且借款人貸款余額最高不得超過人民幣20萬元。

70.對于核銷后的呆賬，金融企業(yè)要繼續(xù)盡職追償，盡最大可能實現(xiàn)()。

A.債務(wù)的清晰化

B.權(quán)責(zé)的明確化

C.回收價值最大化

D.收益價值最大化

正確答案：C

您的答案：

本題解析：對于核銷后的呆賬，金融企業(yè)要繼續(xù)盡職追償，盡最大可能實現(xiàn)回收價值最大化。

71.()是我國商業(yè)銀行最主要的業(yè)務(wù)種類之一，包括法人客戶貸款業(yè)務(wù)、進(jìn)出口押匯、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)、透支、銀行承兌匯票、信用證、保函、保理等業(yè)務(wù)等。

A.個人信貸業(yè)務(wù)

B.法人信貸業(yè)務(wù)

C.資金交易業(yè)務(wù)

D.代理業(yè)務(wù)

正確答案：B

您的答案：

本題解析：法人信貸業(yè)務(wù)是我國商業(yè)銀行最主要的業(yè)務(wù)種類之一，包括法人客戶貸款業(yè)務(wù)、進(jìn)出口押匯、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)、透支、銀行承兌匯票、信用證、保函、保理等業(yè)務(wù)。

72.下列關(guān)于個人汽車消費貸款的有關(guān)規(guī)定敘述錯誤的是()。

A.貸款期限最長不得超過3年

B.自用傳統(tǒng)動力汽車最高發(fā)放比例為80％

C.自用新能源汽車貸款最高發(fā)放比例為85%

D.二手車貸款最高發(fā)放比例為70%

正確答案：A

您的答案：

本題解析：選項A錯誤。貸款期限一般為1～3年，最長不超過5年。選項B、C、D符合《汽車貸款管理辦法規(guī)定》。

73.()業(yè)務(wù)是指經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)，進(jìn)入全國銀行間同業(yè)拆借市場的金融機(jī)構(gòu)之間通過全國統(tǒng)一的同業(yè)拆借網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行的無擔(dān)保資金融通行為。

A.同業(yè)存款

B.同業(yè)借款

C.同業(yè)拆借

D.同業(yè)代付

正確答案：C

您的答案：

本題解析：同業(yè)拆借業(yè)務(wù)是指經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)，進(jìn)入全國銀行間同業(yè)拆借市場的金融機(jī)構(gòu)之間通過全國統(tǒng)一的同業(yè)拆借網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行的無擔(dān)保資金融通行為。

74.金融企業(yè)的會計核算主要是指金融企業(yè)和國民經(jīng)濟(jì)各部門、各企業(yè)和個人之間經(jīng)濟(jì)往來的會計核算，具有廣泛的()。

A.政策性

B.社會性

C.目的性

D.控制性

正確答案：B

您的答案：

本題解析：金融企業(yè)的會計核算主要是指金融企業(yè)和國民經(jīng)濟(jì)各部門、各企業(yè)和個人之間經(jīng)濟(jì)往來的會計核算，具有廣泛的社會性。

75.對于監(jiān)督發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷，說法不正確的是（）。

A.建立報告和信息反饋制度

B.建立內(nèi)部控制問題整改機(jī)制

C.落實整改承擔(dān)直接責(zé)任

D.建立內(nèi)部控制管理責(zé)任制

正確答案：C

您的答案：

本題解析：對于監(jiān)督發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷，首先建立報告和信息反饋制度，其次建立內(nèi)部控制問題整改機(jī)制，同時建立內(nèi)部控制管理責(zé)任制。

76.下列不屬于中國人民銀行反洗錢職責(zé)的是()。

A.監(jiān)督、檢查金融機(jī)構(gòu)履行反洗錢義務(wù)的情況

B.在職責(zé)范圍內(nèi)調(diào)查可疑交易活動

C.制定金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報告的具體辦法

D.對金融機(jī)構(gòu)的反洗錢內(nèi)控合規(guī)情況進(jìn)行監(jiān)管

正確答案：D

您的答案：

本題解析：對金融機(jī)構(gòu)的反洗錢內(nèi)控合規(guī)情況進(jìn)行監(jiān)管是國務(wù)院金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的反洗錢職責(zé)。

77.()是指經(jīng)國務(wù)院決定設(shè)立的收購國有銀行不良貸款，管理和處置因收購國有銀行不良貸款形成的資產(chǎn)的國有獨資非銀行金融機(jī)構(gòu)。

A.企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司

B.金融資產(chǎn)管理公司

C.信托投資公司

D.貨幣經(jīng)紀(jì)公司

正確答案：B

您的答案：

本題解析：金融資產(chǎn)管理公司，是指經(jīng)國務(wù)院決定設(shè)立的收購國有銀行不良貸款，管理和處置因收購國有銀行不良貸款形成的資產(chǎn)的國有獨資非銀行金融機(jī)構(gòu)。

78.商業(yè)銀行、商業(yè)銀行的工作人員、借款人、其他單位或者個人違反《商業(yè)銀行法》所應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任，不包括()。

A.刑事責(zé)任

B.民事責(zé)任

C.民法責(zé)任

D.行政責(zé)任

正確答案：C

您的答案：

本題解析：商業(yè)銀行、商業(yè)銀行的工作人員、借款人、其他單位或者個人違反《商業(yè)銀行法》所應(yīng)承擔(dān)的民事責(zé)任、行政責(zé)任和刑事責(zé)任。

79.（），即發(fā)行人向社會公開發(fā)行金融債券。

A.私募

B.公募

C.直接發(fā)行

D.間接發(fā)行

正確答案：B

您的答案：

本題解析：公募，即發(fā)行人向社會公開發(fā)行金融債券。

80.根據(jù)《商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)》，商業(yè)銀行的不良貸款率不得高于()。

A.2％

B.3％

C.2％

D.5％

正確答案：D

您的答案：

本題解析：根據(jù)《商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)》的要求，不良貸款率是指不良貸款余額占各項貸款余額的比重，不得高于5%。

多選題（共30題，共30分）

81.關(guān)于全面風(fēng)險管理的定義，以下說法正確的是（）

A.是一個動態(tài)的過程

B.受董事會、管理層和其他人員的影響

C.從企業(yè)戰(zhàn)略制定一直貫穿到企業(yè)各項活動中

D.可用來識別可能影響企業(yè)的潛在事件

E.是未來結(jié)果的不確定性

正確答案：A、B、C、D

您的答案：

本題解析：全面風(fēng)險管理是一個動態(tài)過程；這個過程受董事會、管理層和其他人員的影響；這個過程從企業(yè)戰(zhàn)略制定一直貫穿到企業(yè)的各項活動中，用于識別那些可能影響企業(yè)的潛在事件，以將風(fēng)險控制在企業(yè)的風(fēng)險偏好之內(nèi)，合理地確保企業(yè)取得既定的目標(biāo)。

E選項：風(fēng)險是未來結(jié)果的不確定性。

考點

全面風(fēng)險管理概述

82.貸款分類應(yīng)遵循的原則有()。

A.真實性原則

B.及時性原則

C.重要性原則

D.規(guī)則性原則

E.審慎性原則

正確答案：A、B、C、E

您的答案：

本題解析：貸款分類應(yīng)遵循的原則有真實性原則、及時性原則、重要性原則、審慎性原則。

83.商業(yè)銀行建立內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制的作用有()。

A.可以及時發(fā)現(xiàn)內(nèi)控缺陷

B.改善內(nèi)控體系

C.促進(jìn)企業(yè)內(nèi)部控制不斷健全

D.提高內(nèi)部控制有效性

E.保障股東等利益相關(guān)者的權(quán)益

正確答案：A、B、C、D、E

您的答案：

本題解析：商業(yè)銀行通過建立內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，可以及時發(fā)現(xiàn)內(nèi)控缺陷，改善內(nèi)控體系，促進(jìn)企業(yè)內(nèi)部控制不斷健全，提高內(nèi)部控制有效性，保障股東等利益相關(guān)者的權(quán)益。

84.商業(yè)銀行的三項基礎(chǔ)業(yè)務(wù)包括（）。

A.存款業(yè)務(wù)

B.貸款業(yè)務(wù)

C.投資業(yè)務(wù)

D.代理業(yè)務(wù)

E.支付結(jié)算業(yè)務(wù)

正確答案：A、B、E

您的答案：

本題解析：結(jié)算業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行最古老的業(yè)務(wù)．商業(yè)銀行三項基礎(chǔ)的“存、貸、匯”業(yè)務(wù)中，“匯”就是指匯款。就是支付結(jié)算業(yè)務(wù)。

85.市場風(fēng)險可以分為()。

A.利率風(fēng)險

B.匯率風(fēng)險

C.經(jīng)濟(jì)風(fēng)險

D.股票價格風(fēng)險

E.商品價格風(fēng)險

正確答案：A、B、D、E

您的答案：

本題解析：市場風(fēng)險可以分為利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、股票價格風(fēng)險、商品價格風(fēng)險，分別是指由于利率、匯率、股票價格和商品價格的不利變動所帶來的風(fēng)險。

86.《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》首次提出兩個流動性監(jiān)管量化標(biāo)準(zhǔn)，分別為()。

A.流動性覆蓋率

B.凈穩(wěn)定融資比率

C.貸款損失準(zhǔn)備率

D.金融體系負(fù)債率

E.核心資產(chǎn)負(fù)債率

正確答案：A、B

您的答案：

本題解析：《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》首次提出兩個流動性監(jiān)管量化標(biāo)準(zhǔn)：一是流動性覆蓋率，衡量短期壓力情景下單個銀行應(yīng)對流動性中斷的能力。二是凈穩(wěn)定融資比率，度量中長期內(nèi)銀行可供使用的穩(wěn)定資金來源能否支持其資產(chǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展，推動銀行使用穩(wěn)定資金來源為其業(yè)務(wù)融資。

87.根據(jù)信托財產(chǎn)運用方式的不同，信托業(yè)務(wù)可以分為()。

A.資金信托

B.財產(chǎn)信托

C.融資類信托

D.投資類信托

E.事務(wù)管理類信托

正確答案：C、D、E

您的答案：

本題解析：根據(jù)信托財產(chǎn)運用方式的不同，可以將信托業(yè)務(wù)分為融資類信托、投資類信托和事務(wù)管理類信托。

88.下列行為符合銀行業(yè)消費者權(quán)利保護(hù)的有()。

A.不在營銷產(chǎn)品和服務(wù)過程中以任何方式隱瞞風(fēng)險、夸大收益，或者進(jìn)行強制性交易

B.尊重銀行業(yè)消費者的公平交易權(quán)，公平、公正制定格式合同和協(xié)議文本

C.尊重銀行業(yè)消費者的個人金融信息安全權(quán)，采取有效措施加強對個人金融信息的保護(hù)

D.在產(chǎn)品銷售過程中，嚴(yán)格區(qū)分自有產(chǎn)品和代銷產(chǎn)品

E.不得隨意增加收費項目或提高收費標(biāo)準(zhǔn)

正確答案：A、B、C、D、E

您的答案：

本題解析：銀行業(yè)金融規(guī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)尊重銀行業(yè)消費者的知情權(quán)和自主選擇權(quán)，履行告知義務(wù)．不得在營銷產(chǎn)品和服務(wù)過程中以任何方式隱瞞風(fēng)險、夸大收益，或者進(jìn)行強制性交易。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)尊重銀行業(yè)消費者的公平交易權(quán)，公平、公正制定格式合同和協(xié)議文本，不得出現(xiàn)誤導(dǎo)、欺詐等侵害銀行業(yè)消費者合法權(quán)益的條款。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)尊重銀行業(yè)消費者的個人金融信息安全權(quán)，采取有效措施加強對個人金融信息的保護(hù)，不得篡改、違法使用銀行業(yè)消費者個人金融信息．不得在未經(jīng)銀行業(yè)消費者授權(quán)或同意的情況下向第三方提供個人金融信息。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在產(chǎn)品銷售過程中，嚴(yán)格區(qū)分自有產(chǎn)品和代銷產(chǎn)品。不得混淆、模糊兩者性質(zhì)向銀行業(yè)消費者誤導(dǎo)銷售金融產(chǎn)品。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守國家關(guān)于金融服務(wù)收費的各項規(guī)定，披露收費項目和標(biāo)準(zhǔn)，不得隨意增加收費項目或提高收費標(biāo)準(zhǔn)。

89.我國于1999年先后成立了四家金融資產(chǎn)管理公司，分別是()。

A.中國信達(dá)資產(chǎn)管理公司

B.中國東方資產(chǎn)管理公司

C.中國長城資產(chǎn)管理公司

D.中國華融資產(chǎn)管理公司

E.中國中信資產(chǎn)管理公司

正確答案：A、B、C、D

您的答案：

本題解析：金融資產(chǎn)管理公司，是指1999年我國先后成立的中國信達(dá)資產(chǎn)管理公司、中國東方資產(chǎn)管理公司、中國長城資產(chǎn)管理公司和中國華融資產(chǎn)管理公司。

90.商業(yè)銀行全面風(fēng)險管理模式體現(xiàn)的先進(jìn)風(fēng)險管理理念和方法有()。

A.全面的風(fēng)險管理范圍

B.全程的風(fēng)險管理過程

C.全新的風(fēng)險管理辦法

D.全員的風(fēng)險管理文化

E.全球的風(fēng)險管理體系

正確答案：A、B、C、D、E

您的答案：

本題解析：商業(yè)銀行的全面風(fēng)險管理模式體現(xiàn)了全球盼風(fēng)險管理體系、全面的風(fēng)險管理范圍、全程的風(fēng)險管理過程、全新的風(fēng)險管理辦法、全員的風(fēng)險管理文化五種先進(jìn)風(fēng)險管理理念和方法。

91.《巴塞爾協(xié)議Ⅱ》構(gòu)建的資本監(jiān)管的“三大支柱”是()。

A.最低資本要求

B.監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查

C.市場約束

D.最高資本要求“

E.風(fēng)險資本

正確答案：A、B、C

您的答案：

本題解析：為了加強銀行業(yè)資本監(jiān)管，提高銀行抵御風(fēng)險能力，巴塞爾委員會于1988年通過了第一版《巴塞爾協(xié)議Ⅰ》，隨后在2004年又修訂出臺了《巴塞爾協(xié)議Ⅱ》，構(gòu)建了資本監(jiān)管的“三大支柱”——最低資本要求、監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查和市場約束，并將信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險都納入資本監(jiān)管要求。

92.下列符合銀行從業(yè)人員行為規(guī)范的有()。

A.不斷提高自身業(yè)務(wù)素質(zhì)

B.嚴(yán)格規(guī)范自身行為

C.保守國家機(jī)密和商業(yè)秘密

D.尊重創(chuàng)造，保護(hù)知識產(chǎn)權(quán)和專利

E.堅持依法合規(guī)辦事

正確答案：A、B、C、D、E

您的答案：

本題解析：上述五項都符合銀行從業(yè)人員行為規(guī)范要求。

93.商業(yè)銀行的財務(wù)管理主要包括()。

A.處理資本來源和成本

B.管理銀行資金

C.制定費用預(yù)算

D.進(jìn)行審計、財務(wù)控制

E.進(jìn)行稅收和風(fēng)險管理

正確答案：A、B、C、D、E

您的答案：

本題解析：商業(yè)銀行的財務(wù)管理主要包括處理資本來源和成本、管理銀行資金、制定費用預(yù)算、進(jìn)行審計、財務(wù)控制、進(jìn)行稅收和風(fēng)險管理等具體內(nèi)容。

94.貨幣政策的目標(biāo)包括（）。

A.最終目標(biāo)

B.操作目標(biāo)

C.預(yù)期目標(biāo)

D.中介目標(biāo)

E.最低目標(biāo)

正確答案：A、B、D

您的答案：

本題解析：貨幣政策的目標(biāo)包括最終目標(biāo)、操作目標(biāo)和中介目標(biāo)。

考點

貨幣政策目標(biāo)與工具

95.有效的聲譽風(fēng)險管理體系應(yīng)當(dāng)重點強調(diào)的內(nèi)容有()。

A.深入理解不同利益持有者對自身的期望值

B.建立強大的、動態(tài)的風(fēng)險管理系統(tǒng)，有能力提供風(fēng)險事件的早期預(yù)警

C.努力建設(shè)學(xué)習(xí)型組織，有能力在出現(xiàn)問題時及時糾正

D.利用自身的價值理念、道德規(guī)范影響合作伙伴、供應(yīng)商和客戶

E.建立公開、誠懇的內(nèi)外部交流機(jī)制，盡量滿足不同利益持有者的要求

正確答案：A、B、C、D、E

您的答案：

本題解析：有效的聲譽風(fēng)險管理體系應(yīng)當(dāng)重點強調(diào)以下內(nèi)容：

①明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價值理念；

②有明確記載的聲譽風(fēng)險管理政策和流程；

③深入理解不同利益持有者（如股東、員工、客戶、監(jiān)管機(jī)構(gòu)、社會公眾等）對自身的期望值；

④培養(yǎng)開放、互信、互助的機(jī)構(gòu)文化；

⑤建立強大的、動態(tài)的風(fēng)險管理系統(tǒng)，有能力提供風(fēng)險事件的早期預(yù)警；

⑥努力建設(shè)學(xué)習(xí)型組織，有能力在出現(xiàn)問題時及時糾正；

⑦建立公平的獎懲機(jī)制，支持發(fā)展目標(biāo)和股東價值的實現(xiàn)；

⑧利用自身的價值理念、道德規(guī)范影響合作伙伴、供應(yīng)商和客戶；

⑨建立公開、誠懇的內(nèi)外部交流機(jī)制，盡量滿足不同利益持有者的要求；

⑩有明確記載的危機(jī)處理／決策流程。

96.政治風(fēng)險包括()。

A.政權(quán)風(fēng)險

B.政局風(fēng)險

C.政策風(fēng)險

D.對外關(guān)系風(fēng)險

E.社會風(fēng)險

正確答案：A、B、C、D

您的答案：

本題解析：政治風(fēng)險包括政權(quán)風(fēng)險、政局風(fēng)險、政策風(fēng)險、對外關(guān)系風(fēng)險等。

97.1988年，美國注冊會計師協(xié)會發(fā)布《審計準(zhǔn)則公告第55號》，該公告首次使用“內(nèi)部控制結(jié)構(gòu)”一詞，指出內(nèi)部控制在結(jié)構(gòu)上由()構(gòu)成。

A.控制環(huán)境

B.控制措施

C.會計制度

D.審計制度

E.控制程序

正確答案：A、C、E

您的答案：

本題解析：1988年，美國注冊會計師協(xié)會發(fā)布《審計準(zhǔn)則公告第55號》，該公告首次使用“內(nèi)部控制結(jié)構(gòu)”一詞，并將其定義為“內(nèi)部控制結(jié)構(gòu)包括為合理保證企業(yè)特定目標(biāo)實現(xiàn)而建立的各種政策和程序”，指出內(nèi)部控制在結(jié)構(gòu)上由控制環(huán)境、會計制度和控制程序三個要素構(gòu)成。

98.不良貸款早期預(yù)警信號中，屬于宏觀方面的是（）。

A.宏觀經(jīng)濟(jì)變化

B.經(jīng)濟(jì)政策調(diào)整

C.企業(yè)財務(wù)狀況或財務(wù)行為出現(xiàn)異常

D.報送財務(wù)報表出現(xiàn)異常

E.經(jīng)營狀況出現(xiàn)重大變化

正確答案：A、B

您的答案：

本題解析：不良貸款早期預(yù)警信號可以分為宏觀和微觀兩大類，宏觀的早期預(yù)警信號主要包括宏觀經(jīng)濟(jì)變化、經(jīng)濟(jì)政策調(diào)整和行業(yè)景氣度變化等方面；微觀的早期預(yù)警信號主要包括借款企業(yè)財務(wù)狀況或財務(wù)行為出現(xiàn)異常、報送財務(wù)報表出現(xiàn)異常、經(jīng)營狀況出現(xiàn)重大變化、組織結(jié)構(gòu)或人員出現(xiàn)異常變動以及其他外部特殊因素等方面。

考點

貸款風(fēng)險分類與不良貸款管理

99.在對固定資產(chǎn)貸款的管理過程中，銀監(jiān)會可根據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》相關(guān)規(guī)定對貸款人采取監(jiān)管措施的情形包括()。

A.固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)流程有缺陷的

B.末按相關(guān)要求將貸款管理各環(huán)節(jié)的責(zé)任落實到具體部門和崗位的

C.貸款調(diào)查、風(fēng)險評價未盡職的

D.未按相關(guān)規(guī)定對借款人和項目的經(jīng)營情況進(jìn)行持續(xù)有效監(jiān)控的

E.對借款人違反合同約定的行為未及時采取有效措施的

正確答案：A、B、C、D、E

您的答案：

本題解析：貸款人有下列情形之一的，銀監(jiān)會可根據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》相關(guān)規(guī)定采取監(jiān)管措施：①固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)流程有缺陷的；②未按《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》要求將貸款管理各環(huán)節(jié)的責(zé)任落實到具體部門和崗位的；③貸款調(diào)查、風(fēng)險評價未盡職的；④未按《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》規(guī)定對借款人和項目的經(jīng)營情況進(jìn)行持續(xù)有效監(jiān)控的；⑤對借款人違反合同約定的行為未及時采取有效措施的。

100.商業(yè)銀行開展金融創(chuàng)新活動，應(yīng)堅持公平競爭原則，（）。

A.不得披露信息

B.不得從事其他不正當(dāng)競爭

C.不得欺騙、誤導(dǎo)消費者

D.不得采取賄賂手段謀取交易機(jī)會

E.不得實施混淆行為

正確答案：B、C、D、E

您的答案：

本題解析：商業(yè)銀行開展金融創(chuàng)新活動，應(yīng)堅持公平競爭原則，不得實施混淆行為，不得采取賄賂手段謀取交易機(jī)會或者競爭優(yōu)勢，不得欺騙、誤導(dǎo)消費者，不得從事其他不正當(dāng)競爭。

101.下列屬于中國銀行業(yè)協(xié)會維權(quán)職責(zé)內(nèi)容的有()。

A.提高社會公眾的金融意識和風(fēng)險意識

B.建立與中國銀保監(jiān)會等有關(guān)部門的溝通機(jī)制

C.組織開展銀行業(yè)國際交流與合作

D.提出銀行業(yè)有關(guān)政策、立法等方面的建議

E.加強與新聞媒體的溝通和聯(lián)系

正確答案：B、D

您的答案：

本題解析：中國銀行業(yè)協(xié)會維權(quán)職責(zé)的內(nèi)容有：①組織會員制定維權(quán)公約，制止各種侵權(quán)行為；

②提出銀行業(yè)有關(guān)政策、立法和行業(yè)規(guī)劃等方面的建議；

③建立與中國銀保監(jiān)會等有關(guān)部門的溝通機(jī)制；

④組織會員開展行業(yè)維權(quán)調(diào)查，及時向會員進(jìn)行風(fēng)險提示，促進(jìn)會員加強債權(quán)維護(hù)和風(fēng)險管理。

選項A、E屬于中國銀行業(yè)協(xié)會的協(xié)調(diào)職責(zé)，選項C屬于中國銀行業(yè)協(xié)會的服務(wù)職責(zé)。

102.根據(jù)個人貸款用途的不同，個人貸款可分為()。

A.并購貸款

B.個人經(jīng)營貸款

C.個人消費貸款

D.個人住房貸款

E.個人投資貸款

正確答案：B、C、D

您的答案：

本題解析：根據(jù)個人貸款用途的不同，個人貸款產(chǎn)品可以分為個人住房貸款、個人消費貸款和個人經(jīng)營類貸款等。

103.汽車金融公司的資產(chǎn)業(yè)務(wù)不包括()。

A.吸收大眾存款

B.向金融公司提供貸款

C.向汽車經(jīng)銷商發(fā)放汽車貸款

D.提供汽車融資租賃業(yè)務(wù)

E.購車貸款

正確答案：A、B

您的答案：

本題解析：汽車金融公司的資產(chǎn)業(yè)務(wù)包括：與汽車消費相關(guān)的貸款(包括購車貸款和向汽車經(jīng)銷商發(fā)放汽車貸款)、提供汽車融資租賃業(yè)務(wù)。

104.下列關(guān)于中國信托業(yè)協(xié)會的說法正確的是（）。

A.履行自律、維權(quán)、協(xié)調(diào)、服務(wù)職能，發(fā)揮相關(guān)管理部門與信托業(yè)間的橋梁和紐帶作用

B.維護(hù)信托業(yè)合法權(quán)益

C.維護(hù)信托業(yè)市場秩序

D.提高信托業(yè)從業(yè)人員素質(zhì)

E.提高會員服務(wù)水平，促進(jìn)信托業(yè)健康發(fā)展

正確答案：A、B、C、D、E

您的答案：

本題解析：中國信托業(yè)協(xié)會促進(jìn)會員單位實現(xiàn)共同利益為宗旨，履行自律、維權(quán)、協(xié)調(diào)、服務(wù)職能，發(fā)揮相關(guān)管理部門與信托業(yè)間的橋梁和紐帶作用，維護(hù)信托業(yè)合法權(quán)益，維護(hù)信托業(yè)市場秩序，提高信托業(yè)從業(yè)人員素質(zhì)，提高會員服務(wù)水平，促進(jìn)信托業(yè)健康發(fā)展。

105.內(nèi)部評級法初級法下的合格抵質(zhì)押品的認(rèn)定要求包括()。

A.抵質(zhì)押品應(yīng)是《物權(quán)法》《擔(dān)保法》規(guī)定可以接受的財產(chǎn)或權(quán)利

B.權(quán)屬清晰，且抵質(zhì)押品設(shè)定具有相應(yīng)的法律文件

C.滿足抵質(zhì)押品可執(zhí)行的必要條件，須經(jīng)國家有關(guān)主管部門批準(zhǔn)或者辦理登記的，應(yīng)按規(guī)定辦理相應(yīng)手續(xù)

D.存在有效處置抵質(zhì)押品且流動性強的市場，并且可以得到合理的抵質(zhì)押品的市場價格

E.在債務(wù)人違約、無力償還、破產(chǎn)或發(fā)生其他借款合同約定的信用事件時，商業(yè)銀行能夠及時地對債務(wù)人的抵質(zhì)押品進(jìn)行清算或處置

正確答案：A、B、C、D、E

您的答案：

本題解析：內(nèi)部評級法初級法下的合格抵質(zhì)押品包括金融質(zhì)押品、應(yīng)收賬款、商用房地產(chǎn)和居住用房地產(chǎn)以及其他抵質(zhì)押品。商業(yè)銀行應(yīng)關(guān)注合格抵質(zhì)押品的認(rèn)定要求：①抵質(zhì)押品應(yīng)是《物權(quán)法》《擔(dān)保法)規(guī)定可以接受的財產(chǎn)或權(quán)利。②權(quán)屬清晰.且抵質(zhì)押品設(shè)定具有相應(yīng)的法律文件。③滿足抵質(zhì)押品可執(zhí)行的必要條件.須經(jīng)國家有關(guān)主管部門批準(zhǔn)或者辦理登記的.應(yīng)按規(guī)定辦理相應(yīng)手續(xù)。④存在有效處置抵質(zhì)押品且流動性強的市場.并且可以得到合理的抵質(zhì)押品的市場價格。⑤在債務(wù)人違約、無力償還、破產(chǎn)或發(fā)生其他借款合同約定的信用事件時.商業(yè)銀行能夠及時地對債務(wù)人的抵質(zhì)押品進(jìn)行清算或處置。

106.商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)管要求包括()。

A.儲備資本要求

B.最低資本要求

C.逆周期資本要求

D.順周期資本要求

E.系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求

正確答案：A、B、C、E

您的答案：

本題解析：商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)管要求包括最低資本要求、儲備資本和逆周期資本要求、系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求以及第二支柱資本要求。

107.金融工具具有（）的特點。

A.收益性

B.參與性

C.永久性

D.流動性

E.風(fēng)險性

正確答案：A、D、E

您的答案：

本題解析：金融工具具有流動性、收益性、風(fēng)險性的特點。

108.商業(yè)銀行銷售理財產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)遵循的原則有()。

A.公平

B.公正

C.公開

D.風(fēng)險匹配

E.誠實信用

正確答案：A、B、C、D

您的答案：

本題解析：商業(yè)銀行銷售理財產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)遵循公平、公開、公正原則，充分揭示風(fēng)險，保護(hù)客戶合法權(quán)益，不得對客戶進(jìn)行誤導(dǎo)銷售。同時，商業(yè)銀行銷售理財產(chǎn)品，還應(yīng)當(dāng)遵循風(fēng)險匹配原則，只能向客戶銷售風(fēng)險評級等于或低于其風(fēng)險承受能力評級的理財產(chǎn)品，將合適的產(chǎn)品銷售給合適的客戶.禁止誤導(dǎo)客戶購買與其風(fēng)險承受能力不相符合的理財產(chǎn)品。

109.在對流動資金貸款的管理過程中，銀監(jiān)會可根據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》相關(guān)規(guī)定對貸款人進(jìn)行處罰的情形包括（）。

A.以降低信貸條件或超過借款人實際資金需求發(fā)放貸款的

B.未按相關(guān)規(guī)定簽訂借款合同的

C.放任借款人將流動資金貸款用于固定資產(chǎn)投資的

D.超越或變相超越權(quán)限審批貸款的

E.未按相關(guān)規(guī)定進(jìn)行貸款資金支付管理與控制的

正確答案：A、B、C、D、E

您的答案：

本題解析：貸款人有下列情形之一的，銀監(jiān)會除按相關(guān)規(guī)定采取監(jiān)管措施外，還可根據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》相關(guān)規(guī)定對其進(jìn)行處罰：①以降低信貸條件或超過借款人實際資金需求發(fā)放貸款的；②未按《流動資金貸款管理暫行辦法》規(guī)定簽訂借款合同的；③與借款人串通違規(guī)發(fā)放貸款的；④放任借款人將流動資金貸款用于固定資產(chǎn)投資、股權(quán)投資以及國家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營的領(lǐng)域和用途的；⑤超越或變相超越權(quán)限審批貸款的；⑥未按《流動資金貸款管理暫行辦法》規(guī)定進(jìn)行貸款資金支付管理與控制的；⑦嚴(yán)重違反《流動資金貸款管理暫行辦法》規(guī)定的審慎經(jīng)營規(guī)則的其他情形的。

110.內(nèi)部評級法下的合格保證，應(yīng)滿足的最低要求包括()。

A.保證人資格應(yīng)符合《擔(dān)保法》規(guī)定，具備代為清償貸款本息能力

B.采用信用風(fēng)險緩釋工具后的資本要求不小于對保證人直接風(fēng)險暴露的資本要求

C.商業(yè)銀行對關(guān)聯(lián)公司或集團(tuán)內(nèi)部的互保及交叉保證應(yīng)從嚴(yán)掌握，具有實質(zhì)風(fēng)險相關(guān)性的保證不應(yīng)作為合格的信用風(fēng)險緩釋工具

D.商業(yè)銀行應(yīng)對保證人的資信狀況和代償能力等進(jìn)行審批評估，確保保證的可靠性

E.商業(yè)銀行應(yīng)加強對保證人的檔案信息管理.在保證合同有效期間，應(yīng)定期對保證人的資信狀況和代償能力及保證合同履行情況進(jìn)行檢查，每年不少于一次

正確答案：A、B、C、D、E

您的答案：

本題解析：內(nèi)部評級法下的合格保證，應(yīng)滿足如下的最低要求：①保證人資格應(yīng)符合《擔(dān)保法》規(guī)定，具備代為清償貸款本息能力。②保證應(yīng)為書面形式.且保證數(shù)額在保證期限內(nèi)有效。③采用內(nèi)部評級法初級法的商業(yè)銀行，保證必須為無條件不可撤銷的。①商業(yè)銀行應(yīng)對保證人的資信狀況和代償能力等進(jìn)行審批評估，確保保證的可靠性。⑤商業(yè)銀行應(yīng)加強對保證人的檔案信息管理.在保證合同有效期間.應(yīng)定期對保證人的資信狀況和代償能力及保證合同履行情況進(jìn)行檢查，每年不少于一次。⑥商業(yè)銀行對關(guān)聯(lián)公司或集團(tuán)內(nèi)部的互保及交叉保證應(yīng)從嚴(yán)掌握，具有實質(zhì)風(fēng)險相關(guān)性的保證不應(yīng)作為合格的信用風(fēng)險緩釋工具。⑦采用信用風(fēng)險緩釋工具后的資本要求不小于對保證人直接風(fēng)險暴露的資本要求。

判斷題（共30題，共30分）

111.按照在銀團(tuán)貸款中的職能和分工，銀團(tuán)貸款成員通常分為牽頭行、代理行和參加行等角色。()

正確答案：正確

您的答案：

本題解析：按照在銀團(tuán)貸款中的職能和分工，銀團(tuán)成員通常分為牽頭行、代理行和參加行等角色，也可根據(jù)實際規(guī)模與需要在銀團(tuán)內(nèi)部增設(shè)副牽頭行、聯(lián)合牽頭行等，并按照銀團(tuán)貸款合同履行相應(yīng)職責(zé)。

112.商業(yè)銀行財務(wù)管理主要是指商業(yè)銀行對各職能部門、分支機(jī)構(gòu)的成本費用和利潤進(jìn)行控制考核，其目的降低整體經(jīng)營成本、提高經(jīng)濟(jì)效益。

正確答案：正確

您的答案：

本題解析：商業(yè)銀行財務(wù)管理主要是指商業(yè)銀行對各職能部門、分支機(jī)構(gòu)的成本費用和利潤進(jìn)行控制考核，其目的降低整體經(jīng)營成本、提高經(jīng)濟(jì)效益。

考點

商業(yè)銀行財務(wù)管理的內(nèi)涵

113.互聯(lián)網(wǎng)保險要遵循安全性、內(nèi)控性和穩(wěn)定性原則，加強風(fēng)險管理，完善內(nèi)控系統(tǒng)，確保交易安全，信息安全和資金安全。()

正確答案：錯誤

您的答案：

本題解析：互聯(lián)網(wǎng)保險要遵循安全性、保密性和穩(wěn)定性原則，加強風(fēng)險管理，完善內(nèi)控系統(tǒng)，確保交易安全，信息安全和資金安全。

114.在非金融類不良資產(chǎn)業(yè)務(wù)中，債權(quán)人將不良資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓給資產(chǎn)公司，只變更了債權(quán)人，同時增加了債務(wù)人的負(fù)擔(dān)。（）

正確答案：錯誤

您的答案：

本題解析：在非金融類不良資產(chǎn)業(yè)務(wù)中，債權(quán)人將不良資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓給資產(chǎn)公司，只變更了債權(quán)人，并未增加債務(wù)人的負(fù)擔(dān)。

115.我國頒布的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》建立了內(nèi)部控制的總體框架和基本要求，在企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系中處于最高層次。

正確答案：正確

您的答案：

本題解析：我國頒布的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》建立了內(nèi)部控制的總體框架和基本要求，在企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系中處于最高層次。

考點

內(nèi)部控制的起源與發(fā)展

116.風(fēng)險規(guī)避在規(guī)避風(fēng)險的同時也失去了在這一業(yè)務(wù)領(lǐng)域獲得收益的機(jī)會。

正確答案：正確

您的答案：

本題解析：風(fēng)險規(guī)避在規(guī)避風(fēng)險的同時也失去了在這一業(yè)務(wù)領(lǐng)域獲得收益的機(jī)會。

117.風(fēng)險對沖對管理技術(shù)風(fēng)險非常有效。

正確答案：錯誤

您的答案：

本題解析：風(fēng)險對沖對管理市場風(fēng)險(利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、股票風(fēng)險和商品風(fēng)險)非常有效。

118.普惠金融是指立足機(jī)會平等要求和商業(yè)可持續(xù)原則，以可負(fù)擔(dān)的成本為有金融服務(wù)需求的社會各階層和群體提供適當(dāng)、有效的金融。

正確答案：正確

您的答案：

本題解析：普惠金融是指立足機(jī)會平等要求和商業(yè)可持續(xù)原則，以可負(fù)擔(dān)的成本為有金融服務(wù)需求的社會各階層和群體提供適當(dāng)、有效的金融。

119.一般而言，銀行產(chǎn)品開發(fā)的創(chuàng)新法存在開發(fā)周期長、準(zhǔn)備工作量大和費用較高的缺點。

()

正確答案：正確

您的答案：

本題解析：創(chuàng)新法是指依據(jù)市場上出現(xiàn)的新需求，開發(fā)出能滿足這種需求的新產(chǎn)品?？茖W(xué)技術(shù)和經(jīng)濟(jì)越發(fā)展，新的需求越會不斷涌現(xiàn)，創(chuàng)新的活動領(lǐng)域也越大。雖然創(chuàng)新法存在開發(fā)周期長、準(zhǔn)備工作量大和費用較高的缺點，但此法是取得并保持市場領(lǐng)先地位的根本道路。

120.2015年，中國銀監(jiān)會進(jìn)一步修訂《商業(yè)銀行流動性管理辦法》，將存貸比從監(jiān)管指標(biāo)中剔除。()

正確答案：正確

您的答案：

本題解析：2014年1月，中國銀監(jiān)會修訂出臺了《商業(yè)銀行流動性管理辦法(試行)》，將《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》的內(nèi)容融入其中，明確了流動性監(jiān)管指標(biāo)和監(jiān)測內(nèi)容，其中流動性監(jiān)管指標(biāo)包括流動性比例、流動性覆蓋率、存貸比。2015年，中國銀監(jiān)會進(jìn)一步修訂《商業(yè)銀行流動性管理辦法》，將存貸比從監(jiān)管指標(biāo)中剔除。

121.企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司對成員單位提供的擔(dān)保包括融資性擔(dān)保和非融資性擔(dān)保。()

正確答案：正確

您的答案：

本題解析：企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司對成員單位提供的擔(dān)保包括融資性擔(dān)保和非融資性擔(dān)保。

122.外部審計是內(nèi)部審計的基礎(chǔ)。()

正確答案：錯誤

您的答案：

本題解析：內(nèi)部審計具有預(yù)防性、經(jīng)常性和針對性，是外部審計