專家解讀標(biāo)桿房企全套管理流程制度解析詳解

XX房地產(chǎn)開發(fā)有限公司管理制度匯編（doc104頁）1、本匯編編所包含的任任何條文、條條款、均由公公司辦公室負(fù)負(fù)責(zé)解釋。2、本公司司匯編已經(jīng)批批復(fù)下發(fā)，即即為公司最高高行為準(zhǔn)則，公公司各單位、各各部門所屬員員工必須嚴(yán)格格遵守執(zhí)行。3、本制度度匯編是公司司房地產(chǎn)開發(fā)發(fā)項目施工的的基礎(chǔ)管理文文件，旨在規(guī)規(guī)范項目實施施過程中的有有關(guān)業(yè)務(wù)活動動。4、本制度度匯編在執(zhí)行行過程中，由由于部門工作作內(nèi)容，職責(zé)責(zé)的變化需要要修訂，增刪刪匯編中相關(guān)關(guān)條款的，由由辦公室負(fù)責(zé)責(zé)修正。5、本制度度匯編由公司司辦公室負(fù)責(zé)責(zé)編制，發(fā)放放、修改與管管理。在執(zhí)行行過程中如有有問題，應(yīng)及及時反饋辦公公室，以便及及時補充。6、本制度度匯編作為公公司內(nèi)部的核核心文件，未未經(jīng)公司許可可，任何單位位與個人不得得以任何方式式在公司以外外的場合出示示。管理制度總總綱公司以“和和諧、創(chuàng)業(yè)、公公平、向上”為根本。堅堅持以人為本本的經(jīng)營管理理理念，在房房地產(chǎn)市場中中充分發(fā)揮公公司在資金、人人才、經(jīng)驗、技技能、社會網(wǎng)網(wǎng)絡(luò)和信息網(wǎng)網(wǎng)絡(luò)等方面的的優(yōu)勢，開展展房地產(chǎn)開發(fā)發(fā)及銷售業(yè)務(wù)務(wù)。第一條公司司全體員工都都必須自覺維維護(hù)和遵守公公司的各項規(guī)規(guī)章管理制度度和各項紀(jì)律律、決定，積積極為公司的的發(fā)展?fàn)畲蠓罘瞰I(xiàn)個人的聰聰明與才智。第二條公司司的一切財產(chǎn)產(chǎn)屬公司法人人所有，禁止止任何組織和和個人用任何何手段損壞公公司的形象和和聲譽，破壞壞公司的發(fā)展展。第三條公司司為全體員工工提供平等的的競爭環(huán)境和和晉升機會，鼓鼓勵廣大員工工積極向上的的開展工作熱熱情。第四條公司司歡迎廣大員員工就公司的的事物及發(fā)展展基礎(chǔ)合理化化的建議，對對有突出貢獻(xiàn)獻(xiàn)者，公司給給予獎勵和表表彰。第五條公司司倡導(dǎo)員工團(tuán)團(tuán)結(jié)互助，同同舟共濟(jì)、發(fā)發(fā)展集體協(xié)作作和集體創(chuàng)造造的精神。第六條公司司為員工提供供良好的經(jīng)濟(jì)濟(jì)收入，并隨隨著經(jīng)濟(jì)效益益的提升而提提高員工的各各方待遇。第七條公司司實行考勤、考考核等制度，立立求端正工作作作風(fēng)和提高高工作效率，反反對辦事工作作遲緩和不負(fù)負(fù)責(zé)任的工作作態(tài)度。第八條公司司提倡艱苦創(chuàng)創(chuàng)業(yè)，厲行節(jié)節(jié)約，降低成成本，提高效效益，堅決反反對鋪張浪費費的惡劣作風(fēng)風(fēng)。第九條公司司提倡員工刻刻苦學(xué)習(xí)科學(xué)學(xué)文化技術(shù)知知識。公司為為員工提供學(xué)學(xué)習(xí)深造的條條件和機會。提提高員工的素素質(zhì)水平，造造就一支思想想和業(yè)務(wù)過硬硬的員工隊伍伍。第十條公司司通過發(fā)揮員員工的積極性性和創(chuàng)造性提提高員工的技技術(shù)、管理、經(jīng)經(jīng)營水平，不不斷完善公司司各個體系，實實行各種形式式的責(zé)任制，不不斷壯大公司司的實力和提提高經(jīng)濟(jì)效益益。第十一條公公司尊重知識識分子的辛勤勤勞動，為其其創(chuàng)造良好的的工作條件，提提供應(yīng)有的待待遇，充分發(fā)發(fā)揮其知識才才能多為公司司做出更大貢貢獻(xiàn)。第十二條公公司鼓勵員工工積極參與公公司的決策和和管理，歡迎迎提出合理化化建議。第十三條公公司實行“按勞取酬”多勞多得的的分配理念及及“績效考核”的分配制度度。第十四條公公司倡導(dǎo)樹立立“盤棋”思想，禁止止任何部門、個個人做有損公公司利益、形形象、聲譽或或破壞公司發(fā)發(fā)展的行為。第十五條公公司推行崗位位責(zé)任制，實實行考勤、考考核制度，評評先樹優(yōu)，對對做出貢獻(xiàn)者者予以表彰、獎獎勵。一、綜合管管理規(guī)章制度度第一章日常常管理工作制制度第一條總則則為加強公司司基礎(chǔ)管理，理理順公司內(nèi)部部關(guān)系，使公公司的日常管管理規(guī)范化、標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)化，做到到有章可循，提提高日常辦公公效率和質(zhì)量量，特制定本本辦法。第二條公司司日常管理的的基本原則是是:公開、公平平、公正。公公開是指各項項制度的公開開性，建立透透明化的管理理。公平是指指在制度前人人人平等，建建立平等競爭爭的機制。公公正是指對工工作作出客觀觀公正的評價價，建立良性性的信息交流流反饋機制。第三條員工工應(yīng)嚴(yán)格遵守守本公司的規(guī)規(guī)章制度，忠忠于職守，服服從安排。員員工應(yīng)時刻維維護(hù)公司的利利益。第四條禁止止員工在工作作時間和工作作場所睡覺、吃吃零食、串崗崗、聊天、大大聲喧嘩或做做其它與工作作無關(guān)的事情情。第五條禁止止員工利用職職權(quán)貪私舞弊弊、接受招待待、收受賄賂賂、招搖撞騙騙或進(jìn)行其他他損壞公司利利益的行為。違違反者，公司司將按照規(guī)章章制度予以處處罰或依法追追究相應(yīng)的法法律責(zé)任。第六條員工工應(yīng)保持自己己的工作環(huán)境境整潔衛(wèi)生。員員工在辦公時時間、辦公區(qū)區(qū)域著裝應(yīng)整整潔得體，莊莊重大方，符符合職業(yè)身份份。禁止在辦辦公場所穿著著“奇裝異服”坦胸露背的的不符合公司司形象著裝。第七條員工工應(yīng)整齊擺放放辦公用品。下下班后，應(yīng)清清理辦公用品品，保持整潔潔。重要的辦辦公用品、資資料等應(yīng)妥善善整理和保管管。第八條員工工應(yīng)愛護(hù)公共共設(shè)備和辦公公設(shè)施，節(jié)約約用水、用電電及其它辦公公資源。個人人的貴重物品品應(yīng)自行妥善善保管，下班班后及時帶走走。個人物品品損壞、丟失失的，公司不不負(fù)責(zé)任。第九條收集集重大國家政政策、法規(guī)和和行業(yè)發(fā)展趨趨勢信息，及及時整理分析析，將整理分分析材料及時時記報，供領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)決策使用用。第十條負(fù)責(zé)責(zé)對總經(jīng)理的的指令上傳下下達(dá)，負(fù)責(zé)例例行辦公會、專專題會議的組組織，督促和和檢查《會已已經(jīng)要》的執(zhí)執(zhí)行和情況回回饋。第十一條公公司員工必須須自覺遵守勞勞動紀(jì)律，按按時上下班，不不遲到，不早早退，工作時時間不得擅自自離開工作崗崗位，外出辦辦理業(yè)務(wù)前，須須經(jīng)本部門領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)同意后，方方可離崗。第十二條員員工的事假、病病假應(yīng)提前向向公司提出申申請，并扣罰罰相應(yīng)的工資資，月全勤無無遲到、早退退紀(jì)律的員工工當(dāng)月公司給給予一定的獎獎勵。第二章辦公公用品管理制制度第一條辦公公用品做為企企業(yè)的必須開開支，在公司司的運營費用用中占有一定定的比例。為為了加強和規(guī)規(guī)范辦公用品品的采購、發(fā)發(fā)放、領(lǐng)用、回回收等環(huán)節(jié)的的管理規(guī)定，可可達(dá)到使公司司壓縮開支，樹樹立形象，強強化管理的目目的。第二條辦公公用品雖小，但但積少成多，因因此辦公用品品的發(fā)放必須須有嚴(yán)格的制制度規(guī)定來保保障，任何情情況下都應(yīng)節(jié)節(jié)約使用。第三條根據(jù)據(jù)工作的需要要情況，確定定各辦公用品品配備規(guī)格一一覽表，作為為發(fā)放用品的的依據(jù)。員工工如離開本單單位，均應(yīng)退退回領(lǐng)用的辦辦公用品。違違反者，公司司財務(wù)將不予予發(fā)放工資。第四條辦公公室（行政部部門）負(fù)責(zé)辦辦公用品的收收發(fā)、申請、采采購、理清各各環(huán)節(jié)的運作作。認(rèn)真做好好計劃、預(yù)算算工作以及根根據(jù)情況制定定不同的管理理辦法及配給給辦法。第五條辦公公文具的領(lǐng)用用采取以舊換換新的方式，在在領(lǐng)用前，各各部門人員在在填寫申請單單后，再行發(fā)發(fā)放。第六條對于于可繳的辦公公用品，如訂訂書機，打孔孔機等用品在在人員離職后后可收回下發(fā)發(fā)給下一任同同事使用。第七條公司司員工領(lǐng)用價價值在人民幣幣一百元以上上的辦公用品品時，須經(jīng)部部門主管核準(zhǔn)準(zhǔn)同意后，到到辦公室備案案方可領(lǐng)用。第八條任何何部門和個人人不得擅自購購買辦公用品品，否則行政政辦公室不予予登記，財務(wù)務(wù)部門不予報報銷。第九條對于于不在日常辦辦公用品目錄錄上的辦公用用品，各部門門需事前填寫寫《申請表》，交交辦公室待公公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)準(zhǔn)后，再行購購買，配發(fā)。第十條辦公公用品實行登登記造冊管理理，由辦公室室建立請領(lǐng)消消耗登記簿，每每月合計算一一次，做到開開支有數(shù)，賬賬簿相符。第十一條辦辦公用品一般般情況下實行行限量供應(yīng)。工工作特殊急需需的報請公司司領(lǐng)導(dǎo)審批，隨隨時處理。嚴(yán)嚴(yán)禁員工將辦辦公用品帶出出公司挪作私私用。辦公用用品若被人為為損壞，應(yīng)由由責(zé)任人等價價賠償。第十二條辦辦公室有權(quán)對對各部門的領(lǐng)領(lǐng)用計劃進(jìn)行行必要的審查查，監(jiān)督，如如發(fā)現(xiàn)有少用用多報，虛報報，冒領(lǐng)等弄弄虛作假者，將將視情節(jié)予以以處理。第十三條非非消耗性辦公公用品因使用用時間過長需需要報廢注銷銷時，使用人人應(yīng)提出辦公公用品報廢申申請，經(jīng)部門門主管審核，并并報總經(jīng)理批批復(fù)后，到辦辦公室辦理報報廢注銷手續(xù)續(xù)。第十四條各各部門憑《辦辦公用品申請請單》可以領(lǐng)領(lǐng)用已采購回回公司的辦公公用品。在領(lǐng)領(lǐng)用時，領(lǐng)用用人應(yīng)當(dāng)在辦辦公室的《辦辦公用品發(fā)放放表》上簽上上領(lǐng)取人姓名名和日期，領(lǐng)領(lǐng)取人方可領(lǐng)領(lǐng)用，以明確確責(zé)任。第十五條本本規(guī)定由公司司辦公室（或或行政部）負(fù)負(fù)責(zé)解釋，自自頒布之日起起實施。第三章印章章管理制度印章是公司司權(quán)力的信物物，是公司經(jīng)經(jīng)營管理活動動中行使職權(quán)權(quán)，明確公司司各種權(quán)利義義務(wù)關(guān)系的重重要憑證和工工具，印章的的管理應(yīng)做到到管理，相互互制約，為明明確使用人和和管理人的責(zé)責(zé)任，特制定定如下公司印印章使用與管管理條例：第一條印章章定義：公司司印章主要指指：公章、法法人私章、合合同章、財務(wù)務(wù)章等各職能能部門章。它它的管理范疇疇:印章、使用用、廢止、更更換。第二條任何何部門在啟用用印章前，均均需與公司（辦辦公室）辦理理領(lǐng)取手續(xù)，接接受相應(yīng)的責(zé)責(zé)權(quán)告知，簽簽定《印章簽簽收手續(xù)》并并備案。（已已經(jīng)開始使用用的需自通知知日補辦理領(lǐng)領(lǐng)取手續(xù)）第三條公章章公章由公司司經(jīng)理（或辦辦公室）保管管。各部門有有需蓋公章的的文件、通知知等，須先到到辦公室領(lǐng)取取并填寫《印印章使用申請請表》經(jīng)公司司領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)蓋蓋章并在《印印章使用申請請表》中簽批批。蓋章后把把《印章使用用申請表》交交予辦公室留留檔。第四條合同同章合同章由由財務(wù)部保管管。主要用于于公司簽訂各各類合同使用用專章，蓋章章前須先到辦辦公室領(lǐng)取并并填寫《印章章使用申請表表》，經(jīng)由公公司領(lǐng)導(dǎo)審批批，財務(wù)部審審核后蓋章并并在《印章使使用申請表》中中簽批，經(jīng)手手人需將簽批批后申請表交交由辦公室并并在《印章使使用登記簿》簽簽字。第五條法人人私章法人私私章由公司出出納保管，主主要用于銀行行匯票，現(xiàn)金金支票等業(yè)務(wù)務(wù)，使用時憑憑審批的支付付申請或取匯匯款憑證方可可蓋章。第六條財務(wù)務(wù)章由財務(wù)部部（或負(fù)責(zé)人人）保管，主主要用于銀行行匯票，現(xiàn)金金支支票等需需要加蓋銀行行預(yù)留印簽等等業(yè)務(wù)或發(fā)票票上使用，發(fā)發(fā)票專用章主主要用于發(fā)票票蓋章。第七條其它它職能部門章章主要用于各各部門內(nèi)部使使用，已經(jīng)刻刻制的職能部部門章，需由由部門負(fù)責(zé)人人進(jìn)行保管并并嚴(yán)核該章的的使用辦法。第八條廢止止或繳銷的印印章應(yīng)由保管管人員填寫《廢廢止申請單》并并呈公司核準(zhǔn)準(zhǔn)后簽批后統(tǒng)統(tǒng)一廢止或繳繳銷。印章遺遺失時應(yīng)由保保管人填寫《廢廢止申請單》并并呈公司核準(zhǔn)準(zhǔn)后，簽批遺遺失處理及處處罰辦法，交交由辦公室處處理，如實遺遺失公司基本本印章時必須須登報申明。第九條更換換印章時，應(yīng)應(yīng)由保管人對對印章更換填填寫《廢止申申請單》，并并呈公司領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)核準(zhǔn)后，交交由辦公室按按批示處理。如如有需要須填填寫《印章制制發(fā)申請表》申申請新的印章章。第十條公章章的保管人無無獨立的使用用權(quán)力，但具具有監(jiān)督及允允許使用權(quán)力力，因此公章章保管人對公公章的使用結(jié)結(jié)果負(fù)主要責(zé)責(zé)任，經(jīng)手人人則負(fù)部分責(zé)責(zé)任，而對未未經(jīng)由負(fù)責(zé)人人或保管人簽簽批的公章使使用經(jīng)手人負(fù)負(fù)主要責(zé)任，保保管人負(fù)部分分責(zé)任。第十一條財財務(wù)章的保管管人無獨立使使用權(quán)力，但但具有監(jiān)督和和允許使用的的權(quán)力，因此此財務(wù)章的保保管人對財務(wù)務(wù)章的使用結(jié)結(jié)果負(fù)主要責(zé)責(zé)任，經(jīng)手人人則負(fù)部分責(zé)責(zé)任，而對未未經(jīng)由保管人人簽批的公章章使用經(jīng)手人人負(fù)主要責(zé)任任，保管人負(fù)負(fù)部分責(zé)任。第十二條法法人私章的保保管者是出納納，既是保管管者又是使用者，但但其無獨立使使用權(quán)力，需需依據(jù)財務(wù)部部審批的支付付申請或取匯匯款憑證方可可使用，否則則負(fù)全部責(zé)任任。第十三條公公司印章一般般不準(zhǔn)私自攜攜帶外出使用用，特殊情況況需外出使用用時需由公司司總經(jīng)理（或或法人）批準(zhǔn)準(zhǔn)同意，并嚴(yán)嚴(yán)格履行登記記手續(xù)，并由由印章保管人人等兩人以上上共同外出監(jiān)監(jiān)督使用。第十四條凡凡因公司印章章帶出使用而而發(fā)生嚴(yán)重后后果的，公司司將依據(jù)法律律追究其刑事事責(zé)任。第十五條公公司任何人員員都一律不準(zhǔn)準(zhǔn)在空白紙上上蓋印章，不不準(zhǔn)蓋空白介介紹信。凡使使用公章都必必須造冊登記記備查。第十六條因因公需要開出出的介紹信，便便函，必須符符合國家政策策法令的規(guī)定定，不準(zhǔn)弄虛虛作假，不能能借公司的名名義做任何損損害公司聲譽譽的舉動。第十七條凡凡發(fā)出的文件件需使用公司司印章的，由由公司領(lǐng)導(dǎo)批批準(zhǔn)后方可使使用公司印章章。其范圍如如下：（1）呈報報上級機關(guān)的的請示、報告告。（2）對公公司各部門的的通知、批示示、批復(fù)、獎獎懲、任命、制制度條例辦法法等。（3）有關(guān)關(guān)重要計劃，報報表，預(yù)結(jié)算算等。（4）對其其它單位的公公函等。第十八條公公司全體員工工一切應(yīng)以公公司的利益為為重，自覺地地遵守公司用用章制度，保保守公司的用用章機密，不不得泄露任何何用章的信息息內(nèi)容。第四章工作作例會管理制制度第一條總則則為了提高公公司工作例會會的工作效率率，規(guī)范公司司例會的組織織工作和議事事程序，特制制定本制度。第二條公司司辦公室為工工作例會事務(wù)務(wù)的歸口管理理部門，負(fù)責(zé)責(zé)公司例會的的組織與管理理。第三條工作作例會一般每每周一上午8:00召開。遇有有特殊情況需需變更時間的的，辦公室將將提前（或隨隨時）書面通通知。第四條工作作例會主要聽聽取各部門和和各項目單位位關(guān)于上周工工作情況以及及本周工作計計劃安排的匯匯報，研究、協(xié)協(xié)調(diào)、部署公公司各部門和和各項目的重重點工作，并并就重大工作作事項及有關(guān)關(guān)問題進(jìn)行專專題討論研究究。第五條不定定期工作例會會的內(nèi)容，主主要為定期會會議中沒有涉涉及，但事關(guān)關(guān)重大且需研研究解決的問問題。第六條工作作例會的參加加人員：公司司總經(jīng)理（董董事長）、負(fù)負(fù)總經(jīng)理、辦辦公室主任、及及公司中上層層人員，各項項目、各部門門經(jīng)理一干人人員。第七條參加加工作例會的的各部門經(jīng)理理須將工作完完成情況和工工作計劃于每每周開會前報報于辦公室，由由辦公室統(tǒng)一一匯編和印發(fā)發(fā)。第八條參加加例會的人員員，應(yīng)在會議議前詳細(xì)閱讀讀會議資料，做做好提問解答答的準(zhǔn)備，必必要時應(yīng)準(zhǔn)備備好相應(yīng)的資資料備問。第九條辦公公室須安排工工作人員提前前半小時做好好會議的會場場布置，準(zhǔn)備備好簽到名冊冊并落實人員員做好會議記記錄。第十條凡參參加工作會議議人員必須例例行會議簽到到制度，參與與會議人員不不得無故缺席席、遲到、早早退，如有其其它特殊情況況，應(yīng)事先請請假。第十一條工工作會議一般般情況下由總總經(jīng)理召集，并并主持。第十二條會會議的發(fā)言和和研討順序按按會議通知規(guī)規(guī)定的議程進(jìn)進(jìn)行，特殊情情況由主持人人在會議開始始時明確。第十三條匯匯報內(nèi)容：一一是日常工作作、二是重點點工作、三是是需要公司協(xié)協(xié)調(diào)的工作。日日常事務(wù)工作作只做簡單地地匯報，重點點和需要協(xié)調(diào)調(diào)的工作，應(yīng)應(yīng)作詳細(xì)地匯匯報。第十四條會會后工作落實實：會議結(jié)束束后，辦公室室負(fù)責(zé)整理會會議紀(jì)要，會會議紀(jì)要力求求全面，客觀觀，準(zhǔn)確。整整理完畢后經(jīng)經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批后后簽發(fā)各部門門。第十五條工工作例會人員員，不得泄露露有關(guān)會議的的內(nèi)容或?qū)h材料外借借其他人員。第十六條對對工作例會形形成的決議，與與會人員，應(yīng)應(yīng)根據(jù)會議紀(jì)紀(jì)要的要求，保保質(zhì)保量按時時完成工作任任務(wù)，辦公室室負(fù)責(zé)工作例例會議定事項項的督辦和反反饋。第十七條本本制度由公司司辦公室負(fù)責(zé)責(zé)解釋與修訂訂。第十八條本本制度自印發(fā)發(fā)之日起實行行。第五章車輛輛管理制度第一條目的的為切實加強強本公司車輛輛的保管及有有效使用，進(jìn)進(jìn)一步規(guī)范公公司車輛的管管理，整合資資源，優(yōu)化配配置，使車輛輛管理統(tǒng)一合合理化，更有有效地使用各各種車輛，為為公司的良好好運行提供強強有力的后盾盾保障，做好好公司的服務(wù)務(wù)工作，確保保車輛安全、有有效、有序運運行。為加強強駕駛員管理理，規(guī)范其行行為，樹立高高度的責(zé)任心心和敬業(yè)精神神。根據(jù)國家家有關(guān)法律、法法規(guī)、結(jié)合公公司的實際情情況，特制定定本制度。第二條本制制度適用于公公司范圍內(nèi)所所有機動車輛輛的管理、控控制、以及公公司所有涉及及車輛的相關(guān)關(guān)管理活動。第三條車輛輛的管理：1、公司所所屬各種車輛輛統(tǒng)一由辦公公室管理和調(diào)調(diào)度，其他人人員不得隨意意指派駕駛員員出車。駕駛駛?cè)藛T私自出出車造成交通通、車輛機械械等事故，應(yīng)應(yīng)由其承擔(dān)全全部責(zé)任，并并無條件離崗崗。2、公司所所屬車輛均由由辦公室負(fù)責(zé)責(zé)對其的安全全檢查和保養(yǎng)養(yǎng)保修，并分分別按車號設(shè)設(shè)冊登記管理理。3、各種車車輛的附帶資資料，除行車車執(zhí)照，保險險卡由各使用用人攜帶外，其其余均由辦公公司負(fù)責(zé)保管管，不得遺失失，如車輛移移轉(zhuǎn)時應(yīng)辦理理車輛轉(zhuǎn)籍手手續(xù)，并將車車輛的各種資資料隨車轉(zhuǎn)移移。4、公司各各部門所用車車輛應(yīng)每月至至少將耗油量量及行駛旅程程記錄簽報“辦公室”查核一次，以以防浪費，如如超過耗油標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)時（指不不正常），應(yīng)應(yīng)送情調(diào)整修修理。5、未經(jīng)公公司同意，駕駕駛員不得將將車輛交與他他人駕駛。違違犯者，如發(fā)發(fā)現(xiàn)一次即扣扣除當(dāng)天薪金金，發(fā)現(xiàn)三次次者自動離崗崗，造成事故故者要由其負(fù)負(fù)全部責(zé)任。6、車輛需需要購置附件件及物品，均均由辦公室負(fù)負(fù)責(zé)購買，確確需駕駛員購購置的應(yīng)報公公司待批復(fù)后后，再行購置置，否則公司司不予報銷。7、各類車車輛駕駛員應(yīng)應(yīng)加強業(yè)務(wù)學(xué)學(xué)習(xí)，努力提提高思想覺悟悟和業(yè)務(wù)技術(shù)術(shù)水平，堅持持安全第一，文文明駕駛，優(yōu)優(yōu)質(zhì)服務(wù)，增增強工作責(zé)任任感。8、車輛行行駛當(dāng)中，如如遇突發(fā)故障障需要維修時時，應(yīng)及時向向公司報告，并并就近安排維維修（換下的的舊零件須帶帶回交公司驗驗證）。9、公司所所屬車輛的年年審和各項交交通規(guī)費的繳繳納均由辦公公室統(tǒng)一辦理理。駕駛員要要主動配合辦辦公室辦理車車輛年審和各各項交通規(guī)費費的繳納工作作。車輛年審審以行駛證期期限為準(zhǔn)，不不得延誤，如如因延遲年審審發(fā)生的滯納納金由駕駛員員個人承擔(dān)。10、公司司一般員工辦辦事，辦公室室原則上不予予安排車輛。特特殊情況，辦辦事人員應(yīng)事事先填寫《用用車申請表》報報經(jīng)部門負(fù)責(zé)責(zé)人，公司領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)簽批后，辦辦公室方可派派車。11、堅持持預(yù)防為主和和技術(shù)與經(jīng)濟(jì)濟(jì)相結(jié)合的原原則，對車輛輛實行擇優(yōu)送送配，正確使使用，定期檢檢查，修制維維護(hù)的全過程程綜合管理。第四條車輛輛的使用1、車輛的的使用按先上上級，后下級級；先急事，后后一般；先涉足特殊用用車，后其它它事務(wù)的原則則安排。2、各部門門公務(wù)用車，由由部門負(fù)責(zé)人人向辦公室申申請，說明車車輛使用事由由，地點、時時間，辦公室室根據(jù)需要統(tǒng)統(tǒng)籌安排。3、外單位位借車，必須須經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)人批準(zhǔn)后，辦辦公室方可安安排，并做好好用車（派車車）記錄。4、車輛駕駕駛實行專人人專車，專車車專管。駕駛駛員負(fù)責(zé)在出出車前搞好車車輛安全檢查查及車輛的衛(wèi)衛(wèi)生。5、車輛收收班后或節(jié)假假日必須停放放在公司制定定的場所，并并采取必要的的防盜措施。6、車輛實實行定點維修修，需維修的的項目由駕駛駛員列出清單單后，由辦公公室報總經(jīng)理理批示后方可可執(zhí)行。7、辦公室室建立車輛的的用油合帳，每每月核算一次次，嚴(yán)格按行行車?yán)锍膛c公公里耗油標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)核算油料，并并做好每月核核對無誤。8、駕駛員員應(yīng)做到合理理用車，節(jié)約約用油，將油油耗控制在指指標(biāo)以內(nèi)，特特殊情況須報報公司領(lǐng)導(dǎo)批批準(zhǔn)。第五條車輛輛的保養(yǎng)1、日常保保養(yǎng)、檢查、維維護(hù)，駕駛員員須做好車輛輛出、收車檢檢查，保持車車輛的內(nèi)外清清潔。行駛中中注意車輛是是否有異常響響動，經(jīng)常檢檢查各潤滑點點，發(fā)現(xiàn)缺油油或油變質(zhì)立立即補充或更更換。2、駕駛員員應(yīng)每周進(jìn)行行一次保養(yǎng)，每每月對電瓶外外表進(jìn)行清潔潔，經(jīng)常檢查查電瓶使用情情況，保持電電瓶周圍干燥燥請結(jié)和有效效工作能力。3、對車輛輛表面附著物物要及時清洗洗，清理發(fā)動動機罩，車門門邊緣和所有有蓋板上的所所有接逢處時時應(yīng)用海綿仔仔細(xì)擦洗，并并沖洗干。4、車輛車車窗應(yīng)及時清清除橡膠痕跡跡，油類等，風(fēng)風(fēng)窗刮水片應(yīng)應(yīng)定期清洗并并根據(jù)使用情情況及時調(diào)換換。5、定期保保養(yǎng)合金輪殼殼，長期保持持合金輪殼的的漂亮外觀，光光亮整潔。定定期檢查汽車車底盤，及時時修補及重涂涂保護(hù)層，以以保護(hù)車輛免免受腐蝕及損損傷，定期更更換機油，定定期清洗空氣氣濾清器濾芯芯。6、保持車車內(nèi)無浮塵，無無異味，腳印印和雜物、頭頭墊、椅墊及及腳墊平整清清潔，車內(nèi)應(yīng)應(yīng)保持空氣清清新，行李廂廂整潔，工具具擺放有序。7、車輛每每行駛到規(guī)定定公里數(shù)時，應(yīng)應(yīng)根據(jù)車輛使使用說明書的的要求到公司司制定修理廠廠進(jìn)行維護(hù)保保養(yǎng)。第六條車輛輛的費用管理理1、車輛的的油費實行“總量控制”包于使用的的辦法。辦公公室根據(jù)用車車業(yè)務(wù)量的多多少，提出具具體的用油方方案報總經(jīng)理理批準(zhǔn)后實施施。2、公司非非專人用的車車輛，因公所所發(fā)生的一切切過路，過橋橋，停車，補補胎等費用，公公司據(jù)實報銷銷，因私出車車所發(fā)生的費費用一律不予予報銷。3、車輛的的修理保養(yǎng)費費用由辦公室室統(tǒng)一匯總，經(jīng)經(jīng)財務(wù)審核后后報總經(jīng)理批批準(zhǔn)，費用由由公司統(tǒng)一支支付，因私修修理費用自理理。4、當(dāng)月行行車產(chǎn)生的費費用，須在次次月五日前整整清（節(jié)假日日推延）如過過期，公司一一律不予報銷銷。5、公司所所屬車輛的年年審，年檢，及及養(yǎng)修費用由由公司匯總后后統(tǒng)一支付。6、車輛行行駛當(dāng)中，所所有的違章費費用，公司一一律不予報銷銷。7、公司實實行“統(tǒng)一管理、定定點加油、分分車核算、定定時公布”制度，駕駛駛員持油卡加加油。辦公室室直管車輛油油卡充值由財財務(wù)人員購買買，主卡由辦辦公室管理。8、除長途途行車和特殊殊情況外，不不得自行購買買油料。外出出途中購買油油料須經(jīng)隨車車領(lǐng)導(dǎo)簽字，辦辦公室審核后后方可辦理報報銷。9、駕駛員員應(yīng)建立行車車記錄，如實實記錄行車日日期，時間、去去處、事由、乘乘車人、里程程、加油等情情況，作為審審核差旅費和和有關(guān)費用報報銷的依據(jù)。10、車輛輛實行定點維維修。一般情情況下駕駛員員須擬出維修修清單經(jīng)批準(zhǔn)準(zhǔn)后方可維修修，由辦公室室會同財務(wù)部部門負(fù)責(zé)結(jié)算算維修費用。第七條車輛輛違規(guī)與事故故處理1、在無照照駕駛，未經(jīng)經(jīng)許可將車借借于他人使用用而違反交通通規(guī)則或發(fā)生生事故的，由由駕駛?cè)素?fù)擔(dān)擔(dān)損失，并予予以罰款200元每次或免免職處分。2、違章停停車、高速駕駕車或違反交交通規(guī)則，其其罰款由駕駛駛?cè)藛T自行承承擔(dān)。3、各種車車輛如在行車車途中遇不可可抗拒之車禍禍發(fā)生時，應(yīng)應(yīng)先急救傷患患人員，并迅迅速與公司聯(lián)聯(lián)系，接受公公司指示，及及時向交通部部門和保險公公司報案，積積極配合處理理好現(xiàn)場。如如小事故，可可自行處理后后向公司報告告。4、在執(zhí)行行公務(wù)中，因因以外事故造造成車輛損壞壞，其損失在在扣除保險金金外，再視實實際情況處理理。5、在執(zhí)行行公務(wù)中，發(fā)發(fā)生交通事故故后，如需向向受害當(dāng)事人人賠償損失，經(jīng)經(jīng)除保險金額額后，其差額額視責(zé)任具體體處理。6、對模糊糊不清或把握握不大的問題題，謹(jǐn)慎回答答交通警察的的詢問。第八條獎懲懲辦法1、對模范范執(zhí)行車輛規(guī)規(guī)章制度，工工作成績顯著著地駕駛員給給予獎勵。設(shè)設(shè)立車輛安全全獎。對安全全行車無事故故者，按每月月50元標(biāo)準(zhǔn)給予予獎勵，年終終對照本規(guī)定定由總經(jīng)理和和財務(wù)部進(jìn)行行綜合評比確確認(rèn)后，實施施獎勵。2、對違反反紀(jì)律及有關(guān)關(guān)規(guī)定，造成成不良后果者者視情節(jié)輕重重予以處理。2.1凡發(fā)發(fā)生事故者，駕駕駛員需寫出出書面檢查，扣扣發(fā)當(dāng)月獎金金。事故情節(jié)節(jié)嚴(yán)重者，給給予通報，調(diào)調(diào)離崗位直待待開除公司。2.2擅自出車發(fā)發(fā)生事故，駕駕駛員承擔(dān)全全部責(zé)任，并并給予開除處處理。2.3駕駛員將車車輛私自交他他人駕駛發(fā)生生事故，由該該車駕駛員承承擔(dān)一切責(zé)任任，并給予開開除處理。2.4工作時間外外，車輛未按按指定地點停停放，發(fā)現(xiàn)一一次，扣發(fā)50元，造成損損壞，由駕駛駛員承擔(dān)，并并追究其責(zé)任任。2.5未帶齊證件件，違反交通通法規(guī)，受到到交警部門處處罰，費用由由責(zé)任人自理理。丟失車輛輛證件，牌照照及駕駛證得得，駕駛員承承擔(dān)全部證、照照補辦費用。2.6酒后駕車發(fā)發(fā)生事故，駕駕駛員承擔(dān)全全部責(zé)任，并并給予開除處處理。2.7駕駛員私自自將油料外流流，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)現(xiàn)，賠償三倍倍油料價值款款，給予開除除處理。2.8駕駛員無故故不出車，由由此產(chǎn)生的交交通費用由駕駕駛員全額負(fù)負(fù)擔(dān)。第十條附表表附表一公司司派車單附表二車輛輛回場單附表三車輛輛報銷單附表四車輛輛行駛記錄表表附表五車輛輛使用記錄表表附表六燃油油效率及耗油油量結(jié)算表附表七車管管流程圖附表八行駛駛事故處理報報告第六章獎獎罰制度第一條總則則1、為嚴(yán)明明紀(jì)律，獎勵勵先進(jìn)，處罰罰落后，充分分調(diào)動員工積積極性，提高高工作效益和和經(jīng)濟(jì)效益，特特制訂本制度度。2、對公司司員工的獎罰罰實行以精神神鼓勵和思想想教育為主，經(jīng)經(jīng)濟(jì)獎勵為輔輔的原則。3、本制度度適用于公司司全體員工。4、本制度度適用于未注注明條款的其其他各項規(guī)章章制度細(xì)則。第二條獎勵勵對下列員工工表現(xiàn)之一的的，公司予以以獎勵。1、遵守公公司各項規(guī)章章制度，思想想進(jìn)步，文明明禮貌，團(tuán)結(jié)結(jié)友愛，事跡跡突出的。2、忠于職職守，積極負(fù)負(fù)責(zé)，廉潔奉奉公，全年無無出現(xiàn)事故的的。3、完成計計劃指標(biāo)，經(jīng)經(jīng)濟(jì)效益良好好的。4、全年無無缺勤，積極極為公司出謀謀劃策而被公公司采納的。5、維護(hù)公公司利益，防防止或挽救經(jīng)經(jīng)濟(jì)損失有功功的。6、維護(hù)財財經(jīng)紀(jì)律，抵抵制歪風(fēng)邪氣氣，事跡突出出的。7、節(jié)約資資金，節(jié)儉經(jīng)經(jīng)費，業(yè)績突突出的。8、領(lǐng)導(dǎo)有有方，帶領(lǐng)員員工良好完成成各項工作任任務(wù)的。9、其他對對公司做出貢貢獻(xiàn)，公司認(rèn)認(rèn)為應(yīng)當(dāng)給予予獎勵的。第三條處罰罰對下列員工工行為之一的的，經(jīng)批評教教育不改的，視視情節(jié)嚴(yán)重給給予扣除一定定時期的獎金金，扣除部分分工資，警告告，記過，降降級，辭退，開開除等處分。1、違反國國家法律、法法規(guī)和公司各各項規(guī)章制度度，造成經(jīng)濟(jì)濟(jì)損失或不良良影響的。2、違反勞勞動法規(guī)，經(jīng)經(jīng)常遲到、早早退、礦工、消消極工屢教不不改的。3、不服從從工作安排和和調(diào)動，指揮揮或無理取鬧鬧，影響工作作秩序的。4、拒不執(zhí)執(zhí)行上級領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)決定，干擾擾工作的。5、工作不不負(fù)責(zé)任，損損壞設(shè)備、工工具、浪費原原材料，造成成事故或經(jīng)濟(jì)濟(jì)損失的。6、玩忽職職守、違章操操作或違章指指揮，造成事事故或經(jīng)濟(jì)損損失的。7、濫用職職權(quán)，揮霍浪浪費公司資產(chǎn)產(chǎn)，損公服私私造成經(jīng)濟(jì)損損失的。8、財務(wù)人人員不堅持財財經(jīng)制度，喪喪失原則造成成經(jīng)濟(jì)損失的的。9、挑撥是是非，破壞團(tuán)團(tuán)結(jié)，損害他他人名譽或領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)箴言，影影響惡劣的。10、泄露露公司秘密，把把公司客戶介介紹給他人或或向客索取回回扣、介紹費費的。11、利用用職權(quán)對員工工打擊報復(fù)或或包庇員工違違法亂紀(jì)行為為的。12有其他他違規(guī)違紀(jì)行行為的。第四條員工工有上述行為為造成公司經(jīng)經(jīng)濟(jì)損失的，責(zé)責(zé)任人除按上上條規(guī)定承擔(dān)擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任任外，按一下下規(guī)定賠償公公司的損失。1、造成經(jīng)經(jīng)濟(jì)損失5萬元以下（含含5萬元），責(zé)責(zé)任人賠償10%~~50%。2、造成經(jīng)經(jīng)濟(jì)損失5萬元以上的的，由公司會會議決定賠償償金額。3、上述責(zé)責(zé)任人除對公公司賠償外，公公司將保存對對其進(jìn)行法律律追究。第五條各個個部門接到報報告、檢舉、揭揭發(fā)、應(yīng)立即即報總經(jīng)理（或或辦公室）批批準(zhǔn)后對其進(jìn)進(jìn)行調(diào)查處理理。調(diào)查結(jié)束束后辦公室提提出《處理意意見書》呈報報總經(jīng)理批復(fù)復(fù)，交由關(guān)部部門執(zhí)行并通通知受處分人人。第六條給予予員工經(jīng)濟(jì)處處罰，應(yīng)當(dāng)慎慎重起見，并并弄清事實，取取得證據(jù)，經(jīng)經(jīng)過一定會議議討論，征求求有關(guān)部門意意見，并允許許受處罰人進(jìn)進(jìn)行申辯。第七條調(diào)查查審批員工處處分不得超過過1個月，其他他處分不得超超過15天。第八條對員員工進(jìn)行處分分，應(yīng)書面通通知本人，并并記入檔案。第九條員工工對處分決定定不服的，允允許向上級部部門提出復(fù)議議，對復(fù)議不不服的，允許許向更高一級級部門申訴。第十條受處處分的員工，能能改正錯誤，積積極工作，在在1年內(nèi)彌補經(jīng)經(jīng)濟(jì)損失過完完成利潤指標(biāo)標(biāo)的，經(jīng)所在在部門提議或或本人要求，辦辦公室審核后后，呈報總經(jīng)經(jīng)理批準(zhǔn)，可可酌情減輕或或免除處分。第十一條調(diào)調(diào)查部門在調(diào)調(diào)查期間應(yīng)本本著對事情“公平公正”“實事求是”的原則，不不可帶有任何何“人情關(guān)系”摻雜在調(diào)查查程序之中。第十二條本本制度如有與與其它規(guī)章沖沖突，以本制制度為準(zhǔn)，本本制度的解釋釋權(quán)歸公司辦辦公室負(fù)責(zé)解解釋。第七章財務(wù)務(wù)制度第一條總則則為了進(jìn)一步加強強本公司的財財務(wù)管理工作作，發(fā)揮財務(wù)務(wù)部在公司經(jīng)經(jīng)營管理和提提高經(jīng)濟(jì)效益益中的作用，根根據(jù)國家的法法律法規(guī)結(jié)合合公司實際的的運行情況，特特制定本制度度。第二條公公司財務(wù)部門門的工作職能能是：1、認(rèn)真貫貫徹執(zhí)行國家家有關(guān)的財務(wù)務(wù)管理制度和和稅收制度，執(zhí)執(zhí)行公司統(tǒng)一一的財務(wù)制度度。2、建立健健全財務(wù)管理理的各種規(guī)章章制度，編制制財務(wù)計劃，加加強經(jīng)營核算算管理，反映映、分析公司司財務(wù)計劃的的執(zhí)行情況，檢檢查監(jiān)督財務(wù)務(wù)紀(jì)律的執(zhí)行行情況。3、厲行節(jié)節(jié)約，合理使使用資金。掌掌握公司的財財務(wù)流向及其其使用，嚴(yán)格格管理公司的的財務(wù)支出費費用。4、合理分分配公司的財財務(wù)收入，及及時完成公司司需要上交的的稅收及各種種管理費用。5、積極主主動與有關(guān)機機構(gòu)及財政、稅稅務(wù)、銀行等等部門溝通，及及時掌握相關(guān)關(guān)法律法規(guī)的的變化，有效效規(guī)范財務(wù)工工作，及時提提供財務(wù)報表表和有關(guān)資料料。第三條公司司財務(wù)部由財財務(wù)經(jīng)理、會會計、出納、和和審計人員組組成。第四條公司司各部門及職職員辦理財會會事務(wù)時，必必須遵守本規(guī)規(guī)定。第五條財務(wù)務(wù)工作管理1、合計年年度時間自月日起，至十十二月三十一一日止。2、會計憑憑證、公司賬賬簿、會計報報表和其他會會計資料必須須真實，準(zhǔn)確確、完整、并并符合會計制制度的規(guī)定。3、財務(wù)工工作人員辦理理會計事項必必須填制或取取得原始憑證證，并根據(jù)審審核的原始憑憑證編制記賬賬憑證。財務(wù)務(wù)人員記賬，必必須在相應(yīng)的的記賬憑證上上簽字，必要要時加蓋手印印。4、財務(wù)工工作人員應(yīng)當(dāng)當(dāng)會同董事長長（或總經(jīng)理理）辦公室專專人定期進(jìn)行行財務(wù)清查，保保證賬簿記錄錄與實物，款款項相符。5、財務(wù)工工作人員應(yīng)根根據(jù)賬簿記錄錄編制會計報報表上報董事事長（或總經(jīng)經(jīng)理）并報送送有關(guān)部門備備案。6、會計報報表每月由會會計編制，財財務(wù)經(jīng)理負(fù)責(zé)責(zé)審核（或會會計師）上報報一次，會計計報表須經(jīng)財財務(wù)經(jīng)理，總總經(jīng)理簽名或或蓋章。7、財務(wù)工工作人員對本本公司的各項項經(jīng)濟(jì)收入與與支出，實行行合計監(jiān)督。8、財務(wù)工工作人員對不不真實，不合合法的原始憑憑證，不予受受理，對記載載不準(zhǔn)確，不不完整的原始始憑證，予以以退回，要求求更正、補充充。9、財務(wù)工工作人員發(fā)現(xiàn)現(xiàn)賬簿記錄與與實物，款項項不符合時，應(yīng)應(yīng)及時問董事事長（或總經(jīng)經(jīng)理）或主管管經(jīng)理書寫報報告，并請求求查明原因，做做出相應(yīng)處理理。10、財務(wù)務(wù)工作人員對對上述事項無無權(quán)自行作出出處理。11、財務(wù)務(wù)工作應(yīng)當(dāng)建建立內(nèi)部稽查查審核制度，并并做好內(nèi)部審審計工作。12、出納納人員不得兼兼管稽核，合合計檔案保管管和收入、費費用、債權(quán)和和債務(wù)賬目的的登記工作。13、財務(wù)務(wù)審計工作每每季進(jìn)行一次次。審計人員員根據(jù)審計事事項實行審計計，并做出審審計報告，報報送公司負(fù)責(zé)責(zé)人。14、財務(wù)務(wù)工作人員調(diào)調(diào)動工作或者者離職，必須須與接管人員員辦清交接手手續(xù)。并由公公司派專人進(jìn)進(jìn)行監(jiān)督。第六條支票票管理1、支票由由出納負(fù)責(zé)或或財務(wù)經(jīng)理制制定專人保管管。支票使用時須有“請購審批表”，經(jīng)財務(wù)經(jīng)經(jīng)理、總經(jīng)理理批準(zhǔn)簽字，然然后將支票按按批準(zhǔn)金額封封頭，加蓋印印章，填寫日日期、用途、登登記號碼，領(lǐng)領(lǐng)用人在支票票領(lǐng)用簿上簽簽字備查、備備案。2、支票付付款后憑支票票存根，發(fā)票票由經(jīng)手人簽簽字，會計核核對（購置物物品由保管員員簽字），財財務(wù)經(jīng)理、總總經(jīng)理審批。填填寫金額要無無誤，完畢后后交出納人員員。出納員統(tǒng)統(tǒng)一編制憑證證號，按規(guī)定定登記銀行賬賬號，原支票票領(lǐng)用人在“支票借款單”及登記簿上上注銷。3、支票借借款應(yīng)在簽發(fā)發(fā)之日起五個個工作日內(nèi)清清繳，超期的的財務(wù)人員月月底清帳時，憑“支票借款單”轉(zhuǎn)應(yīng)收個人款，發(fā)工資時從領(lǐng)用工資內(nèi)扣還，當(dāng)月工資扣還不足，逐月延扣以后的工資，領(lǐng)用人完善報賬手續(xù)后再不發(fā)工資處理。4、對于報報銷時短缺的的金額，由支支票領(lǐng)用二年年辦理現(xiàn)金借借款手續(xù)，并并按現(xiàn)金借款款管理規(guī)定執(zhí)執(zhí)行。5、凡一周周內(nèi)支出款項項累計超過10000元成現(xiàn)金，支支出超過5000元時，會計計或出納人員員應(yīng)文字性報報告財務(wù)管理理經(jīng)理。凡與與公司業(yè)務(wù)無無關(guān)款項，不不分金額大小小由承辦人文文字性報告財財務(wù)經(jīng)理。6、凡10000元以上的款款項進(jìn)入銀行行賬戶兩日內(nèi)內(nèi)，會計或出出納人員應(yīng)文文字性報告財財務(wù)經(jīng)理。7、公司財財務(wù)人員支付付（包括公司司借用）每一一筆款項，不不論金額大小小均經(jīng)財務(wù)經(jīng)經(jīng)理會同總經(jīng)經(jīng)理簽字。總總經(jīng)理外出應(yīng)應(yīng)由財務(wù)人員員設(shè)法通知，經(jīng)經(jīng)總經(jīng)理授權(quán)權(quán)可委托其他他負(fù)責(zé)人代簽簽，同意后可可先付款后補補簽。第七條現(xiàn)金金管理1、公司可可以在下列范范圍內(nèi)使用現(xiàn)現(xiàn)金：（1）職員員工資、津貼貼、獎金；（2）個人人勞務(wù)報酬;（3）出差差人員必須攜攜帶的差旅費費；（4）結(jié)算算起點一下的的零星支出；；（5）董事事長（或總經(jīng)經(jīng)理）批準(zhǔn)的的其他開支。2、財務(wù)人人員支付各款款項，超過使使用現(xiàn)金限額額的部分，應(yīng)應(yīng)當(dāng)以支票支支付；確需金金額支付現(xiàn)金金的，經(jīng)財務(wù)務(wù)經(jīng)理審核，總總經(jīng)理批準(zhǔn)后后支付現(xiàn)金。3、公司以以單價2000元以上，使使用年限一年年以上的資產(chǎn)產(chǎn)為五大類：：（1）房屋屋及其他建筑筑物；（2）機械械設(shè)備；（3）電子子設(shè)備（電腦腦、復(fù)印機、傳傳真機等）；；（4）運輸輸工具；（5）其他他設(shè)備。4、公司的的車輛保管維維修，原料輔輔料，代辦運運輸費用，辦辦公用品，勞勞保，福利及及其他工作品品應(yīng)采取轉(zhuǎn)賬賬結(jié)算方式，盡盡量不使用現(xiàn)現(xiàn)金。5、日常零零星開支所需需庫存現(xiàn)金限限額為5000元。超額部部分應(yīng)存入銀銀行。因特殊殊情況需坐支支的，應(yīng)事先先報經(jīng)財務(wù)經(jīng)經(jīng)理批準(zhǔn)。6、財務(wù)人人員支付現(xiàn)金金，可以從公公司庫存現(xiàn)金金限額中支付付或從銀行存存款中提取，不不得從現(xiàn)金收收入直接支付付（即坐支）。7、財務(wù)人人員從銀行提提取現(xiàn)金，應(yīng)應(yīng)當(dāng)填寫《現(xiàn)現(xiàn)金借款單》，并并寫明用途和和金額，由財財務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)準(zhǔn)后提取。8、公司職職員因工作需需要借用現(xiàn)金金，需填寫《借借款單》，經(jīng)經(jīng)會計審核，交交財務(wù)經(jīng)理、總總經(jīng)理批準(zhǔn)簽簽字后方可借借用。并按借借款審批程序序第2條執(zhí)行。超超過還款期限限即轉(zhuǎn)應(yīng)收款款，在每月工工資中扣還。9、對符合合規(guī)定的，憑憑發(fā)票、工資資單、差旅費費單及公司認(rèn)認(rèn)可的有效報報銷或領(lǐng)款憑憑證，經(jīng)手人人簽字會計審審核，財務(wù)經(jīng)經(jīng)理總經(jīng)理批批準(zhǔn)后，由出出納支付現(xiàn)金金。10、發(fā)票票及報銷單經(jīng)經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)準(zhǔn)后，由會計計審核，經(jīng)手手人簽字，金金額數(shù)量無誤誤，填寫記賬賬憑證。11、工資資由財務(wù)人員員依據(jù)辦公室室及各部門每每月提供的核核發(fā)工資資料料代理編制職職員工資表，交交總經(jīng)理審核核簽字，財務(wù)務(wù)經(jīng)理，財務(wù)務(wù)人員按時提提款，當(dāng)月發(fā)發(fā)放工資，填填寫記賬憑證證，進(jìn)行賬務(wù)務(wù)處理。12、差旅旅費及各種補補助單（包括括領(lǐng)款單），由由部門經(jīng)理簽簽字，會計審審核時間，天天數(shù)無誤并報報財務(wù)經(jīng)理復(fù)復(fù)核后，呈送送總經(jīng)理簽字字，填制憑證證，交出納員員付款，辦理理會計核算手手續(xù)。13、無論論何種匯款，財財務(wù)人員都須須審核《匯款款通知單》，分分別由經(jīng)手人人，部門經(jīng)理理，財務(wù)經(jīng)理理，總經(jīng)理簽簽字。完畢后后再由會計審審核歸檔。14、出納納人員應(yīng)當(dāng)建建立健全現(xiàn)金金，銀行存款款賬目，筆記記載現(xiàn)金，銀銀行款項支付付。賬目應(yīng)當(dāng)當(dāng)“日清月結(jié)”每日清算，賬賬款相符。第八條會計計檔案管理1、凡在本本公司的會計計憑證，會計計賬簿，會計計報表，會計計文件和其他他有保存價值值的資料，均均應(yīng)歸檔。2、會計憑憑證應(yīng)按月，按按編號順序每每月裝訂成冊冊，標(biāo)明月份份、季度、年年起止、號數(shù)數(shù)、單據(jù)張數(shù)數(shù)，由會計及及有關(guān)人員簽簽字蓋章（包包括制單，審審核，記賬，主主管），由財財務(wù)經(jīng)理指定定專人歸檔保保存，歸檔前前應(yīng)加以裝訂訂。3、會計報報表應(yīng)分月、季季、年報，按按時歸檔，由由財務(wù)經(jīng)理指指定專人保管管，并分類填填制目錄。4、會計檔檔案不得攜帶帶外出，凡查查閱復(fù)制，摘摘錄會計檔案案，須經(jīng)財務(wù)務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)。第九條處處罰辦法1、出現(xiàn)下下列情況之一一的，對財務(wù)務(wù)人員予以警警告并扣發(fā)本本人月薪1~3倍。（1）超出出規(guī)定范圍，限限額使用現(xiàn)金金的或超出核核定的庫存現(xiàn)現(xiàn)金金額現(xiàn)金金的；（2）用不不符合財務(wù)會會計制度規(guī)定定的憑證頂替替銀行存款或或庫存現(xiàn)金的的；（3）未經(jīng)經(jīng)批準(zhǔn)，擅自自挪用或借用用他人資金（包包括現(xiàn)金）或或支付款項的的；（4）利用用公司賬戶替替其他單位和和個人套取現(xiàn)現(xiàn)金的；（5）未經(jīng)經(jīng)批準(zhǔn)坐支或或未按批準(zhǔn)的的坐支范圍和和限額坐支現(xiàn)現(xiàn)金的；（6）保留留帳外款項或或?qū)⒐究铐楉椧载攧?wù)人員員個人儲蓄方方式存入銀行行的；（7）違反反本規(guī)定條款款認(rèn)定應(yīng)予處處罰的。2、出現(xiàn)下下列情況之一一的，財務(wù)人人員應(yīng)予解聘聘。（1）違反反財務(wù)制度，造造成財務(wù)工作作嚴(yán)重混亂的的；（2）拒絕絕提供或提供供虛假的會計計憑證、帳表表、文件資料料的；（3）偽造造、編造、謊謊報、毀滅，隱隱匿會計憑證證，會計賬簿簿的；（4）利用用職務(wù)之便利利，非法占有有或虛報騙取取公司財務(wù)的的；（5）弄虛虛作假，營私私舞弊，非法法謀私，泄露露秘密及貪污污挪用公司款款項的；（6）在工工作范圍內(nèi)發(fā)發(fā)生嚴(yán)重失誤誤或由于玩忽忽職守致使公公司利益遭受受損失的；（7）有其其他瀆職行為為和嚴(yán)重錯誤誤，應(yīng)當(dāng)予以以辭退的。第十條附則則財務(wù)負(fù)責(zé)人人工作責(zé)任制制度出納作業(yè)處處理準(zhǔn)則會計核算基基礎(chǔ)工作規(guī)范范借款及各項項費用開支標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)審批程序序其他有待補補充完善的財財務(wù)管理制度度。第十一條本本規(guī)定由公司司財務(wù)部（或或其他部門）負(fù)負(fù)責(zé)解釋。第十二條本本規(guī)定自發(fā)布布之日起生效效試行。附則一財務(wù)務(wù)部門負(fù)責(zé)人人工作責(zé)任制制度一、職務(wù)第一條在公公司董事會和和總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)公公司資金調(diào)配配，成本核算算和財務(wù)管理理，進(jìn)行企業(yè)業(yè)經(jīng)濟(jì)核算和和分析工作，并并反映其成效效。第二條嚴(yán)格格執(zhí)行國家財財務(wù)制度，財財經(jīng)紀(jì)律以及及財務(wù)會計制制度，認(rèn)真貫貫徹統(tǒng)一的財財務(wù)管理制度度，加強財務(wù)務(wù)廣利，保證證公司利益不不受侵犯。第三條根據(jù)據(jù)公司年度生生產(chǎn)經(jīng)營綜合合計劃編制公公司財務(wù)收支支計劃，借貸貸計劃和成本本計劃，并加加強管理，保保證各項經(jīng)濟(jì)濟(jì)指標(biāo)實現(xiàn)。第四條嚴(yán)格格費用開支，加加強成本管理理，搞好經(jīng)濟(jì)濟(jì)分析，搜集集、整理、積積累每年各項項原始資料，促促進(jìn)公司經(jīng)濟(jì)濟(jì)效益逐年提提升。第五條負(fù)責(zé)責(zé)對公司重要要經(jīng)濟(jì)合同的的審查會簽，并并監(jiān)督經(jīng)濟(jì)合合同的執(zhí)行，確確保公司利益益不受損害。第六條負(fù)責(zé)責(zé)組織起草財財務(wù)方面的管管理制度及有有關(guān)規(guī)定。并并根據(jù)公司方方針目標(biāo)展開開要求，負(fù)責(zé)責(zé)本部門方針針目標(biāo)的展開開、檢查、落落實工作。二、職權(quán)第一條對公公司各項資金金和費用的使使用有檢查、監(jiān)監(jiān)督權(quán)。有權(quán)權(quán)限根據(jù)公司司的營收情況況的變化，對對資金費用的的使用提出調(diào)調(diào)整方案。第二條對違違反公司的財財經(jīng)制度，財財經(jīng)紀(jì)律的收收、支款項有有權(quán)勸阻、制制止。第三條對公公司集中審編編的有關(guān)財經(jīng)經(jīng)方面的規(guī)定定和管理制度度有權(quán)提出修修正意見。第四條有權(quán)權(quán)對各倉庫和和工程生產(chǎn)作作業(yè)項目的節(jié)節(jié)約和浪費情情況進(jìn)行檢查查并提出獎意見。第五條有權(quán)權(quán)組織召開經(jīng)經(jīng)濟(jì)活動分析析會議，并向向各部門索取取有關(guān)資料和和報表。第六條有權(quán)權(quán)要求有關(guān)部部門提供編制制年、季、月月度財務(wù)成本本計劃所需的的各種有關(guān)資資料。三、職責(zé)1、對貫徹徹執(zhí)行公司財財經(jīng)制度，規(guī)規(guī)章不嚴(yán)或處處理財會業(yè)務(wù)務(wù)不當(dāng)，造成成違章、罰款款、浪費等現(xiàn)現(xiàn)象負(fù)責(zé)。2、對公司司的有關(guān)成本本、利潤、資資金等方面的的經(jīng)濟(jì)效益指指標(biāo)因措施不不力負(fù)責(zé)。3、對由于于資金計劃不不周，管理不不善，監(jiān)督不不嚴(yán)，影響生生產(chǎn)工作的情情況負(fù)責(zé)。4、對不及及時清理庫存存現(xiàn)金，銀行行存款，往來來賬款，途中中資金等賬戶戶造成損失負(fù)負(fù)責(zé)。5、對公司司規(guī)定的財務(wù)務(wù)檔案資料整整理歸檔不及及時，管理不不嚴(yán)，出現(xiàn)破破壞，遺失等等現(xiàn)象負(fù)責(zé)。6、對成本本資金，價格格控制管理不不嚴(yán)，經(jīng)濟(jì)活活動分析不及及時，影響公公司經(jīng)濟(jì)效益益指標(biāo)完成負(fù)負(fù)責(zé)。附則二出納納作業(yè)處理準(zhǔn)準(zhǔn)則第一條此準(zhǔn)準(zhǔn)則包括現(xiàn)金金及銀行存款款收入與支出出等作業(yè)內(nèi)容容。第二條為便便于公司日常常使用資金，可可設(shè)備用現(xiàn)金金，采用定額額制，其額度度由總經(jīng)理核核定，其備用用金由出納管管理。第三條出納納辦理現(xiàn)金，票票據(jù)的支出，登登記及移轉(zhuǎn)等等業(yè)物時，要嚴(yán)嚴(yán)格遵守公司司的付款審批批程序。第四條除提提取各用金外外，支出憑證證應(yīng)由會計嚴(yán)嚴(yán)格審核其內(nèi)內(nèi)容與金額是是否與實際相相符，領(lǐng)款人人的印鑒是否否相符，如有有疑問應(yīng)先查查詢后出納方方能支付。第五條出納納人員對各款款項及費用的的支付，應(yīng)將將本票或現(xiàn)金金直接交付受受款人，本公公司人員不得得代領(lǐng)，如有有因需經(jīng)財務(wù)務(wù)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)準(zhǔn)后再執(zhí)行。第六條公司司一切支付，應(yīng)應(yīng)以處理合法法，合規(guī)的發(fā)發(fā)票或憑證為為依據(jù)，任何何要求先行支支付后補手續(xù)續(xù)者均應(yīng)予拒拒絕。第七條支付付款項應(yīng)在票票據(jù)上簽署領(lǐng)領(lǐng)款人印鑒，付后加蓋付章及經(jīng)手人戳記。第八條本公公司支付款項項的付款程序序，需依照下下列步驟辦理理：1、原始憑憑證的審核。（1）采購購、工程發(fā)包包款：應(yīng)根據(jù)據(jù)統(tǒng)一發(fā)票，普普通憑證，一一級收到貨物物，設(shè)備的驗驗收單并附請請購單位有關(guān)關(guān)部門經(jīng)理簽簽章證明及核核準(zhǔn)，公司財財務(wù)經(jīng)理，總總經(jīng)理，董事事長批準(zhǔn)后，送送交財務(wù)部門門開具支票或或匯票。（2）預(yù)付付，轉(zhuǎn)付款項項：應(yīng)根據(jù)合合同或相關(guān)協(xié)協(xié)議文件，由由經(jīng)辦人員填填寫借款單，注注明合同文件件字號，呈報報核準(zhǔn)后送交交財務(wù)部門開開具支款。（3）一般般費用：應(yīng)根根據(jù)發(fā)票，收收據(jù)或內(nèi)部憑憑證，由經(jīng)辦辦人員填寫付付款憑證，經(jīng)經(jīng)有關(guān)部門主主管簽章證明明及公司核準(zhǔn)準(zhǔn)，送交財務(wù)務(wù)部門開具付付款。2、會計憑憑證的核準(zhǔn)：：（1）會計計應(yīng)負(fù)責(zé)審核核原始憑證的的各項經(jīng)濟(jì)內(nèi)內(nèi)容，對不能能確定的各項項報財務(wù)經(jīng)理理審核。會計計審核船票時時，應(yīng)先審核核原始憑證是是否符合稅收收及公司規(guī)定定的手續(xù)。（2）船票票經(jīng)財務(wù)經(jīng)理理，及總經(jīng)理理核準(zhǔn)后，送送交會計轉(zhuǎn)出出納辦理支付付工作。第九條有關(guān)關(guān)貨物運費及及外匯匯款，發(fā)樣樣，及各項費費用等支出款款，應(yīng)填寫“借款單”或支款憑證證，附發(fā)票，許許可證影印件件，送交會計計部門以“預(yù)付”或“暫付”方式制票轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)出納辦理支支付。前述款項可可由經(jīng)辦人員員直接向出納納簽收，但必必須于支付后后7日內(nèi)向會計計辦理沖轉(zhuǎn)手手續(xù)。第十條本公公司各項支出出的付款日期期如下：1、國內(nèi)采采購貨品的付付款，每月25日集中付款款一次（星期期日及例假日日順延），但但以原始憑證證經(jīng)核準(zhǔn)后于于付款日前5日送達(dá)財務(wù)務(wù)部門者為限限。2、一般費費用的付款：：經(jīng)常發(fā)生的的費用，仍以以前項期限辦辦理，內(nèi)部員員工費用，每每天支付的，以以原始憑證齊齊全并經(jīng)核準(zhǔn)準(zhǔn)者為限。3、薪金工工資的支付：：（1）全體體員工的工資資定于每月10日支付；（2）過節(jié)節(jié)費和補貼。第十一條出出納支付款項項若有扣繳事事項時，應(yīng)將將代扣款項于于次月10日前填寫有有關(guān)機構(gòu)規(guī)定定的報繳書，并并以影本一份份并附于傳票票后。凡有扣扣繳稅款及免免扣繳應(yīng)申報報事項者，出出納應(yīng)于次年年元月底前填填寫有關(guān)機構(gòu)構(gòu)規(guī)定的憑單單稽征機關(guān)申申報，并將正正、副本交各各納稅義務(wù)人人。第十二條薪薪金工資的支支付，應(yīng)由行行政部門根據(jù)據(jù)考勤表合同同財務(wù)部門編編制“工資表”，于付款期期限前一周內(nèi)內(nèi)送交出納。第十三條業(yè)業(yè)務(wù)部門收到到貨款后，應(yīng)應(yīng)將所收貨款款如數(shù)繳出納納，出納應(yīng)將將繳憑證送交交會計，并據(jù)據(jù)以編制傳票票。附則三會計計核算基礎(chǔ)工工作規(guī)范第一條為了了確保公司財財務(wù)部門正常常有序的工作作秩序，進(jìn)一步充分分體現(xiàn)會計的可靠性，特特制定本規(guī)范范。第二條會計計的運用及賬賬戶的設(shè)置，按按《企業(yè)會計計制度》執(zhí)行行，不得隨意意更改或自行行設(shè)置，個別別因公司業(yè)務(wù)務(wù)需會計時，須須報公司領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)批準(zhǔn)。第三條憑證證統(tǒng)一采用記記賬憑證，在在實行會計后，可采用用軟件打印記記賬憑證。第四條會計計核算組織程程序,采用記賬憑憑證匯總表核核算程序，記記賬憑證總表表核算組織程程序如下：1、根據(jù)審審核后的原始始憑證填制記記賬憑證；2、根據(jù)原原始憑證匯總總表編制記賬賬憑證匯總表表；3、根據(jù)記記賬憑證匯總總地記總分類類賬；4、根據(jù)原原始憑證登記記現(xiàn)金日記賬賬和銀行日記記賬；5、根據(jù)記記賬憑證及所所附的原始憑憑證登記各明明細(xì)分類帳表表；6、根據(jù)總總分類賬和各各明細(xì)分類賬賬編制會計報報表；7、記賬憑憑證匯總表核核算組織程序序的特點是：：先定期（幾幾天）將所有有記賬憑證匯匯總編制成匯總表，然然后再根據(jù)憑憑證匯總表登登記總分類賬賬。8、記賬憑憑證匯總表的的編制方法是是：根據(jù)一定定時期的全部部記賬憑證，按按照相同歸類，定期期（指幾天）匯匯總會計的以以反映全部會會計的借方本本期大聲額和和貸方本期發(fā)發(fā)生額。第五條記賬賬規(guī)則1、記賬需需根據(jù)審核過過的會計憑證證。除按照會會計核算要求求進(jìn)行轉(zhuǎn)賬時時，用記賬負(fù)負(fù)寫的轉(zhuǎn)賬說說明的作記賬賬依據(jù)外，其其它記賬憑證證都必須以合合法的原始憑憑證為依據(jù)。沒沒有核發(fā)的憑憑證，不能登登記賬簿，且且每張記賬憑憑證必須由制制單、復(fù)核、記記賬、會計主主管分別簽名名，不得省略略。2、登記賬賬簿時用鋼筆筆或碳素筆書書寫（除了復(fù)復(fù)寫的以外，不不得使用鉛筆筆和圓珠筆）。3、記賬憑憑證和賬簿上上的會計，不得隨意意簡化和使用用代號。會計計分錄的對應(yīng)關(guān)系，原原則上一種經(jīng)經(jīng)濟(jì)事項分別別或匯總一套套分錄，不得得將不同內(nèi)容容的多種經(jīng)濟(jì)濟(jì)事項合并編編制一套方案案。4、明細(xì)賬賬應(yīng)隨時登記記，總賬定期期登記，一般般不超過10天，每一筆筆賬須記明日日期，憑證號號碼和摘要，經(jīng)經(jīng)濟(jì)事項的摘摘要不能過分分簡略，以保保證第三者能能清楚。5、記賬的的文字和數(shù)字字應(yīng)端正、清清楚、嚴(yán)禁亂亂擦、修補或或涂改，不得得跳行隔頁。應(yīng)應(yīng)將空行或空空頁劃斜紅線線注銷。6、月、季季、年度末，記記完帳后應(yīng)辦辦理結(jié)賬，為為了便于結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)成本和編制制會計報表，需需要發(fā)生額的的賬戶，應(yīng)分分別結(jié)出魚粉粉季度，年度度發(fā)生額，在在摘要欄注明明“本月合計”“本季合計”和“本年合計”的字樣，在在月結(jié)，季結(jié)結(jié)數(shù)字上端和和下端均劃單單杠線，在年年結(jié)數(shù)字下端端劃雙杠線?？偪偨Y(jié)的數(shù)字本本身均不得用用紅字書寫。發(fā)發(fā)生筆數(shù)不多多的賬戶，也也可不結(jié)總。不不需要加計發(fā)發(fā)生額的賬戶戶，應(yīng)隨時結(jié)結(jié)出余額，并并在月份，季季度余額下端端劃單杠線，在在年度余額下下端劃雙杠線線。7、編制會會計報表前，必必須把總賬和和明細(xì)賬記載載齊全，試算算平衡，每個個的明細(xì)賬各各賬戶的數(shù)額額相加綜合同同該年月的總總賬數(shù)額核對對相符。不允允許現(xiàn)出報表表，后補記賬賬簿。年度更更換新帳時，需需要結(jié)轉(zhuǎn)新年年度的余額，可可直接過到轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬各該賬戶戶的第一行，并并在摘要欄內(nèi)內(nèi)注明“上年結(jié)轉(zhuǎn)”字樣。必要要時，詳細(xì)注注明余額組成成內(nèi)容，在舊舊賬的最后一一行數(shù)字下面面注明“結(jié)轉(zhuǎn)下年”字樣。結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)以后的空白白行格包括不不結(jié)轉(zhuǎn)余額的的賬戶，劃一一條余線注銷銷或蓋戳注銷銷。8、記賬發(fā)發(fā)生錯誤時，用用以下方法更更正。（1）記賬賬前發(fā)現(xiàn)記賬賬憑證由錯誤誤，應(yīng)先更正正或重制記賬賬憑證。記賬賬憑證或賬簿簿上的數(shù)字差差錯，應(yīng)在錯錯誤的全部數(shù)數(shù)字正中劃紅紅線，表示注注銷，并由經(jīng)經(jīng)辦人員加蓋蓋小圖章后，將將正確的數(shù)字字寫在應(yīng)記的的欄或行內(nèi)。（2）記賬賬后發(fā)現(xiàn)記賬賬憑證中合計計科目，借貸貸方式或金額額錯誤時，先先用紅字填制制一套與原用用科目，借貸貸方向和金額額相同的記賬賬憑證，一并并登記入賬。如如果合計科目目和借貸方向向證確，只是是金額錯誤，也也可另行填制制記賬憑證，增增加或沖減相相差的金額。更更正后應(yīng)在摘摘要中注明原原記賬憑證的的日期和號碼碼，以級更正正的理由和依依據(jù)，報出會會計報表后發(fā)發(fā)現(xiàn)記賬差錯錯時，如不需需要變更原來來報表的，可可以填制正確確的記賬憑證證，一并登記記入賬。9、紅字沖沖賬除了用于于更正的錯誤誤外，還可以以用于下列事事項：（1）經(jīng)濟(jì)濟(jì)業(yè)務(wù)完成后后，發(fā)生退回回或退出；（2）經(jīng)濟(jì)濟(jì)業(yè)務(wù)計算錯錯誤而發(fā)生多多付或多收；；（3）賬戶戶的借方或貸貸方發(fā)生額需需要保持一個個方向；（4）其它它必須沖銷原原記數(shù)字的事事項。第六條結(jié)賬賬、對賬1、結(jié)賬時時結(jié)算各種賬賬簿記錄，它它是在一定時時期內(nèi)所發(fā)生生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)務(wù)全部登記入入賬的基礎(chǔ)上上進(jìn)行的，具具體內(nèi)容如下下：（1）在結(jié)結(jié)賬時，首先先應(yīng)將本期內(nèi)內(nèi)所發(fā)生的經(jīng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)記入入有關(guān)賬簿。（2）本期期內(nèi)所有的轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，應(yīng)應(yīng)編成記賬憑憑證記入有關(guān)關(guān)賬簿，以調(diào)調(diào)整賬簿記錄錄。（3）在全全部業(yè)務(wù)登記記入賬的基礎(chǔ)礎(chǔ)上，應(yīng)結(jié)算算所有的賬簿簿，具體方法法參見“記賬規(guī)則”。2、對賬是是為了保證帳帳證相符，賬賬：相符，賬賬實相符。具具體內(nèi)容如下下：（1）帳證證核對：是指指各種賬簿（總總賬、明細(xì)、分分類賬以及現(xiàn)現(xiàn)金和銀行存存款日記賬等等）的記錄與與會計憑證（記記賬憑證及其其所附的原始始憑證）的核核對，這種核核對主要是在在日常編制憑憑證和記賬過過程中進(jìn)行。月月結(jié)果發(fā)現(xiàn)賬賬目不符，就就應(yīng)回過頭來來對賬簿記錄錄與會計憑證證進(jìn)行核對，以以保證帳證相相符。（2）賬：：核對每月一一次，主要是是總分類賬各各賬戶期末余余額與各明細(xì)細(xì)分類賬面余余額相核對，現(xiàn)現(xiàn)金，銀行存存款二級帳與與出納的現(xiàn)金金，銀行存款款日記賬相核核對，會計部部門各種財產(chǎn)產(chǎn)物資明細(xì)類類賬期末余額額與財產(chǎn)物資資管理部門和和使用部門的的保管帳相核核對等。（3）賬實實核對分兩類類：第一類：現(xiàn)現(xiàn)金日記賬面面余額與現(xiàn)金金實際庫存數(shù)數(shù)額相核對，銀銀行存款日記記賬余額與開開戶銀行對賬賬單相核對，要要求每月核對對一次。第二類：各各種財產(chǎn)物資資明細(xì)分類賬賬賬余額與財財產(chǎn)物資實有有數(shù)額相核對對，各種往來來賬款明細(xì)賬賬賬余額與有有關(guān)債權(quán)債務(wù)務(wù)單位的賬目目核對等，要要求每季核對對一次。附則四借款款和各項費用用開支標(biāo)準(zhǔn)及及審批程序第一條為進(jìn)進(jìn)一步完善財財務(wù)管理，嚴(yán)嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)務(wù)制度，依據(jù)據(jù)規(guī)范化管理理實施大綱，特特制定本標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)及程序。第二條借款款及報銷審批批程序1、出差人人員借款，必必須先到財務(wù)務(wù)部領(lǐng)取“借款憑證”，寫明出差差時間、地點點，借款金額額原則按“往返車費+（住宿費+生活補助）預(yù)預(yù)計出差天數(shù)數(shù)”計算借款金金額，填寫好好該憑證后，先先經(jīng)部門經(jīng)理理同意，再由由財務(wù)經(jīng)理批批準(zhǔn)，最后總總經(jīng)理審批后后，方予借支支，前次借支支出差返回時時間超過三天天無故未報銷銷者，不得再再借款。2、凡員工工借用公款者者，在原借款款未還清前，不不得再借。3、其他臨臨時借款，如如購置款、業(yè)業(yè)務(wù)費、周轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)金等，審批批程序同第二二條第一款。試試用人員借支支旅差費或臨臨時借款，須須由正式員工工出具擔(dān)保書書或簽認(rèn)擔(dān)保保，方可辦理理，若借款人人未能償還借借款，擔(dān)保人人負(fù)有連帶責(zé)責(zé)任。4、借款出出差人員回公公司后，三天天內(nèi)應(yīng)按規(guī)定定到財務(wù)部報報賬，報賬后后結(jié)欠部分金金額或三天內(nèi)內(nèi)不辦理報銷銷手續(xù)的人員員欠款，財務(wù)務(wù)部門有權(quán)通通知行政部在在當(dāng)月工資中中扣回。5、報銷審審批時應(yīng)具備備的憑證：“請購審批單”或“費用審批單”，原始發(fā)票票、物品明細(xì)細(xì)表。在所附附憑單上，要要由經(jīng)辦人簽簽字，主管部部門經(jīng)理簽字字和財務(wù)經(jīng)理理簽字。第三條出差差開支標(biāo)準(zhǔn)及及報銷審批1、公司職職工出差乘坐坐車、船、飛飛機和住宿、伙伙食、市內(nèi)交交通費，按下下表規(guī)定執(zhí)行行（詳見附表表一）。各部部門負(fù)責(zé)人應(yīng)應(yīng)嚴(yán)格控制外外出人員，并并考慮完成任任務(wù)的期限，確確定出差日期期。對因公外外出人員均對對號入座按標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)辦理應(yīng)報報銷費用。如如出差人員投投親靠友自行行解決住宿問問題，則按標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)的40%計發(fā)給個人人；如不足標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)住宿的，按按節(jié)約額的50%計發(fā)給個人人；如超標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)住宿的，超超支部分一律律由個人自己己負(fù)擔(dān)。2、公司人人員出差的交交通費一律按按附表標(biāo)準(zhǔn)套套用。具體對對下列情況均均以有關(guān)規(guī)定定執(zhí)行如下：：（1）乘坐坐火車，從晚晚上8時至次日晨7時之間，在在車上過夜6小時以上的的，或連續(xù)乘乘車時間超過過12小時的，可可購火車硬鋪鋪票和輪船三三等艙。（2）乘坐坐火車符合1條規(guī)定而不不買臥鋪票的的，節(jié)省下的的臥鋪票費，發(fā)發(fā)給個人，但但為了計算方方便，規(guī)定按按本人實際乘乘坐的火車硬硬席票價的50%發(fā)放。（3）公司司人員出差，事事先經(jīng)單位領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)就近近回家省親辦辦事的，應(yīng)憑憑車船票價按按實支報，不不發(fā)繞道和在在家期間的出出差伙食補助助費、住宿費費。（4）出差差期間乘坐直直達(dá)特別快車車暫按乘車一一般特別快車車不坐臥鋪補補助的規(guī)定執(zhí)執(zhí)行，即按硬硬座票價的45%計發(fā)補助費費，因使用空空調(diào)設(shè)備而另另外加收的費費用不計入票票價之內(nèi)。（5）公司司人員調(diào)動工工作，核發(fā)差差旅費以其調(diào)調(diào)入地區(qū)執(zhí)行行標(biāo)準(zhǔn)計發(fā)。調(diào)調(diào)入人員的交交通、住宿、伙伙食補助除照照公司規(guī)定執(zhí)執(zhí)行外，其他他開支參照有有關(guān)規(guī)定執(zhí)行行。出差人員員在出差地因因病住院期間間，按標(biāo)準(zhǔn)發(fā)發(fā)給伙食補助助費，不發(fā)交交通費和住宿宿費。住院超超過一個月的的停發(fā)伙食補補助費。（6）公司司人員參加在在外地召開的的各類會議，除除有會議主辦辦單位出具的的食宿費自理理的證明，可可回公司按出出差標(biāo)準(zhǔn)領(lǐng)取取伙食費補助助；住宿費憑憑住宿處發(fā)票票按公司規(guī)定定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行外外，其余情況況一概不領(lǐng)發(fā)發(fā)有關(guān)費用。（7）員工工赴外地學(xué)習(xí)習(xí)培訓(xùn)超過30天以上的部部分，培訓(xùn)期期間食宿費自自理的，按相相關(guān)職位標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)的50%計發(fā)。3、出差補補助按出差起起止時間（“算頭不算尾”）每天只享享有伙食補助助，補助標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)按附表發(fā)放放。4、出差市市內(nèi)短途交通通費按附表中中相應(yīng)人均標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)，憑票據(jù)據(jù)據(jù)實報銷。5、其他雜雜費如村包裹裹費、電話費費，雜項費用用控制在人均均每天10元內(nèi)，憑單單據(jù)報銷。6、車船票票按出差規(guī)定定的往返地點點、里程，憑憑票據(jù)核準(zhǔn)報報銷。7、因特殊殊情況出差需需乘坐飛機，由由公司總經(jīng)理理批準(zhǔn)，連續(xù)續(xù)三個月虧損損部門人員出出差，一律不不準(zhǔn)乘坐飛機機。8、據(jù)出差差人員事先理理好的報銷單單據(jù)，先由會會計對單據(jù)全全面審核，同同時按出差天天數(shù)填上住勤勤補貼，然后后由部門經(jīng)理理簽字認(rèn)報財財務(wù)經(jīng)理、公公司總經(jīng)理審審批后，方能能報銷。9、出差人人員不得以電電話費、傳真真費名義沖減減超標(biāo)住宿費費，電話費和和傳真費必須須在住宿發(fā)票票和賬務(wù)清單單中單列。10、出差差期間發(fā)生的的個人餐費、洗洗衣費、飲料料費、健身桑桑拿費、美容容美發(fā)費等一一律由出差人人員自負(fù)，不不能報銷。11、出差差期間的宴請請費用不在差差旅費中報銷銷，單獨列在在業(yè)務(wù)招待費費中審批報銷銷。12、同性性別兩人一起起出差，只能能住一間雙人人房，按一個個人（職務(wù)較較高者）住宿宿標(biāo)準(zhǔn)計算。13.、出出差人員在外外住宿超過兩兩天，如有特特殊情況未住住飯店（如住住朋友、親戚戚家），可以以給予每人標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定的未未住宿補助。14、出差差在外期間，一一般不對外宴宴請和對外贈贈送禮品，如如確有需要必必須事先請示示公司領(lǐng)導(dǎo)。15、員工工探親交通費費按國家規(guī)定定辦法執(zhí)行。第四條業(yè)務(wù)務(wù)招待費標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)及審批1、因業(yè)務(wù)務(wù)需要開支招招待費的，由由部門經(jīng)理填填寫招待費審審批單，報總總經(jīng)理批準(zhǔn)。業(yè)業(yè)務(wù)招待費報報銷單據(jù)必須須有稅務(wù)部門門的正式發(fā)票票，列明公司司抬頭，數(shù)字字分明，先由由經(jīng)手人簽名名，注明用途途，部門經(jīng)理理加簽證實，再再報財務(wù)經(jīng)理理審核，然后后由總經(jīng)理審審批，方能付付款報銷。2、超審批批金額外的業(yè)業(yè)務(wù)招待費，一一般不予開支支，如有特殊殊情況，須經(jīng)經(jīng)總經(jīng)理審核核加簽公司大大型招待活動動及單筆金額額超過2000元的招待費費用，須經(jīng)董董事長批準(zhǔn)并并簽字報銷。第五條福利利費開支標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)及審批1、公司統(tǒng)統(tǒng)一提取的工工會經(jīng)費和福福利、獎勵基基金，由財務(wù)務(wù)部統(tǒng)一集中中管理，有關(guān)關(guān)開支規(guī)定另另行制定。2、其他福福利性開支，100元以下由財財務(wù)部經(jīng)理批批準(zhǔn)，超過100元的開支一一律報公司總總經(jīng)理批準(zhǔn)。第六條其他他費用開支標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)及審批1、屬生產(chǎn)產(chǎn)經(jīng)營性的各各項費用，2000元以內(nèi)的憑憑稅務(wù)部門的的正式發(fā)票，先先由經(jīng)辦人和和部門經(jīng)理簽簽名后，報分分管領(lǐng)導(dǎo)、財財務(wù)經(jīng)理審核核后，然后送送總經(jīng)理批準(zhǔn)準(zhǔn)報銷。2、屬非生生產(chǎn)經(jīng)營性的的各項費用，5000元以內(nèi)的按按第六條第一一款執(zhí)行，超超過5000元的報董事事長批準(zhǔn)。第八章安全全管理制度一、針對本本公司危險性性作業(yè)多，人人員構(gòu)成復(fù)雜雜，管理疏漏漏等情況，建建立健全各各各類的安全規(guī)規(guī)章制度是確確保建立施工工安全的基本本保證。二、建立完完善和細(xì)化的的安全管理制制度在優(yōu)化管管理流程，精精簡管理層次次，提高安全全管理水平，實實現(xiàn)全年安全全生產(chǎn)目標(biāo)等等方面，能夠夠產(chǎn)生一定的的管理績效。三、安全管管理制度建設(shè)設(shè)是建立現(xiàn)代代企業(yè)制度的的客觀要求，是是嚴(yán)格安全生生產(chǎn)要求的需需要，時貫徹徹落實公司規(guī)規(guī)章制度的需需要。四、安全管管理要變?yōu)槭率虑邦A(yù)防與事事中控制，則則必須實現(xiàn)安安全管理的四四個凡事，即即凡事有章可可循，凡事有有據(jù)可查，凡凡事有人監(jiān)督督，凡事有人人負(fù)責(zé)。要明明確事前如何何預(yù)防，事中中如何控制，時時候如何處理理。五、為確保保安全管理的的時效性和可可操作性，制制度化建設(shè)必必須實行動態(tài)態(tài)管理，要實實時分析生產(chǎn)產(chǎn)作業(yè)流程和和管理上的薄薄弱環(huán)節(jié)，隨隨時捕捉制度度執(zhí)行過程中中的信息，結(jié)結(jié)合情況，客客觀分析存在在的問題并及及時修訂或擬擬定可行的規(guī)規(guī)章制度。安全管理應(yīng)應(yīng)急預(yù)案（制制度）為保證本公公司安全管理理工作順利而而有效地進(jìn)行行，根據(jù)《中中華人民共和和國安全生產(chǎn)產(chǎn)法》、《消消防法》、《山山西省城市房房地產(chǎn)安全生生產(chǎn)條例》和和市、做好安安全管理工作作的相關(guān)部署署，并結(jié)合我我公司房產(chǎn)經(jīng)經(jīng)營管理和其其他經(jīng)濟(jì)工作作的實際情況況，特制定本本預(yù)案，望公公司部門及各各單位務(wù)必遵遵照執(zhí)行。一、指導(dǎo)思思想以“三個代代表”重要思想和“十七大”精神為指導(dǎo)導(dǎo)，牢固樹立立“安全第一，預(yù)預(yù)防為主”的思想，在在抓好日常安安全管理工作作的前提下，加加強特殊時段段的安全防護(hù)護(hù)檢查和舉措措，全面提升升公司突發(fā)事事件應(yīng)急處理理能力，最大大限度地減輕輕減少損害，保保障公司員工工的生命財產(chǎn)產(chǎn)安全。二、本預(yù)案案適用的范圍圍（一）房屋屋結(jié)構(gòu)性安全全防護(hù)。（二）供暖暖設(shè)備的生產(chǎn)產(chǎn)安全。（三）住宅宅樓及辦公經(jīng)經(jīng)營性用房的的用電和防火火安全。（四）施工工現(xiàn)場的安全全生產(chǎn)管理。（五）上述述各項工作所所涉及的安全全突發(fā)事件和和其他安全突突發(fā)事件的應(yīng)應(yīng)急處理。三、組織領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)（一）公司司成立安全突突發(fā)事件應(yīng)急急處理共組領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)小組。公公司行政辦公公室、工程部部、人事部、銷銷售部。經(jīng)營營部為此項工工作的預(yù)案日日常責(zé)任部門門。（二）公司司下屬各單位位、各部門應(yīng)應(yīng)參照此預(yù)案案，結(jié)合本單單位實際情況況建立相應(yīng)的的預(yù)案機制。并并報送公司辦辦公室。四、預(yù)案執(zhí)執(zhí)行條件由公司領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)小組根據(jù)各各部門業(yè)務(wù)分分工，分別督督促落實：（一）公司司物業(yè)部門應(yīng)應(yīng)常對本區(qū)的的住宅房屋進(jìn)進(jìn)行巡查，并并結(jié)合巡查情情況制定和完完成維修計劃劃，結(jié)合用戶戶的實際用電電負(fù)荷，制定定和落實電線線化的更換計計劃，結(jié)合本本區(qū)的實際情情況，準(zhǔn)備一一定數(shù)量的臨臨時性住房，作作為俺去突發(fā)發(fā)事件受災(zāi)用用戶的臨時過過渡房。（二）商業(yè)業(yè)用房的用電電及防火安全全管理，必須須作為各項管管理中的重中中之重，常抓抓不懈，公司司領(lǐng)導(dǎo)小組不不定期進(jìn)行檢檢查。（三）危改改開發(fā)項目實實施單位，在在項目開工前前，應(yīng)將施工工安全管理方方案，報送工工程部備案，工工程部將結(jié)合合此方案不定定期地檢查施施工現(xiàn)場的安安全管理。（四）公司司各單位要積積極貫徹公司司關(guān)于安全管管理工作的部部署和指導(dǎo)思思想精神，結(jié)結(jié)合本單位工工作實際，適適時地開展安安全知識培訓(xùn)訓(xùn)，提升安全全意識和相關(guān)關(guān)技能。五、應(yīng)急預(yù)預(yù)案措施應(yīng)急預(yù)案措措施，原則上上由公司領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)小組通知執(zhí)執(zhí)行，但各單單位也可根據(jù)據(jù)災(zāi)害預(yù)防需需要自行啟動動。（一）在春春節(jié)和長假之之前，應(yīng)當(dāng)巡巡查，及時加加強維護(hù)措施施，成立節(jié)日日期間搶險應(yīng)應(yīng)急分隊，準(zhǔn)準(zhǔn)備充足的維維修材料，以以保證節(jié)日期期間的應(yīng)急需需要。（二）在大大風(fēng)、大雨、大大雪等惡劣天天氣時的檢查查，防止結(jié)構(gòu)構(gòu)性隱患形成成實際災(zāi)害，并并將惡劣天氣氣中暴露出的的重點列入維維修計劃。（三）春、秋秋、各干燥季季節(jié)和夏季高高溫季節(jié)，公公司各部門各各單位要重點點防范火災(zāi)隱隱患，檢修用用電設(shè)施和消消防器具，防防止火災(zāi)的發(fā)發(fā)生。（四）公司司領(lǐng)導(dǎo)小組明明確分工，責(zé)責(zé)任到人。（五）其他他應(yīng)急預(yù)備措措施，由公司司領(lǐng)導(dǎo)小組根根據(jù)實際情況況部署。六、安全突突發(fā)事件處理理程序（一）突發(fā)發(fā)事件涉及單單位應(yīng)立即問問公司領(lǐng)導(dǎo)小小組報告，說說明突發(fā)事件件的時間、地地點、人員傷傷亡，財產(chǎn)損損失和處理等等基本情況。（二）在不不影響救護(hù)的的前提下，妥妥善保護(hù)事故故現(xiàn)場，不得得故意破壞和和毀滅有關(guān)證證據(jù)。（三）盡最最大努力實施施搶險救援，最最大限度地減減少人員傷亡亡和財產(chǎn)損失失，公司各部部門應(yīng)配合、支支持事故搶險險，提供便利利條件。（四）調(diào)查查處理：事故故現(xiàn)場搶險救救援完成之后后，由公司應(yīng)應(yīng)急領(lǐng)導(dǎo)小組組督促事故涉涉及單位盡快快開展現(xiàn)場勘勘察工作。做做好當(dāng)事人的的問詢記錄，掌掌握客觀實際際情況，形成成事故調(diào)查報報告，積極協(xié)協(xié)助公安，消消防部門完成成此項工作，對對不作為，亂亂作為或在處處理時間時玩玩忽職守，不不聽從指揮，造造成重大損失失的人員，由由公司依據(jù)相相關(guān)規(guī)定給予予行政處分，構(gòu)構(gòu)成犯罪的，將將依法追究其其刑事責(zé)任。七、本預(yù)案案從年月日起開開始執(zhí)行。山西中佳發(fā)發(fā)房地產(chǎn)開發(fā)發(fā)有限公司年月日安全檢查制制度為更好地加加強安全管理理工作，使公公司員工有一一個安全穩(wěn)定定的工作環(huán)境境，營造一種種安全和諧的的工作氛圍，特特制定本制度度。一、安全生生產(chǎn)檢查任務(wù)務(wù)（一）查找找和消除事故故的隱患，減減少或避免事事故的發(fā)生。（二）督促促各項安全規(guī)規(guī)章制度的實實施。（三）進(jìn)一一步落實安全全生產(chǎn)責(zé)任制制。（四）制止止違章指揮、違違章作業(yè)。二、安全檢檢查的基本內(nèi)內(nèi)容1、查安全全生產(chǎn)責(zé)任制制的落實情況況。2、查從業(yè)業(yè)人員的安全全教育培訓(xùn)是是否符合規(guī)定定。3、查公司司員工勞動紀(jì)紀(jì)律的執(zhí)行情情況。4、查應(yīng)急急救援預(yù)案完完善演練情況況。5、查安全全標(biāo)志設(shè)置是是否符合規(guī)定定要求。6、查生產(chǎn)產(chǎn)設(shè)備、環(huán)境境防護(hù)是否符符合安全要求求。三、安全檢檢查形式1、公司安安全領(lǐng)導(dǎo)人負(fù)負(fù)責(zé)進(jìn)行檢查查2、日常檢檢查分崗位員員工檢查和管管理人員巡回回檢查。3、員工上上崗認(rèn)真履行行崗位安全生生產(chǎn)責(zé)任，進(jìn)進(jìn)行交接班檢檢查和班中巡巡回檢查，各各級管理人員員應(yīng)在各自的的業(yè)務(wù)范圍內(nèi)內(nèi)進(jìn)行檢查。四、整改1、對綜合合檢查所查處處的隱患和問問題都要逐項項分析研究，并并落實整改措措施。2、現(xiàn)場能能及時整改的的，立即整改改，現(xiàn)場不能能立即整改的的要確定專人人負(fù)責(zé)，確定定整改時間，限限期整改。3、對物質(zhì)質(zhì)技術(shù)條件暫暫時不具備整整改的重大隱隱患必須采取取應(yīng)急防范措措施，并納入入計劃，限期期決絕或停工工。4、檢查所所提出的問題題，和整改記記錄要分別簽簽字，匯總并并存檔。安全責(zé)任考考核制度第一條總則則為更好地加加強公司安全全管理，提高高管理水平，進(jìn)進(jìn)一步規(guī)范員員工的安全生生產(chǎn)行為，嚴(yán)嚴(yán)肅勞動紀(jì)律律，工藝紀(jì)律律和操作紀(jì)律律，遵章守紀(jì)紀(jì)，認(rèn)真貫徹徹《安全生產(chǎn)產(chǎn)法》落實各各級人員的安安全生產(chǎn)責(zé)任任制，結(jié)合本本公司的實際際情況，特制制定本制度。第二條適適用范圍本制度適用用于公司各單單位，各部門門的所有員工工。第三條考核核組織1、在公司司安全生產(chǎn)領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)小組的領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)下，具體體負(fù)責(zé)人擔(dān)負(fù)負(fù)對公司各部門的的安全責(zé)任考考核。2、負(fù)責(zé)制制訂安全責(zé)任任考核辦法，考考核標(biāo)準(zhǔn)，實實施考核的具具體工作，協(xié)協(xié)助解決考核核中出現(xiàn)的問問題。3、安全小小組負(fù)責(zé)事故故管理的具體體考核。第四條考考核原則1、效益優(yōu)優(yōu)先，兼顧公公平的原則，在在考慮貢獻(xiàn)的的基礎(chǔ)上兼顧顧公平、公正正。2、量化考考核與管理考考核相關(guān)結(jié)合合的原則，量量化考核重點點指標(biāo)，同時時考慮專業(yè)的的管理效果。3、簡單、優(yōu)優(yōu)化、科學(xué)、適適用的原則，考考核過程簡單單規(guī)范，便于于操作。4、部