2023年初級經(jīng)濟(jì)師《專業(yè)知識和實(shí)務(wù)（金融）》考前密押預(yù)測卷（四）含解析

PAGEPAGE12023年初級經(jīng)濟(jì)師《專業(yè)知識和實(shí)務(wù)（金融）》考前密押預(yù)測卷（四）含解析一、單選題1.通過組建金融資產(chǎn)管理公司專門處置銀行的不良財(cái)產(chǎn)，有利于（）。A、增加商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)規(guī)模B、增加商業(yè)銀行服務(wù)職能C、轉(zhuǎn)移不良資產(chǎn)D、降低處理不良資產(chǎn)的成本答案：D解析：本題考查金融資產(chǎn)管理公司。通過組建金融資產(chǎn)管理公司專門處置銀行的不良財(cái)產(chǎn)，有利于降低處理不良資產(chǎn)的成本。2.關(guān)于金融監(jiān)管成本的說法，錯(cuò)誤的是()。A、融監(jiān)管成本指金融監(jiān)管帶來的直接物質(zhì)損耗和間接效率損失B、融監(jiān)管人員的工資等行政支出屬于直接成本C、監(jiān)管機(jī)構(gòu)如商業(yè)銀行為配合監(jiān)管而提供報(bào)表屬于間接成本D、接成本的表現(xiàn)方式一般較為隱蔽答案：C解析：本題目考察金融監(jiān)管的直接成本知識點(diǎn)。金融監(jiān)管的直接成本由監(jiān)管當(dāng)局和被監(jiān)管當(dāng)局分別承擔(dān);監(jiān)管當(dāng)局承擔(dān)監(jiān)管被人員的工資等行政支出，各種檢查的費(fèi)用等。被監(jiān)管當(dāng)局如商業(yè)銀行、證券公司、保險(xiǎn)公司等承擔(dān)著為配合監(jiān)管而提供報(bào)表、提供檢查場地、配備人員配合檢查而支出的成本。監(jiān)管削弱競爭導(dǎo)致靜態(tài)低效率、監(jiān)管妨礙創(chuàng)新導(dǎo)致動(dòng)態(tài)低效率屬于間接成本。3.（）的出現(xiàn)是早期信用關(guān)系存在的前提條件。A、私有財(cái)產(chǎn)B、商品交換活動(dòng)C、剩余產(chǎn)品D、借貸行為答案：A解析：私有財(cái)產(chǎn)的出現(xiàn)是早期信用關(guān)系存在的前提條件。4.盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素的貸款是指（）。A、正常類貸款B、關(guān)注類貸款C、次級類貸款D、可疑類貸款答案：B解析：關(guān)注類貸款的核心定義為：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素。5.證券公司在國外也稱為（）。A、保險(xiǎn)公司B、基金機(jī)構(gòu)C、承銷機(jī)構(gòu)D、投資銀行答案：D解析：本題目考察證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)概述知識點(diǎn)證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)中最主要的機(jī)構(gòu)是證券公司，它是指依法設(shè)立的專門從事各種有價(jià)證券經(jīng)營及相關(guān)業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。由于各國的傳統(tǒng)習(xí)慣、經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、證券市場的發(fā)達(dá)程度存在差異，所以證券公司在各國的稱謂也不一致。英國稱其為商人銀行,美國稱其為投資銀行，我國和日本則稱其為證券公司。6.風(fēng)險(xiǎn)的要素有機(jī)構(gòu)成不包括（）。A、風(fēng)險(xiǎn)因素B、風(fēng)險(xiǎn)事故C、風(fēng)險(xiǎn)大小D、損失的可能性答案：C解析：本題考查金融風(fēng)險(xiǎn)的定義和特征。風(fēng)險(xiǎn)是由風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事故和損失的可能性三個(gè)要素有機(jī)構(gòu)成的。7.下列關(guān)于商業(yè)銀行產(chǎn)生的說法中，正確的是（）。A、早期銀行業(yè)不需向符合資本主義經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要的現(xiàn)代銀行轉(zhuǎn)變B、我國自行開辦的最早的現(xiàn)代商業(yè)銀行是1896年在上海設(shè)立的中國通商銀行C、1695年，英格蘭銀行的成立，標(biāo)志著適應(yīng)資本主義生產(chǎn)方式的現(xiàn)代銀行的確立D、早期銀行不具有高利貸性質(zhì)答案：B解析：早期銀行必須向符合資本主義經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要的現(xiàn)代銀行轉(zhuǎn)變，故A項(xiàng)說法錯(cuò)誤1694年，在英國政府的支持下，以股份制形式成立了英格蘭銀行，它的貼現(xiàn)率開始規(guī)定為4.5%～6%，大大低于早期銀行的貸款利率，這標(biāo)志著適應(yīng)資本主義生產(chǎn)方式的現(xiàn)代銀行制度的確立。故C項(xiàng)說法錯(cuò)誤早期銀行具有高利貸性質(zhì)，不能滿足資本主義工商業(yè)發(fā)展的需要，也不能適應(yīng)資本主義生產(chǎn)關(guān)系的確立，故D項(xiàng)說法錯(cuò)誤8.下列關(guān)于商業(yè)銀行經(jīng)營原則的統(tǒng)一與協(xié)調(diào)的說法中，錯(cuò)誤的是（）。A、"三性"原則是一個(gè)統(tǒng)一體，缺一不可，且不可偏廢B、一般情況下，具有較高收益率的資產(chǎn)，其風(fēng)險(xiǎn)總是較大的C、現(xiàn)金資產(chǎn)的庫存額越高，商業(yè)銀行應(yīng)付提現(xiàn)的能力就越弱D、安全性、流動(dòng)性和盈利性之間既有聯(lián)系又有矛盾答案：C解析：從流動(dòng)性角度來看，非盈利資產(chǎn)，如現(xiàn)金資產(chǎn)，隨時(shí)可以應(yīng)付客戶的提現(xiàn)需要，具有十足的流動(dòng)性，因而現(xiàn)金資產(chǎn)的庫存額越高，商業(yè)銀行應(yīng)付提現(xiàn)的能力就越強(qiáng)，故C項(xiàng)說法錯(cuò)誤9.我國《貸款通則》規(guī)定，貸款人不能向關(guān)系人發(fā)放（）。A、信用貸款B、保證貸款C、抵押貸款D、質(zhì)押貸款答案：A解析：根據(jù)《貸款通則》及相關(guān)規(guī)定，貸款人不能向關(guān)系人發(fā)放信用貸款，向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件。10.在保險(xiǎn)經(jīng)營中，理賠是保險(xiǎn)（）功能的體現(xiàn)。A、投資B、防災(zāi)防損C、分?jǐn)偨?jīng)濟(jì)損失D、經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償答案：D解析：在保險(xiǎn)經(jīng)營中，理賠是保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償功能的體現(xiàn)。11.金融風(fēng)險(xiǎn)與經(jīng)營者的行為和決策緊密相關(guān)。同一風(fēng)險(xiǎn)事件對不同的經(jīng)營者產(chǎn)生不同影響,指的是風(fēng)險(xiǎn)的（）。A、可能性B、可控性C、可測性D、相關(guān)性答案：D解析：風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)性指的是金融風(fēng)險(xiǎn)與經(jīng)營者的行為和決策緊密相關(guān)。同一風(fēng)險(xiǎn)事件對不同的經(jīng)營者產(chǎn)生不同影響。12.現(xiàn)金流通是以（）和（）作為流通手段和支付手段所進(jìn)行的貨幣收付。A、紙幣，鑄幣B、紙幣，貴金屬C、貴金屬，鑄幣D、電子貨幣，鑄幣答案：A解析：本題考查現(xiàn)金流通的概念。現(xiàn)金流通是以現(xiàn)金形態(tài)作為流通手段和支付手段所進(jìn)行的貨幣收付。在當(dāng)前我國現(xiàn)金管理制度下，現(xiàn)金貨幣流通領(lǐng)域主要是與居民個(gè)人有關(guān)的貨幣收付和企業(yè)單位間的小額貨幣收支。是以紙幣和鑄幣作為流通手段和支付手段所進(jìn)行的貨幣收付。13.中國政府向某國提供5萬噸糧食的無償援助，這項(xiàng)業(yè)務(wù)應(yīng)歸入國際收支平衡表的（）中。A、貿(mào)易收支B、勞務(wù)收支C、經(jīng)常轉(zhuǎn)移D、官方儲備答案：C解析：國際收支平衡表所列每一個(gè)項(xiàng)目反映不同性質(zhì)的國際收支，通常把這些項(xiàng)目分為經(jīng)常項(xiàng)目、資本與金融項(xiàng)目、錯(cuò)誤與遺漏項(xiàng)目三大類。其中經(jīng)常項(xiàng)目具體包括以下四個(gè)項(xiàng)目：①貨物，如一般商品的進(jìn)出口；②服務(wù)，如運(yùn)輸服務(wù)、旅游、通信服務(wù)、金融服務(wù)等；③收入，包括季節(jié)性工人工資和投資收益；④經(jīng)常轉(zhuǎn)移，如政府間的經(jīng)濟(jì)援助、僑匯等。14.我國貸款通則規(guī)定，商業(yè)銀行針對借款人中期、長期貸款，貸與不貸的答復(fù)時(shí)間不能超過（）個(gè)月。A、6B、4C、2D、1答案：A解析：根據(jù)《貸款通則》及相關(guān)規(guī)定，貸款人審議借款人的借款申請并及時(shí)答復(fù)貸與不貸，除國家另有規(guī)定外，短期貸款答復(fù)時(shí)間不得超過1個(gè)月，中期、長期貸款答復(fù)時(shí)間不得超過6個(gè)月。15.對匯出銀行尚未匯出的款項(xiàng)，匯款人（）。A、可以申請轉(zhuǎn)匯B、可以申請退匯C、可以申請撤銷D、可以申請中止答案：C解析：匯款人對匯出銀行尚未匯出的款項(xiàng)可以申請撤銷。匯款人對匯出銀行已經(jīng)匯出的款項(xiàng)可以申請退匯。16.國家信用是指以國家及其附屬機(jī)構(gòu)為（）從社會上籌集資金以滿足財(cái)政需要的一種信用形式。A、債權(quán)人B、債務(wù)人C、合伙人D、受托人答案：B解析：國家信用是指以國家及其附屬機(jī)構(gòu)為債務(wù)人從社會上籌集資金以滿足財(cái)政需要的一種信用形式。17.證券交易雙方在成交后，按契約規(guī)定的數(shù)量和價(jià)格，在將來的某一特定日起進(jìn)行清算交割的交易方式是（）。A、現(xiàn)貨交易B、遠(yuǎn)期交易C、期權(quán)交易D、信用交易答案：B解析：本題目考察金融遠(yuǎn)期合約知識點(diǎn)。金融遠(yuǎn)期合約是指交易雙方約定在未來某一確定時(shí)間,按照事先商定的價(jià)格（如匯率、利率或股票價(jià)格等），以預(yù)先確定的方式買賣一定數(shù)量的某種金融資產(chǎn)的合約。證券交易雙方在成交后，按契約規(guī)定的數(shù)量和價(jià)格，在將來的某一特定日期進(jìn)行清算交割的交易方式是遠(yuǎn)期交易。18.超額準(zhǔn)備金存款在商業(yè)銀行的日常業(yè)務(wù)活動(dòng)中（）。A、可以自由支配B、經(jīng)人民銀行審批可以使用C、經(jīng)銀監(jiān)會審批可以使用D、不得投入使用答案：A解析：本題目考察超額準(zhǔn)備金知識點(diǎn)?；A(chǔ)頭寸是指商業(yè)銀行的庫存現(xiàn)金和在中央銀行的超額存款準(zhǔn)備金。基礎(chǔ)頭寸=庫存現(xiàn)金+超額存款準(zhǔn)備金無論是庫存現(xiàn)金還是超額存款準(zhǔn)備金，都是商業(yè)銀行隨時(shí)可以運(yùn)用的資金,是商業(yè)銀行一切資金清算的最終支付手段，一般稱為超額備付金。故，A選項(xiàng)正確。超額準(zhǔn)備金屬于商業(yè)銀行的基礎(chǔ)頭寸，是可以隨時(shí)使用的資金量。19.某客戶2012年7月7日向銀行申請貼現(xiàn)，票據(jù)金額為100萬元，票據(jù)到期是2012年11月7日，該銀行審查同意后，辦理貼現(xiàn)，假設(shè)貼現(xiàn)率為3.9‰，貼現(xiàn)利息為()元。A、3900B、15600C、31200D、62400答案：B解析：本題考查貼現(xiàn)利息計(jì)算知識點(diǎn)。貼現(xiàn)利息的決定因素是貼現(xiàn)票據(jù)的票面金額、貼現(xiàn)率和貼現(xiàn)期。貼現(xiàn)率就是辦理貼現(xiàn)使用的貼現(xiàn)利率，貼現(xiàn)期暈票據(jù)自貼現(xiàn)日起至票據(jù)到期日的前一日止的時(shí)間，如票據(jù)承兌人在異地，則貼現(xiàn)天數(shù)的計(jì)算需加上三天郵程。根據(jù)題意，貼現(xiàn)利息=票據(jù)的票面金額×貼現(xiàn)率×貼現(xiàn)期，則本題中貼現(xiàn)利息=100×3.9‰×4=15600元。20.銀行無力為負(fù)債的減少或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)稱為（）。A、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)B、信用風(fēng)險(xiǎn)C、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)D、市場風(fēng)險(xiǎn)答案：C解析：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指銀行無力為負(fù)債的減少或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。21.在一定時(shí)期內(nèi)，待銷售商品價(jià)格總額不變的情況下，貨幣流通的次數(shù)越多，則（）。A、貨幣流通速度越慢B、貨幣流通速度不變C、執(zhí)行流通手段職能的貨幣需要量越多D、執(zhí)行流通手段職能的貨幣需要量越少答案：D解析：根據(jù)馬克思貨幣需求理論公式：執(zhí)行流通手段職能的貨幣需要量=待銷售商品價(jià)格總額÷貨幣流通速度，可知在一定時(shí)期內(nèi)，待銷售商品價(jià)格總額不變時(shí)，貨幣流通的次數(shù)越多，執(zhí)行流通手段職能的貨幣需要量就越少。22.證券公司為所承銷的證券創(chuàng)造一個(gè)流動(dòng)性強(qiáng)的二級市場，并維持市場價(jià)格的穩(wěn)定的職能時(shí)，所扮演的角色是（）。A、做市商B、經(jīng)濟(jì)商C、交易商D、承銷商答案：A解析：本題考查證券公司的主要業(yè)務(wù)。證券公司為所承銷的證券創(chuàng)造一個(gè)流動(dòng)性強(qiáng)的二級市場，并維持市場價(jià)格的穩(wěn)定的職能時(shí)，所扮演的角色是做市商。23.操作風(fēng)險(xiǎn)損失率的計(jì)算公式是（）。A、操作造成的損失與前一期凈利息收入加上非利息收入之比B、操作造成的損失與前三期凈利息收入加上非利息收入之比C、操作造成的損失與前三期凈利息收入加上非利息收入平均值之比D、操作造成的損失與前二期凈利息收入加上非利息收入平均值之比答案：C解析：操作風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)衡量由于內(nèi)部程序不完善、操作人員差錯(cuò)或舞弊以及外部事件造成的風(fēng)險(xiǎn)，表示為操作風(fēng)險(xiǎn)損失率，即操作造成的損失與前三期凈利息收入加上非利息收入平均值之比。24.（）的多少直接影響商業(yè)銀行的信貸擴(kuò)張能力。A、庫存現(xiàn)金B(yǎng)、存放同業(yè)款項(xiàng)C、法定存款準(zhǔn)備金D、超額存款準(zhǔn)備金答案：D解析：超額存款準(zhǔn)備金的多少直接影響商業(yè)銀行的信貸擴(kuò)張能力。25.根據(jù)我國目前對金融監(jiān)管職能的劃分，存款準(zhǔn)備金管理屬于（）的職能。A、中國證監(jiān)會B、中國銀監(jiān)會C、中國人民銀行D、國務(wù)院貨幣政策委員會答案：C解析：本題考查中央銀行的職能。根據(jù)我國目前對金融監(jiān)管職能的劃分，存款準(zhǔn)備金管理屬于中國人民銀行的職能。26.信用合作社的盈利主要用于（）。A、分紅B、積累C、投資D、投機(jī)答案：B解析：股份制企業(yè)利潤主要用于分紅，合作組織盈利主要用于積累。27.中央銀行增加黃金、外匯儲備，貨幣供應(yīng)量（）。A、不變B、減少C、增加D、上下波動(dòng)答案：C解析：本題考查決定貨幣供給的因素。央行增加黃金、外匯儲備時(shí)，無論黃金與外匯來自商業(yè)銀行或者企業(yè)，都會增加商業(yè)銀行超額準(zhǔn)備金，貨幣供應(yīng)量增加。題庫，是基于大數(shù)據(jù)的人工智能算法研發(fā)而成的考試題庫，專注于根據(jù)不同考試的考點(diǎn)、考頻、難度分布，提供考試真題解析、章節(jié)歷年考點(diǎn)考題、考前強(qiáng)化試題、高頻錯(cuò)題，押題密卷等。查看完整題庫、答案解析等更多考試資料，盡在……28.信用活動(dòng)中形成的借貸雙方的（），體現(xiàn)了一定的社會生產(chǎn)關(guān)系。A、債權(quán)債務(wù)關(guān)系B、代理關(guān)系C、合作關(guān)系D、所有權(quán)關(guān)系答案：A解析：本題考查貨幣均衡的含義和標(biāo)志。從經(jīng)濟(jì)意義上看,信用是一種以償還本金或商品并支付利息的借貨行為,其特征是貨幣或商品的所有者將其貨幣或商品暫時(shí)轉(zhuǎn)讓給別人使用,借貸雙方約定期限,按期歸還，并由借方支付給貸方一定利息。信用活動(dòng)中形成的借貸雙方的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，體現(xiàn)了一定的社會生產(chǎn)關(guān)系。29.中國人民銀行面向全國銀行間債券市場成員發(fā)行的、并從已發(fā)行的情況來看，期限最短的為3個(gè)月，最長的只有3年的中短期債券是（）。A、中期票據(jù)B、短期融資券C、中央銀行票據(jù)D、政府債券答案：C解析：中央銀行票據(jù)是指中國人民銀行面向全國銀行間債券市場成員發(fā)行的中短期債券。從已發(fā)行的中央銀行票據(jù)來看，期限最短的為3個(gè)月，最長的只有3年。30.在金融風(fēng)險(xiǎn)中，交易對象無力履約的風(fēng)險(xiǎn)是（）。A、信用風(fēng)險(xiǎn)B、操作風(fēng)險(xiǎn)C、市場風(fēng)險(xiǎn)D、利率風(fēng)險(xiǎn)答案：A解析：本題目考察金融風(fēng)險(xiǎn)的分類知識點(diǎn)。市場風(fēng)險(xiǎn)是指由于市場價(jià)格的變動(dòng),銀行的表內(nèi)和表外頭寸遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。這類風(fēng)險(xiǎn)在銀行的交易活動(dòng)中最為明顯。操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于不完善或有問題的內(nèi)部操作程序、人員和系統(tǒng)或因外部事件導(dǎo)致直接或間接損失的風(fēng)險(xiǎn)。利率風(fēng)險(xiǎn)是指金融企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況在利率出現(xiàn)不利波動(dòng)時(shí)面臨的風(fēng)險(xiǎn)。在商業(yè)銀行投資業(yè)務(wù)中，由于所持有證券的發(fā)行人破產(chǎn)可能蒙受損失的風(fēng)險(xiǎn)屬于信用風(fēng)險(xiǎn)。故，A選項(xiàng)正確，在金融風(fēng)險(xiǎn)中，交易對象無力履約的風(fēng)險(xiǎn)是信用風(fēng)險(xiǎn)。31.商業(yè)銀行通過吸收存款，動(dòng)員和集中社會閑置資金，然后貸放給資金需求者，這是指商業(yè)銀行的（）職能。A、貨幣投放B、貨幣轉(zhuǎn)換C、支付中介D、信用中介答案：D解析：本題考查商業(yè)銀行的職能。商業(yè)銀行通過吸收存款，動(dòng)員和集中社會閑置資金，然后貸放給資金需求者，從而成為借貸雙方的中介人，發(fā)揮信用中介職能。32.借款人有能力履行承諾，并且對貸款的本金和利息進(jìn)行全額償還，這類沒有問題的貸款是（）。A、正常貸款B、關(guān)注貸款C、次級貸款D、可疑貸款答案：A解析：本題考查正常貸款的概念知識點(diǎn)。貸款風(fēng)險(xiǎn)分類是指商業(yè)銀行按照風(fēng)險(xiǎn)程度將貸款劃分為不同檔次的過程，其實(shí)質(zhì)是判斷債務(wù)人及時(shí)足額償還貸款本息的可能性，商業(yè)銀行貸款至少分為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五類，后三類合稱為不良貸款。正常類貸款的核心定義為:借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時(shí)足額償還。33.（）是指商業(yè)銀行在一定會計(jì)期間的經(jīng)營成果。A、收入B、資產(chǎn)C、利潤D、所有者權(quán)益答案：C解析：利潤是指商業(yè)銀行在一定會計(jì)期間的經(jīng)營成果。34.若在同一家銀行開立賬戶的兩家企業(yè)單位進(jìn)行轉(zhuǎn)賬結(jié)算，則該行的基礎(chǔ)頭寸（）。A、不變B、增多C、減少D、不確定答案：A解析：企業(yè)單位之間的結(jié)算主要是轉(zhuǎn)賬結(jié)算，當(dāng)交易雙方同在一家商業(yè)銀行開戶時(shí)，其賬務(wù)劃轉(zhuǎn)不會影響該行的存款總量，也不會影響其基礎(chǔ)頭寸的變化。35.長期債券一般沒有（）發(fā)行方式。A、平價(jià)B、折價(jià)C、溢價(jià)D、等價(jià)答案：B解析：長期債券一般沒有折價(jià)發(fā)行方式。36.跨國式金融監(jiān)管體制的典型代表為（）。A、美國B、法國C、歐盟D、加拿大答案：C解析：跨國式金融監(jiān)管體制的典型代表為歐盟。37.世界上歷史最悠久、影響最大、久負(fù)盛名的股價(jià)指數(shù)是（）。A、道瓊斯股價(jià)指數(shù)B、恒生指數(shù)C、日經(jīng)股價(jià)指數(shù)D、《金融時(shí)報(bào)》股價(jià)指數(shù)答案：A解析：道瓊斯股價(jià)指數(shù)是美國道瓊斯公司編制并發(fā)布的、用以反映紐約證券交易所行情變化的股票價(jià)格平均指數(shù)，是世界上歷史最悠久、影響最大、久負(fù)盛名的股價(jià)指數(shù)。38.將支付結(jié)算劃分為票據(jù)結(jié)算和非票據(jù)結(jié)算的依據(jù)是（）。A、支付的貨幣形式不同B、支付工具的不同C、支付的地域不同D、付款主體的不同答案：B解析：支付結(jié)算按支付工具的不同，可分為票據(jù)結(jié)算和非票據(jù)結(jié)算。39.以對外貿(mào)易為背景辦理貨幣收付，清償國與國之間的債權(quán)債務(wù)的業(yè)務(wù)活動(dòng)稱為（）。A、國際貿(mào)易結(jié)算B、國際非貿(mào)易結(jié)算C、國際清償D、國際支付答案：A解析：國際貿(mào)易結(jié)算，即以對外貿(mào)易為背景辦理貨幣收付，清償國與國之間的債權(quán)債務(wù)的業(yè)務(wù)活動(dòng)。40.A銀行行長想了解該行通過負(fù)債經(jīng)營謀求較高權(quán)益收益的能力的情況，則他應(yīng)參考（）指標(biāo)。A、不良貸款率B、撥備覆蓋率C、資產(chǎn)利潤率D、杠桿率答案：D解析：杠桿率是商業(yè)銀行一級資本與調(diào)整后表內(nèi)外資產(chǎn)余額之比。該比率反映商業(yè)銀行通過負(fù)債經(jīng)營謀求較高權(quán)益收益的能力。41.貸款五級分類法是按照()為標(biāo)準(zhǔn)劃分的。A、貸款期限B、貸款風(fēng)險(xiǎn)程度C、貸款風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)D、貸款風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式答案：B解析：本題目考察不良貸款管理知識點(diǎn)。1998年后，我國對銀行業(yè)貸款分類逐步實(shí)施“五級分類”法，即按照貸款風(fēng)險(xiǎn)程度的不同將貸款劃分為正常類貸款、關(guān)注類貸款、次級類貸款、可疑類貸款和損失類貸款，其中后三類合稱為不良貸款。貸款五級分類法根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果，商業(yè)銀行應(yīng)計(jì)提相應(yīng)比例的呆賬準(zhǔn)備金，包括普通準(zhǔn)備金和專項(xiàng)準(zhǔn)備金。限制商業(yè)銀行的信貸集中，是基于分散風(fēng)險(xiǎn)的需要。42.作為（），在證券承銷結(jié)束之后，證券公司有義務(wù)為該證券創(chuàng)造一個(gè)流動(dòng)性較強(qiáng)的二級市場，并維持市場價(jià)格的穩(wěn)定。A、做市商B、經(jīng)紀(jì)商C、中間商D、服務(wù)商答案：A解析：證券公司在二級市場中扮演著做市商、經(jīng)紀(jì)商和交易商三重角色。作為做市商，在證券承銷結(jié)束之后，證券公司有義務(wù)為該證券創(chuàng)造一個(gè)流動(dòng)性較強(qiáng)的二級市場，并維持市場價(jià)格的穩(wěn)定。作為經(jīng)紀(jì)商，證券公司代表買方或賣方，按照客戶提出的價(jià)格進(jìn)行代理交易。作為交易商，證券公司從事證券自營買賣活動(dòng)以實(shí)現(xiàn)自身資產(chǎn)與所經(jīng)營資產(chǎn)的保值與增值。此外，證券公司還在二級市場上進(jìn)行無風(fēng)險(xiǎn)套利和風(fēng)險(xiǎn)套利等活動(dòng)。43.證券回購業(yè)務(wù)實(shí)際上是一種（）行為。A、商業(yè)貸款B、信用貸款C、證券交易D、證券抵押融資答案：D解析：本題目考察證券回購知識點(diǎn)證券回購是一種證券買賣，但實(shí)際上它是一筆以證券為質(zhì)押品而進(jìn)行的短期資金融通。證券的賣方以一定數(shù)量的證券為抵押進(jìn)行短期借款,條件是在規(guī)定期限內(nèi)再購回證券,且購回價(jià)格高于賣出價(jià)格,兩者的差額即為借款的利息。由于證券回購采取了證券抵押的形式，所以其利率一般比同業(yè)拆借利率低。44.世界上最早的財(cái)務(wù)公司于1716年在（）創(chuàng)辦。A、德國B、英國C、法國D、美國答案：C解析：世界上最早的財(cái)務(wù)公司于1716年在法國創(chuàng)辦，后來英、美等國相繼成立了財(cái)務(wù)公司。45.不是所有的外國貨幣都能成為外匯，下列選項(xiàng)中不屬于外幣成為外匯的前提條件是（）。A、自由兌換性B、可接受性C、可償性D、安全性答案：D解析：本題考查外匯的特征。不是所有的外國貨幣都能成為外匯，一種外幣成為外匯有三個(gè)前提條件：自由兌換性、可接受性、可償性。選項(xiàng)D屬于干擾選項(xiàng)，教材沒有介紹。46.直接管制政策不包括（）。A、貨幣管制B、外匯管制C、貿(mào)易管制D、財(cái)政管制答案：A解析：直接管制政策包括外匯管制、貿(mào)易管制和財(cái)政管制。47.在直接標(biāo)價(jià)法下，如果一定單位的外幣折算的本幣數(shù)量增多，說明外匯匯率（）。A、上升B、下降C、不變D、不確定答案：A解析：在直接標(biāo)價(jià)法下，如果一定單位的外幣折算成本幣的數(shù)額比原來多，則說明外匯匯率上升，本幣匯率下跌。故選A48.存款人在基本存款賬戶以外的銀行取得借款，應(yīng)開立()。A、基本存款賬戶B、一般存款賬戶C、專用存款賬戶D、臨時(shí)存款賬戶答案：B解析：本題目考察一般存款賬戶知識點(diǎn)。基本存款賬戶是存款人的主辦賬戶，存款人日常經(jīng)營的資金收付及其工資、獎(jiǎng)金和現(xiàn)金的支取必須通過該賬戶辦理。一般存款賬戶是指存款人岡借款或其他需要，在基本存款賬戶開戶行以外的營業(yè)機(jī)構(gòu)開立的結(jié)算賬戶。專用存款賬戶是存款人按照法律、行政法規(guī)和規(guī)章,對其特定用途資金進(jìn)行專項(xiàng)管理和使用而開立的結(jié)算賬戶。臨時(shí)存款賬戶是存款人因臨時(shí)需要并在規(guī)定期限內(nèi)使用而開立的結(jié)算賬戶。49.世界上最早使用的紙幣是（）。A、貝殼B、金幣C、交子D、人民幣答案：C解析：“交子”意指交換憑據(jù)，它不但是我國最早的由政府正式發(fā)行的紙幣，也是世界上最早使用的紙幣。50.以下屬于場外交易市場特點(diǎn)的是（）。A、需要支付一定比例的保證金B(yǎng)、以議價(jià)方式進(jìn)行證券交易C、交易條件較為嚴(yán)格D、采取經(jīng)紀(jì)制答案：B解析：場外交易市場的特征有：①場外交易市場是一個(gè)分散的無形市場，它沒有固定的、集中的交易場所，主要依靠電話、電報(bào)、傳真和計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)聯(lián)系成交；②組織方式采取做市商制，而不是經(jīng)紀(jì)制，投資者直接與證券商進(jìn)行交易；③交易的證券種類繁多，以未能在證券交易所批準(zhǔn)上市的股票和債券為主；④以議價(jià)方式進(jìn)行證券交易，證券買賣采取“一對一”交易方式，其價(jià)格決定機(jī)制不是公開競價(jià)，而是買賣雙方協(xié)商議價(jià)；⑤管理上比證券交易所相對寬松。51.由商業(yè)銀行為客戶開具各式保函，如信用證、備用信用證、票據(jù)承兌、保理、回購協(xié)議等，屬于其（）。A、擔(dān)保業(yè)務(wù)B、信托業(yè)務(wù)C、結(jié)算業(yè)務(wù)D、評估業(yè)務(wù)答案：A解析：本題目考察擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)知識點(diǎn)。支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù)是指由商業(yè)銀行為客戶辦理因債權(quán)債務(wù)關(guān)系引起的與貨幣支付、資金劃撥有關(guān)的收費(fèi)業(yè)務(wù),支付結(jié)算業(yè)務(wù)一般要借助于支付結(jié)算工具和支付結(jié)算方式來進(jìn)行。擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行為客戶債務(wù)清償能力提供擔(dān)保，承擔(dān)客戶違約風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)。主要包括銀行承兌匯票、備用信用證、各類保函等。信托業(yè)務(wù)，指信托部門產(chǎn)生的交易和服務(wù)收人。52.為客戶之間完成貨幣收付或清償提供服務(wù)，是金融機(jī)構(gòu)的（）功能。A、轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)B、信用中介C、穩(wěn)定市場D、支付中介答案：D解析：金融機(jī)構(gòu)充當(dāng)支付中介，通過一定的技術(shù)手段和流程設(shè)計(jì)，為客戶之間完成貨幣收付或清償提供服務(wù)，實(shí)現(xiàn)貨幣資金的轉(zhuǎn)移。53.商業(yè)銀行的客戶交存他行支票會使該行頭寸（）。A、增加B、減少C、先減后增D、先增后減答案：A解析：本題目考察可用頭寸知識點(diǎn)。商業(yè)銀行與客戶往來對可用頭寸：引起頭寸增加的因素包括客戶交存現(xiàn)金、本行客戶交存他行支票、客戶用現(xiàn)金償還貸款、本行客戶接受異地匯入款。引起頭寸減少的因素包括客戶提取現(xiàn)金、本行客戶簽發(fā)支票償還他行客戶債務(wù)、以現(xiàn)金提取貸款或償還他行客戶債務(wù)、本行客戶對異地匯出款。54.我國財(cái)政性存款是（）重要的資金來源。A、中央銀行B、儲蓄銀行C、貼現(xiàn)銀行D、投資銀行答案：A解析：財(cái)政性存款是中央銀行重要的資金來源，作為中央銀行支配的資金，具有高能貨幣的性質(zhì)，可以使貨幣總量倍數(shù)擴(kuò)張或收縮。55.已知待銷售商品價(jià)格總額1000億元中，賒銷商品價(jià)格總額120億元，到期應(yīng)支付的總額20億元，相互沖銷價(jià)格的總額90億元，在原貨幣流通速度9次不變的條件下，作為流通手段和支付手段的貨幣需要量為（）億元。A、90B、80C、70D、50答案：A解析：根據(jù)馬克思貨幣需要量的計(jì)算公式，可得：一定時(shí)期內(nèi)作為流通手段和支付手段的貨幣需要量=（1000-120+20-90）／9=90（億元）。56.中期票據(jù)的最大特點(diǎn)是（）。A、票據(jù)可以按照計(jì)劃分期發(fā)行B、監(jiān)管機(jī)構(gòu)是國際發(fā)展改革委C、發(fā)行人和投資者可以自由確定相關(guān)發(fā)行條款D、誕生于中國，是我國特有的產(chǎn)物答案：C解析：本題考查商業(yè)銀行證券投資的工具。中期票據(jù)最大的特點(diǎn)在于發(fā)行人和投資者可以自由確定相關(guān)發(fā)行條款（如利率、期限、規(guī)模、發(fā)行方式等），有效彌補(bǔ)了公司債券在這些方面的不足。57.按（）可將金融市場分為一級市場和二級市場。A、金融交易的性質(zhì)B、金融商品的融資期限C、金融交易的場所D、金融交易的交割時(shí)間答案：A解析：本題目考察發(fā)行市場和流通市場知識點(diǎn)按金融交易的性質(zhì)，可將金融市場分為一級市場和二級市場。發(fā)行市場又稱一級市場或初級市場，是指新發(fā)行的證券或票據(jù)等金融工具最初從發(fā)行者手中出售給投資者手中的市場，包括籌資規(guī)劃、創(chuàng)設(shè)證券及推銷證券等一系列活動(dòng)。流通市場又稱二級市場或次級市場，是指已經(jīng)發(fā)行的證券或票據(jù)等金融工具進(jìn)行轉(zhuǎn)讓交易的市場。58.（）在整個(gè)經(jīng)濟(jì)社會信用體系中占據(jù)核心地位，發(fā)揮著主導(dǎo)作用。A、商業(yè)信用B、銀行信用C、國家信用D、消費(fèi)信用答案：B解析：銀行信用在整個(gè)經(jīng)濟(jì)社會信用體系中占據(jù)核心地位，發(fā)揮著主導(dǎo)作用。59.交易雙方約定在未來某一確定時(shí)間，按照事先商定的價(jià)格，以預(yù)先確定的方式買賣一定數(shù)量的某種金融資產(chǎn)的合約是（）。A、金融期貨合約B、金融互換合約C、金融期權(quán)合約D、金融遠(yuǎn)期合約答案：D解析：金融遠(yuǎn)期合約是指交易雙方約定在未來某一確定時(shí)間，按照事先商定的價(jià)格，以預(yù)先確定的方式買賣一定數(shù)量的某種金融資產(chǎn)的合約。60.下列關(guān)于政策性金融機(jī)構(gòu)的說法中，正確的是（）。A、政策性金融機(jī)構(gòu)以利潤最大化為經(jīng)營目標(biāo)B、政策性金融機(jī)構(gòu)的貸款期限主要為短期，貸款利率明顯低于市場利率，甚至低于籌資成本C、政策性金融機(jī)構(gòu)一般由財(cái)政出資設(shè)立，或由政府參股與其他金融機(jī)構(gòu)共同設(shè)立D、政策性金融機(jī)構(gòu)吸收存款答案：C解析：政策性金融機(jī)構(gòu)考慮問題的出發(fā)點(diǎn)是國家整體利益和社會效益的實(shí)現(xiàn)，不以利潤最大化為經(jīng)營目標(biāo)，故A項(xiàng)說法錯(cuò)誤。政策性金融機(jī)構(gòu)的貸款期限主要為中長期，貸款利率明顯低于市場利率，甚至低于籌資成本，故B項(xiàng)說法錯(cuò)誤。政策性金融機(jī)構(gòu)一般不吸收存款，故D項(xiàng)說法錯(cuò)誤。多選題1.下列選項(xiàng)屬于零售貸款的有（）。A、住房銷售貸款B、教育貸款C、不動(dòng)產(chǎn)貸款D、農(nóng)業(yè)貸款E、醫(yī)療貸款答案：ABE解析：本題考查貸款種類。零售貸款即消費(fèi)者貸款，是指商業(yè)銀行僅僅出于個(gè)人消費(fèi)目的而不是出于經(jīng)營目的而發(fā)放的貸款。2.在現(xiàn)代信用貨幣制度下，貨幣流通由（）共同構(gòu)成。A、現(xiàn)金流通B、存款貨幣流通C、電子貨幣流通D、金銀流通E、債券流通答案：AB解析：本題目考察貨幣流通知識點(diǎn)。在現(xiàn)代信用貨幣制度下，貨幣流通由現(xiàn)金流通與存款貨幣流通兩種形式共同構(gòu)成。現(xiàn)金流通是以現(xiàn)金形態(tài)作為流通手段和支付手段所進(jìn)行的貨幣收付。存款貨幣流通也稱非現(xiàn)金流通即銀行轉(zhuǎn)賬結(jié)算引起的貨幣流通，具體表現(xiàn)為存款人在鋃行開立存款賬戶的基礎(chǔ)上，通過在銀行存款賬戶上劃轉(zhuǎn)款項(xiàng)的辦法所進(jìn)行的貨幣收付行為，也就是在銀行體系內(nèi)部賬面上進(jìn)行的存款人存款賬戶之間的等量轉(zhuǎn)移。3.2018年，中國銀保監(jiān)會發(fā)布的新修訂的《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法》，新引入的三個(gè)量化指標(biāo)是（）。A、凈穩(wěn)定資金比例B、優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)充足率C、流動(dòng)性匹配率D、流動(dòng)性覆蓋率E、流動(dòng)性比例答案：ABC解析：本題目考察流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)知識點(diǎn)。2018年，中國銀保監(jiān)會發(fā)布的新修訂的《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法》，新引入的三個(gè)量化指標(biāo)是凈穩(wěn)定資金比例、優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)充足率、流動(dòng)性匹配。4.撥備覆蓋率是商業(yè)銀行計(jì)提的貸款損失準(zhǔn)備與不良貸款余額之比，這里的不良貸款是指（）。A、正常類貸款B、關(guān)注類貸款C、次級類貸款D、可疑類貸款E、損失類貸款答案：CDE解析：根據(jù)撥備覆蓋率的計(jì)算公式：撥備覆蓋率=貸款損失準(zhǔn)備÷（次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款）×100％，可知，這里的不良貸款是指次級類貸款、可疑類貸款和損失類貸款。5.國際結(jié)算方式包括（）。A、匯款B、托收C、信用證D、包買票據(jù)E、銀行保函答案：ABCE解析：國際結(jié)算方式包括匯款、托收、信用證、銀行保函。6.調(diào)節(jié)國際收支失衡的宏觀政策措施主要有（）。A、資本自由流動(dòng)政策B、直接管制政策C、資金融通政策D、匯率政策E、貨幣政策答案：BCDE解析：國際收支調(diào)節(jié)主要有自動(dòng)調(diào)節(jié)機(jī)制和人為調(diào)節(jié)機(jī)制。人為調(diào)節(jié)機(jī)制中主要的宏觀政策措施有：（1）財(cái)政政策和貨幣政策。（2）匯率政策。（3）資金融通政策。（4）直接管制政策。（5）供給調(diào)節(jié)政策。7.國際金融機(jī)構(gòu)貸款一般（）。A、利率較高B、利率較低C、期限較長D、期限較短E、審查較嚴(yán)答案：BCE解析：國際金融機(jī)構(gòu)貸款一般期限較長，利率較低，條件優(yōu)惠，但審查較嚴(yán)格。8.金融監(jiān)管的目標(biāo)包括（）。A、安全性目標(biāo)B、公開性目標(biāo)C、公平性目標(biāo)D、效率性目標(biāo)E、效益性目標(biāo)答案：ACD解析：目前，各國無論采用哪一種監(jiān)管組織體制，監(jiān)管的目標(biāo)基本是一致的，通常包括三大目標(biāo)：安全性目標(biāo)、效率性目標(biāo)和公平性目標(biāo)。9.同業(yè)拆借市場的主要特征包括（）。A、同業(yè)性B、市場準(zhǔn)入性C、短期性D、大額交易E、繳存款準(zhǔn)備金答案：ABCD解析：同業(yè)拆借市場的主要特征為：①同業(yè)性；②市場準(zhǔn)入性；③短期性；④大額交易；⑤不繳存款準(zhǔn)備金。10.按金融交易涉及的地域不同進(jìn)行劃分，金融市場可分為（）。A、債務(wù)融資市場B、衍生金融市場C、國際金融市場D、國內(nèi)金融市場E、權(quán)益資本市場答案：CD解析：按金融交易涉及的地域不同進(jìn)行劃分，可將金融市場分為國內(nèi)金融市場和國際金融市場。11.關(guān)于金融衍生工具特點(diǎn)的說法，正確的有（）。A、金融衍生工具會影響交易者在未來一段時(shí)間內(nèi)或某一時(shí)點(diǎn)上的現(xiàn)金流B、金融衍生工具交易一般需要支付大量的保證金或權(quán)利金才可簽訂合約C、金融衍生工具的價(jià)值與基礎(chǔ)產(chǎn)品或基礎(chǔ)變量緊密聯(lián)系D、金融衍生工具交易具有較高的風(fēng)險(xiǎn)E、金融衍生工具交易一般只需要支付少量的保證金或權(quán)利金就可簽訂遠(yuǎn)期大額合約或互換不同的金融工具答案：ACDE解析：金融衍生工具主要有如下四個(gè)特點(diǎn)：（1）跨期性。金融衍生工具是交易雙方通過對利率、匯率、股價(jià)等因素變動(dòng)趨勢的預(yù)測，約定在未來某一時(shí)間按照一定條件進(jìn)行交易或選擇是否交易的合約。金融衍生工具會影響交易者在未來一段時(shí)間內(nèi)或某一時(shí)點(diǎn)上的現(xiàn)金流，體現(xiàn)跨期交易特點(diǎn)。（2）杠桿性。金融衍生工具交易一般只需要支付少量的保證金或權(quán)利金就可簽訂遠(yuǎn)期大額合約或互換不同的金融工具。同時(shí)，交易者承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)與損失也會成倍放大，基礎(chǔ)產(chǎn)品的輕微變動(dòng)也許就會帶來交易者的大盈大虧。（3）聯(lián)動(dòng)性。金融衍生工具的價(jià)值與基礎(chǔ)產(chǎn)品或基礎(chǔ)變量緊密聯(lián)系。通常，金融衍生工具與基礎(chǔ)變量相聯(lián)系的支付特征由衍生工具合約規(guī)定，其聯(lián)動(dòng)關(guān)系既可以是簡單的線性關(guān)系，也可以表達(dá)為非線性函數(shù)或分段函數(shù)關(guān)系。（4）高風(fēng)險(xiǎn)性。金融衍生工具交易的后果取決于交易者對基礎(chǔ)產(chǎn)品未來價(jià)格的預(yù)測和判斷的準(zhǔn)確程度?；A(chǔ)產(chǎn)品價(jià)格的變幻莫測決定了金融衍生工具交易盈虧的不穩(wěn)定性。12.我國政策性銀行的經(jīng)營原則包括（）。A、自主經(jīng)營B、堅(jiān)持獨(dú)立核算C、企業(yè)化管理D、保本經(jīng)營E、與商業(yè)銀行競爭答案：ABCD解析：本題目考察我國政策性銀行的經(jīng)營原則知識點(diǎn)我國的政策性銀行于1994年設(shè)立，此前我國的政策性信貸業(yè)務(wù)由中國人民銀行和四大國有專業(yè)銀行承擔(dān)，由國務(wù)院直接領(lǐng)導(dǎo)，業(yè)務(wù)上受中國銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會指導(dǎo)和監(jiān)督。我國政策性銀行的經(jīng)營原則是：堅(jiān)持獨(dú)立核算，自主、保本經(jīng)營，企業(yè)化管理，不與商業(yè)銀行竟?fàn)帯?3.關(guān)于貸款人的權(quán)利、義務(wù)及限制性要求的說法，正確的有（）。A、貸款人應(yīng)公開貸款審查的資信內(nèi)容和發(fā)放貸款的條件B、貸款人不能向關(guān)系人發(fā)放信用貸款C、貸款人有權(quán)要求借款人提供與借款有關(guān)的資料，據(jù)其條件決定貸與不貸、貸款金額等D、生產(chǎn)經(jīng)營或投資項(xiàng)目未取得環(huán)保部門許可的，貸款人可以適當(dāng)給予一定比例的貸款E、自營貸款和特定貸款按人行規(guī)定計(jì)收利息，貸款人不得收取其他任何費(fèi)用答案：ABCE解析：本題目考察貸款人的資格及其權(quán)利義務(wù)知識點(diǎn)。貸款人具有的權(quán)利包括:①根據(jù)貸款條件和貸款程序自主審查和決定貸款，除國務(wù)院批準(zhǔn)的特定貸款外,有權(quán)拒絕任何單位和個(gè)人強(qiáng)令其發(fā)放貸款或者提供擔(dān)保;②有權(quán)要求借款人提供與其借款有關(guān)的資料，并根據(jù)其條件決定貸與不貸、貸款金額、期限和利率等;③了解借款人的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)和財(cái)務(wù)活動(dòng);④依合同約定從借款人賬戶上劃收貸款本金和利息;⑤有權(quán)在借款人未履行借款合同規(guī)定的義務(wù)時(shí)，要求其提前歸還貸款或停止支付尚未使用的貸款;⑥在貸款將受或已受損失時(shí),可依據(jù)合同規(guī)定,采取使貸款免受損失的措施。貸款人的義務(wù)主要包括:①公布所經(jīng)營的貸款種類、期限和利率，并向借款人提供咨詢;②公開貸款審查的資信內(nèi)容和發(fā)放貸款的條件;③審議借款人的借款申請并及時(shí)答復(fù)貸與不貸,除國家另有規(guī)定外,短期貸款答復(fù)時(shí)間不得超過1個(gè)月，中期、長期貸款答復(fù)時(shí)間不得超過6個(gè)月；④對借款人的債務(wù)、財(cái)務(wù)、生產(chǎn)及經(jīng)營情況保密，但對依法查詢者除外;⑤貸款人發(fā)放貸款必須嚴(yán)格執(zhí)行監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)定的監(jiān)管指標(biāo)要求;⑥不能向關(guān)系人(指商業(yè)銀行董事、監(jiān)事、管理人員及其親屬，以及上述人員投資或擔(dān)任高級管理職務(wù)的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟(jì)組織）發(fā)放信用貸款，向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件;⑦未經(jīng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，不得對自然人發(fā)放外幣幣種的貸款;⑧自營貸款和特定貸款按中國人民銀行規(guī)定計(jì)收利息,不得收取其他任何費(fèi)用;⑨不得對不具備貸款資格和貸款條件的借款人發(fā)放貸款。故，A,B,C,E選項(xiàng)正確，生產(chǎn)經(jīng)營或投資項(xiàng)目未取得環(huán)保部門許可的，不得發(fā)放貸款。選項(xiàng)D說法有誤。14.貨幣市場融資工具的特點(diǎn)包括（）。A、期限短B、風(fēng)險(xiǎn)小C、收益高D、流動(dòng)性強(qiáng)E、匯率穩(wěn)定穩(wěn)答案：ABD解析：貨幣市場的融資工具具有期限短、風(fēng)險(xiǎn)小和流動(dòng)性強(qiáng)的特點(diǎn)。15.關(guān)于證券發(fā)行市場，下列說法正確的有（）。A、一般沒有集中固定的場所B、有集中固定的場所C、是一種無形市場D、是一種有形市場E、參與者主要包括發(fā)行者、認(rèn)購者和承銷者答案：ACE解析：證券發(fā)行市場一般沒有集中固定的場所，是一種無形市場。證券發(fā)行市場的參與者主要包括發(fā)行者、認(rèn)購者和承銷者。16.商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理的新原則包括（）。A、匹配性原則B、全覆蓋原則C、獨(dú)立性原則D、有效性原則E、審慎性原則答案：ABCD解析：商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理的新原則：（1）匹配性原則。（2）全覆蓋原則。（3）獨(dú)立性原則。（4）有效性原則。17.新《巴塞爾協(xié)議》在防范分險(xiǎn)上除了保持對外資本金的要求外，還提出了加強(qiáng)（）。A、國際金融領(lǐng)域的協(xié)調(diào)B、監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查C、金融行業(yè)的自律D、市場約束E、金融從業(yè)人員教育答案：BD解析：本題目考察巴塞爾協(xié)議發(fā)展知識點(diǎn)。新資本協(xié)議在原巴塞爾協(xié)議發(fā)展的基礎(chǔ)上有了進(jìn)一步的提高：①在防范風(fēng)險(xiǎn)上除了保持對資本金的要求外，還提出了加強(qiáng)監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查和市場約朿。②將信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等主要風(fēng)險(xiǎn)都涵蓋在考核之中，從而對資本充足率提出了更高要求。③對信用風(fēng)險(xiǎn)的衡量及風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算方法、權(quán)重設(shè)計(jì)的原則做了重大修改。④鼓勵(lì)銀行采用避險(xiǎn)手段。18.衡量貨幣供求是否均衡的標(biāo)準(zhǔn)也要從現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)狀況出發(fā)，從（）等經(jīng)濟(jì)變量中尋求貨幣均衡的標(biāo)志。A、生產(chǎn)狀況B、市場交易C、物價(jià)水平D、儲蓄投資狀況E、收入答案：ABCD解析：本題考查貨幣均衡的標(biāo)志。衡量貨幣供求是否均衡的標(biāo)準(zhǔn)也要從現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)狀況出發(fā)，從生產(chǎn)狀況、市場交易、物價(jià)水平、儲蓄投資狀況等經(jīng)濟(jì)變量中尋求貨幣均衡的標(biāo)志。19.金融監(jiān)管的對象一般可分為()。A、中央銀行B、銀行機(jī)構(gòu)C、非銀行金融機(jī)構(gòu)D、行業(yè)自律組織E、金融市場答案：BCE解析：本題目考察金融監(jiān)管知識點(diǎn)。金融監(jiān)管是金融監(jiān)管當(dāng)局對金融企業(yè)監(jiān)督和管理的總稱。金融監(jiān)管有狹義和廣義之分。狹義的金融監(jiān)管是指金融監(jiān)管當(dāng)局依據(jù)國家法律法規(guī)的授權(quán)對金融業(yè)(包括金融企業(yè)以及金融活動(dòng))實(shí)施監(jiān)督、約束、管制,使它們依法穩(wěn)健運(yùn)行的行為總稱。廣義的金融監(jiān)管是指除金融監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)管外，還包括行業(yè)自律組織的監(jiān)管以及社會中介組織的監(jiān)管等。金融監(jiān)管的對象一般分為銀行機(jī)構(gòu)（主要是商業(yè)銀行）、非銀行金融機(jī)構(gòu)、金融市場三類。20.在下面決定利息率變動(dòng)的因素中，能引起利息率上升的因素是（）。A、社會平均利潤率提高B、借貸成本降低C、市場借貸供過于求D、借貸期限短E、借貸風(fēng)險(xiǎn)增加答案：AE解析：本題考核影響利率的因素知識點(diǎn)。利息是利潤的一部分，社會平均利潤率是決定利率的基本因素。平均利潤率與利率同方向變動(dòng)關(guān)系，平均利潤率提高，利率提高；銀行吸收存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等各項(xiàng)業(yè)務(wù)，必須以營利為經(jīng)營目標(biāo)。借貸資本的需求大于供給，利率上升。利息是借貸資本使用時(shí)間的價(jià)格。借貸期限越長，利率越高。借貸活動(dòng)中存在借者到期不能還本付息的風(fēng)險(xiǎn)，為了彌補(bǔ)借貸風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后給貸者造成的損失，貸款人在確定利率時(shí)必須考慮風(fēng)險(xiǎn)因素。借貸風(fēng)險(xiǎn)越大，利率越高。不定項(xiàng)選擇（總共20題）1.設(shè)有甲乙兩國發(fā)生進(jìn)出口貿(mào)易，兩國政府簽訂雙邊貿(mào)易協(xié)定?；卮鹣铝袉栴}：假定上述乙國進(jìn)口商是中國公司，合同約定半年后以美元支付款10萬美元。當(dāng)時(shí)1美元兌換8.30元人民幣。中國公司為了避免半年后美元升值損失，購入半年期美元10萬元。若半年后變?yōu)?美元兌換8.50元人民幣，因此，該進(jìn)口商（）。A、將避免損失2萬美元B、將遭受損失2萬美元C、將遭受損失2萬元人民幣D、將避免損失2萬元人民幣答案：D解析：本題目考察外匯知識點(diǎn)。假定上述乙國進(jìn)口商是中國公司，合同約定半年后以美元支付款10萬美元。當(dāng)時(shí)1美元兌換8.30元人民幣。中國公司為了避免半年后美元升值損失，購入半年期美元10萬元。若半年后變?yōu)?美元兌換8.50元人民幣，因此，該進(jìn)口商將避免損失2萬元人民幣。2.美國的次貸風(fēng)波中首當(dāng)其沖遭遇打擊的就是銀行業(yè)，重視住房抵押貸款背后隱藏的風(fēng)險(xiǎn)是當(dāng)前中國商業(yè)銀行特別應(yīng)該關(guān)注的問題。根據(jù)以上資料，回答下列問題：房地產(chǎn)抵押貸款者可能出現(xiàn)不還貸款的現(xiàn)象，對于銀行來說，屬于()風(fēng)險(xiǎn)。A、流動(dòng)性B、信用C、市場D、利率答案：B解析：本題目考察商業(yè)銀行市場風(fēng)險(xiǎn)管理知識點(diǎn)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指金融企業(yè)無力為負(fù)債的減少或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。市場風(fēng)險(xiǎn)是指由于市場價(jià)格變動(dòng)而遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)，可知，房地產(chǎn)市場價(jià)格普遍下降的可能性對于投資者來說，屬于市場風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)是指交易對象無力履約的風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)不但存在于貸款中，也存在于其他表內(nèi)與表外業(yè)務(wù)，如擔(dān)保、承兌和證券投資中。利率風(fēng)險(xiǎn)是指金融企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況在利率出現(xiàn)不利波動(dòng)時(shí)面臨的風(fēng)險(xiǎn)。利率風(fēng)險(xiǎn)不僅影響銀行的盈利水平,也影響其資產(chǎn)、負(fù)債和表外金融工具的經(jīng)濟(jì)價(jià)值。故，B選項(xiàng)正確，所以房地產(chǎn)抵押貸款者可能出現(xiàn)不還貸款的現(xiàn)象，對于銀行來說，屬于信用風(fēng)險(xiǎn)。3.張先生預(yù)測甲股票價(jià)格將上漲，他于2011年3月1日與王女士訂立甲股票買進(jìn)合約，合約規(guī)定有效期限為六個(gè)月．張先生可按10元／股的價(jià)格買進(jìn)3000股。甲股票期權(quán)費(fèi)為0.5元／股。2011年4月1日甲股票價(jià)格12元/股，20ll年6月1日甲股票價(jià)格為10.5元／股，2011年7月1自甲股票價(jià)格為10.1元／股，2011年8月1日甲股票價(jià)格為10元／股。注：不考慮稅金與傭金等因素。關(guān)于王女士權(quán)利和義務(wù)的說法，正確的有()。A、王女士擁有執(zhí)行期權(quán)的選擇權(quán)，沒有接協(xié)義規(guī)定執(zhí)行交易的義務(wù)B、王女士擁有執(zhí)行期權(quán)的選擇權(quán)，也有按協(xié)議規(guī)定執(zhí)行交易的義務(wù)C、王女士沒有執(zhí)行期權(quán)的選擇權(quán)，沒有按協(xié)議規(guī)定執(zhí)行交易的義務(wù)D、王女士沒有執(zhí)行期權(quán)的選擇權(quán)，但有按協(xié)議規(guī)定執(zhí)行交易的義務(wù)答案：D解析：王女士沒有執(zhí)行期權(quán)的選擇權(quán)，但有按協(xié)議規(guī)定執(zhí)行交易的義務(wù)。4.2013年末，假設(shè)某商業(yè)銀行相關(guān)指標(biāo)為:人民幣流動(dòng)性資產(chǎn)余額125億元，流動(dòng)性負(fù)債余額500億元；人民幣貸款余額4000億元，其中，不良貸款余額為100億元；提留的貸款損失準(zhǔn)備為100億元。根據(jù)相關(guān)金融監(jiān)管要求，分析該行風(fēng)險(xiǎn)狀況，下列結(jié)論中正確的有（）。A、流動(dòng)性比例低于監(jiān)管要求B、不良貸款率符合監(jiān)管要求C、貸款撥備率符合監(jiān)管要求D、撥備覆蓋率低于監(jiān)管要求答案：BCD解析：本題考查信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)的內(nèi)容。從案例中，可以看到，流動(dòng)性比例為25%，不良貸款率為2.5%，貸款撥備率為2.5%，撥備覆蓋率為100%。商業(yè)銀行的流動(dòng)性比例應(yīng)該不低于25%，不良貸款率一般不高于5%，貸款撥備率基本標(biāo)準(zhǔn)為2.5%，撥備覆蓋率基本標(biāo)準(zhǔn)為150%。5.為準(zhǔn)確反映自身的財(cái)務(wù)狀況，商業(yè)銀行對部分存款的利息要按規(guī)定進(jìn)行計(jì)提。大華銀行XX支行于今年6月末計(jì)提了某一類定期存款第二季度的應(yīng)付利息，并按規(guī)定進(jìn)行相應(yīng)的會計(jì)賬務(wù)處理。以上會計(jì)賬務(wù)處理過程中，關(guān)于“應(yīng)付利息”的會計(jì)核算要素屬性、會計(jì)科目核算規(guī)則的說法，正確的是()。A、應(yīng)付利息是商業(yè)銀行的一項(xiàng)資產(chǎn)B、應(yīng)付利息是商業(yè)銀行的一項(xiàng)負(fù)債C、“應(yīng)付利息”科目期末貸方余額，說明銀行應(yīng)付未付的利息D、“應(yīng)付利息”科目期末借方余額，說明銀行應(yīng)付未付的利息答案：BC解析：本題目考察會計(jì)報(bào)表知識點(diǎn)。負(fù)債項(xiàng)目包括向中央銀行借款、同業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)存放款項(xiàng)、拆人資金、吸收存款、應(yīng)付職工薪酬、應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)付利息、預(yù)計(jì)負(fù)債、應(yīng)付債券、其他負(fù)債等。故，選項(xiàng)D應(yīng)該是“應(yīng)付利息”科目期末貸方余額，說明企業(yè)應(yīng)付未付的利息。6.20世紀(jì)80年代以來，各國銀行間的競爭日益激烈，而西方各國關(guān)于銀行資本定義不統(tǒng)一，資金充足率也沒有規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)。1988年7月美國、英國、法國、加拿大等12國的中央銀行達(dá)成《巴塞爾協(xié)議》，根據(jù)以上資料，回答下列問題：協(xié)議規(guī)定核心資本與全部風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的比率至少為()。A、4%B、6%C、8%D、10%答案：A解析：本題目考察核心資本知識點(diǎn)。巴塞爾委員會將總資本充足率的最低標(biāo)準(zhǔn)定為8%，并且核心資本的比例不得低于4%，附屬資本不得超過核心資本的100%。故，A選項(xiàng)正確，協(xié)議規(guī)定核心資本與全部風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的比率至少為4%。7.某商業(yè)銀行有實(shí)收資本3億元；資本公積0.1億元；盈余公積0.1億元；未分配利潤0.3億元；普通準(zhǔn)備金1億元；長期次級債務(wù)1.5億元。該銀行資產(chǎn)總額180億元，其中信用貸款20億元，其風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)為100%；抵押貸款120億元，其風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)為50%；持有國債和現(xiàn)金共計(jì)40億元，某風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)為0。該銀行附屬資本總計(jì)為（）億元。A、1.5B、2.5C、2.8D、6.0答案：B解析：本題目考察附屬資本知識點(diǎn)。附屬資本，又稱二級資本、補(bǔ)充資本或輔助資本，這類資本包括普通準(zhǔn)備金(呆賬準(zhǔn)備金、投資風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金)和長期次級債務(wù)(發(fā)行的長期金融債券)。附屬資本=普通準(zhǔn)備金+長期次級債務(wù)該銀行的附屬資本=1+1.5=2.5(億元)。8.某投資者L預(yù)期甲股票價(jià)格將會下跌，于是與另一投資者Z訂立期權(quán)合約，合約規(guī)定有效期限為三個(gè)月，L可按每股10元的價(jià)格賣給Z甲股票5000股，期權(quán)價(jià)格為0.5元／股。根據(jù)以上資料，回答下列問題：如果一個(gè)月后，甲股票價(jià)格降至每股8元，L認(rèn)為時(shí)機(jī)已到，于是以現(xiàn)貨方式買進(jìn)5000股甲股票，然后按原訂合約行使期權(quán)賣給Z甲股票5000股。該筆交易L獲利（）元。A、2500B、5000C、7500D、10000答案：C解析：本題考查期權(quán)知識點(diǎn)。購買期權(quán)的人在支付給出售期權(quán)的人一定比例的期權(quán)費(fèi)之后，就有權(quán)按照事先達(dá)成的協(xié)議，在一定時(shí)期內(nèi)按規(guī)定的價(jià)格買進(jìn)或賣出一定數(shù)量的證券。購買期權(quán)者在規(guī)定期限內(nèi)可以行使這一權(quán)利，也可以不行使這一權(quán)利，即不買賣證券而任其作廢。根據(jù)題意，L獲利=(10-8)×5000-5000×0.5=7500元。9.為準(zhǔn)確反映自身的財(cái)務(wù)狀況，商業(yè)銀行對部分存款的利息要按規(guī)定進(jìn)行計(jì)提。大華銀行XX支行于今年6月末計(jì)提了某一類定期存款第二季度的應(yīng)付利息，并按規(guī)定進(jìn)行相應(yīng)的會計(jì)賬務(wù)處理。該筆會計(jì)處理屬于借貸記賬法所反映的資金變化類型中的()。A、資產(chǎn)與負(fù)債(權(quán)益)科目同增B、資產(chǎn)與負(fù)債(權(quán)益)科目同減C、資產(chǎn)類科目之間一增一減D、負(fù)債(權(quán)益)類科目之間一增一減答案：B解析：本題目考察借貸記賬法知識點(diǎn)。借貸記賬法是復(fù)式記賬法的主要方法之一,是以“資產(chǎn)=負(fù)債+所有者權(quán)益”的平衡原理為依據(jù),以“借”和“貸”為記賬符號，以“有借必有貸’借貸必相等”為記賬規(guī)則，在賬戶中進(jìn)行登記和反映資金增減變化過程及其結(jié)果的一種復(fù)式記賬法。故，B選項(xiàng)正確。公司支息，公司負(fù)債減少，銀行存款減少。10.在某銀行計(jì)息余額表中，某工廠活期存款2月末的累計(jì)應(yīng)計(jì)息積數(shù)為600000，同年3月1日至3月20日的應(yīng)計(jì)息積數(shù)為80000。假設(shè)3月20日單位活期存款率為3‰。本季度銀行為該工廠應(yīng)結(jié)付利息為()元。A、8B、52C、60D、68答案：D解析：680000×3‰÷30=6811.1989年4月發(fā)行票面金額為1000元，票面利率為10%，10年期的債券。假定甲銀行于發(fā)行日，以面額買進(jìn)，后于1991年4月1日以1160元轉(zhuǎn)讓給乙銀行；乙銀行持有至1996年4月1日，以1650元轉(zhuǎn)讓給丙銀行；丙銀行持有一直到期滿兌付。持有期間，乙的收益率是（）。A、8.45%B、8%C、9.57％D、7％答案：A解析：本題考查持有期間收益率知識點(diǎn)。持有期收益率是指債券持有人在持有期間獲得的收益率，能綜合反映債券持有期間的利息收人情況和資本損益水平。根據(jù)債券持有期長短和計(jì)息方:式不同，債券持有期收益率的計(jì)算公式存在差異持有期間收益率(乙)=(1650-1160)/(1160*5)*100%≈8.45%12.某商業(yè)銀行以發(fā)行普通股的形式籌集資本，在開業(yè)時(shí)實(shí)際收到投資者的資本金10億元，開業(yè)后一年的稅后利潤是500萬元。根據(jù)以上資料，回答下列問題：根據(jù)我國的銀行制度，該銀行第一年的法定盈余公積金應(yīng)為（）元。A、25萬B、50萬C、100萬D、1億答案：B解析：本題目考察法定盈余公積知識點(diǎn)。按我國現(xiàn)行規(guī)定，法定盈余公積按稅后利潤的10%提取。13.在某銀行計(jì)息余額表中，某工廠活期存款2月末的累計(jì)應(yīng)計(jì)息積數(shù)為600000，同年3月1日至3月20日的應(yīng)計(jì)息積數(shù)為80000。假設(shè)3月20日單