2023年初級(jí)經(jīng)濟(jì)師《專業(yè)知識(shí)和實(shí)務(wù)（金融）》考點(diǎn)速記速練200題（附解析）

PAGEPAGE12023年初級(jí)經(jīng)濟(jì)師《專業(yè)知識(shí)和實(shí)務(wù)（金融）》考點(diǎn)速記速練200題（附解析）一、單選題1.某商業(yè)銀行沒有足夠的現(xiàn)金應(yīng)對(duì)客戶提取存款的要求，被迫以高于正常水平的利率融資，這種風(fēng)險(xiǎn)屬于（）。A、利率風(fēng)險(xiǎn)B、信用風(fēng)險(xiǎn)C、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)D、操作風(fēng)險(xiǎn)答案：C解析：當(dāng)流動(dòng)性不足時(shí)，銀行無法以合理的成本迅速增加負(fù)債或變現(xiàn)資產(chǎn)獲得足夠的資金，從而影響其盈利水平。當(dāng)銀行融資和用資的到期日不匹配，或者經(jīng)歷了預(yù)期外的資金外流，結(jié)果被迫以高于正常的利率融資，甚至發(fā)現(xiàn)在市場(chǎng)上融資完全不可能時(shí)，就產(chǎn)生了流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。2.下列關(guān)于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的說法錯(cuò)誤的是（）。A、操作風(fēng)險(xiǎn)大多是內(nèi)生風(fēng)險(xiǎn)B、操作風(fēng)險(xiǎn)大多是外生風(fēng)險(xiǎn)C、操作風(fēng)險(xiǎn)包括法律風(fēng)險(xiǎn)，但不包括策略風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)D、操作風(fēng)險(xiǎn)損失在大多數(shù)情況下與收益的產(chǎn)生沒有必然聯(lián)系答案：B解析：本題目考察貸款風(fēng)險(xiǎn)的種類知識(shí)點(diǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)是與貸款業(yè)務(wù)操作相聯(lián)系的風(fēng)險(xiǎn),是指由于不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及其系統(tǒng)或由外部事件所造成損失的可能性。商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的主要原因有信貸政策缺失或不科學(xué)、內(nèi)部制度不完善和操作流程不科學(xué)等。操作風(fēng)險(xiǎn)主要源于銀行業(yè)務(wù)操作，操作風(fēng)險(xiǎn)大多是銀行可控范圍內(nèi)的內(nèi)生風(fēng)險(xiǎn)，而信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)更多的是外生風(fēng)險(xiǎn)。3.我國(guó)自行開辦的最早的現(xiàn)代商業(yè)銀行是（）。A、麗如銀行B、中國(guó)通商銀行C、英格蘭銀行D、交通銀行答案：B解析：我國(guó)自行開辦的最早的現(xiàn)代商業(yè)銀行，是1896年在上海設(shè)立的中國(guó)通商銀行。4.下列支付結(jié)算方式中，在我國(guó)只有企業(yè)才可以使用的是()。A、支票B、匯兌C、銀行匯票D、商業(yè)匯票答案：D解析：本題目考察商業(yè)匯票知識(shí)點(diǎn)。商業(yè)匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。商業(yè)匯票分為商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票。商業(yè)承兌匯票由銀行以外的付款人承兌。銀行承兌匯票由銀行承兌。商業(yè)匯票的付款人為承兌人。承兌是指匯票付款人承諾在匯票到期日支付匯票金額的票據(jù)行為。商業(yè)匯票的出票人是在銀行開立存款賬戶的法人和其他組織，與付款人——銀行或其他付款人之間，具有真實(shí)的委托付款關(guān)系，具有支付匯票金額的可靠來源。5.國(guó)際托收結(jié)算中的承兌交單只用于（）。A、即期匯票的跟單托收B、遠(yuǎn)期匯票的跟單托收C、運(yùn)輸單據(jù)的跟單托收D、保險(xiǎn)單的跟單托收答案：B解析：本題目考察國(guó)際托收結(jié)算知識(shí)點(diǎn)。跟單托收意指附有商業(yè)單據(jù)的金融單據(jù)的托收及不附有金融單據(jù)的商業(yè)單據(jù)的托收。國(guó)際托收結(jié)算中的承兌交單只用于遠(yuǎn)期匯票的跟單托收。承兌交單只用于遠(yuǎn)期匯票的跟單托收。6.專門貫徹、配合政府的政策意圖，在特定的業(yè)務(wù)領(lǐng)域內(nèi)直接或間接地從事政策性融資活動(dòng)的金融機(jī)構(gòu)是（）。A、中央銀行B、商業(yè)銀行C、開發(fā)性金融機(jī)構(gòu)D、政策性金融機(jī)構(gòu)答案：D解析：政策性金融機(jī)構(gòu)是指那些由政府創(chuàng)立、參股或保證，不以營(yíng)利為目的，專門貫徹、配合政府的政策意圖，在特定的業(yè)務(wù)領(lǐng)域內(nèi)直接或間接地從事政策性融資活動(dòng)的金融機(jī)構(gòu)。7.次貸危機(jī)爆發(fā)前，美國(guó)投資銀行的杠桿率通常在（）左右。A、3%B、4%C、5%D、10%答案：A解析：次貸危機(jī)爆發(fā)前，美國(guó)商業(yè)銀行的杠桿率一般為4%～5%，投資銀行的杠桿率通常在3%左右。8.金融機(jī)構(gòu)的產(chǎn)權(quán)資本一般稱為()。A、注冊(cè)資本B、二級(jí)資本C、從屬資本D、一級(jí)資本答案：D解析：本題目考察巴塞爾協(xié)議知識(shí)點(diǎn)。為便于監(jiān)管，巴塞爾協(xié)議明確將資本分為兩類:①核心資本,又稱一級(jí)資本。這類資本主要包括實(shí)收股本(普通股、非積累優(yōu)先股）和公開儲(chǔ)備(未分配利潤(rùn)、盈余公積、資本公積）等。②附屬資本，又稱二級(jí)資本、補(bǔ)充資本或輔助資本。這類資本包括普通準(zhǔn)備金（呆賬準(zhǔn)備金、投資風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金）和長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)（發(fā)行的長(zhǎng)期金融債券)等。故，D選項(xiàng)正確，金融機(jī)構(gòu)的產(chǎn)權(quán)資本一般稱為一級(jí)資本或核心資本。9.（）是指商業(yè)銀行某一時(shí)點(diǎn)可直接用于貸款和投資的資金。A、可用頭寸B、基礎(chǔ)頭寸C、可貸頭寸D、頭寸余缺答案：C解析：可貸頭寸是指商業(yè)銀行某一時(shí)點(diǎn)可直接用于貸款和投資的資金，是形成商業(yè)銀行盈利資產(chǎn)的主要來源。10.利息是貸款人因承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)而獲得的報(bào)酬，所得報(bào)酬應(yīng)與承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)大小相適應(yīng)，這種理論是（）。A、利息報(bào)酬論B、資本生產(chǎn)力論C、節(jié)欲等待論D、靈活偏好論答案：A解析：利息報(bào)酬論。這種理論認(rèn)為利息是一種報(bào)酬。約翰·洛克認(rèn)為，利息是貸款人因承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)而獲得的報(bào)酬，所得報(bào)酬應(yīng)與承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)大小相適應(yīng)。11.不良貸款率是商業(yè)銀行（）之比，評(píng)價(jià)商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)安全狀況的重要指標(biāo)之一。A、損失類貸款與各類貸款余額B、不良貸款與各類貸款余額C、次級(jí)類貸款與各類貸款余額D、可疑類貸款與各類貸款余額答案：B解析：本題目考察不良貸款率知識(shí)點(diǎn)。不良貸款率是商業(yè)銀行不良貸款與各類貸款余額之比，評(píng)價(jià)商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)安全狀況的重要指標(biāo)之一。不良貸款率高，說明商業(yè)銀行收回貸款的風(fēng)險(xiǎn)大;不良貸款率低，說明商業(yè)銀行收回貸款的風(fēng)險(xiǎn)小。12.信用活動(dòng)中形成的關(guān)系為借貸雙方的（）。A、投資受資關(guān)系B、債權(quán)債務(wù)關(guān)系C、強(qiáng)制與無償關(guān)系D、有償分配關(guān)系答案：B解析：信用活動(dòng)中形成的借貸雙方的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，體現(xiàn)了一定的社會(huì)生產(chǎn)關(guān)系。13.貨幣市場(chǎng)主要指標(biāo)不包括（）。A、同業(yè)拆借利率B、國(guó)債回購(gòu)交易利率C、貼現(xiàn)率D、債券收益率答案：D解析：貨幣市場(chǎng)主要指標(biāo)包括：貼現(xiàn)率、同業(yè)拆借利率和國(guó)債回購(gòu)交易利率。14.現(xiàn)代信托業(yè)起源于尤斯制，這種制度誕生于中世紀(jì)的（）。A、法國(guó)B、德國(guó)C、荷蘭D、英國(guó)答案：D解析：本題考查信托機(jī)構(gòu)。現(xiàn)代信托業(yè)起源于英國(guó)的尤斯制，尤斯制是一種財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移的制度。15.我國(guó)商業(yè)銀行大額外幣存款的基準(zhǔn)利率和最高利率以（）為基準(zhǔn)。A、LiborB、ShiborC、國(guó)債利率D、短期融資券利率答案：A解析：本題目考察同業(yè)借款知識(shí)點(diǎn)。我國(guó)商業(yè)銀行大額外幣存款的基準(zhǔn)利率和最高利率以Libor為基準(zhǔn)。Shibor是一套新的貨幣市場(chǎng)基準(zhǔn)利率指標(biāo)體系。與以往基于回購(gòu)和成交價(jià)所形成的基準(zhǔn)利率體系不同,它是以拆借利率為基礎(chǔ),根據(jù)多家大銀行每日對(duì)各期限資金拆借品神的報(bào)價(jià)所形成的基準(zhǔn)利率,在形成機(jī)制上，更接近國(guó)際貨幣市場(chǎng)普遍被作為基準(zhǔn)利率的倫敦同業(yè)拆借利率Libor。16.在我國(guó)設(shè)立城市商業(yè)銀行的注冊(cè)資本最低限額為（）億元人民幣。A、1B、2C、5D、10答案：A解析：我國(guó)商業(yè)銀行的執(zhí)照由中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)發(fā)放，我國(guó)要求設(shè)立全國(guó)性商業(yè)銀行的注冊(cè)資本最低限額為10億元人民幣，設(shè)立城市商業(yè)銀行的注冊(cè)資本最低限額為1億元人民幣，設(shè)立農(nóng)村商業(yè)銀行的注冊(cè)資本最低限額為5000萬元人民幣。17.下列不屬于中央銀行的職能的是（）。A、發(fā)行的銀行B、銀行的銀行C、政府的銀行D、人民的銀行答案：D解析：本題考查中央銀行的職能。中央銀行的職能的是：發(fā)行的銀行、銀行的銀行、政府的銀行。18.按照凱恩斯的貨幣需求理論，在國(guó)內(nèi)有效需求不足時(shí)，調(diào)控當(dāng)局可以（）。A、提高利率B、降低利率C、減少貨幣供應(yīng)D、實(shí)行單一規(guī)則的貨幣政策答案：B解析：本題考查凱恩斯的貨幣需求理論知識(shí)點(diǎn)。凱恩斯貨幣需求理論的一個(gè)顯特點(diǎn)是把貨幣的投機(jī)性需求（資產(chǎn)需求）列人了貨幣需求范圍，即將L2(r)列人了貨幣需求函數(shù)。因此，不僅商品交易規(guī)模與其價(jià)格水平影響貨幣需求，而且利率的變動(dòng)也是影響貨幣需求的重要因素。所以對(duì)貨幣需求的調(diào)節(jié)，不僅可以通過調(diào)節(jié)物價(jià)來實(shí)現(xiàn)，而且可以通過調(diào)節(jié)利率水平來實(shí)現(xiàn)。按照凱恩斯的貨幣需求理論，在國(guó)內(nèi)有效需求不足時(shí)，可以降低利率，擴(kuò)大貨幣供應(yīng)，促進(jìn)企業(yè)家擴(kuò)大投資，增加就業(yè)和產(chǎn)出。19.某客戶于2012年5月1日向銀行申請(qǐng)貼現(xiàn)，票據(jù)金額為100萬元，票據(jù)到期日是2012年5月11日，該銀行審查同意后，辦理貼現(xiàn)。假設(shè)貼現(xiàn)率為5.4%，每月按30天計(jì)算，則貼現(xiàn)利息為（）元。A、15000B、3750C、1500D、450答案：C解析：本題考查貼現(xiàn)利息知識(shí)點(diǎn)。貼現(xiàn)利息的決定因素是貼現(xiàn)票據(jù)的票面金額、貼現(xiàn)率和貼現(xiàn)期。其中，貼現(xiàn)率就是辦理貼現(xiàn)使用的貼現(xiàn)利率，貼現(xiàn)期暈票據(jù)自貼現(xiàn)日起至票據(jù)到期日的前一日止的時(shí)間，如票據(jù)承兌人在異地，則貼現(xiàn)天數(shù)的計(jì)算需加上三天郵程。貼現(xiàn)利息=1000000*5.4%/12*10/30=1500元20.下列選項(xiàng)中，不屬于保險(xiǎn)資金運(yùn)用形式的是（）。A、購(gòu)買債券B、參與同業(yè)拆借C、延期付款擔(dān)保D、投資各類基金答案：C解析：保險(xiǎn)資金運(yùn)用形式主要包括：購(gòu)買債券、投資股票、銀行存款、投資各類基金、參與同業(yè)拆借、投資黃金與外匯等。21.（）是保證商業(yè)銀行正常運(yùn)營(yíng)和發(fā)展所必需的資本比率。A、一級(jí)資本充足率B、資本充足率C、核心一級(jí)資本充足率D、二級(jí)資本充足率答案：B解析：資本充足率是商業(yè)銀行總資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的比率，是保證商業(yè)銀行正常運(yùn)營(yíng)和發(fā)展所必需的資本比率。22.下列關(guān)于巴塞爾委員會(huì)提出的商業(yè)銀行信用管理措施的說法中，不正確的是（）。A、建立適當(dāng)?shù)男庞蔑L(fēng)險(xiǎn)環(huán)境B、在健全的授信程序下運(yùn)營(yíng)C、保持適當(dāng)?shù)氖谛殴芾怼⒂?jì)量和監(jiān)測(cè)程序D、確保對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的充分了解答案：D解析：巴塞爾委員會(huì)提出，良好的信用風(fēng)險(xiǎn)管理至少包括以下四個(gè)方面：（1）建立適當(dāng)?shù)男庞蔑L(fēng)險(xiǎn)環(huán)境。（2）在健全的授信程序下運(yùn)營(yíng)。（3）保持適當(dāng)?shù)氖谛殴芾?、?jì)量和監(jiān)測(cè)程序。（4）確保對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的充分控制。23.根據(jù)馬克思的貨幣需求理論，假設(shè)在一定時(shí)期內(nèi)待銷售商品價(jià)格總額為1000億元，其中賒銷商品總額100億元，到期應(yīng)支付的總額50億元，相互沖銷總額30億元，貨幣流通速度為5，則貨幣需求量為（）億元。A、164B、184C、224D、236答案：B解析：本題考查馬克思的貨幣需求理論。一定時(shí)期內(nèi)作為流通手段和支付手段的貨幣需求量＝（待銷售商品價(jià)格總額－賒銷商品價(jià)格總額＋到期應(yīng)支付的價(jià)格總額－相互抵消的價(jià)格總額）/同名貨幣流通次數(shù)＝（1000－100＋50－30）/5＝184。24.（）是指商業(yè)銀行同業(yè)往來及辦理中間業(yè)務(wù)過程中可占用的他人資金。A、占用長(zhǎng)期資金B(yǎng)、占用短期資金C、利用短期資金D、利用長(zhǎng)期資金答案：B解析：占用短期資金是指商業(yè)銀行同業(yè)往來及辦理中間業(yè)務(wù)過程中可占用的他人資金。25.在我國(guó)，按照《證券投資基金法》的規(guī)定，基金托管人由依法設(shè)市并取得基金托管資格的()擔(dān)任，具體負(fù)責(zé)基金資產(chǎn)的保管，并對(duì)基金管理人的運(yùn)作進(jìn)行監(jiān)督。A、證券公司B、商業(yè)銀行C、人民銀行及派出分支機(jī)構(gòu)D、證券交易所答案：B解析：本題目考察基金托管業(yè)務(wù)知識(shí)點(diǎn)?；鹜泄軜I(yè)務(wù)是指有托管資格的商業(yè)銀行接受基金管理公司委托，安全保管所托管基金的全部資產(chǎn)，為所托管的基金辦理基金資金清算款項(xiàng)劃撥、會(huì)計(jì)核算、基金估值及監(jiān)督管理人投資運(yùn)作。基金托管人由依法設(shè)立并取得基金托管資格的商業(yè)銀行擔(dān)任。26.商業(yè)銀行的不良貸款率一般不應(yīng)高于（）。A、4%B、5%C、10%D、50%答案：B解析：本題目考察不良貸款率知識(shí)點(diǎn)。根據(jù)2007年中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指引》（以下簡(jiǎn)稱《指引》），商業(yè)銀行貸款至少分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和損失五類，后三類合稱為不良貸款。不良貸款率為不良貸款余額與貸款余額之比，一般不應(yīng)高于5%。單一客戶貸款集中度一般不應(yīng)高于10%。不良資產(chǎn)率一般不高于4%，全部關(guān)聯(lián)度一般不高于50%。27.金融機(jī)構(gòu)采用內(nèi)部籌資方式()。A、沒有限制B、受其經(jīng)營(yíng)效益的限制C、受中央銀行限制D、受財(cái)政狀況限制答案：B解析：本題目考察籌集資本的途徑知識(shí)點(diǎn)。內(nèi)部籌集資本存在限制，這表現(xiàn)在:①收益留成的可能性要取決于經(jīng)營(yíng)收益的多少和收益分配政策。②收益留成受成本制約，其成本體現(xiàn)為兩點(diǎn)，一是當(dāng)前不分而留待將來分紅的現(xiàn)金價(jià)值要低于當(dāng)前分紅的同額現(xiàn)金價(jià)值，二是較低的現(xiàn)金分紅可能引起股價(jià)下跌。金融機(jī)構(gòu)采用內(nèi)部籌資方式會(huì)受其經(jīng)營(yíng)收益的多少和收益分配政策的限制。28.下列選項(xiàng)中，不屬于外匯特征的是（）。A、可接受性B、自由兌換性C、普遍性D、可償性答案：C解析：外匯的三大特征包括：（1）自由兌換性。（2）可接受性。（3）可償性。29.（）是銀行應(yīng)開證申請(qǐng)人的要求，向受益人開立的在一定時(shí)期內(nèi)憑規(guī)定的單據(jù)支付一定金額的書面憑證。A、匯款B、托收C、信用證D、銀行保函答案：C解析：本題考查的是信用證的概念。匯款是一種順匯方式,是債務(wù)人或付款人主動(dòng)通過銀行將款項(xiàng)匯交收款人的結(jié)算方式。托收是指由債權(quán)人（出口商)提交債權(quán)憑證，委托銀行通過其在國(guó)外分行或代理行，向債務(wù)人收回款項(xiàng)的一種國(guó)際結(jié)算方式,屬于資金與單據(jù)流向相反的逆匯結(jié)算方式。信用證是銀行應(yīng)開證申請(qǐng)人的要求,向受益人開立的在一定期限內(nèi)憑規(guī)定的單據(jù)支付一定金額的書面承諾。銀行保函又稱銀行保證書，是指銀行(保證人）應(yīng)申請(qǐng)人的請(qǐng)求，向第三人(受益人)開立的一種書面擔(dān)保憑證，保證在申請(qǐng)人未能按雙方協(xié)議履行其責(zé)任或義務(wù)時(shí)，由銀行代其履行一定金額、一定期限范圍內(nèi)的某種支付責(zé)任或經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任。30.存款貨幣流通必須以各企事業(yè)單位和個(gè)人在銀行（）為條件。A、貸借款B、抵押C、開立存款賬戶D、享有信用答案：C解析：存款貨幣流通必須以各企事業(yè)單位和個(gè)人在銀行開立存款賬戶為條件。31.證券公司最本源、最基礎(chǔ)的業(yè)務(wù)活動(dòng)是（）。A、證券承銷B、證券經(jīng)紀(jì)交易C、財(cái)務(wù)顧問與投資咨詢D、項(xiàng)目融資答案：A解析：證券承銷是證券公司最本源、最基礎(chǔ)的業(yè)務(wù)活動(dòng)。32.下列屬于反映商業(yè)銀行盈利能力的指標(biāo)的是（）。A、不良貸款率B、成本收入比C、撥備覆蓋率D、杠桿率答案：B解析：本題目考察成本收入比知識(shí)點(diǎn)。反映商業(yè)銀行盈利能力的指標(biāo)有資本利潤(rùn)率（凈資產(chǎn)收益率）、資產(chǎn)利潤(rùn)率（總資產(chǎn)報(bào)酬率）、成本收人比、收人利潤(rùn)率、支出利潤(rùn)率、加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率6個(gè)指標(biāo)，主要反映商業(yè)銀行一定經(jīng)營(yíng)期間的投人產(chǎn)出水平和盈利質(zhì)量。成本收入比是反映商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)成果的指標(biāo)，而選項(xiàng)A、C、D是反映商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量的指標(biāo)。33.（）信用證只要受益人在開證行指定的有效地點(diǎn)提交了合格的單據(jù)，即可獲得償付。A、即期付款B、延期付款C、議付D、承兌答案：A解析：本題考查的是信用證的類型。即期付款信用證只要受益人在開證行指定的有效地點(diǎn)提交了合格的單據(jù)，即可獲得償付。延期付款信用證，遠(yuǎn)期付款不需要提交匯票，信用證條款中明確標(biāo)明遠(yuǎn)期期限的起算日或到期日，在到期日由開證銀行或其指定銀行付款。議付信用證是出口地的銀行憑信用證上開證行的邀請(qǐng)而買入出口商的合格單據(jù)，對(duì)出口商墊付資金，再?gòu)拈_證銀行得到償付的一種信用證。承兌信用證，為遠(yuǎn)期信用證，受益人應(yīng)按信用證條款規(guī)定開立遠(yuǎn)期匯票，附上商業(yè)單據(jù)交開證行或其指定的銀行承兌,開證行或其指定銀行承兌后，待遠(yuǎn)期匯票到期日付款。34.投資基金中最具權(quán)威性和主動(dòng)性的當(dāng)事人是（）。A、發(fā)起人B、管理人C、經(jīng)理人D、托管人答案：A解析：本題目考察證券投資基金知識(shí)點(diǎn)。證券投資基金是集中眾多投資者的資金，委托專門的機(jī)構(gòu)管理和運(yùn)用，主要投資于股票、債券等證券的一種收益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的集合證券投資方式。投資基金當(dāng)中，有三個(gè)重要的角色，分別是基金發(fā)起人、基金管理人和基金托管人。其中，基金發(fā)起人是最具主動(dòng)性和權(quán)威性的當(dāng)事人。35.下列不屬于引起系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的因素是（）。A、經(jīng)濟(jì)周期B、突發(fā)事件C、自然災(zāi)害D、銀行決策失誤答案：D解析：引起系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的因素包括經(jīng)濟(jì)周期、國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策的變化、自然災(zāi)害和突發(fā)事件等。36.買入?yún)R率和賣出匯率之間的差幅一般為（），作為銀行買賣外匯的收益。A、1‰～5‰B、1％～5％C、0．1％～0．3％D、0．3％～0．5％答案：A解析：買入?yún)R率和賣出匯率之間的差幅一般為1‰~5‰，作為銀行買賣外匯的收益。37.股指期貨的標(biāo)的資產(chǎn)是（）。A、股票平均價(jià)格B、股票加權(quán)價(jià)格C、股票價(jià)格指數(shù)D、股票價(jià)格變動(dòng)答案：C解析：股指期貨依賴于股票價(jià)格指數(shù)，標(biāo)的資產(chǎn)為股票價(jià)格指數(shù)。38.某投資者購(gòu)買了2000份A公司可轉(zhuǎn)換債券，每份面額為100元，轉(zhuǎn)換價(jià)格為40元，該投資者在規(guī)定期限內(nèi)可換得股票（）股。A、2000B、4000C、5000D、8000答案：C解析：可轉(zhuǎn)換債券是指持有者在一定條件下可以將其轉(zhuǎn)換為發(fā)行公司股票的債券。債券轉(zhuǎn)換以后持有者的身份相應(yīng)發(fā)生改變，即由公司的債權(quán)人轉(zhuǎn)換為公司的股東。轉(zhuǎn)換條件一般在債券發(fā)行時(shí)就做出規(guī)定，包括轉(zhuǎn)換比例、轉(zhuǎn)換價(jià)格和轉(zhuǎn)換期限。可換得股票數(shù)量=可轉(zhuǎn)換債券數(shù)量×轉(zhuǎn)換比例=可轉(zhuǎn)換債券數(shù)量×可轉(zhuǎn)換債券面額÷轉(zhuǎn)換價(jià)格=2000×100÷40=5000（股）。39.在國(guó)際資本流動(dòng)中，目的在于獲利，而不追求企業(yè)的控制權(quán)的投資形式通常是（）。A、直接投資B、國(guó)際貸款C、國(guó)際借貸D、證券投資答案：D解析：本題目考察直接投資知識(shí)點(diǎn)。直接投資是指資本的輸出國(guó)公民或其他主體取得在其他國(guó)家經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的管理控制權(quán)。國(guó)際貸款是指一國(guó)政府、國(guó)際金融機(jī)構(gòu)或國(guó)際銀行對(duì)非居民（包括外國(guó)政府、銀行、企業(yè)等)所發(fā)放的中長(zhǎng)期貸款。證券投資又稱間接投資，投資目的在于獲利，而不追求企業(yè)的控制權(quán)。是指投資者在國(guó)際資本市場(chǎng)上購(gòu)買外幣有價(jià)證券的投資方式，其投資對(duì)象主要是國(guó)際金融資產(chǎn)和國(guó)際金融衍生工具。40.費(fèi)雪的貨幣需求函數(shù)式為（）。A、MV=PTB、Md=KpyC、Md=L1(Y)+L2(i)D、Md/p=f(y,w；rm,rb,re；dp/dt,u)答案：A解析：本題考查費(fèi)雪的貨幣需求理論。費(fèi)雪的貨幣需求函數(shù)式為MV=PT。選項(xiàng)B屬于劍橋方程式。選項(xiàng)C教材沒有這種說法，屬于干擾選項(xiàng)。選項(xiàng)D屬于弗里德曼的貨幣需求理論。41.關(guān)于商業(yè)銀行的存款，下列說法錯(cuò)誤的是（）。A、西方國(guó)家通行把存款分為活期存款、定期存款、儲(chǔ)蓄存款B、商業(yè)銀行吸收的存款可以有若干不同的分類C、商業(yè)銀行的存款負(fù)債也稱為主動(dòng)型負(fù)債D、商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)不斷推出新品種答案：C解析：本題目考察商業(yè)銀行存款的種類知識(shí)點(diǎn)商業(yè)銀行存款負(fù)債的主動(dòng)權(quán)掌握在存款人手中,商業(yè)銀行無法影響存款期限與金額，因而被稱作被動(dòng)型負(fù)債。隨著存款市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈和金融創(chuàng)新的深化,存款業(yè)務(wù)也不斷推出新的更具主動(dòng)性的品種，如商業(yè)銀行發(fā)行的大額可轉(zhuǎn)讓定期存單，是較為典型的變被動(dòng)為主動(dòng)吸收存款的業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行的存款負(fù)債也稱為被動(dòng)型負(fù)債，所以C項(xiàng)說法錯(cuò)誤。42.下列關(guān)于商業(yè)信用局限性，說法錯(cuò)誤的是（）。A、商業(yè)信用期限上存在局限性B、商業(yè)信用的最高限額是工商企業(yè)現(xiàn)有資本的利用，數(shù)量有限C、商業(yè)信用的供求有嚴(yán)格的方向性D、商業(yè)信用既適用于短期借貸，也適用于長(zhǎng)期借貸答案：D解析：商業(yè)信用的局限性有：①規(guī)模和數(shù)量上的局限性。商業(yè)信用的最高限額是工商企業(yè)現(xiàn)有資本的利用，數(shù)量有限。②方向上的局限性。商業(yè)信用只能向商品直接需求者提供信用，或者需求者向供給者預(yù)付貨款，但不能反向操作。③信用能力上的局限性。企業(yè)之間發(fā)生商業(yè)信用時(shí)需要了解對(duì)方的信用能力。④期限上的局限性。商業(yè)信用只適用于短期借貸。故D項(xiàng)說法錯(cuò)誤43.不是所有的外國(guó)貨幣都能成為外匯，下列選項(xiàng)中不屬于外幣成為外匯的前提條件是（）。A、自由兌換性B、可接受性C、可償性D、安全性答案：D解析：本題考查外匯的特征。不是所有的外國(guó)貨幣都能成為外匯，一種外幣成為外匯有三個(gè)前提條件：自由兌換性、可接受性、可償性。選項(xiàng)D屬于干擾選項(xiàng)，教材沒有介紹。44.下列選項(xiàng)中，不屬于保險(xiǎn)公司派生職能的是（）。A、投資職能B、防災(zāi)職能C、經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償職能D、防損職能答案：C解析：保險(xiǎn)公司的派生職能主要包括兩個(gè)方面：（1）投資職能。（2）防災(zāi)防損職能。45.當(dāng)央行購(gòu)入政府債券時(shí)，將導(dǎo)致貨幣市場(chǎng)短期利率（）。A、不變B、上升C、下降D、沒影響答案：C解析：本題考查中央銀行的業(yè)務(wù)活動(dòng)與金融調(diào)控。中央銀行購(gòu)進(jìn)政府證券,直接引起市場(chǎng)上資金供應(yīng)增加，會(huì)影響貨幣市場(chǎng)短期利率下降；反之，利率上升。46.（）是貨幣流通的總閘門和調(diào)節(jié)器。A、國(guó)家財(cái)政收支B、銀行信貸C、地方財(cái)政收支D、非銀行金融機(jī)構(gòu)信貸收支答案：B解析：銀行信貸是貨幣流通的總閘門和調(diào)節(jié)器。47.通常在一個(gè)國(guó)家或地區(qū)的金融監(jiān)管組織機(jī)構(gòu)中居于核心位置是（）。A、金融同業(yè)自律組織B、中央銀行或金融管理局C、按分業(yè)設(shè)立的監(jiān)管機(jī)構(gòu)D、社會(huì)性公律組織答案：B解析：目前，世界各國(guó)的金融監(jiān)管類機(jī)構(gòu)主要有以下四類：（1）負(fù)責(zé)管理存款貨幣并監(jiān)管銀行業(yè)的中央銀行或金融管理局；（2）按分業(yè)設(shè)立的監(jiān)管機(jī)構(gòu)，如中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)、中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)；（3）金融同業(yè)自律組織，如行業(yè)協(xié)會(huì)；（4）社會(huì)性公律組織，如會(huì)計(jì)師事務(wù)所、評(píng)估機(jī)構(gòu)等。其中，中央銀行或金融管理局通常在一個(gè)國(guó)家或地區(qū)的金融監(jiān)管組織機(jī)構(gòu)中居于核心位置。48.商業(yè)銀行為客戶提供票據(jù)發(fā)行便利，屬于其()。A、擔(dān)保業(yè)務(wù)B、信托業(yè)務(wù)C、結(jié)算業(yè)務(wù)D、評(píng)估業(yè)務(wù)答案：A解析：本題目考察擔(dān)保業(yè)務(wù)知識(shí)點(diǎn)。擔(dān)保及類似的或有業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行承擔(dān)保證責(zé)任，并有可能增加自身現(xiàn)實(shí)的資產(chǎn)或負(fù)債的業(yè)務(wù)，其特征是商業(yè)銀行應(yīng)交易活動(dòng)中合同一方(委托人)的要求，以第三者的身份向合同的另一方(受益人)出具書面擔(dān)保，保證對(duì)委托人的債務(wù)或應(yīng)履行的合同義務(wù)承擔(dān)損失的賠償責(zé)任，即可能產(chǎn)生或有資產(chǎn)、負(fù)債。該業(yè)務(wù)涵蓋面極寬，一般形式是由商業(yè)銀行為客戶開具各式保函，如擔(dān)保見證、信用證、備用信用證、票據(jù)承兌、保理、貸款出售、回購(gòu)協(xié)議、信貸額度、票據(jù)發(fā)行便利等。49.關(guān)于全社會(huì)存款總量變動(dòng)的說法，錯(cuò)誤的是（）。A、經(jīng)濟(jì)衰退或緩慢增長(zhǎng)時(shí)期，存款增長(zhǎng)速度會(huì)放緩，甚至下降B、經(jīng)濟(jì)高速發(fā)展時(shí)期，存款會(huì)大幅度上升C、提高再貼現(xiàn)率會(huì)使整個(gè)金融系統(tǒng)的派生存款增加D、在其他條件不變的情況下，存款利率上升，存款數(shù)量會(huì)增加答案：C解析：提高再貼現(xiàn)率會(huì)使整個(gè)金融系統(tǒng)的派生存款減少，存款總規(guī)?？s小。故C項(xiàng)說法錯(cuò)誤50.在同業(yè)拆借市場(chǎng)每一個(gè)交易日結(jié)束后，交易中心要公布當(dāng)日的同業(yè)拆借利率行情，其中最主要的是（）。A、HiborB、ChiborC、LiborD、Euribor答案：B解析：在同業(yè)拆借市場(chǎng)每一個(gè)交易日結(jié)束后，交易中心要公布當(dāng)日的同業(yè)拆借利率行情，其中最主要的是中國(guó)銀行間同業(yè)拆借利率（Chibor）。51.在信用工具流通和轉(zhuǎn)賬結(jié)算的基礎(chǔ)上，商業(yè)銀行利用吸收的存款發(fā)放貸款，貸款轉(zhuǎn)存，存款又可發(fā)放貸款，如此循環(huán)，它體現(xiàn)了商業(yè)銀行的（）職能。A、信用創(chuàng)造B、信用中介C、聚集資金D、支付中介答案：A解析：商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造職能是在信用中介和支付中介職能的基礎(chǔ)上產(chǎn)生的。隨著商品經(jīng)濟(jì)和信用制度的發(fā)展，商業(yè)銀行在銀行信用的基礎(chǔ)上創(chuàng)造出了信用流通工具，主要是銀行券、銀行票據(jù)、信用卡，從而節(jié)省了流通費(fèi)用，滿足了經(jīng)濟(jì)發(fā)展對(duì)流通手段和支付手段的需要。在信用工具流通和轉(zhuǎn)賬結(jié)算的基礎(chǔ)上，商業(yè)銀行在吸收存款、發(fā)放貸款時(shí)，只需把貸款轉(zhuǎn)到客戶的存款賬戶上，既增加了商業(yè)銀行資金的來源，商業(yè)銀行又可憑此放款，如此循環(huán)，最后在整個(gè)銀行體系中擴(kuò)大了全社會(huì)的信用規(guī)模。52.根據(jù)《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》的規(guī)定，商業(yè)銀行的資本充足率不得低于（）。A、4％B、8％C、10.5％D、20％答案：B解析：根據(jù)《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》的規(guī)定，商業(yè)銀行的資本充足率不得低于8％。53.先由承租人選好所需租賃的設(shè)備，由租賃公司出資購(gòu)買，并出租給承租人，租約期滿后回收全部投資。這種租賃形式稱為（）。A、經(jīng)營(yíng)租賃B、金融租賃C、杠桿租賃D、服務(wù)租賃答案：B解析：金融租賃又稱財(cái)務(wù)租賃，是一種融資和融物相結(jié)合的租賃形式，其做法是先由承租人選好所需租賃的設(shè)備，由租賃公司出資購(gòu)買，并出租給承租人，租約期滿后回收全部投資。54.按支付的貨幣形式不同，支付結(jié)算可分為（）。A、本票結(jié)算和支票結(jié)算B、現(xiàn)金結(jié)算和轉(zhuǎn)賬結(jié)算C、同城結(jié)算和異地結(jié)算D、票據(jù)結(jié)算和非票據(jù)結(jié)算答案：B解析：本題目考察支付結(jié)算知識(shí)點(diǎn)。按支付的貨幣形式不同，支付結(jié)算可分為現(xiàn)金結(jié)算和轉(zhuǎn)賬結(jié)算。支付工具不同，可分為票據(jù)結(jié)算和非票據(jù)結(jié)算。按支付的地域不同，分為同城結(jié)算和異地結(jié)算。55.某企業(yè)持面額1000萬元、尚有6個(gè)月到期的銀行承兌匯票到某銀行申請(qǐng)貼現(xiàn)。該銀行扣收20萬元貼現(xiàn)利息后將余額980萬元付給該企業(yè)。這筆貼現(xiàn)業(yè)務(wù)執(zhí)行的年貼現(xiàn)率為（）。A、4．08％B、4％C、0．333％D、16．33％答案：B解析：根據(jù)貼現(xiàn)率計(jì)算公式，貼現(xiàn)率（年率）=（貼現(xiàn)利息÷票面金額）×（360÷未到期天數(shù)）×100％=（20÷1000）×（360÷180）×100％=4％。56.我國(guó)商業(yè)銀行的票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，屬于一種融通()資金的業(yè)務(wù)。A、長(zhǎng)期B、中期C、中長(zhǎng)期D、短期答案：D解析：本題目考察票據(jù)貼現(xiàn)知識(shí)點(diǎn)。票據(jù)市場(chǎng)是指在商品交易和資金往來過程中產(chǎn)生的以匯票、本票和支票的發(fā)行、擔(dān)保、承兌、貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)來實(shí)現(xiàn)短期資金融通的市場(chǎng)。票據(jù)持有人在急需資金時(shí)，可以辦理貼現(xiàn)。貼現(xiàn)就是持票人為了取得現(xiàn)款,將未到期的承兌票據(jù)，以支付自貼現(xiàn)日起至到期日止的利息為條件，向銀行所做的票據(jù)轉(zhuǎn)讓。銀行扣減貼息,將票面余額支付給持票人。票據(jù)到期后，銀行向票據(jù)的付款人收回票款。票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)一般期限較短，融通的是短期資金。57.商業(yè)銀行證券投資的目標(biāo)不包括（）。A、增強(qiáng)流動(dòng)性B、擴(kuò)大市場(chǎng)份額C、提高資產(chǎn)安全性D、獲取收益答案：B解析：商業(yè)銀行證券投資的目標(biāo)：1.獲取收益2.進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，提高資產(chǎn)安全性3.增強(qiáng)流動(dòng)性58.奔騰式的通貨膨脹是指年通貨膨脹率在（）。A、1%～10%B、5%～10%C、10%～50%D、10%～100%答案：D解析：奔騰式的通貨膨脹是指年通貨膨脹率在10%～100%之間。59.投機(jī)性貨幣需求與利率（）。A、成正比B、成反比C、不相關(guān)D、先正比后反比答案：B解析：本題考查凱恩斯貨幣需求理論。投機(jī)性貨幣需求與利息率有關(guān)，是利率的函數(shù)，但與利率是負(fù)相關(guān)關(guān)系，即利率水平越高，投資性貨幣需求就越少。60.單位支取定期存款只能以轉(zhuǎn)賬方式將存款轉(zhuǎn)入其（）賬戶。A、一般存款B、基本存款C、臨時(shí)存款D、專用存款答案：B解析：?jiǎn)挝欢ㄆ诖婵钍侵复婵顔挝慌c商業(yè)銀行雙方在存款時(shí)事先約定期限、利率，到期后支取本息的存款。存款人支取定期存款只能以轉(zhuǎn)賬方式將存款轉(zhuǎn)入其基本存款賬戶，不得將定期存款用于結(jié)算或從定期存款賬戶中提取現(xiàn)金。61.貸款人是指提供貸款的銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)。按現(xiàn)行規(guī)定，貸款人必須是經(jīng)（）批準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)貸款業(yè)務(wù)的銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)。A、國(guó)務(wù)院證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)B、銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)關(guān)C、中央政府D、地方政府答案：B解析：貸款人是指提供貸款的銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)。貸款人必須是經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)關(guān)批準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)貸款業(yè)務(wù)，持有“金融機(jī)構(gòu)法人許可證”和“金融機(jī)構(gòu)營(yíng)業(yè)許可證”，并經(jīng)有關(guān)機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記注冊(cè)的銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)。62.A銀行行長(zhǎng)想了解該行通過負(fù)債經(jīng)營(yíng)謀求較高權(quán)益收益的能力的情況，則他應(yīng)參考（）指標(biāo)。A、不良貸款率B、撥備覆蓋率C、資產(chǎn)利潤(rùn)率D、杠桿率答案：D解析：杠桿率是商業(yè)銀行一級(jí)資本與調(diào)整后表內(nèi)外資產(chǎn)余額之比。該比率反映商業(yè)銀行通過負(fù)債經(jīng)營(yíng)謀求較高權(quán)益收益的能力。63.下列不屬于我國(guó)的政策銀行的是（）。A、國(guó)家開發(fā)銀行B、中國(guó)進(jìn)出口銀行C、中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行D、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行答案：D解析：本題考查政策性金融機(jī)構(gòu)。我國(guó)的政策銀行包括：國(guó)家開發(fā)銀行、中國(guó)進(jìn)出口銀行和中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行。64.我國(guó)證券交易所在開盤后的交易時(shí)間里采用的競(jìng)價(jià)方式是()。A、公開喊價(jià)B、做市商定價(jià)C、連續(xù)競(jìng)價(jià)D、集合競(jìng)價(jià)答案：C解析：本題目考察股市行情的基本指標(biāo)知識(shí)點(diǎn)。目前,我國(guó)股市在每個(gè)交易日的9:15-9：25為開盤集合競(jìng)價(jià)時(shí)間，股票的開盤價(jià)通過集合競(jìng)價(jià)方式產(chǎn)生，不能產(chǎn)生開盤價(jià)的，以連續(xù)競(jìng)價(jià)方式產(chǎn)生。上海證券交易所規(guī)定，股票的收盤價(jià)為當(dāng)日該股票最后一筆交易前一分鐘所有交易的成交量加權(quán)平均價(jià)（含最后一筆交易）；當(dāng)日無成交的，以前收盤價(jià)為當(dāng)日收盤價(jià)。深圳證券交易所規(guī)定，股票的收盤價(jià)通過集合競(jìng)價(jià)的方式產(chǎn)生，每個(gè)交易日的14:57—15:00為收盤集合競(jìng)價(jià)時(shí)間；收盤集合競(jìng)價(jià)不能產(chǎn)生收盤價(jià)的，以當(dāng)日該股票最后一筆交易前一分鐘所有交易的成交量加權(quán)平均價(jià)（含最后一筆交易）為收盤價(jià)；當(dāng)日無成交的，以前收盤價(jià)為當(dāng)日收盤價(jià)。65.銀行無力為負(fù)債的減少或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)稱為（）。A、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)B、信用風(fēng)險(xiǎn)C、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)D、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)答案：C解析：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指銀行無力為負(fù)債的減少或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。66.（）是指企業(yè)在日常活動(dòng)中發(fā)生的、會(huì)導(dǎo)致所有者權(quán)益減少的、與向所有者分配利潤(rùn)無關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益的總流出。A、成本B、負(fù)債C、費(fèi)用D、貸款答案：C解析：費(fèi)用是指企業(yè)在日常活動(dòng)中發(fā)生的、會(huì)導(dǎo)致所有者權(quán)益減少的、與向所有者分配利潤(rùn)無關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益的總流出。67.在物價(jià)可自由浮動(dòng)條件下，貨幣供應(yīng)量過大，完全可以通過物價(jià)表現(xiàn)出來的通貨膨脹稱為（）。A、跑馬式通貨膨脹B、結(jié)構(gòu)型通貨膨脹C、公開型通貨膨脹D、成本推動(dòng)型通貨膨脹答案：C解析：本題考查通貨膨脹的類型。跑馬式通貨膨脹：即為奔騰式通貨膨脹，年通脹率在10%-100%之間，公眾對(duì)貨幣失去信任、經(jīng)濟(jì)混亂。結(jié)構(gòu)型通貨膨脹：總需求和總供給處于平衡狀態(tài)，但由于經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)等原因引發(fā)通貨膨脹。公開型通貨膨脹：價(jià)格放開、自由升降的條件下，各種價(jià)格指數(shù)充分反映出來。成本推動(dòng)型通貨膨脹：沒有超額需求，由于成本增加導(dǎo)致供給減少，價(jià)格上漲，引發(fā)通貨膨脹。68.對(duì)于信用證條款不完整，密押不符，要與開證行聯(lián)系的銀行（）。A、通知行B、議付行C、保兌行D、償付行答案：A解析：本題目考察信用證的主要當(dāng)事人及其責(zé)任知識(shí)點(diǎn)。通知行是受開證行委托，將信用證轉(zhuǎn)交出口方的銀行，其責(zé)任之一就是對(duì)于信用證條款不完整，密押不符，要與開證行聯(lián)系。議付行是準(zhǔn)備向受益人購(gòu)買信用證下單據(jù)的銀行，議付行可以是通知行或其他被指定的愿意議付該信用證的銀行，一般是出口商所在地銀行。保兌行是應(yīng)開證行或受益人的邀請(qǐng)，在信用證上加具保兌的銀行。償付行是開證行指定對(duì)議付行或付款行進(jìn)行償付的第三國(guó)銀行。69.（）是以經(jīng)營(yíng)吸收存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)，并以獲取利潤(rùn)為主要目標(biāo)的金融機(jī)構(gòu)。A、商業(yè)銀行B、金融調(diào)控C、一般金融機(jī)構(gòu)D、中央銀行答案：A解析：本題考查商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展。商業(yè)銀行是以經(jīng)營(yíng)吸收存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)，并以獲取利潤(rùn)為主要目標(biāo)的金融機(jī)構(gòu)。70.（）優(yōu)先于普通股的股票稱為優(yōu)先股。A、收益分配權(quán)B、剩余資產(chǎn)分配權(quán)C、收益和剩余財(cái)產(chǎn)分配權(quán)D、表決權(quán)答案：C解析：優(yōu)先股是股份公司發(fā)行的在分配公司收益和剩余財(cái)產(chǎn)時(shí)比普通股具有優(yōu)先權(quán)的股票。71.中國(guó)人民銀行宣布對(duì)商業(yè)銀行及農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)等不再設(shè)置存款利率浮動(dòng)上限的時(shí)間是（）。A、2012年6月8日B、2014年11月22日C、2015年8月25日D、2015年10月23日答案：D解析：2015年10月23日，中國(guó)人民銀行宣布對(duì)商業(yè)銀行及農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)等不再設(shè)置存款利率浮動(dòng)上限。72.若采用間接標(biāo)價(jià)法，匯率的變化則以（）數(shù)額的變化體現(xiàn)。A、本幣B、外幣C、中間貨幣D、特別提款權(quán)答案：B解析：間接標(biāo)價(jià)法是以一定單位的本國(guó)貨幣為標(biāo)準(zhǔn)，折算為一定數(shù)額的外國(guó)貨幣來表示其匯率的方法。其特點(diǎn)是：匯率的漲跌都以相對(duì)的外幣數(shù)額的變化來表示。73.集中眾多投資者的資金，委托專門的機(jī)構(gòu)管理和運(yùn)用，主要投資于股票、債券等證券的一種收益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的集合證券投資方式是（）。A、股票B、證券投資基金C、債券D、商業(yè)銀行答案：B解析：本題目考察證券投資基金知識(shí)點(diǎn)。股票是股份公司發(fā)行的、用以證明投資者的股東身份和權(quán)益，并據(jù)以獲得股息和紅利的憑證債券是政府、企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)等為籌集資金而發(fā)行的約定在一定期限內(nèi)還本付息的有價(jià)證券證券投資基金是集中眾多投資者的資金委托專門的機(jī)構(gòu)管理和運(yùn)用主要投資股票、債券等證券的一種收益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的集合證券投資方式。商業(yè)銀行是高負(fù)債經(jīng)營(yíng)的特殊企業(yè),經(jīng)營(yíng)發(fā)展不能只依靠自身資本，還要廣泛吸收社會(huì)資金。74.在五級(jí)分類法中，借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，依托其正常經(jīng)營(yíng)收入已經(jīng)無法保證按時(shí)足額償還的貸款屬于（）。A、關(guān)注貸款B、次級(jí)貸款C、可疑貸款D、損失貸款答案：B解析：本題考查不良貸款管理知識(shí)點(diǎn)。貸款風(fēng)險(xiǎn)分類又稱貸款五級(jí)分類管理,美國(guó)、中國(guó)等都先后采用了該方法。商業(yè)銀行貸款至少分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和損失五類，后三類合稱為不良貸款。在五級(jí)分類法中，借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，依托其正常經(jīng)營(yíng)收入已經(jīng)無法保證按時(shí)足額償還的貸款屬于次級(jí)貸款。75.下列關(guān)于國(guó)際結(jié)算的業(yè)務(wù)特點(diǎn)，說法錯(cuò)誤的是（）。A、國(guó)際結(jié)算需按照國(guó)際法規(guī)和國(guó)際慣例進(jìn)行B、國(guó)際結(jié)算以可自由兌換貨幣為媒介C、國(guó)際結(jié)算以銀行為中介D、國(guó)際結(jié)算比國(guó)內(nèi)結(jié)算簡(jiǎn)單答案：D解析：國(guó)際結(jié)算的業(yè)務(wù)特點(diǎn)：1．國(guó)際結(jié)算需按照國(guó)際法規(guī)和國(guó)際慣例進(jìn)行；2．國(guó)際結(jié)算以可自由兌換貨幣為媒介；3．國(guó)際結(jié)算以銀行為中介；4．國(guó)際結(jié)算比國(guó)內(nèi)結(jié)算復(fù)雜。76.下列選項(xiàng)中，屬于國(guó)際法規(guī)的是（）。A、《聯(lián)合國(guó)國(guó)際貨物銷售合同公約》B、《見索即付保函統(tǒng)一規(guī)則》C、《托收統(tǒng)一規(guī)則》D、《跟單信用證統(tǒng)一慣例》答案：A解析：《聯(lián)合國(guó)國(guó)際貨物銷售合同公約》屬于國(guó)際法規(guī)；國(guó)際商會(huì)制定的《托收統(tǒng)一規(guī)則》《跟單信用證統(tǒng)一慣例》《見索即付保函統(tǒng)一規(guī)則》等，屬于國(guó)際慣例。77.金融監(jiān)管的最終目的是促進(jìn)金融業(yè)穩(wěn)健發(fā)展，體現(xiàn)了金融監(jiān)管的（）原則。A、依法監(jiān)管B、綜合性監(jiān)管C、社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益D、安全穩(wěn)健與風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防答案：C解析：社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益原則，金融監(jiān)管的最終目的是促進(jìn)金融業(yè)穩(wěn)健發(fā)展。78.在匯率標(biāo)價(jià)方法當(dāng)中，間接標(biāo)價(jià)法是指以()。A、若干數(shù)量的外幣表示一定單位的本幣B、若干數(shù)量的本幣表示一定單位的外幣C、若干數(shù)量的本幣表示一定單位的黃金D、若干數(shù)量的本幣表示一定單位的特別提款權(quán)答案：A解析：本題目考察間接標(biāo)價(jià)法知識(shí)點(diǎn)。間接標(biāo)價(jià)法是以一定單位的本國(guó)貨幣為標(biāo)準(zhǔn)，折算為一隹數(shù)額的外國(guó)貨幣來表示其匯率的方法。目前只有少數(shù)國(guó)家采用該標(biāo)價(jià)法。其特點(diǎn)是：1)本幣的數(shù)量固定不變，折合成外幣的數(shù)額則隨著本幣幣值和外幣幣值的變動(dòng)而變動(dòng)。2)匯率的漲跌都以相對(duì)的外幣數(shù)額的變化來表示。如果一定單位的本幣折成外幣的數(shù)量比原來多,則說明本幣匯率上升，外幣匯率下跌。用若干數(shù)量的外幣表示一定單位的本幣的方法；如：CNY1=USD0.128479.單位通知存款起存金額為（）萬元。A、20B、30C、40D、50答案：D解析：?jiǎn)挝煌ㄖ婵钇鸫娼痤~為50萬元，最低支取金額為10萬元，需一次存入，一次或分次支取。80.金融市場(chǎng)按金融交易的性質(zhì)不同，可分為（）。A、股票市場(chǎng)和債券市場(chǎng)B、現(xiàn)貨市場(chǎng)和期貨市場(chǎng)C、場(chǎng)內(nèi)市場(chǎng)和場(chǎng)外市場(chǎng)D、發(fā)行市場(chǎng)和流通市場(chǎng)答案：D解析：按金融交易的性質(zhì)不同進(jìn)行劃分，可將金融市場(chǎng)分為發(fā)行市場(chǎng)和流通市場(chǎng)。81.根據(jù)政府是否干預(yù)外匯市場(chǎng)劃分，浮動(dòng)匯率分為（）。A、自由浮動(dòng)和管理浮動(dòng)B、單獨(dú)浮動(dòng)和聯(lián)合浮動(dòng)C、自由浮動(dòng)和聯(lián)合浮動(dòng)D、單獨(dú)浮動(dòng)和管理浮動(dòng)答案：A解析：本題目考察浮動(dòng)匯率制度知識(shí)點(diǎn)。浮動(dòng)匯率制度是指沒有匯率平價(jià)和波動(dòng)幅度的約束,匯率水平由外匯市場(chǎng)上的供求關(guān)系決定，政府對(duì)之不加干預(yù)的匯率制度。在浮動(dòng)匯率制度下，由于貨幣當(dāng)局不再規(guī)定匯率波動(dòng)幅度的界限,也不再承擔(dān)維持匯率穩(wěn)定的義務(wù)匯率是根據(jù)外匯市場(chǎng)中的外匯供求狀況自行浮動(dòng)和調(diào)整的結(jié)果?，F(xiàn)在世界各國(guó)由于國(guó)情不同，采取的浮動(dòng)匯率方式也有所差異。因而從不同的角度，可將浮動(dòng)匯率作不同的分類。根據(jù)政府是否干預(yù)外匯市場(chǎng)劃分,浮動(dòng)匯率分為自由浮動(dòng)和管理浮動(dòng)。82.國(guó)家信用是指以國(guó)家及其附屬機(jī)構(gòu)為（）從社會(huì)上籌集資金以滿足財(cái)政需要的一種信用形式。A、債權(quán)人B、債務(wù)人C、合伙人D、受托人答案：B解析：國(guó)家信用是指以國(guó)家及其附屬機(jī)構(gòu)為債務(wù)人從社會(huì)上籌集資金以滿足財(cái)政需要的一種信用形式。83.存款類金融機(jī)構(gòu)、契約類儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)和投資性中介機(jī)構(gòu)是金融機(jī)構(gòu)按照（）的分類。A、活動(dòng)領(lǐng)域B、職能作用C、所起作用D、資金來源方式答案：D解析：本題考查金融機(jī)構(gòu)的分類。金融機(jī)構(gòu)的分類：（1）按活動(dòng)領(lǐng)域可以分為直接金融機(jī)構(gòu)和間接金融機(jī)構(gòu)。（2）按職能作用可以分為一般金融機(jī)構(gòu)和金融調(diào)控、監(jiān)管機(jī)構(gòu)。（3）按業(yè)務(wù)特征可以分為銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)。（4）按在金融活動(dòng)中所起的作用可分為投資類金融機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)類金融機(jī)構(gòu)、信息咨詢服務(wù)類金融機(jī)構(gòu)。（5）按照是否承擔(dān)政策性業(yè)務(wù)可分為政策性金融機(jī)構(gòu)與商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)。（6）按資金來源方式可分為存款類金融機(jī)構(gòu)、契約型儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)和投資性中介機(jī)構(gòu)。84.下列屬于非票據(jù)結(jié)算的是（）。A、匯票B、本票C、支票D、信用證結(jié)算答案：D解析：本題目考察支付結(jié)算的概念知識(shí)點(diǎn)。按支付工具的不同，可分為票據(jù)結(jié)算和非票據(jù)結(jié)算：票據(jù)結(jié)算有匯票、本票和支票結(jié)算。非票據(jù)結(jié)算有匯兌、委托收款、托收承付、銀行卡和國(guó)內(nèi)信用證結(jié)算等。_ABC選項(xiàng)都屬于票據(jù)結(jié)算。85.投資基金通常以發(fā)行()的方式募集資金，設(shè)立基金管理公司進(jìn)行營(yíng)運(yùn)。A、基金受益憑證B、無限期債券C、可轉(zhuǎn)換債券D、優(yōu)先股答案：A解析：本題考查投資基金的定義知識(shí)點(diǎn)?；鹗且环N重要的投資工具，證券公司與基金有著密切的聯(lián)系。①證券公司可以作為基金的發(fā)起人，發(fā)起和建立基金。②證券公司可以作為基金管理者管理基金。③證券公司可以作為基金的承銷人，幫助基金發(fā)行人向投資者發(fā)售受益憑證。86.靜態(tài)的外匯是指各國(guó)間為清償債權(quán)債務(wù)關(guān)系而進(jìn)行的匯兌活動(dòng)所憑借的（）。A、價(jià)值尺度B、行為活動(dòng)C、手段和工具D、世界貨幣答案：C解析：靜態(tài)的外匯是指各國(guó)間為清償債權(quán)債務(wù)關(guān)系而進(jìn)行的匯兌活動(dòng)所憑借的手段和工具。87.以資本充足率、監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查和市場(chǎng)紀(jì)律三大支柱為主要特點(diǎn)的監(jiān)管框架是（）提出來的。A、1988年巴塞爾協(xié)議B、1996年巴塞爾市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)充協(xié)議C、1997年有效銀行監(jiān)管核心原則D、1999年巴塞爾新資本協(xié)議答案：D解析：本題目考察巴塞爾協(xié)議的發(fā)展知識(shí)點(diǎn)。以資本充足率、監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查和市場(chǎng)紀(jì)律三大支柱為主要特點(diǎn)的監(jiān)管框架是1999年巴塞爾新資本協(xié)議提出來的。新協(xié)議以國(guó)際活躍銀行的實(shí)踐為基礎(chǔ)，詳細(xì)地闡述了監(jiān)管當(dāng)局對(duì)銀行集團(tuán)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管思想，同時(shí)又通過對(duì)商業(yè)銀行計(jì)算信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的規(guī)范，來約朿商業(yè)銀行內(nèi)部建立完整而全面的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，以達(dá)到保證全球銀行體系穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的目的。88.（）反映商業(yè)銀行的利潤(rùn)增長(zhǎng)水平和經(jīng)營(yíng)成長(zhǎng)能力。A、利潤(rùn)增長(zhǎng)率B、經(jīng)濟(jì)利潤(rùn)率C、資本利潤(rùn)率D、資產(chǎn)利潤(rùn)率答案：A解析：本題目考察利潤(rùn)增長(zhǎng)率知識(shí)點(diǎn)。反映商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)增長(zhǎng)的指標(biāo)包括利潤(rùn)增長(zhǎng)率、經(jīng)濟(jì)利潤(rùn)率等指標(biāo)，主要反映商業(yè)銀行的資本增值狀況和經(jīng)營(yíng)增長(zhǎng)水平。該比率反映商業(yè)銀行的利潤(rùn)增長(zhǎng)水平和經(jīng)營(yíng)成長(zhǎng)能力。在分析一家銀行的利潤(rùn)增長(zhǎng)率時(shí)，應(yīng)注意觀察該銀行利潤(rùn)的構(gòu)成,特別要關(guān)注該銀行的持續(xù)增長(zhǎng)能力。89.存款單位的工資、獎(jiǎng)金等現(xiàn)金的支取，只能通過（）辦理。A、臨時(shí)存款賬戶B、基本存款賬戶C、一般存款賬戶D、專用存款賬戶答案：B解析：基本存款賬戶是指存款人因辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付而開立的結(jié)算賬戶，一個(gè)單位只能在銀行開立一個(gè)基本存款賬戶，存款單位的工資、獎(jiǎng)金等現(xiàn)金的支取，只能通過本賬戶辦理。90.下列敘述中不符合對(duì)SLF的描述的是（）。A、由金融機(jī)構(gòu)主動(dòng)發(fā)發(fā)起B(yǎng)、采取質(zhì)押方式發(fā)放C、是中央銀行與金融機(jī)構(gòu)一對(duì)一交易，針對(duì)性強(qiáng)D、交易對(duì)手覆蓋面廣答案：B解析：本題目考察中期借貸便利和常備借貸便利知識(shí)點(diǎn)。常備借貸便利，由中國(guó)人民銀行于2013年創(chuàng)設(shè)，主要功能是滿足金融機(jī)構(gòu)期限較長(zhǎng)（1~3個(gè)月）的大額流動(dòng)性需求。主要為政策性銀行和全國(guó)性商業(yè)銀行,利率水平根據(jù)貨幣政策目標(biāo)、引導(dǎo)市場(chǎng)利率的需要等因素綜合確定。常備借貸便利以抵押方式發(fā)放,合格抵押品包括高信用評(píng)級(jí)的債券類資產(chǎn)及優(yōu)質(zhì)信貸資產(chǎn)等。中期借貸便利，由中國(guó)人民銀行于2014年9月創(chuàng)設(shè)，屬于提供中期基礎(chǔ)貨幣的貨幣政策工具，對(duì)象為符合宏觀審慎管理要求的商業(yè)銀行、政策性銀行，采取質(zhì)押方式發(fā)放,并需提供國(guó)債、央行票據(jù)、政策性金融債、高等級(jí)信用債等優(yōu)質(zhì)債券作為合格質(zhì)押品。SLF是以抵押方式發(fā)放，MLF以質(zhì)押方式發(fā)放。91.債權(quán)人為向境外債務(wù)人收取銷售貸款或勞務(wù)價(jià)款，開具匯票委托債權(quán)人所在地的銀行債務(wù)人收款的結(jié)算方式稱為（）。A、國(guó)際匯票結(jié)算B、國(guó)際信用證結(jié)算C、國(guó)際托收結(jié)算D、國(guó)際匯款結(jié)算答案：C解析：本題目考察國(guó)際托收結(jié)算知識(shí)點(diǎn)。債權(quán)人為向境外債務(wù)人收取銷售貸款或勞務(wù)價(jià)款，開具匯票委托債權(quán)人所在地的銀行債務(wù)人收款的結(jié)算方式稱為國(guó)際托收結(jié)算。信用證是銀行應(yīng)開證申請(qǐng)人的要求,向受益人開立的在一定期限內(nèi)憑規(guī)定的單據(jù)支付一定金額的書面承諾。匯款是一種順匯方式,是債務(wù)人或付款人主動(dòng)通過銀行將款項(xiàng)匯交收款人的結(jié)算方式。92.（）是指中央銀行對(duì)金融機(jī)構(gòu)的存、貸款利率。A、實(shí)際利率B、名義利率C、基準(zhǔn)利率D、同業(yè)拆借利率答案：C解析：本題目考察基準(zhǔn)利率知識(shí)點(diǎn)?；鶞?zhǔn)利率是指中央銀行對(duì)金融機(jī)構(gòu)的存、貸款利率。中央銀行利率是整個(gè)利率體系中的主導(dǎo)利率，對(duì)商業(yè)銀行利率和市場(chǎng)利率具有調(diào)節(jié)作用。因此，人們把中央銀行利率稱為基準(zhǔn)利率。93.投資基金提供的組合投資可以分散()。A、利率風(fēng)險(xiǎn)B、金融危機(jī)風(fēng)險(xiǎn)C、非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)D、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)答案：C解析：本題目考察金融風(fēng)險(xiǎn)的分類知識(shí)點(diǎn)。系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)是指由于宏觀方面的因素引起的，對(duì)整個(gè)金融系統(tǒng)和經(jīng)濟(jì)活動(dòng)造成破壞和損失的可能。非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)是指金融機(jī)構(gòu)或其他融資主體由于決策失誤、經(jīng)營(yíng)管理不善、違規(guī)經(jīng)營(yíng)或債務(wù)人違約等微觀因素引起的、個(gè)別或部分金融企業(yè)或其他融資主體在融資活動(dòng)中遭受損失或不獲利的可能性。期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)是指產(chǎn)生于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)中的各種期權(quán)風(fēng)險(xiǎn)，屬于利率風(fēng)險(xiǎn)。利率風(fēng)險(xiǎn)還包括：重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)、利率變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)、基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)。故，C選項(xiàng)正確，投資基金提供的組合投資可以分散非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)是不可分散的。94.在證券市場(chǎng)上的參與者中，信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)是證券市場(chǎng)的（）。A、主體B、經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)C、服務(wù)機(jī)構(gòu)D、監(jiān)管機(jī)構(gòu)答案：C解析：本題目考察證券市場(chǎng)的服務(wù)機(jī)構(gòu)知識(shí)點(diǎn)。證券市場(chǎng)的主體包括證券發(fā)行人和投資者。證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)又稱證券商,其主要業(yè)務(wù)有代理證券發(fā)行、代理證券買賣或自營(yíng)證券買賣、證券市場(chǎng)研究及咨詢服務(wù)等。證券服務(wù)機(jī)構(gòu)是指那些依法設(shè)立從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)，包括證券登記結(jié)算公司、證券投資咨詢公司、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所、信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)等。證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)是國(guó)家行政管理機(jī)構(gòu),是由國(guó)家或政府組建的對(duì)證券市場(chǎng)實(shí)施監(jiān)督管理的主管機(jī)構(gòu)。95.中央銀行存款業(yè)務(wù)不包括（）。A、存款準(zhǔn)備金業(yè)務(wù)B、財(cái)政性存款業(yè)務(wù)C、特種存款業(yè)務(wù)D、一般存款業(yè)務(wù)答案：D解析：中央銀行存款業(yè)務(wù)包括存款準(zhǔn)備金業(yè)務(wù)、財(cái)政性存款業(yè)務(wù)和特種存款業(yè)務(wù)。96.整存整取儲(chǔ)蓄存款起存金額為（）元。A、5B、10C、50D、500答案：C解析：整存整取儲(chǔ)蓄的本金一次存入，50元起存，多存不限，存期分別為3個(gè)月、半年、1年、2年、3年和5年。97.存款人與商業(yè)銀行事先不約定存期，一次性存入，隨時(shí)一次性支取的儲(chǔ)蓄存款是（）。A、活期儲(chǔ)蓄存款B、定活兩便儲(chǔ)蓄存款C、定期儲(chǔ)蓄存款D、通知存款答案：B解析：定活兩便儲(chǔ)蓄存款是指存款人與商業(yè)銀行事先不約定存期，一次性存入，隨時(shí)一次性支取的儲(chǔ)蓄存款。98.如果其他情況不變，中央銀行在公開市場(chǎng)上，拋售了大量的有價(jià)證券，貨幣供應(yīng)量將（）。A、上升B、不變C、上下波動(dòng)D、下降答案：D解析：當(dāng)中央銀行從商業(yè)銀行買進(jìn)證券時(shí)，中央銀行直接將證券價(jià)款轉(zhuǎn)入商業(yè)銀行在中央銀行的存款準(zhǔn)備金賬戶，直接增加商業(yè)銀行超額存款準(zhǔn)備金，提高商業(yè)銀行信貸能力和貨幣供應(yīng)能力；反之，如果商業(yè)銀行從中央銀行買進(jìn)證券，則情況相反。99.中央銀行調(diào)整法定存款準(zhǔn)備金率，直接影響的是（），進(jìn)而影響社會(huì)貨幣供應(yīng)量。A、財(cái)政赤字規(guī)模B、金融市場(chǎng)規(guī)模C、商業(yè)銀行信貸能力D、市場(chǎng)利率答案：C解析：本題考查決定貨幣供給的因素。當(dāng)中央銀行提高法定存款準(zhǔn)備金率時(shí)，在商業(yè)銀行總準(zhǔn)備金一定的條件下，商業(yè)銀行法定準(zhǔn)備金存款增加，超額準(zhǔn)備金存款減少。由于商業(yè)銀行不能動(dòng)用法定準(zhǔn)備金存款，而超額準(zhǔn)備金是商業(yè)銀行可以自由運(yùn)用的信貸資金，因此，當(dāng)中央銀行提高法定準(zhǔn)備金率時(shí),商業(yè)銀行信貸能力降低,相應(yīng)貨幣供應(yīng)量減少。反之，當(dāng)中央銀行降低法定存款準(zhǔn)備金率時(shí)，商業(yè)銀行超額準(zhǔn)備金增加，可用于貸款和投資的資金增加,信貸能力提高，相應(yīng)貨幣供應(yīng)量可能增加。100.下面不屬于公開市場(chǎng)業(yè)務(wù)調(diào)控作用的是（）。A、調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量B、影響利率C、對(duì)社會(huì)心理預(yù)期有明顯告示作用D、增強(qiáng)商業(yè)銀行存款支付能力和資金清償能力答案：D解析：公開市場(chǎng)業(yè)務(wù)的調(diào)控作用包括：調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量，影響利率，對(duì)社會(huì)心理預(yù)期有明顯告示作用。101.某商業(yè)銀行在出售國(guó)債的同時(shí)，與買方約定于若干天后以雙方事先商定的價(jià)格再將等量的國(guó)債買回，這種融資方式稱為（）。A、同業(yè)拆借B、回購(gòu)交易C、期貨交易D、票據(jù)貼現(xiàn)答案：B解析：本題目考察證券回購(gòu)交易知識(shí)點(diǎn)。證券回購(gòu)市場(chǎng)是指通過回購(gòu)協(xié)議進(jìn)行短期資金融通交易的場(chǎng)所,市場(chǎng)活動(dòng)由回購(gòu)與逆回購(gòu)組成?；刭?gòu)協(xié)議是指資金融人方在出售證券的同時(shí)和證券購(gòu)買者簽訂的、在一定期限內(nèi)按原定價(jià)格或約定價(jià)格購(gòu)回所賣證券的協(xié)議。證券回購(gòu)交易是指資金需求者出售中短期證券的同時(shí)，與買方約定于未來某一時(shí)間以事先確定的價(jià)格再將等量的該種證券買回的短期融資方式。102.因不完善、不正確的法律意見、文件而造成商業(yè)銀行同預(yù)計(jì)情況相比資產(chǎn)價(jià)值下降或債務(wù)增加的風(fēng)險(xiǎn)是（）。A、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)B、操作風(fēng)險(xiǎn)C、法律風(fēng)險(xiǎn)D、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)答案：C解析：法律風(fēng)險(xiǎn)是指因不完善、不正確的法律意見、文件而造成商業(yè)銀行同預(yù)計(jì)情況相比資產(chǎn)價(jià)值下降或債務(wù)增加的風(fēng)險(xiǎn)。103.設(shè)某商業(yè)銀行當(dāng)日現(xiàn)金收入超過庫(kù)存限額200萬元。當(dāng)日將超限額200萬元現(xiàn)金庫(kù)存送存中央銀行后，其現(xiàn)金頭寸（）。A、增加200萬元B、減少200萬元C、增加400萬元D、不變答案：D解析：本題目考察基礎(chǔ)頭寸知識(shí)點(diǎn)。在基礎(chǔ)頭寸中，庫(kù)存現(xiàn)金和超額準(zhǔn)備金存款是可以相互轉(zhuǎn)化時(shí),當(dāng)商業(yè)銀行庫(kù)存現(xiàn)金超過一定限額時(shí)，會(huì)將多余庫(kù)存現(xiàn)金存人中央銀行，則其超額準(zhǔn)備金存款增加，同時(shí)庫(kù)存現(xiàn)金減少;而當(dāng)商業(yè)銀行某一時(shí)刻庫(kù)存現(xiàn)金短缺時(shí)，叉需向中央銀行提取現(xiàn)金，梗禧庫(kù)存現(xiàn)金增加，超額準(zhǔn)備金存款減少。根據(jù)現(xiàn)金頭寸的計(jì)算公式，得知其頭寸并未改變。104.資產(chǎn)證券化中所涉及的資產(chǎn)一般是（）。A、缺乏流動(dòng)性的資產(chǎn)B、不良資產(chǎn)C、實(shí)物資產(chǎn)D、銀行資產(chǎn)答案：B解析：本題考查金融資產(chǎn)管理公司。所謂資產(chǎn)證券化就是將缺乏流動(dòng)性但仍具有未來現(xiàn)金流量的不良資產(chǎn)，通過結(jié)構(gòu)性重組、剝離及信用升級(jí)等手段轉(zhuǎn)變?yōu)榭梢栽谫Y本市場(chǎng)上出售和流通的證券，以融通資金、改善信貸資產(chǎn)質(zhì)量。105.國(guó)家通過財(cái)政支援、抗災(zāi)救災(zāi)撥款，國(guó)庫(kù)券還本付息等財(cái)政信貸支出，屬于現(xiàn)金流通的（）渠道。A、現(xiàn)金發(fā)行B、現(xiàn)金投放C、現(xiàn)金歸行D、現(xiàn)金回籠答案：B解析：本題考查現(xiàn)金投放的渠道。現(xiàn)金投放渠道的財(cái)政信貸支出：國(guó)家通過財(cái)政支援、抗災(zāi)救災(zāi)撥款、國(guó)庫(kù)券還本付息,銀行、信用社通過貸款發(fā)放、存款提取等業(yè)務(wù)活動(dòng)投放的現(xiàn)金。106.下列不屬于我國(guó)銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)監(jiān)管理念的是（）。A、管法人B、管風(fēng)險(xiǎn)C、管內(nèi)控D、管同業(yè)答案：D解析：本題考查我國(guó)的金融監(jiān)管理念。中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)在總結(jié)中外監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)的基礎(chǔ)上，確立了“管法人、管風(fēng)險(xiǎn)、管內(nèi)控和提高透明度”的重要監(jiān)管理念，以及“四個(gè)監(jiān)管目標(biāo)”和“六條良好監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)”。107.單位到期支取定期存款時(shí)，會(huì)計(jì)分錄正確的是（）。A、借記“單位定期存款”，貸記“庫(kù)存現(xiàn)金”B、借記“單位定期存款”、“應(yīng)付利息”，貸記“單位活期存款”C、借記“單位活期存款”，貸記“單位定期存款”D、借記“庫(kù)存現(xiàn)金”，貸記“單位定期存款”“應(yīng)付利息”“利息支出”答案：B解析：?jiǎn)挝坏狡谥《ㄆ诖婵顣r(shí)，應(yīng)辦理轉(zhuǎn)賬，不得直接支取現(xiàn)金，會(huì)計(jì)分錄為，借記“單位定期存款”、“應(yīng)付利息”，貸記“單位活期存款”。108.關(guān)于商業(yè)銀行的單位定期存款，說法正確的是（）。A、到期一次性支取利息但不可以提前部分支取B、遇利率調(diào)整，不分段計(jì)息C、由于此類存款利息較高，故需繳納利息收入所得稅D、存款人可以將此定期存款用于結(jié)算答案：B解析：?jiǎn)挝欢ㄆ诖婵羁梢匀炕虿糠痔崆爸?，但只能提前支取一次。故A項(xiàng)說法錯(cuò)誤定期存款的利息收入不需要繳納利息收入所得稅。故C項(xiàng)說法錯(cuò)誤存款人支取定期存款只能以轉(zhuǎn)賬方式將存款轉(zhuǎn)入其基本存款賬戶，不得將定期存款用于結(jié)算或從定期存款賬戶中提取現(xiàn)金。故D項(xiàng)說法錯(cuò)誤109.在公開網(wǎng)絡(luò)上執(zhí)行支付的“儲(chǔ)值”或“預(yù)付支付機(jī)制”的貨幣形式是（）。A、商品貨幣B、代用貨幣C、電子貨幣D、金屬貨幣答案：C解析：電子貨幣是指在零售支付機(jī)制中，通過銷售終端、不同的電子設(shè)備之間以及在公開網(wǎng)絡(luò)上執(zhí)行支付的“儲(chǔ)值”或“預(yù)付支付機(jī)制”。由此可以判斷，題干描述的是電子貨幣。110.代用貨幣的優(yōu)點(diǎn)之一是能克服金屬貨幣在流通中所產(chǎn)生的（）現(xiàn)象。A、良幣驅(qū)逐劣幣B、劣幣驅(qū)逐良幣C、貨幣價(jià)值不足D、不具有普遍可接受性答案：B解析：本題考查代用貨幣。與金屬貨幣相比，代用貨幣不僅具有成本低廉、更易于攜帶和運(yùn)輸、便于節(jié)省貴金屬等優(yōu)點(diǎn)，而且還能克服金屬貨幣在流通中所產(chǎn)生的“劣幣驅(qū)逐良幣”現(xiàn)象。111.通常的證券回購(gòu)市場(chǎng)就是指（）回購(gòu)市場(chǎng)。A、定期存單B、商業(yè)票據(jù)C、商業(yè)匯票D、國(guó)債答案：D解析：證券回購(gòu)市場(chǎng)上交易的證券主要是國(guó)債。通常的證券回購(gòu)市場(chǎng)就是指國(guó)債回購(gòu)市場(chǎng)。112.下列憑證屬于銀行特定憑證的是（）。A、結(jié)算業(yè)務(wù)憑證B、現(xiàn)金收、付傳票C、轉(zhuǎn)賬借、貸方傳票D、特種轉(zhuǎn)賬借、貸方傳票答案：A解析：本題目考察商業(yè)銀行會(huì)計(jì)核算方法知識(shí)點(diǎn)。特定憑證是銀行為了業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)與管理的需要，根據(jù)某項(xiàng)業(yè)務(wù)的特殊要求而設(shè)計(jì)和印制的不同格式的專用憑證。這些憑證一般由客戶填制，如結(jié)算業(yè)務(wù)憑證、進(jìn)賬單等;存貸款業(yè)務(wù)的存(取)款單、貸款借據(jù)等。有的則由銀行自行填寫，如各類聯(lián)行報(bào)單。銀行的基本憑證和跨系統(tǒng)特定憑證的規(guī)格由中國(guó)人民銀行總行規(guī)定;系統(tǒng)內(nèi)特定憑證的規(guī)格,則由各自總行規(guī)定。選項(xiàng)A屬于銀行的特定憑證，選項(xiàng)B、C、D屬于基本憑證。113.（）是經(jīng)營(yíng)吸收存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)，并以獲取利潤(rùn)為主要目標(biāo)的金融機(jī)構(gòu)。A、中央銀行B、政策性銀行C、商業(yè)銀行D、開發(fā)性銀行答案：C解析：商業(yè)銀行是經(jīng)營(yíng)吸收存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)，并以獲取利潤(rùn)為主要目標(biāo)的金融機(jī)構(gòu)。114.某儲(chǔ)戶于2010年3月到銀行存入一筆兩年期的定期存款，年利率為5%，每年計(jì)息一次，若2012年3月去提款時(shí)，取得此筆存款的本息合計(jì)11000元，則存入的原始金額為()元。A、10000B、9977C、8000D、5238答案：A解析：本題考查整存整取存款利率計(jì)算知識(shí)點(diǎn)。整存整取儲(chǔ)蓄存款是指存款人與商業(yè)銀行約定存期,整筆存人，到期一次支取本息的存款。整存整取定期儲(chǔ)蓄利息=本金×年數(shù)×年利率，本題中，本金=11000÷(1+5%×2)=10000元。115.證券回購(gòu)業(yè)務(wù)實(shí)際上是一種（）行為。A、商業(yè)貸款B、信用貸款C、證券交易D、證券抵押融資答案：D解析：本題目考察證券回購(gòu)知識(shí)點(diǎn)證券回購(gòu)是一種證券買賣，但實(shí)際上它是一筆以證券為質(zhì)押品而進(jìn)行的短期資金融通。證券的賣方以一定數(shù)量的證券為抵押進(jìn)行短期借款,條件是在規(guī)定期限內(nèi)再購(gòu)回證券,且購(gòu)回價(jià)格高于賣出價(jià)格,兩者的差額即為借款的利息。由于證券回購(gòu)采取了證券抵押的形式，所以其利率一般比同業(yè)拆借利率低。116.特別提款權(quán)不能用于國(guó)際間普通商品交換，但可以作為()。A、可轉(zhuǎn)換債券支付對(duì)方債務(wù)B、私人現(xiàn)金支付對(duì)方債務(wù)C、企業(yè)現(xiàn)金支付對(duì)方債務(wù)D、國(guó)際儲(chǔ)備支付國(guó)際間債務(wù)答案：D解析：本題目考察特別提款權(quán)知識(shí)點(diǎn)。特別提款權(quán)是國(guó)際貨幣基金組織創(chuàng)設(shè)的無償分配給各會(huì)員國(guó)用以補(bǔ)充現(xiàn)有儲(chǔ)備資產(chǎn)的一種國(guó)際儲(chǔ)備資產(chǎn)。特別提款權(quán)不能用于國(guó)際間普通商品交換，但可以作為國(guó)際儲(chǔ)備支付國(guó)際間債務(wù)。117.下列屬于代用貨幣特征的是（）。A、本身具有十足的內(nèi)在價(jià)值B、是貨幣形式發(fā)展做原始的形式C、是一種價(jià)值符號(hào)D、有足值得金銀貨幣或等值的金銀條塊作為保證答案：D解析：本題考查代用貨幣的概念。代用貨幣本身的價(jià)值低于其面值，是不足值的，但其背后有充足的金銀貨幣或等值的金銀條塊作為保證，實(shí)物貨幣是貨幣形式發(fā)展最原始的形式，信用貨幣是一種價(jià)值符號(hào)，可知選項(xiàng)A、B、C不正確。118.作為（），在證券承銷結(jié)束之后，證券公司有義務(wù)為該證券創(chuàng)造一個(gè)流動(dòng)性較強(qiáng)的二級(jí)市場(chǎng)，并維持市場(chǎng)價(jià)格的穩(wěn)定。A、做市商B、經(jīng)紀(jì)商C、中間商D、服務(wù)商答案：A解析：證券公司在二級(jí)市場(chǎng)中扮演著做市商、經(jīng)紀(jì)商和交易商三重角色。作為做市商，在證券承銷結(jié)束之后，證券公司有義務(wù)為該證券創(chuàng)造一個(gè)流動(dòng)性較強(qiáng)的二級(jí)市場(chǎng)，并維持市場(chǎng)價(jià)格的穩(wěn)定。作為經(jīng)紀(jì)商，證券公司代表買方或賣方，按照客戶提出的價(jià)格進(jìn)行代理交易。作為交易商，證券公司從事證券自營(yíng)買賣活動(dòng)以實(shí)現(xiàn)自身資產(chǎn)與所經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)的保值與增值。此外，證券公司還在二級(jí)市場(chǎng)上進(jìn)行無風(fēng)險(xiǎn)套利和風(fēng)險(xiǎn)套利等活動(dòng)。119.（）是由國(guó)際貿(mào)易往來的資金融通和資金結(jié)算服務(wù)引起的國(guó)際資本流動(dòng)。A、保值性資本流動(dòng)B、投機(jī)性資本流動(dòng)C、金融性資本流動(dòng)D、貿(mào)易性資本流動(dòng)答案：D解析：貿(mào)易性資本流動(dòng)是由國(guó)際貿(mào)易往來的資金融通和資金結(jié)算服務(wù)引起的國(guó)際資本流動(dòng)。120.銀行匯票金額以中文大寫和阿拉伯?dāng)?shù)碼同時(shí)記載，當(dāng)二者不一致時(shí)，該票據(jù)()。A、以中文大寫金額為準(zhǔn)B、以阿拉伯?dāng)?shù)碼金額為準(zhǔn)C、以二者金額較小的一項(xiàng)為準(zhǔn)D、無效答案：D解析：本題目考察銀行匯票知識(shí)點(diǎn)。銀行匯票的金額、出票日期、收款人名稱不得更政，更改的票據(jù)無效。對(duì)票據(jù)上的其他記載事項(xiàng)，原記載人可以更改，更改時(shí)應(yīng)當(dāng)由原記栽人在更改處簽章證明。銀行匯票金額以中文大寫和阿拉伯?dāng)?shù)字同時(shí)記載，二者必須一致，二者不一致的票據(jù)無效。多選題1.同業(yè)拆借資金主要用于商業(yè)銀行的()。A、頭寸調(diào)劑B、存款支付C、貸款D、投資E、購(gòu)置固定資產(chǎn)答案：AB解析：本題目考察同業(yè)拆借知識(shí)點(diǎn)。同業(yè)拆借是指具有法人資格的金融企業(yè)及經(jīng)法人授權(quán)的非法人金融分支機(jī)構(gòu)之間進(jìn)行短期資金融通的行為。目的在于調(diào)劑頭寸和臨時(shí)性資金余缺，即通過相互間短期資金的調(diào)劑解決金融企業(yè)臨時(shí)資金周轉(zhuǎn)困難的需要。故，選項(xiàng)C、D、E屬于長(zhǎng)期使用的資金需求，不符合同業(yè)拆借的概念。2.銀行匯票結(jié)算與國(guó)內(nèi)匯兌結(jié)算的相同點(diǎn)體現(xiàn)在()。A、兩者都可用于單位和個(gè)人的各種款項(xiàng)結(jié)算B、款項(xiàng)結(jié)算都不受金額起點(diǎn)的限制C、會(huì)計(jì)處理上都使用“匯出匯款”科目核算D、兩者都是依據(jù)《票據(jù)法》的規(guī)定辦理E、兩者都可以用于異地結(jié)算答案：ABDE解析：本題目考察銀行匯票知識(shí)點(diǎn)。銀行匯票是出票銀行簽發(fā)的，由其在見票時(shí)按照實(shí)際結(jié)算金額無條件支付給收款人或者持票人確定金額的票據(jù)。單位和個(gè)人各種款項(xiàng)結(jié)算，均可使用銀行匯票。銀行匯票可以用于轉(zhuǎn)賬，填明“現(xiàn)金”字樣的銀行匯票也可以用于支取現(xiàn)金。銀行匯票不受金額起點(diǎn)限制;國(guó)內(nèi)匯兌是匯款人委托銀行將款項(xiàng)支付給異地收款人的結(jié)算方式，單位和個(gè)人各種款項(xiàng)的結(jié)算，均可使用匯兌結(jié)算方式。匯兌結(jié)算不受金額起點(diǎn)限制。選項(xiàng)C，銀行匯票結(jié)算在會(huì)計(jì)處理上使用“匯出匯款”科目核算。國(guó)內(nèi)匯兌在會(huì)計(jì)處理上使用“清算資金往來”科目核算。3.銀行業(yè)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要包括（）。A、利率風(fēng)險(xiǎn)B、匯率風(fēng)險(xiǎn)C、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)D、價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)E、信用風(fēng)險(xiǎn)答案：BD解析：本題目考察市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)知識(shí)點(diǎn)。由于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要來自所屬經(jīng)濟(jì)體系，各種系統(tǒng)性因素（如匯率、利率、政策因素、宏觀環(huán)境等)帶來的風(fēng)險(xiǎn)是不可能通過分散化予以消除的，因此具有明顯的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征。同時(shí)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)于信用風(fēng)險(xiǎn)等而言,數(shù)據(jù)更為充分，更適于采用量化技術(shù)加以分析與控制。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)包括：匯率風(fēng)險(xiǎn)；價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。4.商業(yè)銀行內(nèi)部籌集資本的優(yōu)點(diǎn)包括（）。A、成本較低B、無固定的股息負(fù)擔(dān)C、無固定的償還期D、股東免繳個(gè)人所得稅E、不會(huì)使股東控制權(quán)削弱答案：ADE解析：本題目考察內(nèi)部籌集資本知識(shí)點(diǎn)內(nèi)部籌集資本有很多優(yōu)點(diǎn):①不必依靠市場(chǎng)籌集資金，可以節(jié)省發(fā)行費(fèi)用，因而成本較低。②不會(huì)使股東控制權(quán)削弱,避免了對(duì)股東所有權(quán)的稀釋和所持有股票的每股收益的稀釋。③股東免繳個(gè)人所得稅等,通過內(nèi)部籌集資金是商業(yè)銀行充實(shí)資本最便捷、最廉價(jià)的途徑。故，A,D,E選項(xiàng)正確，其它兩項(xiàng)為外部籌集資本的優(yōu)點(diǎn)。5.影響商業(yè)銀行資本需要量的因素有（）。A、宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)B、微觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)C、銀行信譽(yù)D、資產(chǎn)負(fù)債狀況E、法律制度因素答案：ACDE解析：影響商業(yè)銀行資本需要量的因素有：1.宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)2.銀行信譽(yù)3.資產(chǎn)負(fù)債狀況4.法律制度因素6.下列選項(xiàng)屬于零售貸款的有（）。A、住房銷售貸款B、教育貸款C、不動(dòng)產(chǎn)貸款D、農(nóng)業(yè)貸款E、醫(yī)療貸款答案：ABE解析：本題考查貸款種類。零售貸款即消費(fèi)者貸款，是指商業(yè)銀行僅僅出于個(gè)人消費(fèi)目的而不是出于經(jīng)營(yíng)目的而發(fā)放的貸款。7.在金融企業(yè)的借人負(fù)債中，屬于同業(yè)借款的是()。A、再貼現(xiàn)B、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)C、轉(zhuǎn)抵押D、同業(yè)拆借E、回購(gòu)協(xié)議答案：BCD解析：本題目考察同業(yè)借款知識(shí)點(diǎn)。同業(yè)借款是指商業(yè)銀行相互間進(jìn)行的資金余缺調(diào)劑，主要用于臨時(shí)性的資金周轉(zhuǎn)。其形式主要有：同業(yè)拆借、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和轉(zhuǎn)抵押。再貼現(xiàn)屬于向中央銀行融通資金，回購(gòu)協(xié)議也不是向同業(yè)借款。8.下列不受金額起點(diǎn)限制的票據(jù)及結(jié)算方式有（）。A、銀行匯票B、支票C、委托收款D、托收承付E、定額銀行本票答案：ABC解析：支票可以在全國(guó)范圍內(nèi)通用，支票不受金額起點(diǎn)限制；銀行匯票不受金額起點(diǎn)限制；匯兌結(jié)算不受金額起點(diǎn)限制；委托收款在同城、異地均可使用，不受金額起點(diǎn)限制。托收承付結(jié)算每筆金額起點(diǎn)為1萬元。新華書店系統(tǒng)每筆金額起點(diǎn)為1000元，故D項(xiàng)不符合題意。定額銀行本票也有一定的金額，故E項(xiàng)不符合題意。9.《巴塞爾協(xié)議III》明確將資本分成兩類，其中屬于核心一級(jí)資本的是（）。A、實(shí)收資本B、優(yōu)先股C、可轉(zhuǎn)換債券D、一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備E、長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)答案：AD解析：本題目考察我國(guó)商業(yè)銀行資本金管理知識(shí)點(diǎn)。核心一級(jí)資本包括實(shí)收資本或普通股、資本公積、盈余公積、一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備、未分配利潤(rùn)和少數(shù)股東資本可計(jì)人部分。其他一級(jí)資本包括其他一級(jí)資本工具及其溢價(jià)和少數(shù)股東資本可計(jì)人部分。二級(jí)資本包括二級(jí)資本工具及其溢價(jià)、超額貸款損失準(zhǔn)備和少數(shù)股東資本可計(jì)人部分，其中，二級(jí)資本工具主要包括次級(jí)債、可轉(zhuǎn)債和二級(jí)資本債，目前，我國(guó)銀行業(yè)二級(jí)資本工具僅包括次級(jí)債、可轉(zhuǎn)債等。通常把金融企業(yè)的產(chǎn)權(quán)資本稱為一級(jí)資本或核心資本。10.金融風(fēng)險(xiǎn)管理的原則包括（）。A、垂直管理原則B、集中管理原則C、獨(dú)立性原則D、分散管理原則E、全面風(fēng)險(xiǎn)管理原則答案：ABCE解析：金融風(fēng)險(xiǎn)管理的原則：（1）全面風(fēng)險(xiǎn)管理原則。（2）集中管理原則。（3）垂直管理原則。（4）獨(dú)立性原則。11.國(guó)際儲(chǔ)備的構(gòu)成包括（）。A、黃金儲(chǔ)備B、美元儲(chǔ)備C、外匯儲(chǔ)備D、儲(chǔ)備頭寸E、特別提款權(quán)答案：ACDE解析：國(guó)際儲(chǔ)備的構(gòu)成包括：1．黃金儲(chǔ)備；2．外匯儲(chǔ)備；3．儲(chǔ)備頭寸；4．特別提款權(quán)。12.整存整取儲(chǔ)蓄的存期分別為（）。A、1年B、2年C、3年D、4年E、5年答案：ABCE解析：整存整取儲(chǔ)蓄的存期分別為3個(gè)月、半年、1年、2年、3年和5年。13.2018年，中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)發(fā)布的新修訂的《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法》，新引入的三個(gè)量化指標(biāo)是（）。A、凈穩(wěn)定資金比例B、優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)充足率C、流動(dòng)性匹配率D、流動(dòng)性覆蓋率E、流動(dòng)性比例答案：ABC解析：本題目考察流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)知識(shí)點(diǎn)。2018年，中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)發(fā)布的新修訂的《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法》，新引入的三個(gè)量化指標(biāo)是凈穩(wěn)定資金比例、優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)充足率、流動(dòng)性匹配。14.銀行匯票轉(zhuǎn)讓時(shí)，應(yīng)（）。A、在背書人欄簽章B、向出票銀行重新提交“銀行匯票申請(qǐng)書”C、填明背書日期D、填明被背書人E、出票人簽章答案：ACD解析：本題目考察銀行匯票知識(shí)點(diǎn)。銀行匯票是出票銀行簽發(fā)的，由其在見票時(shí)按照實(shí)際結(jié)算金額無條件支付給收款人或者持票人的票據(jù)。申請(qǐng)人應(yīng)將銀行匯票和解訖通知交付給匯票記明的收款人。收款人受理申請(qǐng)人交付的銀行匯票，應(yīng)在出票金額以內(nèi)，根據(jù)實(shí)際需要的款項(xiàng)辦理結(jié)算。收款人可以將未填“現(xiàn)金”字樣的銀行匯票背書轉(zhuǎn)讓給其他單位或個(gè)人。轉(zhuǎn)讓時(shí),應(yīng)在背書人欄簽章,填明背書日期和被背書人。銀行匯票背書轉(zhuǎn)讓，以實(shí)際結(jié)算金額為準(zhǔn)，實(shí)際結(jié)算金額超過出票金額的銀行匯票,被背書人或代理付款人不予受理。銀行匯票轉(zhuǎn)讓時(shí)，應(yīng)該在背書人欄簽章，填明背書日期和被背書人。15.證券交易的費(fèi)用包括（）。A、委托手續(xù)費(fèi)B、傭金C、印花稅D、契稅E、過戶費(fèi)答案：ABCE解析：投資者買賣證券應(yīng)支付各種費(fèi)用和稅金，包括委托手續(xù)費(fèi)、傭金、印花稅、過戶費(fèi)等。16.貨幣流通是指貨幣作為（）形成的連續(xù)不斷的運(yùn)動(dòng)。A、價(jià)值尺度B、貯藏手段C、支付手段D、世界貨幣E、流通手段答案：CE解析：本題考查貨幣流通的概念。貨幣流通是指貨幣作為流通手段和支付手段形成的連續(xù)不斷的收支運(yùn)動(dòng)。17.下列能夠增加貨幣供給量的是（）。A、中央銀行提高法定存款準(zhǔn)備金率B、中央銀行降低法定存款準(zhǔn)備金率C、中央銀行向商業(yè)銀行發(fā)放貸款D、中央銀行買進(jìn)黃金和外匯E、中央銀行買進(jìn)證券答案：BCDE解析：中央銀行提高法定存款準(zhǔn)備金率會(huì)造成商業(yè)銀行超額準(zhǔn)備金率減少，故會(huì)減少貨幣供給量，而中央銀行向商業(yè)銀行發(fā)放貸款，買進(jìn)黃金、外匯、證券，都會(huì)增加商業(yè)銀行的超額準(zhǔn)備金，增加貨幣供給量。故選B、C、D、E。18.商業(yè)銀行的證券投資收益主要包括（）。A、股利B、利息收益C、紅利所得D、資本利得E、債券利息答案：BD解析：商業(yè)銀行的證券投資收益主要包括利息收益和資本利得。19.下列關(guān)于商業(yè)銀行向外報(bào)送的會(huì)計(jì)報(bào)表說法正確的有（）。A、銀行資產(chǎn)負(fù)債表是反映銀行一定期間財(cái)務(wù)狀況的重要報(bào)表B、銀行利潤(rùn)表是反映銀行在一定期間內(nèi)所取得的一切經(jīng)營(yíng)成果的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表C、銀行利潤(rùn)表采用多步式格式，利用上下加減的報(bào)告式結(jié)構(gòu)D、銀行現(xiàn)金流量表是綜合反映銀行在一定期間內(nèi)現(xiàn)金流入和流出的會(huì)計(jì)報(bào)表E、銀行現(xiàn)金流量表以現(xiàn)金的流入和流出反映銀行在一定期間內(nèi)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、投資活動(dòng)和籌資活動(dòng)的資金動(dòng)態(tài)情況，反映現(xiàn)金流入流出的全部過程答案：BCDE解析：A項(xiàng)說法錯(cuò)誤，銀行資產(chǎn)負(fù)債表是反映銀行在某特定時(shí)日財(cái)務(wù)狀況的報(bào)表。20.下列會(huì)計(jì)要素項(xiàng)目中，不屬于商業(yè)銀行所有者權(quán)益的項(xiàng)目是()。A、未分配利潤(rùn)B、長(zhǎng)期投資C、現(xiàn)金D、土地使用權(quán)E、盈余公積答案：BCD解析：本題目考察所有者權(quán)益知識(shí)點(diǎn)。所有者權(quán)益是指所有者在企業(yè)資產(chǎn)中享有的權(quán)益，其金額為資產(chǎn)扣除負(fù)債后的余額,包括實(shí)收資本、資本公積、盈余公積和未分配利潤(rùn)。商業(yè)銀行的所有者權(quán)益還包括按一定比例從稅后利潤(rùn)中計(jì)提的一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。故B,C,D選項(xiàng)正確，包括：實(shí)收資本、資本公積、盈余公積、一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備及未分配利潤(rùn)。21.風(fēng)險(xiǎn)管理的方法一般分為（）。A、訪問法B、控制法C、觀察法D、德爾菲法E、財(cái)務(wù)分析法答案：BE解析：風(fēng)險(xiǎn)管理的方法一般分為控制法和財(cái)務(wù)分析法。22.國(guó)際資本流動(dòng)的積極作用有（）。A、加速世界經(jīng)濟(jì)的國(guó)際化進(jìn)程B、引進(jìn)先進(jìn)技術(shù)設(shè)備和管理經(jīng)驗(yàn)C、促進(jìn)技術(shù)傳播和投資方式的多元化D、增加就業(yè)機(jī)會(huì)E、提高全球經(jīng)濟(jì)效益答案：ACE解析：整體而言，國(guó)際資本流動(dòng)促進(jìn)了世界經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)和穩(wěn)定，其積極作用主要表現(xiàn)在以下三個(gè)方面:（1）提高全球經(jīng)濟(jì)效益。（2）加速世界經(jīng)濟(jì)的國(guó)際化進(jìn)程。（3）促進(jìn)技術(shù)傳播和投資方式的多元化。23.目前，理論界提出的貨幣均衡標(biāo)志主要有（）。A、物價(jià)水平變動(dòng)率B、貨幣流通速度的變動(dòng)C、貨幣供給增長(zhǎng)率與國(guó)民生產(chǎn)總值增長(zhǎng)率的比較D、經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)E、市場(chǎng)繁榮答案：ABC解析：本題考查貨幣均衡的標(biāo)志。(1)物價(jià)水平變動(dòng)率。(2)貨幣流通速度的變動(dòng)。(3)貨幣供給增長(zhǎng)率與國(guó)民生產(chǎn)總值增長(zhǎng)率的比較。在不同的經(jīng)濟(jì)體制下，衡量貨幣均衡還可以有不同的、特殊的衡量標(biāo)志。如銀行的儲(chǔ)備存款動(dòng)態(tài)，市場(chǎng)商品交易狀況，金融市場(chǎng)投資情況，財(cái)政政策手段的運(yùn)用都可以從某一側(cè)面來表示貨幣是否均衡。24.下列屬于會(huì)計(jì)核算的基本前提的是（）。A、會(huì)計(jì)主體假設(shè)B、會(huì)計(jì)分期假設(shè)C、持續(xù)經(jīng)營(yíng)假設(shè)D、會(huì)計(jì)要求假設(shè)E、貨幣計(jì)量假設(shè)答案：ABCE解析：會(huì)計(jì)核算的基本前提也稱會(huì)計(jì)假設(shè)，是對(duì)會(huì)計(jì)活動(dòng)的空間、時(shí)間和計(jì)量單位等標(biāo)準(zhǔn)所做的規(guī)定。會(huì)計(jì)假設(shè)包括：會(huì)計(jì)主體假設(shè)、持續(xù)經(jīng)營(yíng)假設(shè)、會(huì)計(jì)分期假設(shè)和貨幣計(jì)量假設(shè)。25.關(guān)于國(guó)家信用說法正確的是（）。A、彌補(bǔ)財(cái)政赤字的重要手段B、調(diào)節(jié)政府收支短期不平衡的手段C、籌集巨額資金的重要手段D、調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)的重要手段E、是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)中的最主要的信用形式答案：ABD解析：本題目考察國(guó)家信用知識(shí)點(diǎn)。國(guó)家利用國(guó)家信用籌措資金，可以發(fā)揮如下特殊的作用：調(diào)劑政府收支短期不平衡。彌補(bǔ)財(cái)政赤字。調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)。而銀行信用是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)當(dāng)中最主要的信用形式。26.商業(yè)銀行同業(yè)借款的主要形式有（）。A、股權(quán)并購(gòu)B、同業(yè)拆借C、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)D、再貼現(xiàn)E、轉(zhuǎn)抵押答案：BCE解析：同業(yè)借款是指商業(yè)銀行相互間進(jìn)行的資金余缺調(diào)劑，主要用于臨時(shí)性的資金周轉(zhuǎn)。其形式主要有：同業(yè)拆借、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和轉(zhuǎn)抵押。27.下列（）屬于商業(yè)銀行的盈利能力指標(biāo)。A、杠桿率B、支出利潤(rùn)率C、收入利潤(rùn)率D、撥備覆蓋率E、加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益答案：BCE解析：反映商業(yè)銀行盈利能力的指標(biāo)有資本利潤(rùn)率（凈資產(chǎn)收益率）、資產(chǎn)利潤(rùn)率（總資產(chǎn)報(bào)酬率）、成本收入比、收入利潤(rùn)率、支出利潤(rùn)率、加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率六個(gè)指標(biāo)，主要反映商業(yè)銀行在一定經(jīng)營(yíng)期間的投入產(chǎn)出水平和盈利質(zhì)量。AD兩項(xiàng)屬于商業(yè)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量指標(biāo)。28.按照在金融活動(dòng)中所起的作用，金融機(jī)構(gòu)可分為（）。A、融資類金融機(jī)構(gòu)B、投資類金融機(jī)構(gòu)C、保險(xiǎn)類金融機(jī)構(gòu)D、信息咨詢服務(wù)類金融機(jī)構(gòu)E、責(zé)任有限類金融機(jī)構(gòu)答案：BCD解析：本題考查金融機(jī)構(gòu)的分類。金融機(jī)構(gòu)的分類：（1）按活動(dòng)領(lǐng)域可以分為直接金融機(jī)構(gòu)和間接金融機(jī)構(gòu)。（2）按職能作用可以分為一般金融機(jī)構(gòu)和金融調(diào)控、監(jiān)管機(jī)構(gòu)。（3）按業(yè)務(wù)特征可以分為銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)。（4）按在金融活動(dòng)中所起的作用可分為投資類金融機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)類金融機(jī)構(gòu)、信息咨詢服務(wù)類金融機(jī)構(gòu)。（5）按照是否承擔(dān)政策性業(yè)務(wù)可分為政策性金融機(jī)構(gòu)與商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)。（6）按資金來