順絡(luò)電子：內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告

子股份有限公司容誠審字[2023]518Z0125號容誠會計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)121容誠會計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)總所：北京市西城區(qū)阜成門外大街22號外經(jīng)貿(mào)大廈15層/922-926(10037)TELAXE-mail:bj@https//WWW.rsm.global/china/容誠審字[2023]518Z0125號按照《企業(yè)內(nèi)部控制審計(jì)指引》及中國注冊會計(jì)師執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則的相關(guān)要求，我內(nèi)部控制的責(zé)任按照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引》、《企業(yè)內(nèi)部控制評價(jià)指引》的規(guī)定，建立健全和有效實(shí)施內(nèi)部控制，并評價(jià)其有效性是順絡(luò)的責(zé)任我們的責(zé)任是在實(shí)施審計(jì)工作的基礎(chǔ)上，對財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制的有效性發(fā)表、內(nèi)部控制的固有局限性內(nèi)部控制具有固有局限性，存在不能防止和發(fā)現(xiàn)錯(cuò)報(bào)的可能性。此外，由于2(此頁無正文，為深圳順絡(luò)電子股份有限公司容誠審字[2023]518Z0125號報(bào)(特殊普通合伙)聶勇(項(xiàng)目合伙人)3司部控制評價(jià)報(bào)告2022年，本公司(以下簡稱公司)根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引的規(guī)定和其他內(nèi)部控制監(jiān)管要求(以下簡稱企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系)，結(jié)價(jià)結(jié)論4自內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日至內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告發(fā)出日之間未發(fā)生影響內(nèi)標(biāo)和原則(一)內(nèi)部控制評價(jià)目標(biāo)強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理，保證公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)現(xiàn)和糾正各種錯(cuò)誤、舞弊信息質(zhì)。(二)內(nèi)部控制評價(jià)原則執(zhí)行和監(jiān)督全過程，覆蓋公務(wù)事項(xiàng)和立在治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、業(yè)務(wù)、相互監(jiān)督，同時(shí)兼顧運(yùn)營效率。內(nèi)部控制保證公司及其職責(zé)權(quán)限的合理劃分，堅(jiān)持不相容職務(wù)相互分衡實(shí)施成本與預(yù)期司經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、競爭狀報(bào)告期內(nèi)，公司進(jìn)一步按照國家相關(guān)部門頒發(fā)的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》5的內(nèi)部控制體系進(jìn)行持續(xù)改進(jìn)、(一)內(nèi)部控制評價(jià)范圍、業(yè)務(wù)和事項(xiàng)以及(1)深圳順絡(luò)電子股份有限公司，為本公司總公司，公司主要從事新型片產(chǎn)和銷售，產(chǎn)品主要應(yīng)用于通信、消費(fèi)類電子及、汽車電子、新能源、云計(jì)算、(2)深圳順絡(luò)投資有限公司，為公司全資子公司，主要從事投資興辦實(shí)業(yè) (具體項(xiàng)目另行申報(bào))；投資咨詢(不含證券、期貨、保險(xiǎn)及其它金融業(yè)務(wù))；(3)衢州順絡(luò)電子有限公司，為公司全資子公司，主要從事PCB高密度電路板、電子元器件研發(fā)、設(shè)計(jì)、生產(chǎn)、銷售及相關(guān)技術(shù)咨詢、技術(shù)轉(zhuǎn)讓服務(wù);貨(4)東莞順絡(luò)電子有限公司，為公司全資子公司，主要從事研發(fā)、設(shè)計(jì)、(5)順絡(luò)(上海)電子有限公司，為公司全資子公司，主要從事電子科技(6)順絡(luò)電子美國公司，為公司全資子公司，主要從事歐美客戶開拓、技(7)湘潭順絡(luò)電子有限公司，為公司全資子公司，主要從事研發(fā)、生產(chǎn)和6(8)深圳順絡(luò)電子(香港)股份有限公司，為公司全資子公司，主要從事(9)東莞信柏結(jié)構(gòu)陶瓷股份有限公司，為公司控股子公司，主要從事高性(10)深圳順絡(luò)汽車電子有限公司，為公司控股子公司，主要從事電子元；(11)上海德門信息技術(shù)有限公司，為公司控股子公司，主要從事信息技術(shù)、電子科技領(lǐng)域內(nèi)的技術(shù)開發(fā)、技術(shù)咨詢、技術(shù)轉(zhuǎn)讓、技術(shù)服務(wù)，軟件開發(fā)，導(dǎo)航設(shè)備、無線傳輸設(shè)備、電子產(chǎn)品的銷售(除專控)，從事貨物及技術(shù)的進(jìn)出(12)深圳順絡(luò)疊層電子有限公司，為公司下屬子公司的全資孫公司，主(13)深圳順絡(luò)繞線電子有限公司，為公司下屬子公司的全資孫公司，主(14)貴陽順絡(luò)迅達(dá)電子有限公司，為公司控股孫公司，主要從事電子元(15)衢州順絡(luò)電路板有限公司，為公司控股孫公司，主要從事電路板、(16)深圳順絡(luò)微波器件有限公司，為公司控股孫公司，主要從事電子元(17)東莞華絡(luò)電子有限公司，為公司控股孫公司，主要從事電子元器件技術(shù)方案設(shè)計(jì)、咨詢;國內(nèi)貿(mào)易;貨物及技術(shù)進(jìn)出口。電子(18)臺灣順絡(luò)電子股份有限公司，為公司控股孫公司，主要從事電子材(19)東莞順絡(luò)虹致電子有限公司，為公司控股孫公司，主要從事電子元(20)東莞順絡(luò)鉭電容電子有限公司，為公司控股孫公司，主要從事電子7(21)淮安順絡(luò)文盛電子有限公司，為公司控股孫公司，主要從事電子元(22)江蘇順絡(luò)富鈞新能源有限公司，為公司控股孫公司，主要從事技術(shù)服務(wù)、技術(shù)開發(fā)、技術(shù)咨詢、技術(shù)交流、技術(shù)轉(zhuǎn)讓、技術(shù)推廣;新能源原動設(shè)備制造;儲能技術(shù)服務(wù);變壓器、整流器和電感器制造;光伏設(shè)備及元器件制造;科技推廣和應(yīng)用服務(wù);技術(shù)推廣服務(wù);電子元器件制造;電子元器件零售;電力電子元器件制造;電子、機(jī)械設(shè)備維護(hù)(不含特種設(shè)備);電子元器件與機(jī)電組件設(shè)備制造;電(23)深圳順絡(luò)迅達(dá)電子有限公司，為公司控股孫公司的子公司，暨貴陽順絡(luò)迅達(dá)電子有限公司之子公司，主要從事高性能陶瓷材料及制品、結(jié)構(gòu)陶瓷、(24)青島元通電子有限公司，為公司控股孫公司的子公司，暨貴陽順絡(luò)材、儀器儀表、五金交電、辦公自動化設(shè)備、日用百貨、工藝品、汽車(不含小轎車)及配件、化工產(chǎn)品(不含危險(xiǎn)品)、建筑材料銷售；貨物及技術(shù)進(jìn)出口；(25)成都騰源共創(chuàng)電子有限公司，為公司控股孫公司的孫公司，暨貴陽順絡(luò)迅達(dá)電子有限公司之孫公司，主要從事電子產(chǎn)品的設(shè)計(jì)、開發(fā)、生產(chǎn)(另設(shè)分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營或另擇經(jīng)營場地經(jīng)營)、銷售及技術(shù)咨詢服務(wù)。范圍單位資產(chǎn)總額占公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表資產(chǎn)總額的100%，營業(yè)收財(cái)務(wù)報(bào)表營業(yè)收入總額的100%。8(二)納入評價(jià)范圍的主要業(yè)務(wù)和事項(xiàng)包括：(1)組織架構(gòu)則》、《董事會議事規(guī)則》、《監(jiān)事會議事規(guī)則》、和營及財(cái)務(wù)決策履行了公司章程和相關(guān)議事規(guī)則的程序?！叭昱c考核委員會、審計(jì)委員會以及提名委員會門委員會成員中均有獨(dú)立董事。下設(shè)的專門委員會基本司的獨(dú)立董事均具備履行其職責(zé)所必需的知識基礎(chǔ)，具格，符合證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定，能夠在董事會決策中履行重大關(guān)聯(lián)交易、公司發(fā)展戰(zhàn)略與決策機(jī)制、高級管理人負(fù)責(zé)組織實(shí)施股東大會、董事會決議事項(xiàng)，主9備了專職的審計(jì)人員，審計(jì)部門在下獨(dú)立開展內(nèi)部審計(jì)、稽查工作，并定期將工作總結(jié)為進(jìn)一步加強(qiáng)公司信息披露內(nèi)部控制，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、體系的原則下，信息披露委員會通過搭建信息(含財(cái)務(wù)及非財(cái)務(wù)信息)報(bào)告、傳他信息發(fā)布平臺(如互動易、股吧等)發(fā)布的信息，并提供相關(guān)咨詢和建議，監(jiān)提(2)發(fā)展戰(zhàn)略營項(xiàng)目決策進(jìn)行研究并提出建議。專家委員會具有很強(qiáng)的綜合素質(zhì)和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，能夠充分了解國家宏觀政策走向及國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)、行業(yè)發(fā)展趨勢。2022年公司持。(3)人力資源公司按照國家相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，建立健全了完善的人力資源管理政策，升干部管理能力，為公司管理梯隊(duì)奠定基礎(chǔ)；按照“干部年輕化”思路，關(guān)注門對人力資源的需求。(4)社會責(zé)任外,還辦理了意外醫(yī)療等商業(yè)保險(xiǎn)。公司在環(huán)境保護(hù)、節(jié)能環(huán)保方面制定了相關(guān)(5)企業(yè)文化器件領(lǐng)域?qū)＜?；公司的“使命”是以客戶為中心、團(tuán)隊(duì)合作、不斷創(chuàng)新、追求一流，股東增加財(cái)富，為社會承擔(dān)責(zé)任。質(zhì)量方針是遵循標(biāo)準(zhǔn)、科技創(chuàng)新、持續(xù)改進(jìn)、遵守環(huán)保法規(guī)，珍惜資源，致力于環(huán)境可持續(xù)發(fā)展；核心價(jià)值觀是誠信、認(rèn)真、(1)資金活動。(2)采購業(yè)務(wù)(3)資產(chǎn)管理(4)銷售業(yè)務(wù)為核心業(yè)務(wù)布局，持續(xù)提升大客戶市場份額及加大產(chǎn)品線供應(yīng)的深度和廣度為。(5)子公司管控業(yè)建立子公司分級授權(quán)管理制度。實(shí)現(xiàn)與總公司“資源共享，模式復(fù)制”的原則。。(6)研究與開發(fā)管理能力的提升，持續(xù)繼續(xù)優(yōu)化IPD項(xiàng)目系統(tǒng)管理，聚集公司級重點(diǎn)項(xiàng)目研發(fā)，IPD行賦能，提高新技術(shù)開發(fā)效率，加快新產(chǎn)品開發(fā)速度。公(7)工程項(xiàng)目(8)擔(dān)保業(yè)務(wù)(9)業(yè)務(wù)外包。(10)財(cái)務(wù)報(bào)告管理日常工作中得到較好的執(zhí)行。制定了《財(cái)務(wù)工作手冊》，建立了《資產(chǎn)減值規(guī)(11)全面預(yù)算(12)合同管理為了規(guī)范合同管理，防范與控制合同風(fēng)險(xiǎn)，有效維護(hù)公司合法權(quán)益，根據(jù)的風(fēng)險(xiǎn)把控。審計(jì)部定期對合同管理情況進(jìn)行審計(jì)，合同的管理有效和可控的。(13)內(nèi)部信息傳遞券部，具體負(fù)責(zé)信息披露及投資者關(guān)系管理工作。證券部有專用的場地及設(shè)施，設(shè)置了聯(lián)系電話、網(wǎng)站、電子郵箱等投資者溝通渠道；公司總裁、常務(wù)副總裁、公司通過各種定期會議(半年度、年度總結(jié)大會、月度經(jīng)營管理工作會議、在反舞弊方面，公司制定了《誠信廉潔管理程序》、《反舞弊管理規(guī)定》、(14)信息系統(tǒng)控制制度》、《監(jiān)控系統(tǒng)指導(dǎo)》、《網(wǎng)絡(luò)機(jī)房管理規(guī)定》、《離職人員管理指示》、辦法》、《硬件管理辦法》、《應(yīng)急管理辦法》、重點(diǎn)關(guān)注的高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域主要包括全球通貨膨脹及經(jīng)濟(jì)增速放緩、疫情反復(fù)、(二)內(nèi)部控制評價(jià)工作依據(jù)及內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)作。(1)公司確定的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評價(jià)的定量標(biāo)準(zhǔn)如下：額(1)涉及資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表財(cái)務(wù)報(bào)告錯(cuò)報(bào)金額小于最近一(2)涉及凈資產(chǎn)的報(bào)表財(cái)務(wù)報(bào)告錯(cuò)報(bào)金額小于最近一個(gè)會計(jì)(3)涉及收入的財(cái)務(wù)報(bào)告錯(cuò)報(bào)金額占最近一個(gè)會計(jì)年度經(jīng)審元。(4)涉及利潤的財(cái)務(wù)報(bào)告錯(cuò)報(bào)金額占最近一個(gè)會計(jì)年度經(jīng)審元。(5)涉及可能導(dǎo)致或?qū)е碌膿p失與資產(chǎn)管理有關(guān)的，以資產(chǎn)產(chǎn)總額0.5%。(1)財(cái)務(wù)報(bào)表錯(cuò)報(bào)金額介于一般缺陷和重大缺陷之間。(2)涉及可能導(dǎo)致或?qū)е碌膿p失與資產(chǎn)管理有關(guān)的，以資產(chǎn)(1)涉及資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表的財(cái)務(wù)報(bào)告錯(cuò)報(bào)金額占最近一(2)涉及凈資產(chǎn)的財(cái)務(wù)報(bào)告錯(cuò)報(bào)金額占最近一個(gè)會計(jì)年度經(jīng)(3)涉及收入的財(cái)務(wù)報(bào)告錯(cuò)報(bào)金額占最近一個(gè)會計(jì)年度經(jīng)審(4)涉及利潤的財(cái)務(wù)報(bào)告錯(cuò)報(bào)金額占最近一個(gè)會計(jì)年度經(jīng)審5%以上，且絕對金額超過5000萬元。(5)涉及可能導(dǎo)致或?qū)е碌膿p失與資產(chǎn)管理有關(guān)的，以資產(chǎn)陷。(2)公司確定的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評價(jià)的定性標(biāo)準(zhǔn)如下：C期財(cái)務(wù)報(bào)告中的重大錯(cuò)G。(1)公司確定的非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評價(jià)的定量標(biāo)準(zhǔn)如下：受到省級以下政府部門處罰，但未對公司定受到省級及以上政府部門處罰，但未對公司下萬元以上(含)及5000萬元以下萬元以上(含)(2)公司確定的非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評價(jià)的定性標(biāo)準(zhǔn)如下：非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷定性的認(rèn)定參照財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷的認(rèn)定標(biāo)