會(huì)計(jì)電算化教案

精品文檔授課日期班級(jí)級(jí)財(cái)會(huì)講次課時(shí)授課方法講課為主課題第一章會(huì)計(jì)電算化概述教學(xué)目的了解電算化的歷史及軟件的使用教學(xué)重點(diǎn)教學(xué)難點(diǎn)第一節(jié)會(huì)計(jì)電算化簡(jiǎn)介一、模擬手工記賬的探索起步

二、與其他業(yè)務(wù)結(jié)合的推廣發(fā)展

三、引入會(huì)計(jì)專業(yè)判斷的滲透融合四、與內(nèi)控相結(jié)合建立ERP系統(tǒng)的集成管理第二節(jié)會(huì)計(jì)核算軟件一、會(huì)計(jì)核算軟件的概念和演進(jìn)

二、會(huì)計(jì)核算軟件的分類（一）通用和專用會(huì)計(jì)核算軟件（二）單用戶和多用戶會(huì)計(jì)核算軟件教三、會(huì)計(jì)核算軟件的功能模塊（一）會(huì)計(jì)核算軟件的構(gòu)成學(xué)（二）賬務(wù)處理模塊與主要核算模塊間的聯(lián)系四、會(huì)計(jì)核算軟件與手工會(huì)計(jì)核算的異同（一）會(huì)計(jì)核算軟件與手工會(huì)計(jì)核算的相同點(diǎn)過．目標(biāo)一致程．遵守共同的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和會(huì)計(jì)制度

．遵守共同的基本會(huì)計(jì)理論和會(huì)計(jì)方法．會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)處理流程大體一致（二）會(huì)計(jì)核算軟件與手工會(huì)計(jì)核算的區(qū)別．會(huì)計(jì)核算工具不同2．會(huì)計(jì)

信息載體不同3．記賬規(guī)則不

完全相同4．賬務(wù)處理流程類

型存在差別．內(nèi)部控制方式不同精品文檔放心下載授課日期1歡迎下載。精品文檔班級(jí)級(jí)財(cái)會(huì)講次課時(shí)授課方法講課為主課題第二章會(huì)計(jì)電算化的工作環(huán)境教學(xué)目的會(huì)計(jì)電算化的環(huán)境教學(xué)重點(diǎn)計(jì)算機(jī)軟件及網(wǎng)絡(luò)安全教學(xué)難點(diǎn)計(jì)算機(jī)軟件及網(wǎng)絡(luò)安全第一節(jié)計(jì)算機(jī)一般知識(shí)一、計(jì)算機(jī)及其種類二、計(jì)算機(jī)的主要性能指標(biāo)三、計(jì)算機(jī)的應(yīng)用領(lǐng)域第二節(jié)計(jì)算機(jī)硬件一、輸入設(shè)備

二、輸出設(shè)備三、運(yùn)算器

四、控制器

五、存儲(chǔ)器第三節(jié)計(jì)算機(jī)軟件一、系統(tǒng)軟件教二、計(jì)算機(jī)程序設(shè)計(jì)語言三、應(yīng)用軟件學(xué)第四節(jié)計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)一、計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)概念及功能

過二、計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)的分類（一）按地理有效范圍劃分，可分為廣域網(wǎng)、局域網(wǎng)、城域網(wǎng)謝謝閱讀程（二）按通信媒體劃分，可分為有線網(wǎng)、無線網(wǎng)

（三）按使用范圍劃分，可分為公用網(wǎng)、專用網(wǎng)（四）按配置劃分，可分為同類網(wǎng)、單服務(wù)器網(wǎng)、混合網(wǎng)（五）按對(duì)數(shù)據(jù)的組織方式劃分，可分為分布式數(shù)據(jù)組織網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)、集感謝閱讀中式數(shù)據(jù)組織網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)

三、因特網(wǎng)（一）因特網(wǎng)協(xié)議——TCP/IP協(xié)議（二）因特網(wǎng)的應(yīng)用（三）網(wǎng)址第五節(jié)計(jì)算機(jī)安全一、計(jì)算機(jī)安全隱患（一）影響計(jì)算機(jī)系統(tǒng)安全的主要因素

（二）保證計(jì)算機(jī)安全的對(duì)策2歡迎下載。精品文檔二、計(jì)算機(jī)病毒防范（一）計(jì)算機(jī)病毒的特點(diǎn)（二）計(jì)算機(jī)病毒分類（三）防范計(jì)算機(jī)病毒的有效方法（四）計(jì)算機(jī)病毒的檢測(cè)和清除

三、計(jì)算機(jī)黑客及其防范

（一）黑客常用手段（二）防范黑客的措施3歡迎下載。精品文檔授課日期班級(jí)級(jí)財(cái)會(huì)講次課時(shí)授課方法講課為主課題第三章會(huì)計(jì)電算化基本要求教學(xué)目的會(huì)計(jì)電算化的要求教學(xué)重點(diǎn)計(jì)算機(jī)替代手工記賬的基本要求教學(xué)難點(diǎn)會(huì)計(jì)電算化崗位及其權(quán)限設(shè)置的基本要求第一節(jié)會(huì)計(jì)電算化法規(guī)制度會(huì)計(jì)電算化相關(guān)法

規(guī)制度有，《會(huì)計(jì)法》、《會(huì)計(jì)電算化管理辦法》、《會(huì)計(jì)核算軟件基本功能規(guī)范》、《會(huì)計(jì)電算化工作規(guī)范》、《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》和《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》。謝謝閱讀第二節(jié)會(huì)計(jì)核算軟件的要求一、會(huì)計(jì)核算軟件

的基本要求（一）會(huì)計(jì)核算軟件設(shè)計(jì)應(yīng)當(dāng)符合我國(guó)法律、法規(guī)、規(guī)章的

規(guī)定（二）會(huì)計(jì)核算軟件應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度的規(guī)定劃分會(huì)計(jì)期間

（三）會(huì)計(jì)核算軟件中的文字輸入、屏幕提示和打印輸出必須采用中

文，可以同時(shí)提供少數(shù)民族文字或者外國(guó)文字對(duì)照（四）會(huì)計(jì)核算軟件必須教提供人員崗位及操作權(quán)限設(shè)置的功能（五）會(huì)計(jì)核算軟件應(yīng)當(dāng)符合GB/T19581-2004《信息技術(shù)會(huì)計(jì)核算軟件謝謝閱讀數(shù)據(jù)接口》國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)的要求（六）會(huì)計(jì)核算軟件在設(shè)計(jì)性能允許使用范圍內(nèi)，不得出現(xiàn)由于自身原

學(xué)因造成死機(jī)或者非正常退出等情況謝謝閱讀（七）會(huì)計(jì)核算軟件應(yīng)當(dāng)具有在機(jī)內(nèi)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)被破壞的情況下，利用現(xiàn)謝謝閱讀過有數(shù)據(jù)恢復(fù)到最近狀態(tài)的功能（八）單位修改、升級(jí)正在使用的會(huì)計(jì)核算軟件，改變會(huì)計(jì)核算軟件運(yùn)精品文檔放心下載行環(huán)境，應(yīng)當(dāng)建立相應(yīng)的審批手續(xù)

程（九）會(huì)計(jì)核算軟件開發(fā)銷售單位必須為使用單位提供會(huì)計(jì)核算軟件操

作人員培訓(xùn)、會(huì)計(jì)核算軟件維護(hù)、版本更新等方面的服務(wù)二、會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)輸入功能的基本要求（一）對(duì)初始數(shù)據(jù)輸入的基本要求．輸入會(huì)計(jì)核算所必需的期初數(shù)據(jù)及有關(guān)資料

．輸入需要在本期進(jìn)行對(duì)賬的未達(dá)賬項(xiàng)．選擇會(huì)計(jì)核算方法4．定義自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證5．用戶設(shè)置（二）對(duì)記

賬憑證輸入的基本要求會(huì)計(jì)核算軟件必須具備輸入記賬憑證的功能（三）對(duì)記賬憑證的控制功能精品文檔放心下載4歡迎下載。精品文檔．正在輸入的記賬憑證編號(hào)與已輸入的記賬憑證編號(hào)重復(fù)的，予以提示

并拒絕保存．以編號(hào)方式輸入會(huì)計(jì)科目的，自動(dòng)顯示該代碼所對(duì)應(yīng)的

會(huì)計(jì)科目名稱．借貸雙方金額不平衡，或沒有輸入金額的，予以提示并拒絕保存

．有借方會(huì)計(jì)科目而無貸方會(huì)計(jì)科目或者有貸方會(huì)計(jì)科目而無借方會(huì)計(jì)

科目的，予以提示并拒絕保存．正在輸入的收款憑證借方科目或付款

憑證貸方科目不是現(xiàn)金”或銀行存款”的，予以提示并拒絕保存．會(huì)計(jì)核算軟件應(yīng)提供對(duì)已經(jīng)輸入尚未記賬的記賬憑證進(jìn)行修改和審核的功能7．對(duì)同一張記賬憑證，應(yīng)當(dāng)具有權(quán)限控制功能

（四）對(duì)原始憑證輸入的基本要求．在輸入記賬憑證的同時(shí)，輸入相

應(yīng)原始憑證．在記賬憑證未輸入前，直接輸入原始憑證，由會(huì)計(jì)軟件

自動(dòng)生成記賬憑證三、會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)輸出功能的基本要求（一）屏幕查詢的基本要求．各級(jí)會(huì)計(jì)科目的名稱、編號(hào)、年初余額、期初余額、累計(jì)發(fā)生額、本

期發(fā)生額和當(dāng)前余額等項(xiàng)目．本期輸入的記賬憑證、原始憑證3．本

期和以前各期的總賬和明細(xì)賬4．往來項(xiàng)目的結(jié)算情況5．本期和以前

各期的會(huì)計(jì)報(bào)表（二）打印輸出的基本要求1．應(yīng)當(dāng)提供打印輸出原始

憑證、記賬憑證、日記賬、明細(xì)賬、總賬、會(huì)計(jì)報(bào)表的功能2．在總賬和明細(xì)賬的直接記賬依據(jù)完全相同的情況下，總賬可以用總分類賬戶本期發(fā)生額、余額對(duì)照表替代3．在保證會(huì)計(jì)賬簿清晰的條件下，打印輸出的會(huì)計(jì)賬簿中的表格線條可以適當(dāng)減少．對(duì)于業(yè)務(wù)量較少的賬戶，提供會(huì)計(jì)賬簿的滿頁(yè)打印輸出功能四、會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)處理功能的基本要求（一）會(huì)計(jì)核算軟件應(yīng)當(dāng)具有記賬功

能（二）會(huì)計(jì)核算軟件應(yīng)當(dāng)提供自動(dòng)進(jìn)行銀行對(duì)賬的功能

（三）會(huì)計(jì)核算軟件應(yīng)當(dāng)提供按照規(guī)定的會(huì)計(jì)期間結(jié)賬的功能

（四）會(huì)計(jì)核算軟件應(yīng)當(dāng)具有自動(dòng)編制符合國(guó)家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度規(guī)定的會(huì)

計(jì)報(bào)表的功能（五）會(huì)計(jì)軟件應(yīng)當(dāng)采取加密存儲(chǔ)、用戶身份驗(yàn)證等多種

手段確保會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)安全保密，防止對(duì)數(shù)據(jù)的未授權(quán)訪問、復(fù)制、篡改、刪除謝謝閱讀5歡迎下載。精品文檔授課日期班級(jí)級(jí)財(cái)會(huì)講次課時(shí)授課方法講課為主課題第三章會(huì)計(jì)電算化的基本要求教學(xué)目的會(huì)計(jì)電算化的要求教學(xué)重點(diǎn)計(jì)算機(jī)替代手工記賬的基本要求教學(xué)難點(diǎn)會(huì)計(jì)電算化崗位及其權(quán)限設(shè)置的基本要求第三節(jié)會(huì)計(jì)電算化崗位及其權(quán)限設(shè)置的基本要求一、電算化會(huì)計(jì)崗位的劃分及職責(zé)（一）電算主管，負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)計(jì)算機(jī)及會(huì)計(jì)軟件系統(tǒng)的運(yùn)行工作謝謝閱讀（二）軟件操作，負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)核算軟件具體使用操作

（三）審核記賬，負(fù)責(zé)憑證的審核記賬（四）電算維護(hù)，負(fù)責(zé)保證計(jì)算機(jī)硬件、軟件的正常運(yùn)行，管理機(jī)內(nèi)會(huì)謝謝閱讀計(jì)數(shù)據(jù)（五）電算審查，對(duì)電算化系統(tǒng)運(yùn)行進(jìn)行監(jiān)督，防范利用電算化系統(tǒng)的感謝閱讀舞弊（六）數(shù)據(jù)分析，負(fù)責(zé)對(duì)計(jì)算機(jī)內(nèi)的會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析（七）會(huì)計(jì)檔案保管，負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)電算化數(shù)據(jù)和程序備份，打印的賬表、精品文檔放心下載教憑證和各種會(huì)計(jì)檔案資料的保管二、中小企業(yè)實(shí)行會(huì)計(jì)電算化的崗位設(shè)置

學(xué)第四節(jié)計(jì)算機(jī)替代手工記賬的基本要求

一、替代手工記賬的任務(wù)和條件過（一）替代手工記賬是會(huì)計(jì)電算化的目標(biāo)之一

（二）替代手工記賬的條件程．配有適用的會(huì)計(jì)軟件和相應(yīng)的計(jì)算機(jī)硬件設(shè)備

．配備了相應(yīng)的會(huì)計(jì)電算化工作人員．建立了嚴(yán)格的內(nèi)部管理制度二、替代手工記賬的過程（一）整理手

工會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)．重新核對(duì)各類憑證和賬簿，做到賬證、賬賬、賬實(shí)

相符．整理各賬戶余額3．清理往來賬戶和銀行賬戶（二）建立會(huì)計(jì)賬戶

體系并確定編碼．符合財(cái)政部和有關(guān)管理部門的規(guī)定2．滿足本單位

會(huì)計(jì)核算與管理的要求．滿足會(huì)計(jì)報(bào)表的要求，凡是報(bào)表所用數(shù)據(jù)需

要從賬務(wù)處理系統(tǒng)中取數(shù)感謝閱讀6歡迎下載。精品文檔的，必須設(shè)立相應(yīng)科目．保持體系完整，不能只有下級(jí)科目而沒有上級(jí)科目

．保持相對(duì)穩(wěn)定．要考慮與核算模塊的銜接，凡是與其他核算模塊有

關(guān)的科目，在整理時(shí)應(yīng)將各核算大類在賬務(wù)處理模塊中設(shè)為一級(jí)科目

三、規(guī)范各類賬證表格式和會(huì)計(jì)核算方法與過程四、會(huì)計(jì)核算軟件初始化五、計(jì)算機(jī)與手工并行（）檢驗(yàn)各種核算方

法（）檢查會(huì)計(jì)科目體系的有效性（）考查操作準(zhǔn)確性（）糾正會(huì)

計(jì)核算軟件程序錯(cuò)誤或業(yè)務(wù)處理錯(cuò)誤第五節(jié)會(huì)計(jì)電算化檔案管理的基本要求

一、保存打印出的紙質(zhì)會(huì)計(jì)檔案（一）現(xiàn)金日記賬和銀行日記賬要求每

天打印輸出，做到日清月結(jié)（二）明細(xì)賬要求每年打印一次或在需要時(shí)進(jìn)行打?。ㄈ?huì)計(jì)電算化

后，在所有記賬憑證數(shù)據(jù)和明細(xì)賬數(shù)據(jù)都存儲(chǔ)在計(jì)算機(jī)內(nèi)的情況下，總賬一般用總分類科目余額、發(fā)生額對(duì)照表替代，

總分類科目余額、發(fā)生額對(duì)照表一般要求每月打印一次（四）會(huì)計(jì)報(bào)表每月打印一次進(jìn)行保管二、系統(tǒng)開發(fā)資料和會(huì)計(jì)軟件系統(tǒng)也應(yīng)視同會(huì)計(jì)檔案保管三、制定與實(shí)施會(huì)計(jì)電算化檔案管理制度（一）存檔的手續(xù)（二）各種安全和保密措施（三）檔案管理員的崗位責(zé)任制度（四）檔案分類管理

辦法（五）檔案使用的各種審批手續(xù)（六）各類文檔的保管期限及銷毀

手續(xù)四、會(huì)計(jì)電算化檔案安全和保密措施感謝閱讀7歡迎下載。精品文檔授課日期班級(jí)11級(jí)財(cái)會(huì)講次課時(shí)授課方法講課為主課題第四章會(huì)計(jì)核算軟件的操作要求教學(xué)目的理解會(huì)計(jì)電算化核算的基本流程及要求教學(xué)重點(diǎn)利用企業(yè)賬務(wù)進(jìn)行實(shí)訓(xùn)教學(xué)難點(diǎn)原始數(shù)據(jù)錄入第一節(jié)電算化會(huì)計(jì)核算基本流程

一、編制記賬憑證二、憑證審核三、記賬四、結(jié)賬和編制會(huì)計(jì)報(bào)表

實(shí)訓(xùn)題：企業(yè)背景企業(yè)名稱：宏達(dá)保溫瓶廠地址：北京望京科技園331號(hào)

電話：65432189企業(yè)類型：股份有限責(zé)任公司納稅人登記號(hào)：110101452365412教企業(yè)代號(hào)：110020859該廠銀行開戶情況如下：學(xué)基本存款賬戶：工商銀行望京支行xx分理處外幣存款賬戶：中行xx支行xx分理處美元戶該企業(yè)決定于2010年1月實(shí)施K/3,對(duì)目前已手工或在其他版本軟過感謝閱讀件記賬的業(yè)務(wù)決定在K/3上補(bǔ)充登記，財(cái)務(wù)部相關(guān)人員整理出年1月的初始數(shù)據(jù)（簡(jiǎn)化企業(yè)實(shí)際業(yè)務(wù)）如下：程中間層的賬套管理目的：掌握建帳的基本程序及注意事項(xiàng)。要求：按照下述給出的資料在中間層建立一個(gè)帳套并對(duì)其進(jìn)行系統(tǒng)K/3設(shè)置，啟用帳套。感謝閱讀、建賬資料：賬套號(hào)0101（自己可以更改）賬套名宏達(dá)保溫瓶廠（可填寫公司簡(jiǎn)稱）賬套類型標(biāo)準(zhǔn)供應(yīng)鏈解決方案數(shù)據(jù)實(shí)體默認(rèn)不要修改數(shù)據(jù)庫(kù)文件路徑E:\學(xué)生姓名文件夾(手工指定存放路徑)感謝閱讀8歡迎下載。精品文檔數(shù)據(jù)庫(kù)日志文件路E:\學(xué)生姓名文件夾(手工指

徑定存放路徑)精品文檔放心下載系統(tǒng)賬號(hào)Windows身份驗(yàn)證、系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置系統(tǒng)機(jī)構(gòu)名稱宏達(dá)保溫瓶廠會(huì)計(jì)分期自然年度會(huì)計(jì)期間賬套啟用期間2010年精品文檔放心下載、用戶管理（用戶名按具體操作員姓名設(shè)置）用戶說明權(quán)限名A系統(tǒng)管理員擁有所有權(quán)限B普通用戶基礎(chǔ)資料、總賬查詢管理權(quán)、賬套的備份、恢復(fù)操作要點(diǎn)：、備份時(shí)選擇備份的路徑；恢復(fù)時(shí)確定賬套號(hào)、賬套名感謝閱讀（注意不要將恢復(fù)賬套的賬套號(hào)與賬套名同中間層已經(jīng)存在的賬套號(hào)賬感謝閱讀9歡迎下載。精品文檔授課日期班級(jí)11級(jí)財(cái)會(huì)講次課時(shí)授課方法講課為主課題第四章會(huì)計(jì)核算軟件的操作要求教學(xué)目的賬務(wù)處理的基本流程教學(xué)重點(diǎn)設(shè)置初始化數(shù)據(jù)教學(xué)難點(diǎn)系統(tǒng)初始化錄入第二節(jié)賬務(wù)處理模塊基本操作一、系統(tǒng)初始化（一）設(shè)置操作員及權(quán)限（二）建立賬套（三）設(shè)置會(huì)計(jì)期間（四）設(shè)置記賬本位幣

（五）設(shè)置會(huì)計(jì)科目（六）錄入科目初始數(shù)據(jù)

（七）設(shè)置輔助核算項(xiàng)目（八）設(shè)置外幣幣種及匯率

（九）設(shè)置憑證類別教（一）建賬資料、引入一級(jí)行業(yè)科目（新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則科目）學(xué)、幣別幣別代幣別名記賬匯折算方式匯率類型過碼稱率USD美元8.26原幣*匯率=本位浮動(dòng)匯率程幣、憑證字：記（不做任何科目范圍限制）、計(jì)量單位（本次實(shí)訓(xùn)為財(cái)務(wù)部分，計(jì)量單位要求簡(jiǎn)單，只做基本單精品文檔放心下載位，不做輔助計(jì)量單位）計(jì)量單位組基本計(jì)量單位系數(shù)為D噸重量組kg千克g個(gè)數(shù)量組X箱

、結(jié)算方式：JF06現(xiàn)金支票

、核算項(xiàng)目）增加核算項(xiàng)目明細(xì)數(shù)據(jù)10歡迎下載。精品文檔A、客戶客戶編碼客戶名稱01華北區(qū)01.01北京東方百貨公司01.02河北民族商場(chǎng)

02華東區(qū)02.01徐州百貨公司02.02上海保溫容器公司

B部門編碼部門名稱01財(cái)務(wù)部02市場(chǎng)部03銷售部04采購(gòu)部、職員職員編所屬部門碼01黎明財(cái)務(wù)部

02張寧市場(chǎng)部

03趙強(qiáng)銷售部

04王林采購(gòu)部

、供應(yīng)商供應(yīng)商編碼供應(yīng)商名稱01上海瓶膽廠

02東江有色金屬公司

03天明塑料廠、科目設(shè)置（需要修改或新增的科目）注：學(xué)員在實(shí)際實(shí)訓(xùn)時(shí)，有灰色底紋的為必須完成部分，故請(qǐng)大家謝謝閱讀先完成灰色部分，時(shí)間充分再實(shí)訓(xùn)其他科目設(shè)置。余外期科目代碼科目名稱額幣末往來數(shù)量金方核調(diào)業(yè)務(wù)額輔助項(xiàng)目輔向算匯核算核算助核算1002銀行存款借1002.01工商銀行借

美1002.02中行美元戶借元是11歡迎下載。精品文檔1122應(yīng)收賬款借是客戶

1221其他應(yīng)收款借1221.01職員備用金借職員1221.02單位往來款借客戶

1403原材料借是

1405庫(kù)存商品借是

2202應(yīng)付賬款貸是供應(yīng)商

2203預(yù)收賬款貸客戶

2221應(yīng)交稅費(fèi)貸2221.01應(yīng)交增值稅貸2221.01.01進(jìn)項(xiàng)稅借2221.01.02銷項(xiàng)稅貸2221.02應(yīng)交所得稅貸5001生產(chǎn)成本借5001.01基本生產(chǎn)成本借5001.01.01直接材料借5001.01.02直接人工借5001.01.03制造費(fèi)用借5001.02輔助生產(chǎn)成本借6001主營(yíng)業(yè)務(wù)收入貸6401主營(yíng)業(yè)務(wù)成本借6602管理費(fèi)用借6602.01辦公費(fèi)借部門借6602.02差旅費(fèi)員6602.03工資福利費(fèi)借6602.04折舊費(fèi)借6602.05壞帳損失借6603財(cái)務(wù)費(fèi)用借6603.01手續(xù)費(fèi)借6603.02利息收入貸6603.03匯兌損益借授課日期12歡迎下載。精品文檔班級(jí)11級(jí)財(cái)會(huì)講次課時(shí)授課方法講課為主課題實(shí)訓(xùn)初始數(shù)據(jù)錄入教學(xué)目的日常賬務(wù)處理的基本流程教學(xué)重點(diǎn)設(shè)置原始數(shù)據(jù)教學(xué)難點(diǎn)系統(tǒng)初始化錄入（二）初始數(shù)據(jù)錄入、按下表提供數(shù)據(jù)錄入初始余額?？颇看a科目名稱外幣∕匯率借方金額貸方金額精品文檔放心下載數(shù)量1001庫(kù)存現(xiàn)金30,000665,2001002銀行存款500,0001002.01工商銀行1002.02中行美元戶20，0008.26165,200精品文檔放心下載15,0001122應(yīng)收賬款北京東方百貨余額5,000發(fā)生時(shí)間2008/10/05精品文檔放心下載河北民族商場(chǎng)余額10,000發(fā)生時(shí)間2008/08/15教職員備學(xué)1221其他應(yīng)收款用金黎明5,0001003,0001403原材料1601固定資產(chǎn)1,420,000過302,1001602累計(jì)折舊1,836,1004001實(shí)收資本程合計(jì)2,138,2002,138,200

＊2、進(jìn)行試算平衡檢查，切換幣別為綜合本位幣。、試算平衡后，結(jié)束初始化工作（文件菜單下結(jié)束初始化）謝謝閱讀注意：如果已購(gòu)買應(yīng)收、應(yīng)付管理系統(tǒng)的則應(yīng)收、應(yīng)付款項(xiàng)初始數(shù)據(jù)精品文檔放心下載精品文檔放心下載里錄入。操作要點(diǎn)：①錄入外幣科目金額時(shí)，要注意切換相應(yīng)幣別；

②錄入下設(shè)核算項(xiàng)目的科目的金額時(shí)，要點(diǎn)擊核算項(xiàng)目欄的“√”進(jìn)

入特定界面輸入；謝謝閱讀③錄入數(shù)量金額輔助核算類科目數(shù)量和金額時(shí)，點(diǎn)擊該科目將會(huì)彈出精品文檔放心下載數(shù)量欄可錄入數(shù)量，不需要錄入單價(jià)，錄入金額即可；13歡迎下載。精品文檔④試算平衡時(shí)要注意，如企業(yè)有外幣業(yè)務(wù)，則必須切換成綜合本位幣謝謝閱讀再操作試算平衡；⑤往來業(yè)務(wù)核算的科目分為總賬系統(tǒng)參數(shù)啟用往來核銷和不啟用兩種情感謝閱讀況。14歡迎下載。精品文檔授課日期班級(jí)11級(jí)財(cái)會(huì)講次課時(shí)授課方法講課為主課題總賬日常業(yè)務(wù)處理教學(xué)目的掌握K/3財(cái)務(wù)系統(tǒng)日常賬務(wù)處理工作教學(xué)重點(diǎn)進(jìn)行往來業(yè)務(wù)核銷教學(xué)難點(diǎn)進(jìn)行期末調(diào)匯、結(jié)轉(zhuǎn)損益等業(yè)務(wù)處理并進(jìn)行期末結(jié)賬精品文檔放心下載二、總賬日常業(yè)務(wù)處理目的：掌握K/3財(cái)務(wù)系統(tǒng)日常賬務(wù)處理工作

要求：①根據(jù)下述資料錄入記賬憑證，對(duì)其進(jìn)行審核、過賬并查看各

種賬表；感謝閱讀②進(jìn)行往來業(yè)務(wù)核銷；③利用自動(dòng)轉(zhuǎn)賬功能結(jié)轉(zhuǎn)有關(guān)費(fèi)

用；④進(jìn)行期末調(diào)匯、結(jié)轉(zhuǎn)損益等業(yè)務(wù)處理并進(jìn)行期末

結(jié)賬。精品文檔放心下載（一）查看并設(shè)置總賬系統(tǒng)相關(guān)參數(shù)（企業(yè)根據(jù)實(shí)際情況來設(shè)置）

（二）錄入記賬憑證感謝閱讀、提現(xiàn)類1日，簽發(fā)支票一張，向工商銀行提取現(xiàn)金1,000元備用，結(jié)算方式：現(xiàn)金支票，支票號(hào)：1016謝謝閱讀教借：庫(kù)存現(xiàn)金1,000.00

貸：工商銀行1,000.00（結(jié)算方式：現(xiàn)金支票，

學(xué)支票號(hào)：）精品文檔放心下載13個(gè)月的短期借款100000謝謝閱讀過程還本付息。借：工商銀行100000貸：短期借款100000、外幣業(yè)務(wù)類3日，收到外幣投資美元40,000，以即時(shí)匯率8.35折算資本，存入中行美元戶。精品文檔放心下載（原幣40000匯率）334,000.00貸：實(shí)收資本334,000.00、數(shù)量金額輔助核算類感謝閱讀5日，企業(yè)從天明塑料廠外購(gòu)原材料100個(gè)，單價(jià)元，材料以驗(yàn)收入庫(kù)，貨款以工商銀行支付。感謝閱讀借：原材料數(shù)量單價(jià)21021,000.00貸：工商銀行21,000.00、多核算項(xiàng)目輔助核算（費(fèi)用報(bào)銷類）感謝閱讀6日，財(cái)務(wù)部報(bào)銷辦公費(fèi)，金額350元以現(xiàn)金支付。謝謝閱讀15歡迎下載。精品文檔借：管理費(fèi)用—辦公費(fèi)（財(cái)務(wù)部）350.00

貸：庫(kù)存現(xiàn)金350.00

7日，采購(gòu)部王林報(bào)銷差旅費(fèi)1900元，以現(xiàn)金支付。

借：管理費(fèi)用—差旅費(fèi)（采購(gòu)部、王林）1,900.00

貸：庫(kù)存現(xiàn)金1,900.00

、往來核算業(yè)務(wù)類精品文檔放心下載8日，收回客戶北京東方百貨前欠銷售款5,000元，業(yè)務(wù)編號(hào)

20001005，款項(xiàng)轉(zhuǎn)入工商銀行。感謝閱讀借：工商銀行5,000.00貸：應(yīng)收賬款/01.01—北京東方百貨5,000.0010

日，銷售部向北京東方百貨銷售產(chǎn)品鋁殼保溫瓶1000個(gè)，售精品文檔放心下載價(jià)1515,000.00

貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入15,000.00

11日，計(jì)提管理人員工資8000元。感謝閱讀感謝閱讀借：管理費(fèi)用—工資福利費(fèi)8000

貸：應(yīng)付職工薪酬—工資8000

*注意要點(diǎn)、憑證號(hào)、序號(hào)由系統(tǒng)自動(dòng)編排，用戶不需自己編號(hào)。

、錄入憑證時(shí)只能選擇最明細(xì)科目，必須錄完所有核算項(xiàng)目?jī)?nèi)容：

客戶、部門、職員、產(chǎn)品品牌。3、在幣別”單元格里選擇幣別，在

匯率”單元格里錄入記賬匯率，在原幣金額處錄入原幣，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)計(jì)算折合的本位幣數(shù)額。數(shù)

量”單元格錄入數(shù)量，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)計(jì)算金額。5、錄入憑證日期時(shí)點(diǎn)

擊“日期旁的按鈕，彈出日歷后選擇即可，也可自己手工自行輸入。但應(yīng)注意，系統(tǒng)不接受當(dāng)前會(huì)計(jì)期間之前

的日期，只允許輸入當(dāng)期或以后各期業(yè)務(wù)，而且過賬時(shí)，只處理本期的記賬憑證感謝閱讀6、憑證摘要的錄入有三種方法：a.直接錄入；b.如選擇了“查看”

菜單選項(xiàng)”中的自動(dòng)攜帶上條分錄摘要信息，則系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)復(fù)制上

按F7代

碼”按鈕建立摘要庫(kù)，需要時(shí)調(diào)用。謝謝閱讀、輸入會(huì)計(jì)科目的方法有幾種：a.直接手工錄入會(huì)計(jì)科目代碼；定義了助記碼的可輸入助記碼；c.如在查看菜單選項(xiàng)中選擇自

動(dòng)顯示代碼提示窗口”的，可雙擊代碼提示窗的科目即可；d.按F7

建或工具欄中的代碼”按鈕也可以調(diào)出會(huì)計(jì)科目模板來選。

、按空格鍵可轉(zhuǎn)換金額的借貸方向；負(fù)號(hào)可使金額變?yōu)榧t字；CTRL+F7

鍵可將憑證中借貸方金額自動(dòng)平衡。謝謝閱讀16歡迎下載。精品文檔授課日期班級(jí)11級(jí)財(cái)會(huì)講次課時(shí)授課方法講課為主課題總賬日常業(yè)務(wù)處理教學(xué)目的掌握K/3財(cái)務(wù)系統(tǒng)日常賬務(wù)處理工作教學(xué)重點(diǎn)進(jìn)行往來業(yè)務(wù)核銷教學(xué)難點(diǎn)進(jìn)行期末調(diào)匯、結(jié)轉(zhuǎn)損益等業(yè)務(wù)處理并進(jìn)行期末結(jié)賬謝謝閱讀三）憑證其他相關(guān)操作及賬簿查詢、將前面所做的所有記賬憑證審核、過賬。

、假設(shè)當(dāng)月1日的提現(xiàn)記賬憑證金額出錯(cuò)，正確應(yīng)為元，請(qǐng)用

紅字沖銷法更正。精品文檔放心下載、制作一張?zhí)岈F(xiàn)的模式憑證、查看各種總分類賬、明細(xì)賬等。、查看管理費(fèi)用多欄式明細(xì)賬。、查看科目余額表、試算平衡表等。、查看管理費(fèi)用差旅費(fèi)”的核算項(xiàng)目組合表。

四往來管理教√，前且將往來科目如：應(yīng)收帳款科目屬性中的往來業(yè)務(wù)核算打√

①利用核銷管理功能進(jìn)行應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款的核銷。精品文檔放心下載謝謝閱讀學(xué)②查看往來對(duì)賬單及賬齡分析表。五制作幾張自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證過按短期借款的期初余額和3%的年利率計(jì)提利息。名稱：計(jì)提短期借款利息程轉(zhuǎn)賬期間會(huì)計(jì)科目方向轉(zhuǎn)賬方式

比例1-12財(cái)務(wù)費(fèi)用—利息自動(dòng)判定按公式轉(zhuǎn)出100%

應(yīng)付利息自動(dòng)判定轉(zhuǎn)入100%謝謝閱讀六期末處理8.3)、結(jié)轉(zhuǎn)當(dāng)期損益（注意先將當(dāng)月未過賬憑證全部過賬）

、將結(jié)轉(zhuǎn)損益的記賬憑證過賬

、期末結(jié)賬精品文檔放心下載17歡迎下載。精品文檔授課日期班級(jí)級(jí)財(cái)會(huì)講次課時(shí)授課方法講課為主課題報(bào)表系統(tǒng)實(shí)訓(xùn)教學(xué)目的自定義報(bào)表。教學(xué)重點(diǎn)根據(jù)要求制作自定義報(bào)表教學(xué)難點(diǎn)根據(jù)要求制作自定義報(bào)表報(bào)表系統(tǒng)實(shí)訓(xùn)目的：掌握系統(tǒng)預(yù)置報(bào)表的查詢技巧及基本的修改操作，并能制作簡(jiǎn)單精品文檔放心下載的自定義報(bào)表。

要求：①查看資產(chǎn)負(fù)債表及損益表；

②根據(jù)要求制作自定義報(bào)表。

資料：教一、制作一張自定義內(nèi)部報(bào)表管理費(fèi)用明細(xì)表學(xué)單位名稱自己隨意編寫）2010-01-31單位：元感謝閱讀過辦公費(fèi)差旅費(fèi)合計(jì)

部門費(fèi)用

程財(cái)務(wù)部采購(gòu)部合計(jì)二、查看當(dāng)月宏達(dá)保溫瓶廠的資產(chǎn)負(fù)債表及利潤(rùn)表。18歡迎下載。精品文檔授課日期班級(jí)級(jí)財(cái)會(huì)講次課時(shí)授課方法講課為主課題現(xiàn)金管理系統(tǒng)實(shí)訓(xùn)教學(xué)目的掌握現(xiàn)金管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理方法教學(xué)重點(diǎn)錄入銀行存款日記賬、銀行對(duì)賬單記錄，進(jìn)行銀行存款對(duì)賬、編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表教學(xué)難點(diǎn)錄入銀行存款日記賬、銀行對(duì)賬單記錄，進(jìn)行銀行存款對(duì)賬、編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表現(xiàn)金管理系統(tǒng)實(shí)訓(xùn)目的：掌握現(xiàn)金管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理方法要求：①錄入現(xiàn)金管理系統(tǒng)初始數(shù)據(jù)，進(jìn)行系統(tǒng)設(shè)置；

②錄入現(xiàn)金日記賬，進(jìn)行庫(kù)存現(xiàn)金盤點(diǎn)、現(xiàn)金對(duì)賬

③錄入銀行存款日記賬、銀行對(duì)賬單記錄，進(jìn)行銀行存款對(duì)賬、

編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表；感謝閱讀④進(jìn)行現(xiàn)金管理系統(tǒng)期末軋賬。資料：一、初始化操作步驟、在現(xiàn)金管理初始數(shù)據(jù)錄入中將總賬系統(tǒng)現(xiàn)金、銀行存款科目引入；精品文檔放心下載教、從總賬系統(tǒng)引入2010年1月1日的現(xiàn)金、銀行存款科目余額；

、進(jìn)行試算平衡檢查，如果有未達(dá)賬項(xiàng)進(jìn)行調(diào)整，先將銀行未達(dá)和學(xué)方可結(jié)束初始化，將現(xiàn)金管理系統(tǒng)啟用期間定在2010年1月1日。過、系統(tǒng)參數(shù)的設(shè)置

**操作要點(diǎn)：程、只有會(huì)計(jì)科目屬性為“現(xiàn)金科目”或“銀行科目”的會(huì)計(jì)科目才能從總賬系統(tǒng)引入。多個(gè)賬戶。否則會(huì)造成初始數(shù)據(jù)不正確。的設(shè)置。二、現(xiàn)金處理、進(jìn)行1月31日的庫(kù)存現(xiàn)金對(duì)賬。、現(xiàn)金收付流水帳，有單獨(dú)的初始數(shù)據(jù)錄入，錄入完畢結(jié)束初始化19歡迎下載。精品文檔后，重新打開現(xiàn)金收付流水帳，才能錄入現(xiàn)金日記帳記錄，并將日記帳謝謝閱讀內(nèi)容生成憑證傳遞到總帳系統(tǒng)。

三、銀行存款處理、錄入銀行對(duì)賬單工商銀行的銀行對(duì)賬單記錄：日期摘要結(jié)算方式結(jié)算借方貸方

號(hào)01-01提現(xiàn)現(xiàn)金支票1,000101601-05付貨款轉(zhuǎn)賬支票10110,000701-08回款5,000、進(jìn)行工商銀行賬戶的銀行對(duì)賬

、生成銀行存款余額調(diào)節(jié)表。20歡迎下載。精品文檔授課日

期班級(jí)級(jí)財(cái)會(huì)講次課時(shí)授課方法講課為主課題固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)實(shí)訓(xùn)教學(xué)目的掌握固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的操作流程及常用操作功能教學(xué)重點(diǎn)完成固定資產(chǎn)新增、減少及其他變動(dòng)等的日常操作，查看各種賬表；教學(xué)難點(diǎn)期末計(jì)提折舊，進(jìn)行固定資產(chǎn)子系統(tǒng)與總賬系統(tǒng)的對(duì)賬并結(jié)賬固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)實(shí)訓(xùn)目的：掌握固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的操作流程及常用操作功能要求：①對(duì)固定資產(chǎn)系統(tǒng)進(jìn)行初始化；②完成固定資產(chǎn)新增、減少及其他變動(dòng)等的日常操作，查看各種賬感謝閱讀表；③期末計(jì)提折舊，進(jìn)行固定資產(chǎn)子系統(tǒng)與總賬系統(tǒng)的對(duì)賬并結(jié)賬。精品文檔放心下載資料：教一、系統(tǒng)維護(hù)系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置：①與總賬系統(tǒng)相連；②允許改變基礎(chǔ)資料編碼。感謝閱讀操作要點(diǎn)：學(xué)過固定資產(chǎn)系統(tǒng)可與總賬相連使用，也可獨(dú)立作為設(shè)備管理使用。因此，不生成憑證”這兩個(gè)選項(xiàng)。二、基礎(chǔ)資料程（一）變動(dòng)方式類別增加代碼方式名稱憑證摘要對(duì)方科目字002.004報(bào)廢記報(bào)廢固定資固定資產(chǎn)清理產(chǎn)（二）卡片類別管理使凈計(jì)固定累計(jì)卡片代用殘量預(yù)設(shè)折舊是否計(jì)提

名稱資產(chǎn)折舊編碼

碼年值單方法折舊

科目科目規(guī)則感謝閱讀限率位001交通10輛平均年限16011602JT-由使用狀感謝閱讀21歡迎下載。精品文檔工具法態(tài)決定是

否提折舊002房屋及建筑物幢平均年限法不論使用16011602FW-狀態(tài)如何003辦公平均年限臺(tái)設(shè)備5法都提折舊由使用狀16011602BG-態(tài)決定是否提折舊一、初始數(shù)據(jù)錄入資產(chǎn)編碼JT-001BG-001FW-001名稱小汽車復(fù)印機(jī)廠房類別交通工具辦公設(shè)備房屋及建筑物計(jì)量單位輛臺(tái)幢數(shù)量111入賬日期2007.06.302006.12.312003.12.30經(jīng)濟(jì)用途經(jīng)營(yíng)用經(jīng)營(yíng)用經(jīng)營(yíng)用使用狀態(tài)正常使用正常使用正常使用變動(dòng)方式購(gòu)入購(gòu)入自建精品文檔放心下載使用部門財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部車間折舊費(fèi)用科目管理費(fèi)用-折管理費(fèi)用-折制造費(fèi)用精品文檔放心下載舊費(fèi)舊費(fèi)幣別人民幣人民幣人民幣原幣金額400,00020,0001,000,000謝謝閱讀購(gòu)進(jìn)累計(jì)折舊無無無預(yù)計(jì)使用期間120240

凈殘值20,0001,00050,000

開始使用日期2007.06.302006.12.312003.12.30

已使用期間2460

累計(jì)折舊金額57,0007,600237,500謝謝閱讀感謝閱讀折舊方法平均年限法平均年限法平均年限法

操作要點(diǎn)：、入賬日期只能是初始化期間以前的日期；、變動(dòng)方式選擇取得固定資產(chǎn)的方式。、設(shè)置部門、折舊費(fèi)用科目時(shí)必須保證部門、科目、核算項(xiàng)目對(duì)應(yīng)的一致性，因?yàn)檎叟f憑證中的科目、核算項(xiàng)目信息就是從此獲得的，因此必須對(duì)應(yīng)設(shè)定完整，否則系統(tǒng)無法自動(dòng)計(jì)提折舊。4、購(gòu)進(jìn)原值是指取得

固定資產(chǎn)的價(jià)值。5、購(gòu)進(jìn)累計(jì)折舊指的是取得固定資產(chǎn)前已存在的累

計(jì)折舊值，不參與累精品文檔放心下載22歡迎下載。精品文檔計(jì)折舊計(jì)算，一般為零。、累計(jì)折舊指的是從取得固定資產(chǎn)到系統(tǒng)啟用期間為止，固定資產(chǎn)本單精品文檔放心下載位已計(jì)提的累計(jì)

折舊額。、預(yù)計(jì)使用期間數(shù)錄入時(shí)，注意把預(yù)計(jì)使用年限折算為月份數(shù)后，再進(jìn)謝謝閱讀行錄入。四、結(jié)束初始化工

具”菜單，選擇當(dāng)中的“反初始化選項(xiàng)。感謝閱讀謝謝閱讀23歡迎下載。精品文檔授課日期班級(jí)級(jí)財(cái)會(huì)講次課時(shí)授課方法講課為主課題固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)實(shí)訓(xùn)教學(xué)目的掌握固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的操作流程及常用操作功能謝謝閱讀教學(xué)重點(diǎn)完成固定資產(chǎn)新增、減少及其他變動(dòng)等的日常操作，查看各種賬表；教學(xué)難點(diǎn)期末計(jì)提折舊，進(jìn)行固定資產(chǎn)子系統(tǒng)與總賬系統(tǒng)的對(duì)賬并結(jié)賬謝謝閱讀五、日常業(yè)務(wù)處理（一）新增固定資產(chǎn)：資產(chǎn)編碼BG-008

名稱聯(lián)想電腦

類別辦公設(shè)備

計(jì)量單位臺(tái)數(shù)量3變動(dòng)日期2010.1.15存放地點(diǎn)財(cái)務(wù)部經(jīng)濟(jì)用途經(jīng)營(yíng)用教使用狀態(tài)正常使用變動(dòng)方式購(gòu)入學(xué)使用部門財(cái)務(wù)部折舊費(fèi)用科目管理費(fèi)用-折舊費(fèi)幣別人民幣

過原幣金額12,000（三臺(tái)總計(jì)的金程額）

購(gòu)進(jìn)累計(jì)折舊無預(yù)計(jì)使用期間數(shù)60開始使

用日期2010.1.20

已使用期間0累計(jì)折舊

金額0折舊方法

動(dòng)態(tài)平均法精品文檔放心下載操作要點(diǎn)：、在新增卡片時(shí)，入賬日期只能是當(dāng)前或以后期間的時(shí)間。

、如當(dāng)期新增的固定資產(chǎn)是全新的固定資產(chǎn)，在“原值與折舊”卡片

中的購(gòu)進(jìn)累計(jì)折舊無需錄入，該項(xiàng)目指的是固定資產(chǎn)在購(gòu)入前已精品文檔放心下載感謝閱讀感謝閱讀24歡迎下載。精品文檔存在的累計(jì)折舊。、在錄入同類型的固定資產(chǎn)時(shí)，可通過選擇“新增復(fù)制選項(xiàng)復(fù)制卡精品文檔放心下載片信息。（二）減少固定資產(chǎn)：將BG001固定資產(chǎn)卡片中復(fù)印機(jī)出售清理。清理日期清理數(shù)清理費(fèi)用殘值收入變動(dòng)方式量2010.1.2012009000出售注：清理費(fèi)用以現(xiàn)金支付；殘值收入存入建行，并不在卡片上體現(xiàn)，精品文檔放心下載直接手工做憑證。

操作要點(diǎn)：、進(jìn)行清理操作后，所產(chǎn)生的變動(dòng)記錄是不能直接通過“刪除”按鈕

清理刪

除”才能進(jìn)行刪除操作；精品文檔放心下載謝謝閱讀、卡片清理后，該固定資產(chǎn)的價(jià)值將為零，并且從企業(yè)的固定資產(chǎn)管感謝閱讀理系統(tǒng)中消失；（三）固定資產(chǎn)其他變動(dòng)：將JT001固定資產(chǎn)卡片中小汽車的使用部門由財(cái)務(wù)部轉(zhuǎn)為銷售部，折

。

操作要點(diǎn)：謝謝閱讀精品文檔放心下載謝謝閱讀可合并成一次處理，同時(shí)做多個(gè)項(xiàng)目變動(dòng)；、不涉及金額的增減調(diào)整（如原值調(diào)整、累計(jì)折舊調(diào)整等）的固定資感謝閱讀產(chǎn)變動(dòng)，無需生成憑證。（四）利用“憑證管理”功能制作增加、減少固定資產(chǎn)的記賬憑證。謝謝閱讀操作要點(diǎn)：則系統(tǒng)會(huì)提示是否手工調(diào)整，選擇“是”可打開憑證進(jìn)行修改保存即可；

、固定資產(chǎn)系統(tǒng)所生成的記賬憑證會(huì)自動(dòng)傳遞到總賬系統(tǒng)。

（五）查看固定資產(chǎn)清單等各種賬表。感謝閱讀謝謝閱讀精品文檔放心下載操作要點(diǎn)：、設(shè)定查詢方案時(shí)，期間選擇初始期間表示只查看初始數(shù)據(jù)；

、方案設(shè)置的報(bào)表項(xiàng)目卡片里，可設(shè)定要顯示或不顯示的固定資產(chǎn)報(bào)表

項(xiàng)目，并對(duì)固定資產(chǎn)按一定方式小計(jì)、匯總，但匯總前必須先設(shè)排序方感謝閱讀精品文檔放心下載精品文檔放心下載式。六、期末處理、計(jì)提固定資產(chǎn)折舊。、利用自動(dòng)對(duì)賬”功能進(jìn)行固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)和總賬系統(tǒng)的對(duì)賬。感謝閱讀（可參考下面的操作要點(diǎn)）25歡迎下載。精品文檔、期末結(jié)賬。操作要點(diǎn)：、一旦結(jié)賬，對(duì)于已結(jié)賬會(huì)計(jì)期間的業(yè)務(wù)將不能再進(jìn)行修改和刪除。

、期

末結(jié)賬圖標(biāo)，選擇反結(jié)賬”功能，返回到上一期進(jìn)行數(shù)據(jù)修改。

、如果需使用自動(dòng)對(duì)帳功能，無論是否使用“固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備”謝謝閱讀謝謝閱讀謝謝閱讀精品文檔放心下載科目，都必須新增此科目，否則無法對(duì)帳。26歡迎下載。精品文檔授課日

期班級(jí)11級(jí)財(cái)會(huì)講次課時(shí)授課方法講課為主課題工資管理系統(tǒng)實(shí)訓(xùn)教學(xué)目的掌握工資管理系統(tǒng)的處理流程及日常工作的具體操作方法教學(xué)重點(diǎn)設(shè)置工資項(xiàng)目、定義工資計(jì)算方法、錄入工資數(shù)據(jù)進(jìn)行工資計(jì)算教學(xué)難點(diǎn)計(jì)算個(gè)人所得稅、分配工資費(fèi)用工資管理系統(tǒng)實(shí)訓(xùn)目的：掌握工資管理系統(tǒng)的處理流程及日常工作的具體操作方法精品文檔放心下載要求：①對(duì)工資系統(tǒng)進(jìn)行初始化設(shè)置，添加基礎(chǔ)資料；②設(shè)置工資項(xiàng)目、定義工資計(jì)算方法、錄入工資數(shù)據(jù)進(jìn)行工資計(jì)精品文檔放心下載算③計(jì)算個(gè)人所得稅、分配工資費(fèi)用

④查看各種工資報(bào)表，結(jié)賬。資料：一、建立工資類別方案類別名是否多類別：幣別

教稱：學(xué)在職員工否人民幣

操作要點(diǎn)：過設(shè)置工資類別時(shí)應(yīng)注意，單類別才能用于核算工資數(shù)據(jù)，而匯總類別謝謝閱讀主要用于匯總多個(gè)單類別的工資數(shù)據(jù)，且只能查看，不能進(jìn)行工資數(shù)據(jù)精品文檔放心下載程的計(jì)算工作。因此，在建立獨(dú)立的工資類別時(shí)，不要選擇多類別。感謝閱讀二、系統(tǒng)維護(hù)系統(tǒng)參數(shù)：要求結(jié)賬與總賬期間同步。三、設(shè)置、到系統(tǒng)設(shè)置中的基礎(chǔ)資料，將總帳的公共資料中的職員信息修改完感謝閱讀善（職員類別、所屬部門）A:新增職員類別輔助資料管理)B:將職員信息修改完善精品文檔放心下載代碼名稱001管理人員

002銷售人員27歡迎下載。精品文檔003采購(gòu)人員、將總帳公共資料中的部門及職員信息數(shù)據(jù)導(dǎo)入到工資系統(tǒng)。謝謝閱讀職員編職員姓職員類別所屬部個(gè)人賬號(hào)

碼名門01黎明管理人員財(cái)務(wù)部271235648702張寧管理人員市場(chǎng)部271256843503趙強(qiáng)銷售人員銷售部271325874104王林采購(gòu)人員采購(gòu)部2713856984操作要點(diǎn)：感謝閱讀信息；精品文檔放心下載引入相同的部門信息只能通過其它工資類別里進(jìn)行引入。、部門信息一旦使用，不能進(jìn)行修改操作。

用分配。精品文檔放心下載、設(shè)定職員資料時(shí)應(yīng)注意，必須設(shè)定職員的部門、職員類別，否則無精品文檔放心下載法進(jìn)行工資費(fèi)用分配，這兩項(xiàng)是分配工資費(fèi)用的依據(jù)。、離職職員資料不要直接刪除，否則會(huì)影響相關(guān)歷史數(shù)據(jù)的正確性。

對(duì)于此類職員可通過變動(dòng)處理中的人員變動(dòng)選擇“禁用職員”選項(xiàng)進(jìn)

行變動(dòng)處理。感謝閱讀謝謝閱讀謝謝閱讀恢復(fù)職員的資料。增加銀行資料：代碼名稱賬號(hào)長(zhǎng)度1001工商銀行XX支行操作要點(diǎn)：、在設(shè)定銀行資料時(shí)，應(yīng)注意設(shè)定賬號(hào)長(zhǎng)度，不要把賬號(hào)長(zhǎng)度誤認(rèn)感謝閱讀為企業(yè)在此銀行的具體賬號(hào)而錄入。、此項(xiàng)一般只有銀行代發(fā)工資的單位才必設(shè)定。28歡迎下載。精品文檔授課日期班級(jí)級(jí)財(cái)會(huì)講次課時(shí)授課方法講課為主課題工資管理系統(tǒng)實(shí)訓(xùn)教學(xué)目的掌握工資管理系統(tǒng)的處理流程及日常工作的具體操作方法感謝閱讀教學(xué)重點(diǎn)設(shè)置工資項(xiàng)目、定義工資計(jì)算方法、錄入工資數(shù)據(jù)進(jìn)行工資計(jì)算感謝閱讀教學(xué)難點(diǎn)計(jì)算個(gè)人所得稅、分配工資費(fèi)用四、核算（一）工資項(xiàng)目設(shè)置：項(xiàng)目名稱類型位數(shù)屬性

加班工資貨幣2可變項(xiàng)目

交通補(bǔ)助貨幣2可變項(xiàng)目

病假貨幣2可變項(xiàng)目

醫(yī)療保險(xiǎn)貨幣2可變項(xiàng)目

養(yǎng)老保險(xiǎn)貨幣2可變項(xiàng)目操作要點(diǎn)：、新增工資項(xiàng)目時(shí)，如果在工資項(xiàng)目名稱的下拉框中有我們需要增加教謝謝閱讀的項(xiàng)目，必須從下拉菜單中選擇，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)取有關(guān)信息進(jìn)行顯示，謝謝閱讀學(xué)精品文檔放心下載、設(shè)定工資計(jì)算公式時(shí)所需要用的工資項(xiàng)目，都必須預(yù)先在此設(shè)定，感謝閱讀否則無法設(shè)置公式。過、設(shè)置工資項(xiàng)目時(shí)，必須注意設(shè)定工資項(xiàng)目的類型，只有貨幣、數(shù)值感謝閱讀型的工資項(xiàng)目才能參與工資數(shù)據(jù)加減運(yùn)算，文本型則的不能。程謝謝閱讀（二）工資計(jì)算公式設(shè)置：

公式名稱：在職員工應(yīng)發(fā)合計(jì)=基本工資+獎(jiǎng)金+福利費(fèi)+交通補(bǔ)助+加班工資

扣款合計(jì)=病假+住房公積金+醫(yī)療保險(xiǎn)+養(yǎng)老保險(xiǎn)+代扣稅

實(shí)發(fā)合計(jì)=應(yīng)發(fā)合計(jì)扣款合計(jì)精品文檔放心下載謝謝閱讀如果基本工資<=2000則住房公積金=基本工資*0.08否則住房公積金=320如果完操作要點(diǎn)：、設(shè)定計(jì)算公式時(shí)請(qǐng)先點(diǎn)擊新增”按鈕，將公式編輯完畢時(shí)，切記感謝閱讀29歡迎下載。精品文檔點(diǎn)擊保存”按鈕，如出錯(cuò)需要修改時(shí)，可點(diǎn)擊“編輯”按鈕進(jìn)行修謝謝閱讀改。一個(gè)計(jì)算方法中可設(shè)定多個(gè)運(yùn)算公式，打開公式名稱的下拉菜單精品文檔放心下載可以任意選擇您所設(shè)置的公式；、設(shè)定公式時(shí)，項(xiàng)目框里的工資項(xiàng)目和運(yùn)算符以及條件語句，不需要謝謝閱讀手工敲入，可分別通過雙擊鼠標(biāo)左鍵在項(xiàng)目、運(yùn)算符號(hào)、條件語句中謝謝閱讀進(jìn)行選擇即可；、利用條件語句設(shè)公式時(shí)，語句間的“…”符號(hào)要先刪除，然后再設(shè)感謝閱讀判斷條件。五、數(shù)據(jù)（一）設(shè)置工資數(shù)據(jù)輸入過濾器過濾器名稱：在職員工

計(jì)算公式：在職員工工資項(xiàng)目：全選（然后去掉不需要的項(xiàng)目）

（二）工資數(shù)據(jù)錄入：職員基本獎(jiǎng)金福利交通補(bǔ)助加班病假醫(yī)療養(yǎng)老精品文檔放心下載姓名工資費(fèi)保險(xiǎn)保險(xiǎn)黎明30002000600---------------------36精品文檔放心下載張寧2500900380320150-----2867.5

趙強(qiáng)12001100360410------62.5精品文檔放心下載精品文檔放心下載王林1000670240320------------18感謝閱讀操作要點(diǎn)：、白色的單元格可直接錄入，灰色單元格由系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算，無需手工謝謝閱讀錄入，也不允許直接修改數(shù)據(jù)；、錄入整列相同數(shù)據(jù)時(shí)，可利用工具欄中計(jì)算器”幫助錄入，無需精品文檔放心下載單個(gè)錄入；、代扣稅一項(xiàng)可先空出不需錄入數(shù)據(jù)，待個(gè)人所得稅計(jì)算完成后，可感謝閱讀從所得稅計(jì)算表中引入。（三）利用“工資計(jì)算”功能計(jì)算工資。資數(shù)據(jù)復(fù)制的工作。當(dāng)工資表中有一些諸如“基本工資之類每期數(shù)值

基本保持不變的項(xiàng)目數(shù)據(jù)時(shí)，在“工資計(jì)算模塊設(shè)置一個(gè)名為“固定

項(xiàng)目工資方案，把那些每期數(shù)值基本保持不變的工資項(xiàng)目選上，需要

時(shí)復(fù)制到下一期，可減少下一期工資數(shù)據(jù)錄入的工作量。但是此前要先感謝閱讀謝謝閱讀精品文檔放心下載精品文檔放心下載感謝閱讀設(shè)一個(gè)沒有任何內(nèi)容的空白工資公式，以便在工資方案里選其為計(jì)算公謝謝閱讀式。30歡迎下載。精品文檔授課日期班級(jí)級(jí)財(cái)會(huì)講次課時(shí)授課方法講課為主課題工資管理系統(tǒng)實(shí)訓(xùn)教學(xué)目的掌握工資管理系統(tǒng)的處理流程及日常工作的具體操作方法謝謝閱讀教學(xué)重點(diǎn)設(shè)置工資項(xiàng)目、定義工資計(jì)算方法、錄入工資數(shù)據(jù)進(jìn)行工資計(jì)算謝謝閱讀教學(xué)難點(diǎn)計(jì)算個(gè)人所得稅、分配工資費(fèi)用（四）個(gè)人所得稅計(jì)算：

個(gè)人所得稅初始化設(shè)置：名稱個(gè)人所得稅計(jì)算稅率類別含稅級(jí)距稅率所得項(xiàng)目應(yīng)稅所得=應(yīng)發(fā)合計(jì)-住房公積金-醫(yī)療保險(xiǎn)-養(yǎng)感謝閱讀老保險(xiǎn)所得計(jì)算應(yīng)稅所得=應(yīng)發(fā)合計(jì)-住房公積金-醫(yī)療保險(xiǎn)-養(yǎng)精品文檔放心下載老保險(xiǎn)所得期間不輸默認(rèn)當(dāng)前期間)外幣幣別人民幣基本扣除2,000教感謝閱讀并保存。學(xué)（五）工資費(fèi)用分配：過分配名工資分配稱憑證字記

程摘要內(nèi)分配工資費(fèi)用分配比100%容例部門職員類別工資項(xiàng)費(fèi)用科目工資科目

目財(cái)務(wù)部管理人員應(yīng)發(fā)合管理費(fèi)用-工資及福應(yīng)付職工薪酬

計(jì)利費(fèi)—工資精品文檔放心下載銷售部銷售人員應(yīng)發(fā)合銷售費(fèi)用應(yīng)付職工薪酬精品文檔放心下載計(jì)—工資

采購(gòu)部采購(gòu)人員應(yīng)發(fā)合管理費(fèi)用-工資及福應(yīng)付職工薪酬

計(jì)利費(fèi)—工資精品文檔放心下載市場(chǎng)部管理人員應(yīng)發(fā)合管理費(fèi)用-工資及福應(yīng)付職工薪酬謝謝閱讀31歡迎下載。精品文檔計(jì)利費(fèi)—工資六、變動(dòng)實(shí)訓(xùn)：將財(cái)務(wù)部的黎明調(diào)轉(zhuǎn)到銷售部。七、查看各種工資報(bào)表注：查詢工資匯總表、工資發(fā)放表時(shí)，如果在公式設(shè)置中沒有涉及到精品文檔放心下載的工資項(xiàng)目，在編輯查詢報(bào)表的過濾條件時(shí)不可以選擇，否則無法顯示謝謝閱讀出其他項(xiàng)目發(fā)生的數(shù)據(jù)。八、期末結(jié)賬（要清楚是做本次結(jié)賬，還是本期結(jié)賬）32歡迎下載。精品文檔授課日期班級(jí)級(jí)財(cái)會(huì)講次課時(shí)授課方法講課為主課題應(yīng)收款管理系統(tǒng)實(shí)訓(xùn)教學(xué)目的掌握應(yīng)收款管理系統(tǒng)的操作流程及日常發(fā)生業(yè)務(wù)的具體處理方法謝謝閱讀教學(xué)重點(diǎn)對(duì)日常發(fā)生的各種賒銷等欠款業(yè)務(wù)、收款業(yè)務(wù)進(jìn)行處理；精品文檔放心下載教學(xué)難點(diǎn)對(duì)發(fā)生壞帳、壞帳收回等特殊業(yè)務(wù)進(jìn)行處理目的：掌握應(yīng)收款管理系統(tǒng)的操作流程及日常發(fā)生業(yè)務(wù)的具體處理方法謝謝閱讀要求：①對(duì)應(yīng)收款系統(tǒng)進(jìn)行正確的初始化設(shè)置，錄入初始數(shù)據(jù)；

②對(duì)日常發(fā)生的各種賒銷等欠款業(yè)務(wù)、收款業(yè)務(wù)進(jìn)行處理；

③對(duì)發(fā)生壞帳、壞帳收回等特殊業(yè)務(wù)進(jìn)行處理；

④進(jìn)行往來業(yè)務(wù)核銷，查看各種賬表，期末結(jié)賬。

資料：感謝閱讀感謝閱讀一、系統(tǒng)維護(hù)、系統(tǒng)設(shè)置：壞帳計(jì)提方法：備抵法當(dāng)中的應(yīng)收賬款百分比法壞帳損失科目：管理費(fèi)用壞帳損失壞帳準(zhǔn)備科目：壞帳準(zhǔn)備教計(jì)提壞帳科目：應(yīng)收帳款計(jì)提比例：0.5%應(yīng)收帳款科目：應(yīng)收帳款學(xué)預(yù)收帳款科目：預(yù)收帳款

應(yīng)收票據(jù)科目：應(yīng)收票據(jù)過應(yīng)交稅金科目：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅選擇不能新增、修改以期間的單據(jù)（推薦）程選擇單據(jù)核銷前必須審核（推薦）

二、新增物料信息代物料名基本常