某某鋼鐵集團(tuán)PM項(xiàng)目總體解決方案（V 6.8） 原創(chuàng)

某某鋼鐵有限責(zé)任公司邦永PM2工程項(xiàng)目管理總體解決方案（編寫日期：2008年4月12日）ABC科技2008年4月目錄一、項(xiàng)目全過程管理 5項(xiàng)目立項(xiàng)管理 51.2投資管理 71.3項(xiàng)目計(jì)劃管理 71.4項(xiàng)目進(jìn)度管理 81.5變更管理 81.5.1設(shè)計(jì)變更管理 8現(xiàn)場簽證管理 9合同變更管理 9項(xiàng)目質(zhì)量管理、驗(yàn)收管理 10項(xiàng)目安全管理 10項(xiàng)目后評估 10檔案管理 11二、項(xiàng)目物資流管理 12供應(yīng)商信息管理 14物料庫管理 142.3物料需求計(jì)劃管理 142.4材料設(shè)備采購管理 15采購合同管理 152.6倉庫管理 15入庫管理 15出庫管理 16退庫管理 16退貨管理 16倉庫盤點(diǎn) 16倉庫調(diào)撥 16材料報(bào)廢 16三、項(xiàng)目資金流管理 17資金計(jì)劃管理 183.2款項(xiàng)支付流程管理 183.3工程進(jìn)度款支付 193.4工程結(jié)算支付 20采購付款、結(jié)算 21資金計(jì)劃控制（預(yù)算管理） 22在建工程核算 22庫存核算管理 22記賬憑證管理 23四、其他 23編碼規(guī)則管理 23協(xié)同辦公（溝通管理） 23公文在線編輯 24五、需求響應(yīng)情況 24

某某鋼鐵PM項(xiàng)目總體解決方案系統(tǒng)具有適應(yīng)項(xiàng)目群、跨地域、多組織架構(gòu)和矩陣式管理等特點(diǎn)，能夠?qū)崿F(xiàn)參與工程項(xiàng)目管理各方之間的信息共享和協(xié)作。系統(tǒng)業(yè)務(wù)覆蓋工程項(xiàng)目從立項(xiàng)到竣工評估的全生命周期管理，包括工程投資、設(shè)計(jì)、進(jìn)度、質(zhì)量、安全、采購、庫存、資金等管理；系統(tǒng)用戶涵蓋公司各職能組、項(xiàng)目組，實(shí)現(xiàn)與設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理等外部業(yè)務(wù)單位的協(xié)同。PM總體解決方案立足項(xiàng)目整體層面，從項(xiàng)目全過程管理、項(xiàng)目物資流、項(xiàng)目資金流三個(gè)方面對工程項(xiàng)目管理進(jìn)行總體的描述。一、項(xiàng)目全過程管理項(xiàng)目全過程管理流程圖如下：立項(xiàng)階段立項(xiàng)階段項(xiàng)目前期項(xiàng)目中期收尾階段立項(xiàng)管理（立項(xiàng)階段）計(jì)劃管理（項(xiàng)目前期）驗(yàn)收管理項(xiàng)目評估（項(xiàng)目后期）進(jìn)度管理質(zhì)量管理安全管理（項(xiàng)目中期）變更管理設(shè)計(jì)變更現(xiàn)場簽證合同變更（項(xiàng)目中期）項(xiàng)目全過程管理1.1項(xiàng)目立項(xiàng)管理流程概要：1)、企劃組項(xiàng)目可行性研究和初步設(shè)計(jì)管理。各專業(yè)組/公司領(lǐng)導(dǎo)各專業(yè)組/公司領(lǐng)導(dǎo)提出項(xiàng)目企劃組委托編制項(xiàng)目建議書設(shè)計(jì)院編制項(xiàng)目建議書、方案設(shè)計(jì)、可研報(bào)告企劃組評審2)、企劃組項(xiàng)目立項(xiàng)管理。企企劃組評審設(shè)計(jì)院項(xiàng)目建議書設(shè)計(jì)院編制初步設(shè)計(jì)企劃組編制初步設(shè)計(jì)委托公司領(lǐng)導(dǎo)審核企劃組立項(xiàng)應(yīng)用模式：企劃組：使用協(xié)同辦公-我的審批功能實(shí)現(xiàn)立項(xiàng)過程的文檔的流轉(zhuǎn)審批、使用我的辦文實(shí)現(xiàn)立項(xiàng)過程的文檔發(fā)起，使用項(xiàng)目計(jì)劃-項(xiàng)目定義進(jìn)行立項(xiàng)資料的記錄。使用協(xié)同辦公-我的辦文進(jìn)行辦文流轉(zhuǎn).將初步設(shè)計(jì)發(fā)送領(lǐng)導(dǎo)審批。公司領(lǐng)導(dǎo)：使用協(xié)同辦公-我的審批功能實(shí)現(xiàn)審核發(fā)文的工作。1.2投資管理設(shè)計(jì)概算是設(shè)計(jì)院根據(jù)建筑施工圖紙，采用預(yù)算定額的方式計(jì)算得到的成本數(shù)據(jù)，它是成本核算基本依據(jù)，是執(zhí)行概算分析的基礎(chǔ)。成本項(xiàng)目的總造價(jià)來源于工程量明細(xì)的總金額。應(yīng)用模式：1、企劃組根據(jù)初步設(shè)計(jì)組織確定WBS任務(wù)分解結(jié)構(gòu)，工程組、財(cái)務(wù)組參與。2、預(yù)算組根據(jù)設(shè)計(jì)院提交的設(shè)計(jì)概算確定投資概算，企劃組組織審核并確定投資概算，按WBS任務(wù)分解結(jié)構(gòu)將數(shù)據(jù)錄入系統(tǒng)，對項(xiàng)目投資進(jìn)行控制。1.3項(xiàng)目計(jì)劃管理流程概要：1)、工程組根據(jù)企劃組確定的項(xiàng)目計(jì)劃為藍(lán)本，工程組、監(jiān)理公司組織設(shè)計(jì)交底，圖紙會(huì)審，提出單位工程節(jié)點(diǎn)計(jì)劃，施工單位制定明細(xì)計(jì)劃。產(chǎn)生出任務(wù)計(jì)劃甘特圖和網(wǎng)絡(luò)計(jì)劃圖。企企劃組立項(xiàng)施工單位編制明細(xì)計(jì)劃工程組制定節(jié)點(diǎn)計(jì)劃工程組審核應(yīng)用模式：工程組：使用項(xiàng)目WBS編碼定義,進(jìn)度計(jì)劃制訂里程碑計(jì)劃。施工方：使用項(xiàng)目計(jì)劃-進(jìn)度計(jì)劃制訂明細(xì)計(jì)劃任務(wù)。監(jiān)理方：使用項(xiàng)目計(jì)劃-進(jìn)度計(jì)劃，了解項(xiàng)目計(jì)劃情況。1.4項(xiàng)目進(jìn)度管理流程概要：施工單位根據(jù)進(jìn)度計(jì)劃按周填報(bào)施工進(jìn)度，上報(bào)監(jiān)理單位監(jiān)理單位審核工程組審核應(yīng)用模式：進(jìn)度管理是對每一個(gè)項(xiàng)目任務(wù)進(jìn)度的計(jì)劃控制及紀(jì)錄，同時(shí)也方便對項(xiàng)目的進(jìn)度、資源進(jìn)度、材料進(jìn)度具體計(jì)劃控制。施工方：提交項(xiàng)目進(jìn)度報(bào)告（周報(bào)）。監(jiān)理方：使用項(xiàng)目計(jì)劃——進(jìn)度報(bào)告對施工方的提交進(jìn)度報(bào)告進(jìn)行審核填報(bào)。工程組：使用項(xiàng)目計(jì)劃——項(xiàng)目進(jìn)度(評估)對監(jiān)理方填報(bào)的進(jìn)度進(jìn)行審核。1.5變更管理項(xiàng)目變更管理具體包括：設(shè)計(jì)變更管理、現(xiàn)場簽證管理、合同變更管理。設(shè)計(jì)變更管理流程概要：（1）由非設(shè)計(jì)原因引起的變更施工單位/設(shè)計(jì)院根據(jù)實(shí)際施工情況提出設(shè)計(jì)變更申請監(jiān)理審查工程組審核設(shè)計(jì)管理（組）審查企劃組審核領(lǐng)導(dǎo)審核施工單位實(shí)施變更（2）由設(shè)計(jì)原因引起的變更施工單位/設(shè)計(jì)院根據(jù)實(shí)際施工情況提出設(shè)計(jì)變更申請?jiān)O(shè)計(jì)管理（組）審查企劃組審核領(lǐng)導(dǎo)審核施工單位實(shí)施變更應(yīng)用模式：線下走相關(guān)審批流程，由企劃組錄入變更結(jié)果?，F(xiàn)場簽證管理流程概要：施工單位填報(bào)現(xiàn)場簽證申請單，監(jiān)理審核，若金額大于一萬元，工程組組織會(huì)簽，會(huì)簽完畢工程組長審批通過后錄入簽證信息，預(yù)算組核算，是否需要調(diào)整合同，若需調(diào)整合同則進(jìn)行合同變更審批流程；施工單位填報(bào)現(xiàn)場簽證申請單，監(jiān)理審核，若金額不大于一萬元，工程組審批，工程組長審批通過后錄入簽證信息，預(yù)算組核算，是否需要調(diào)整合同，若需調(diào)整合同則進(jìn)行合同變更審批流程?，F(xiàn)場簽證申請現(xiàn)場簽證申請施工單位監(jiān)理審核工程組審核錄簽證信息是否調(diào)整合同預(yù)算組核算應(yīng)用模式：施工單位填報(bào)現(xiàn)場簽證申請單，通過辦文發(fā)起，走審批流程，工程部進(jìn)行審核。預(yù)算組核算后若需要調(diào)整合同，則進(jìn)行下一步，合同變更審批流程。合同變更管理業(yè)務(wù)組通過項(xiàng)目合同——合同變更填報(bào)合同變更單，發(fā)起合同變更審批流程，相關(guān)部門及公司領(lǐng)導(dǎo)按權(quán)限進(jìn)行審批，審批通過對合同進(jìn)行變更。項(xiàng)目質(zhì)量管理、驗(yàn)收管理按照ISO9000質(zhì)量保證體系的要求，結(jié)合具體的質(zhì)量管理實(shí)施方法，對設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理單位的資質(zhì)審核，設(shè)備、原材料供應(yīng)商的質(zhì)量保證體系審核，工程質(zhì)量的檢查、驗(yàn)收，設(shè)備、原材料的采購、收貨質(zhì)量控制，以及后期的項(xiàng)目質(zhì)量反饋等進(jìn)行項(xiàng)目全過程記錄、跟蹤、統(tǒng)計(jì)與分析；向各級管理組織機(jī)構(gòu)提供實(shí)時(shí)、動(dòng)態(tài)、完整的質(zhì)量分析、圖表和報(bào)告等。管理工程質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，質(zhì)量管理相關(guān)的法律法規(guī)等資料。管理工程驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)及交付成果表。監(jiān)理公司監(jiān)理組織分部工程驗(yàn)收，監(jiān)理和工程組組織單位工程驗(yàn)收，生成單位工程驗(yàn)收文檔。應(yīng)用模式：使用質(zhì)量管理——質(zhì)量文件——法規(guī)文件、驗(yàn)收表格、評審表格實(shí)現(xiàn)對質(zhì)量管理相關(guān)的法律法規(guī)，驗(yàn)收表格，評審表格的綜合管理。使用質(zhì)量管理——質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)——項(xiàng)目驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)、交付成果標(biāo)準(zhǔn)來管理項(xiàng)目驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)。使用質(zhì)量管理——質(zhì)量驗(yàn)收、質(zhì)量報(bào)告，進(jìn)行項(xiàng)目質(zhì)量綜合管理。項(xiàng)目安全管理工程安全法律法規(guī)的管理。審查施工承包方資質(zhì)，安全生產(chǎn)許可證，評審合格的承包方，施工單位簽訂安全協(xié)議。對存在安全隱患的施工單位開具安全問題整改通知單，并對安全隱患整改情況進(jìn)行跟蹤。應(yīng)用模式：使用安全管理——安全法規(guī)制度對項(xiàng)目安全管理過程中相關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行統(tǒng)一管理。使用安全管理——安全施工問題通知、安全隱患整改反饋，針對安全問題對施工單位開具安全問題整改通知單，并進(jìn)行跟蹤反饋管理。使用安全管理——安全問題定義、安全問題跟蹤、安全問題分析對安全問題進(jìn)行跟蹤管理。項(xiàng)目后評估項(xiàng)目后評估內(nèi)容：建設(shè)內(nèi)容、投資計(jì)劃、施工工期、工程質(zhì)量、達(dá)產(chǎn)達(dá)效的分析情況；經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益和環(huán)境效益的分析評價(jià)；內(nèi)容增減、投資變化、簽證變更、達(dá)產(chǎn)整改等的原因分析；設(shè)計(jì)單位、施工隊(duì)伍、設(shè)備廠家、監(jiān)理公司等的業(yè)績評估；經(jīng)驗(yàn)總結(jié)、教訓(xùn)分析、今后建議等的整理歸納；獎(jiǎng)罰建議。項(xiàng)目后評價(jià)原則上每年進(jìn)行1次。對未經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目內(nèi)容投資進(jìn)項(xiàng)目單位生產(chǎn)成本。公司相關(guān)單位必須向綜合保障組提交每個(gè)相關(guān)工程項(xiàng)目的所有紙制或電子文檔。應(yīng)用模式：對項(xiàng)目評估，系統(tǒng)內(nèi)可以查詢建設(shè)內(nèi)容（項(xiàng)目計(jì)劃——項(xiàng)目信息）、投資計(jì)劃（項(xiàng)目計(jì)劃——進(jìn)度計(jì)劃）、施工工期（項(xiàng)目計(jì)劃——項(xiàng)目工期）、工程質(zhì)量（質(zhì)量管理）、投資變化（投資管理——執(zhí)行概算，概算分析）、簽證變更（項(xiàng)目計(jì)劃——項(xiàng)目變更）等信息的查詢。對于項(xiàng)目后評估中產(chǎn)生的文檔檔案可通過文檔管理——文檔資料進(jìn)行分類統(tǒng)一管理。通過文檔管理——文檔資料，對項(xiàng)目全過程中檔案的管理（包括工程圖紙、工程量清單、招標(biāo)結(jié)果、工程文檔、施工日志等文檔）。使用文檔管理－文檔資料—文檔權(quán)限設(shè)置，對文檔權(quán)限進(jìn)行設(shè)置。

二、項(xiàng)目物資流管理物質(zhì)管理是一項(xiàng)復(fù)雜而特殊的物流、資金流和信息流管理的工作。業(yè)務(wù)處理特點(diǎn)是實(shí)現(xiàn)以材料計(jì)劃為基礎(chǔ)、以材料收發(fā)存為中心、以財(cái)務(wù)核算為核心而進(jìn)行的材料計(jì)劃、采購、倉儲(chǔ)、領(lǐng)退、查詢統(tǒng)計(jì)一體化的管理過程，包括材料領(lǐng)用管理、計(jì)劃管理、采購管理、倉庫管理、查詢統(tǒng)計(jì)等功能，同時(shí)兼顧企業(yè)的經(jīng)營和管理職能，充分滿足各層面材料管理的基本需求。項(xiàng)目物質(zhì)流管理包括：甲供材、設(shè)備、備件的管理。具體包括：1、對物料目錄、物料資料、倉庫資料、倉庫物料和供應(yīng)商資料的綜合管理；2、對任務(wù)物料需求計(jì)劃、物料需求執(zhí)行過程的管理；3、從物料入庫、退貨，材料領(lǐng)用、退回，倉庫調(diào)撥、盤點(diǎn)，物料報(bào)廢，費(fèi)用分?jǐn)偟确矫鎸γ抗P物料的來龍去脈進(jìn)行詳細(xì)記錄；4、從物料庫存總賬、物料使用狀態(tài)、物料分配和物料進(jìn)出月報(bào)多角度管理物料的分布。供應(yīng)商信息管理供應(yīng)商信息管理供銷組提供財(cái)務(wù)組管理材料需求計(jì)劃施工單位材料設(shè)備采購供銷組采購員材料設(shè)備入庫供銷組倉庫材料設(shè)備出庫倉庫施工單位材料設(shè)備退庫倉庫供銷組倉庫其他管理倉庫材料設(shè)備退貨倉庫供銷組倉庫調(diào)撥倉庫供銷組倉庫盤點(diǎn)倉庫供銷組材料設(shè)備庫管理供銷組材料報(bào)廢倉庫供銷組庫存報(bào)表倉庫預(yù)算組審核設(shè)備清單設(shè)計(jì)院企劃組審核采購計(jì)劃供銷組供銷組收集采購供應(yīng)商信息，財(cái)務(wù)組負(fù)責(zé)管理。財(cái)務(wù)組負(fù)責(zé)系統(tǒng)內(nèi)承包商（供應(yīng)商）信息管理，包含承包商（供應(yīng)商）單位名稱，單位地址，法人代表，，，開戶行，，帳號，聯(lián)系人，聯(lián)系人等信息。應(yīng)用模式：使用基礎(chǔ)資料——相關(guān)單位類型、相關(guān)單位，對供應(yīng)商信息進(jìn)行登記管理。物料庫管理物料庫信息由供銷組管理，財(cái)務(wù)組可以查看物料庫信息。使用物質(zhì)管理——材料維護(hù)，對材料庫進(jìn)行統(tǒng)一管理，登記物質(zhì)編碼、物質(zhì)名稱、物質(zhì)型號、計(jì)量單位、計(jì)劃單價(jià)等信息。2.3物料需求計(jì)劃管理流程概要：材料清單材料清單、設(shè)備清單（工程組）（設(shè)計(jì)院）預(yù)算組審核匯總材料清單采購計(jì)劃（供銷組）企劃組審核匯總設(shè)備清單應(yīng)用模式工程組作為委托方錄入施工單位提交的甲供材需求計(jì)劃，預(yù)算組審核項(xiàng)目材料需求計(jì)劃，審核通過，供銷組進(jìn)行材料采購。設(shè)計(jì)院提交項(xiàng)目設(shè)備清單，企劃組使用材料管理-項(xiàng)目設(shè)備清單對設(shè)備清單的錄入審核，通過審核流程后，采購主管分配采購清單給相關(guān)的采購員，采購員進(jìn)行設(shè)備采購。2.4材料設(shè)備采購管理流程概要：供銷組主辦提交采購申請單，主管審核，副組長審批（小于10萬直接簽訂采購訂單），組長審批，公司領(lǐng)導(dǎo)審批，采購訂單簽訂，采購物品驗(yàn)收入庫。采購金額不同，審批流程不同。應(yīng)用模式：供銷組采購員填報(bào)物資管理-采購申請及采購申請審批流轉(zhuǎn)（采購金額不同審批流程不同，根據(jù)采購金額大小采用不同的采購審批流程），采購申請批準(zhǔn)后，由采購主管將相應(yīng)的采購清單分配給采購員，采購員填報(bào)采購訂單（采購材料信息可由采購申請單中選擇生成）。2.5采購合同管理采購合同管理：設(shè)備分為成套設(shè)備和普通設(shè)備。成套設(shè)備無設(shè)備詳單，設(shè)備合同管理中，掛附件進(jìn)行設(shè)備說明。普通設(shè)備要關(guān)聯(lián)合同設(shè)備清單，一個(gè)設(shè)備采購合同可與多個(gè)設(shè)備關(guān)聯(lián)。設(shè)備采購過程中，設(shè)備按合同入庫，合同要關(guān)聯(lián)入庫清單。根據(jù)供銷組業(yè)務(wù)主辦確定的采購計(jì)劃，進(jìn)行招標(biāo)或直接采購，生成合同。合同分為格式合同和非格式合同。格式合同要能將格式合同制作成模板，打印成模板模式。能夠?qū)⒓夹g(shù)協(xié)議作為附件關(guān)聯(lián)合同。應(yīng)用模式：使用協(xié)同辦公——我的辦文，采購員擬定合同發(fā)起流程審批，相關(guān)審批環(huán)節(jié)使用協(xié)同辦公——我的審批，進(jìn)行流程審批，最終確定合同內(nèi)容。合同簽訂后，使用項(xiàng)目合同——合同維護(hù)，進(jìn)行采購合同的登記和管理。格式合同，可通過合同報(bào)表打印樣式進(jìn)行設(shè)置，根據(jù)格式合同模板進(jìn)行設(shè)計(jì)。2.6倉庫管理對于入庫、出庫、退庫、退貨填報(bào)相關(guān)單據(jù)依據(jù)審批流程發(fā)起協(xié)同辦公審批流程，進(jìn)行審批。審批完成進(jìn)行信息登記。入庫管理入庫管理：材料到貨，供銷組按合同進(jìn)行質(zhì)檢與貨物清點(diǎn)后，辦理入庫手續(xù)。原料入庫流程：采購—>到貨—>質(zhì)檢（貨場粗檢和仲裁），質(zhì)檢合格確認(rèn)數(shù)量入庫，若不合格依據(jù)質(zhì)量檢測項(xiàng)（物料質(zhì)量參數(shù)）產(chǎn)生結(jié)算單價(jià)，然后開發(fā)票。應(yīng)用模式：使用物質(zhì)管理——材料入庫，材料到貨后，倉庫進(jìn)行入庫操作，填報(bào)入庫單。出庫管理出庫管理：使用需求單位根據(jù)需求建立物料讓售單，經(jīng)采購員審批后，辦理材料出庫手續(xù)。應(yīng)用模式：使用物資管理——物質(zhì)出庫，填報(bào)物質(zhì)出庫記錄。退庫管理退庫管理：使用單位憑質(zhì)量異議處理通知單或?qū)徟耐素浬暾垼拓浿羵}庫后，經(jīng)質(zhì)檢與數(shù)量檢驗(yàn)后，辦理退庫。應(yīng)用模式：使用物質(zhì)管理——工程退料，填報(bào)材料設(shè)備退料入庫單。退貨管理使用物質(zhì)管理——材料退貨，記錄退貨信息（包含退貨物質(zhì)名稱，物質(zhì)編碼，規(guī)格型號，庫存數(shù)量，退貨數(shù)量，退貨金額等信息），退貨單包含供應(yīng)商、合同名稱。倉庫盤點(diǎn) 使用物質(zhì)管理——倉庫盤點(diǎn)，對倉庫庫存進(jìn)行盤點(diǎn)，可對比帳存數(shù)量，帳存金額，和實(shí)際數(shù)量進(jìn)行對比，自動(dòng)計(jì)算盤盈/盤虧。倉庫調(diào)撥使用物質(zhì)管理——倉庫調(diào)撥，實(shí)現(xiàn)不同倉庫之間物料的調(diào)撥。2.6.7材料報(bào)廢使用物質(zhì)管理—材料報(bào)廢，填報(bào)報(bào)廢單（包含報(bào)廢材料名稱，材料編碼，規(guī)格型號，庫存數(shù)量，報(bào)廢數(shù)量，報(bào)廢單價(jià)，報(bào)廢金額等信息）。

三、項(xiàng)目資金流管理項(xiàng)目資金流管理是工程項(xiàng)目投資建設(shè)活動(dòng)中的一項(xiàng)重要內(nèi)容，并且是一項(xiàng)需要經(jīng)常進(jìn)行的財(cái)務(wù)管理工作。1、項(xiàng)目投資計(jì)劃——即項(xiàng)目成本規(guī)劃，成本計(jì)劃是項(xiàng)目成本控制的基礎(chǔ)，工程項(xiàng)目成本包括土地費(fèi)、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)費(fèi)、建筑安裝工程費(fèi)、材料費(fèi)、財(cái)務(wù)費(fèi)、管理費(fèi)、其他費(fèi)用等。成本計(jì)劃一般按月進(jìn)行編制，實(shí)際歸集成本也是按月進(jìn)行，因此可以形成項(xiàng)目成本月報(bào)及項(xiàng)目成本年報(bào)。2、項(xiàng)目資金計(jì)劃——即現(xiàn)金收支規(guī)劃，收支計(jì)劃是項(xiàng)目資金流控制的基礎(chǔ)，通過現(xiàn)金流量表可以分析項(xiàng)目的運(yùn)營情況，以及資金調(diào)度、資金計(jì)劃、資金支出等資金進(jìn)度安排。資金收支計(jì)劃一般按月進(jìn)行編制，實(shí)際資金收支也是按月進(jìn)行，因此可以形成項(xiàng)目收支月報(bào)及項(xiàng)目收支年報(bào)。公司資金管理流程：月月資金需求計(jì)劃（業(yè)務(wù)組）財(cái)務(wù)付款資金分配單財(cái)務(wù)資金計(jì)劃財(cái)務(wù)審核公司資金平衡計(jì)劃（財(cái)務(wù)組）資金付款申請（業(yè)務(wù)組）資金管理實(shí)現(xiàn)過程：3.1資金計(jì)劃管理流程概要：通過提交月資金計(jì)劃，將本部門下月將支付的款項(xiàng)匯總提交，通過主管領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)務(wù)組審批，作為財(cái)務(wù)組及各職能部門進(jìn)行資金支付的依據(jù)（財(cái)務(wù)組嚴(yán)格按照資金計(jì)劃進(jìn)行支付，原則上資金支出不超過審核的計(jì)劃資金金額）。應(yīng)用模式：各部門：使用資金管理-資金預(yù)算月申請表進(jìn)行資金計(jì)劃提交,使用協(xié)同辦公-我的辦文進(jìn)行會(huì)簽。領(lǐng)導(dǎo)：使用協(xié)同辦公-我的審批進(jìn)行會(huì)簽審核。資金月預(yù)算申請審核通過后，自動(dòng)匯集成部門月資金計(jì)劃表，形成資金分配表。包含計(jì)劃金額，審核金額，審核意見等信息。付款后會(huì)顯示該部門月度實(shí)際付款情況。各業(yè)務(wù)組根據(jù)業(yè)務(wù)需要提交付款申請，走付款審批流程，審批通過后，財(cái)務(wù)組進(jìn)行支付審核，審核通過后進(jìn)行資金支付，業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)見款項(xiàng)支付審批流程。3.2款項(xiàng)支付流程管理流程概要：業(yè)務(wù)組根據(jù)審批的資金預(yù)算制作資金分配單，提交款項(xiàng)支付申請，系統(tǒng)進(jìn)行支付的預(yù)算校驗(yàn)通過后，財(cái)務(wù)辦理付款憑證。應(yīng)用模式：業(yè)務(wù)組：使用項(xiàng)目合同-合同付款，填寫合同付款申請單，發(fā)起辦文審批，審批通過后，財(cái)務(wù)組：進(jìn)行付款，使用資金管理-資金支出單，填報(bào)資金支出單，同時(shí)可對資金支出進(jìn)行成本分?jǐn)?，生成記帳憑證。3.3工程進(jìn)度款支付流程概要：施工單位根據(jù)合同付款計(jì)劃，形象進(jìn)度完成情況提出付款申請監(jiān)理審核工程組根據(jù)資金分配單審核此次付款金額預(yù)算組審核工程實(shí)際進(jìn)度，工程量清單，工程質(zhì)量財(cái)務(wù)組審核領(lǐng)導(dǎo)審核財(cái)務(wù)組付款提出付款申請?zhí)岢龈犊钌暾垼ㄊ┕挝唬┍O(jiān)理審核工程組審核財(cái)務(wù)審核財(cái)務(wù)組付款領(lǐng)導(dǎo)審核資金分配單財(cái)務(wù)資金計(jì)劃預(yù)算審核應(yīng)用模式：工程進(jìn)度款支付流程所涉及的部門及審核操作均在“項(xiàng)目合同”子系統(tǒng)—“合同管理”功能模塊“合同付款”這一子模塊下實(shí)現(xiàn)（另，審批流程在“協(xié)同辦公”子系統(tǒng)“基礎(chǔ)資料”功能模塊下的“流程定義”里先定義）；監(jiān)理、工程組的審核通過審批流程實(shí)現(xiàn)；財(cái)務(wù)組、領(lǐng)導(dǎo)的審核通過審批流程，并在“合同付款”功能模塊上實(shí)現(xiàn)付款申請單據(jù)的審核與付款。3.4工程結(jié)算支付工程合同付款，財(cái)務(wù)組以收到承包商發(fā)票為依據(jù)，以收到承包商發(fā)票作為應(yīng)付賬款的依據(jù)。付款中預(yù)付款、進(jìn)度款無發(fā)票，只有結(jié)算款有發(fā)票，財(cái)務(wù)付款做帳時(shí)，直接做“合同付款單”，然后做憑證。付款按照發(fā)票，可以沖銷之前的預(yù)付款。施工單位提交工程結(jié)算書及相關(guān)資料，工程組對施工內(nèi)容、工程量進(jìn)行審核，預(yù)算組對結(jié)算情況進(jìn)行審核。工程付款由施工單位申請，工程組審核填報(bào)付款計(jì)劃，預(yù)算組審核，財(cái)務(wù)組付款，財(cái)務(wù)組付款的同時(shí)要查看工程實(shí)際進(jìn)度，工程量清單，工程質(zhì)量，工程付款審批流程過程中各審核人員的意見。流程概要：施工單位提交“工程結(jié)算單”，“支付申請單”監(jiān)理審核工程組審核預(yù)算組審核“工程結(jié)算單”財(cái)務(wù)審核領(lǐng)導(dǎo)審核提出付款申請,提出付款申請,結(jié)算單（施工單位）監(jiān)理審核工程組審核財(cái)務(wù)審核財(cái)務(wù)組付款領(lǐng)導(dǎo)審核資金分配單財(cái)務(wù)資金計(jì)劃預(yù)算審核“項(xiàng)目合同”子系統(tǒng)—“合同管理”功能模塊“合同結(jié)算單”子功能模塊；施工單位使用該功能模塊提出付款申請，并選擇竣工款支付流程發(fā)起審批，監(jiān)理、工程組、預(yù)算組、財(cái)務(wù)、領(lǐng)導(dǎo)審批后，由領(lǐng)導(dǎo)對付款申請做出最終審核，然后，財(cái)務(wù)進(jìn)行付款確認(rèn)。關(guān)于沖銷預(yù)付款功能，在合同付款部分增加沖銷預(yù)付款功能，5月1號前完成。采購付款、結(jié)算原料采購流程：采購—>到貨—>質(zhì)檢（貨場初檢、復(fù)檢和仲裁）-->質(zhì)檢合格確認(rèn)數(shù)量入庫，依據(jù)質(zhì)量檢測項(xiàng)（物料質(zhì)量參數(shù)）和加扣款條件計(jì)算產(chǎn)生實(shí)際結(jié)算單價(jià)，然后開發(fā)票。材料結(jié)算及采購合同付款，財(cái)務(wù)組以收到供應(yīng)商發(fā)票為依據(jù)，以收到供應(yīng)商發(fā)票作為產(chǎn)生應(yīng)付賬款的依據(jù)（供銷組采購人員負(fù)責(zé)發(fā)票的到位）。采購付款中預(yù)付款、進(jìn)度款無發(fā)票，只有結(jié)算款有發(fā)票，財(cái)務(wù)付款做帳時(shí)，直接做“合同付款單”，然后做憑證。采購發(fā)票需依據(jù)采購入庫單，采購付款按照發(fā)票，可以沖銷之前的預(yù)付款。應(yīng)用模式：供銷組采購人員收到供應(yīng)商發(fā)票后填報(bào)付款申請表，通過審批流程進(jìn)行審批，審批通過后，財(cái)務(wù)組進(jìn)行付款。合同付款部分增加沖銷預(yù)付款功能。5月1號前開發(fā)。資金計(jì)劃控制（預(yù)算管理）各資金使用歸口部門可通過系統(tǒng)申報(bào)資金預(yù)算，由財(cái)務(wù)組匯總平衡后，上報(bào)預(yù)算委員會(huì)審議，審議結(jié)果由財(cái)務(wù)組錄入系統(tǒng)，各會(huì)計(jì)期間內(nèi)各資金使用部門累計(jì)支出不可超過確定后預(yù)算。應(yīng)用模式：各業(yè)務(wù)組實(shí)際付款總額超過其資金計(jì)劃總額，系統(tǒng)自動(dòng)報(bào)警，且各業(yè)務(wù)不能進(jìn)行款項(xiàng)支付，需重新申請資金計(jì)劃金額變更，審批通過后，進(jìn)行支付。5月1號前開發(fā)資金控制部分（提示報(bào)警功能）。按WBS項(xiàng)目分解單位工程、單項(xiàng)工程進(jìn)度，工程成本、付款額度、實(shí)際支付、工程管理費(fèi)等間接費(fèi)用可通過規(guī)則在項(xiàng)目間進(jìn)行分配，進(jìn)入資產(chǎn)成本。應(yīng)用模式：對進(jìn)行資金管理—資金支出單，資金支出明細(xì)進(jìn)行成本分?jǐn)?，分?jǐn)偟綄?yīng)的成本科目。核算管理移動(dòng)加權(quán)平均價(jià)核算。其對于庫存的計(jì)算采用了移動(dòng)加權(quán)平均的方法得到所謂的移動(dòng)加權(quán)平均價(jià)作為材料在某個(gè)指定時(shí)刻的庫存價(jià)。具體說，當(dāng)入庫發(fā)生的時(shí)候，按照公式1計(jì)算庫存價(jià)：（公式1）從公式中可以看出，所謂的“權(quán)”在這里指的是數(shù)量，也就是說以數(shù)量為權(quán)對成本價(jià)進(jìn)行平均。而公式1又是一個(gè)關(guān)于庫存價(jià)的迭代公式。由于公式中含有除法的運(yùn)算，可能產(chǎn)生誤差，因此系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)時(shí)常常采用公式2，其與公式1是等價(jià)的：新庫存額

＝

原庫存額

+

本次進(jìn)貨額（公式2）應(yīng)用模式：在系統(tǒng)中填報(bào)采購單價(jià)、入庫單價(jià)、甲供材出庫單價(jià)，系統(tǒng)自動(dòng)進(jìn)行加權(quán)平均計(jì)算。3.8記賬憑證管理資金管理生成的記賬憑證包括：采購入庫單，材料退貨單，項(xiàng)目領(lǐng)料單，項(xiàng)目退料單，合同結(jié)算單，資金支出單，費(fèi)用分?jǐn)倖?，庫存?bào)廢單，庫存盤點(diǎn)單等。每一筆影響總帳中會(huì)計(jì)相關(guān)科目金額變動(dòng)的操作均要求產(chǎn)生記賬憑證。四、其他編碼規(guī)則管理物料編碼：供銷組目前已有較為完善的材料庫編碼規(guī)則，所有采購材料從材料庫中選擇