財(cái)務(wù)報(bào)表分析課程茅臺(tái)2015年

20152015PAGEPAGE10/ 2015三、立信會(huì)計(jì)師（特殊普通合伙）為本公司出具了標(biāo)準(zhǔn)無保留意見的審計(jì)報(bào)告四、公司、主管會(huì)計(jì)工作何英姿及會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)（會(huì)計(jì)主管人員）七、是否存在被控股股東及其關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性占用情況八、是否存在規(guī)定決策程序?qū)ν馓峁?dān)保的情況？九、十、無第一 釋 第二 第三 公司業(yè)務(wù)概 第四 管理層討論與分 第五 重要事 第六 普通股變動(dòng)及股東情 第七 優(yōu)先股相關(guān)情 第八 第九 公司治 第十 公司債券相關(guān)情 第十一 財(cái)務(wù)報(bào) 第十二 備查文 一、釋義指指所指酒指）指2015指 一、公司信息酒KweichowMoutai 二、聯(lián)系人和省仁懷市省仁懷市ff公司地省仁懷市公司地址的省仁懷市公司f四、信息披露及備《的 五、公司簡公司簡上市變更前簡所公司聘請(qǐng)的會(huì)計(jì)師（境內(nèi)市黃浦區(qū)東路61號(hào)四 (一)單位：元幣種：年年2013歸屬于上市公司股歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)歸屬于上市公司股(二)201520142013減少5.73扣除非經(jīng)常性損益后的減少5.90(一)同時(shí)按照國際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與按中國會(huì)計(jì)準(zhǔn)則披露的財(cái)務(wù)報(bào)告中凈利潤和歸屬于上市公司股東(二)同時(shí)按照會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與按中國會(huì)計(jì)準(zhǔn)則披露的財(cái)務(wù)報(bào)告中凈利潤和屬于上市公司股東的凈2015

單位：元幣種：（1-3月份（4-6月份（7-9月份（10-12月份單位:元201520142013一定標(biāo)準(zhǔn)或定量持續(xù)享受的外 公司經(jīng)營范圍：酒系列產(chǎn)品的生產(chǎn)與銷售；飲料、食品、包裝材料的生產(chǎn)、銷售；防偽 競爭階段，只有品牌、均有較強(qiáng)優(yōu)勢(shì)的企業(yè)才能把握住機(jī)會(huì)，提升市場(chǎng)份額。三、報(bào)告期內(nèi)競爭力分成的競爭力。 司法》、《法》及公司《章程》等有關(guān)規(guī)定，嚴(yán)格執(zhí)行股東大會(huì)各項(xiàng)決議，堅(jiān)守發(fā)展、生態(tài)和安全三條，研究部署年度目標(biāo)，與經(jīng)營班子各司其責(zé)、努力工作，形成合力、推動(dòng)發(fā)展，沉著應(yīng)對(duì)各種和，取得了來之不易的成績，完成年度目標(biāo)。155.031.00%。(一單位:元用營業(yè)原因說明：主要是本期銷量增加所致。營業(yè)稅金及附加變動(dòng)原因說明：主要是本期銷量增加及根據(jù)《省局關(guān)于核定部分白酒產(chǎn)品消費(fèi)稅最低計(jì)稅價(jià)格》（黔函【】號(hào)）文件，公司消費(fèi)稅稅基提高所致。銷售費(fèi)用變動(dòng)原因說明：主要是本期促銷費(fèi)用減少所致。單位:元幣種:年增減年增減酒減少0.05減少4.31年增減減少0.30減少0.89例例動(dòng)比例動(dòng)比例（一）主營業(yè)務(wù)分析利潤表及現(xiàn)金流量表相關(guān)科目變研發(fā)投入資本化的境保護(hù)、循環(huán)經(jīng)濟(jì)、原料及兩化融合建設(shè)等多個(gè)方面繼續(xù)開展技術(shù)創(chuàng)新工作，并努力使研發(fā)期客戶及墊款凈增加存放和同業(yè)款項(xiàng)凈增加償還支付的現(xiàn)客戶存款和同業(yè)存放款項(xiàng)凈增加額增加主要是公司控股子公司財(cái)務(wù)歸集其他成員單位增加所致。 及墊款凈增加額增加主要是公司控股子公司財(cái)務(wù)本期收回集 存放和同業(yè)款項(xiàng)凈增加額減少主要人民銀行下調(diào)存款準(zhǔn)備金率所致吸收投資收到的現(xiàn)金減少主要是上期公司成立控股子公司友誼使者商貿(mào)及貴州賴茅酒業(yè)收到少數(shù)股東投資款所致。償還支付的現(xiàn)金增加主要是公司全資子公司酒巴黎貿(mào)易償還所公司經(jīng)營財(cái)務(wù)報(bào)表折算為記賬本位幣報(bào)表產(chǎn)生的外幣折算差額。)(三)資產(chǎn)、負(fù)債情況分析1%）貨幣(6)長期及墊款減少主要是公司控股子公司財(cái)務(wù)收回成員單位貸(7)可供金融資產(chǎn)增加主要是公司參與投資設(shè)立電子商務(wù)所致。發(fā)建設(shè)投資經(jīng)營公司共同對(duì)中樞城區(qū)到道路改建項(xiàng)目完成轉(zhuǎn)入攤銷所致。吸收存款及同業(yè)存放增加主要是公司控股子公司財(cái)務(wù)吸收其他成應(yīng)付利息增加主要是公司控股子公司財(cái)務(wù)應(yīng)付其他成員單位定期一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備增加主要是公司控股子公司財(cái)務(wù)按照財(cái)政部《金融企業(yè)(四)根據(jù)公司第二屆董事會(huì)2014年度第八次會(huì)議決議，公司于2015年出資20,000萬元，投資設(shè)立醬香酒 ，占股權(quán)比例100%。該公司經(jīng)營范圍：法律、、決定規(guī)定的不得經(jīng)營；法律、、決定規(guī)定應(yīng)當(dāng)（）的，經(jīng)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)后憑（）文件經(jīng)營；法律、、決定規(guī)定無需（）的，市場(chǎng)主體自主選擇經(jīng)營。（酒系列產(chǎn)品的銷售；飲料、食品、包裝材料的銷售。）根據(jù)公司第二屆董事會(huì)2014年度第五次會(huì)議決議，公司出資2,500萬元與控股股東中國酒廠（）公司及酒廠（）習(xí)酒公司、酒廠技術(shù)開發(fā)公司、酒廠（）酒業(yè)、酒廠（）昌黎葡萄酒業(yè)共同投資設(shè)立 資本的25%。2011358,316.00B.2012413,900.00一期酒技改工配套設(shè)施項(xiàng)目。截止報(bào)告期末，共投入333,068.27萬元，完成計(jì)劃80.47%。(五)

單位：萬元售(一)38%左右，但國際市場(chǎng)份額不大的波動(dòng)。白酒作為情感交流的載體沒有變，作為中華民族文化符號(hào)之一沒有變，作為中的工藝等五大競爭力，為公司持續(xù)健康發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)保障。二是公司了行業(yè)領(lǐng)先的技術(shù)保障。三是公司擁有較為穩(wěn)定的消費(fèi)者群體、“茅粉”群體、穩(wěn)定的銷售，經(jīng)過幾次行業(yè)大(二)公司發(fā)展以“釀造高品位的生活”為使命，以“健康，國酒永恒”為愿景，以“做強(qiáng)酒，做大系列酒為定位著力實(shí)“133”品牌努力創(chuàng)新模式鞏固高端白酒優(yōu)勢(shì)地位，先地位，鞏固和提升酒世界蒸餾酒第一品牌地位，打造享譽(yù)全球的國酒品牌、受人尊敬(三)收、利潤合理增長。根據(jù)當(dāng)前行業(yè)現(xiàn)狀、市場(chǎng)走勢(shì)和公司實(shí)際，2016為實(shí)現(xiàn)上述目標(biāo)擬采取以下策略和舉措：一是著力聚焦深化，激發(fā)內(nèi)生發(fā)展新動(dòng)力；二是著力聚焦市場(chǎng)，取得發(fā)展新成效；三是著力聚焦企業(yè)管理，躍上持續(xù)發(fā)展新臺(tái)階；四(四)方面：一是酒市場(chǎng)拓展還需進(jìn)一步加強(qiáng)；二是國內(nèi)中白酒市場(chǎng)競爭異常激烈， (一)43.74元（含稅）。該利潤分配方案由公司獨(dú)立董事意見，經(jīng)公司董事會(huì)審議通過之后，提20157(二)公司近三年（含報(bào)告期）單位：元10股10比率20152014120131 與股改相關(guān)的中國貴州責(zé)任公司分置完成后，公層和技術(shù)團(tuán)隊(duì)201712底前推進(jìn)制定對(duì)公司管理層和技術(shù)隊(duì)的股權(quán)激勵(lì)是是說明：2014年7月30日，公司接到了控股股東中國酒廠（）公司（簡稱“公司”），考慮到相關(guān)承諾事項(xiàng)的特殊性和公司發(fā)展的需要，公司將2014-019）三、報(bào)告期內(nèi)被占用情況及清欠進(jìn)展情(一)董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)對(duì)會(huì)計(jì)師“非標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)報(bào)告”的說(二)(三)五、聘任、解聘會(huì)計(jì) 情單位：萬元幣種：境內(nèi)會(huì)計(jì)師名立信會(huì)計(jì)師（特殊普通合伙境內(nèi)會(huì)計(jì)師審計(jì)年5立信會(huì)計(jì)師（特殊普通合伙六、重整相關(guān)事七、重大、仲裁事(一)單位:元方型類容內(nèi)格價(jià)347,065,57210077,535,90992酒 務(wù)服95,279,70793142,076,9100貿(mào)135,852,326067,706,506022,518,335019,061,37806,316,78505,536,2730酒廠（）4,628,4360162,7200//923,740,858///其他關(guān)聯(lián)根據(jù)2002年2月5日公司與中國酒廠（）公司簽訂的《土地使用權(quán)租賃協(xié)議，中國酒廠（）公司將土地使用權(quán)租賃給本公司，期4,523,090.00根據(jù)2010年10月27日公司與中國酒廠（）公司簽訂的《房屋租賃協(xié)議，中國酒廠（）公司將生產(chǎn)經(jīng)營用房租賃給本公司，期租20,725,281.63元。提供或獲得 財(cái)務(wù)公司與中國酒廠（）公司及其下屬子公司開展存款、、貼現(xiàn)及保函業(yè)務(wù)，期開展業(yè)務(wù)如下：“獲得”為各關(guān)聯(lián)方在 財(cái)務(wù)的存款余額；“支付利息”為茅臺(tái)財(cái)務(wù)向關(guān)聯(lián)方支付的存款利息；“手續(xù)費(fèi)及傭金收入”為 公司向關(guān)聯(lián)方辦理業(yè)務(wù)，提供服務(wù)，按照規(guī)定收取的手續(xù)費(fèi)及傭金；“利息收入”為集團(tuán)財(cái)務(wù)向關(guān)聯(lián)方提供業(yè)務(wù)按照規(guī)定收取的利息；“及墊款”為集團(tuán)財(cái)務(wù)向關(guān)聯(lián)方提供余額。(單位：元幣種：)1、獲得（吸收存款及同業(yè)存放20151231中國酒廠（）公習(xí)酒銷售公酒廠技術(shù)開發(fā)公（）生態(tài)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展貴陽貿(mào)易公酒廠 公 公酒廠 中國酒廠（）文化旅游公仁懷機(jī)場(chǎng)公酒廠（）白金酒銷售公酒廠（）對(duì)外投資合作管理公貿(mào)易酒廠（）習(xí)酒公貿(mào)易公市貿(mào)酒廠（）三亞投資實(shí)業(yè)酒廠（）酒業(yè)銷售酒廠（）貴陽商務(wù)公酒廠（）酒業(yè)廣州市貿(mào)（）國際旅行社酒廠（）白金酒公酒業(yè)發(fā)展公酒廠（）置業(yè)投資發(fā)展酒廠（）昌黎葡萄酒業(yè)廈門貿(mào)易鄭州葡萄酒銷售建信（）投資基金管理建信（）投資基金（有限合伙昌黎葡萄酒經(jīng)貿(mào)中國酒廠（）公貴陽貿(mào)易公中國酒廠（）文化旅游公習(xí)酒銷售公酒廠（）物流園區(qū)公仁 公酒 酒廠 公酒廠 醇公酒廠（）酒業(yè)酒廠（）酒業(yè)銷售酒廠（）對(duì)外投資合作管理公貿(mào)易公市貿(mào)貿(mào)易酒廠（）貴陽商務(wù)公廣州市貿(mào)酒廠（）昌黎葡萄酒業(yè)廈門貿(mào)易（）國際旅行社酒廠（）白金酒銷售公酒業(yè)發(fā)展公酒廠（）置業(yè)投資發(fā)展昌黎葡萄酒經(jīng)貿(mào)鄭州葡萄酒銷售建信（）投資基金管理建信（）投資基金（有限合伙酒廠（）白金酒公3期酒廠（）酒業(yè)酒廠（）昌黎葡萄酒業(yè)期酒廠（）三亞投資實(shí)業(yè)5、及墊20151231酒廠（）酒業(yè)減：減值準(zhǔn)6、委托業(yè)中國酒廠（）公酒廠（）三亞投資實(shí)業(yè)（）生態(tài)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展(二)

單位:萬元中國貴州茅臺(tái)酒廠（）有限機(jī)軟硬件及設(shè)備、汽、發(fā)；電腦圖文 目 母公司的全資電子商務(wù)有限團(tuán) 母公司的全資貴州茅臺(tái)酒廠集母公司的控股母公司的控股中國酒廠（）公司及酒廠（）習(xí)酒公司、酒廠技術(shù)開發(fā)公司、酒廠（）酒業(yè)公司、酒廠（）昌黎葡萄酒業(yè)共同投資設(shè)立 資本的25%。 擔(dān)保情 1、委托情況2、委托情3、其他投資及衍生品投資情 其他重大合(一)社會(huì)責(zé)任工作情況入2.03億元用于環(huán)境保護(hù)；投入5600萬元支持有機(jī)原料建設(shè)。(二) (一 普通股變動(dòng)情況1、普通股變動(dòng)情況股4、持其中：法人持1、普通3上市的三、普通股總、2、普通股變動(dòng)情況說、20142014(二 限售變動(dòng)情二、與上市情(一)截至報(bào)告期內(nèi)情(二)公司普通股總數(shù)及股東結(jié)構(gòu)變動(dòng)及公司資產(chǎn)和負(fù)債結(jié)構(gòu)的變動(dòng)情況(三)(一)(二)截止報(bào)告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）

件中國酒廠（）有限無中國金酒廠技術(shù)開發(fā)公GICPRIVATE )－客戶 匯金資產(chǎn)管理公中國酒廠（）公中國金酒廠技術(shù)開發(fā)公GICPRIVATE易方達(dá)資產(chǎn)管理()－客戶(所)匯金資產(chǎn)管理公 (一)）單位或法定代表1998124住宿、旅游、服務(wù)；貿(mào)易業(yè)務(wù)；商業(yè)、辦公用房出租、停車場(chǎng)管理；其他允許的行為。（行政或的經(jīng)營項(xiàng)目，須持行政文件或證從。公司與控股股東之間的及控制關(guān)系的方框(二)省國有資產(chǎn)監(jiān)督管理單位或法定代表六、限制減持情況說 20152015PAGEPAGE25/ 一、持股變動(dòng)情況及情(一)現(xiàn)任及報(bào)告期內(nèi)離任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員持股變動(dòng)及情男否男否男是男否男是男是男否女 否 男7否女7否女7否男2014年12 否監(jiān)事會(huì)男 是男是男否男否男否男否女否男否男否男否男否男否男否董事會(huì)女否///////）、，2015年已獲合計(jì)和2014年年薪結(jié)算補(bǔ)發(fā)部分余額。）、， 團(tuán)公司董事長 董事長（2012年4月至2012年5月兼任久遠(yuǎn)物業(yè)董事長；2012年4月至今兼任中國 董事長；2013年3月至今兼任 董事長；2013年4 董事長；2014年7月至今兼任 董事長；2014年8月至 建信投資基金管理董事長；2014年9月至今兼任 學(xué)院（籌）董事長；2014年11月至今兼任 蓋董事長曾任省經(jīng)濟(jì)和信息化成員，書記。現(xiàn)任中國酒廠（）公副書記；省經(jīng)濟(jì)和信息化、書記，副、 。 酒廠公司委員、董事， 任公 曾任酒技術(shù)中心副，副總工程師兼技術(shù)中心常務(wù)副，總工程師?，F(xiàn)任 副總經(jīng)理總工程師。（2012年4月2012年5月兼任中國酒廠（）公司技術(shù)中心職務(wù)；2014年1月至今兼任 質(zhì)量部職務(wù)。）現(xiàn)任廈門大學(xué)管理學(xué)院會(huì)計(jì)系教授，兼任福建火炬電子獨(dú)立董事、華控賽格獨(dú)立董事、貴人鳥 酒廠（）公司總經(jīng)理助理兼 酒廠（） 監(jiān)事 循環(huán)經(jīng)濟(jì)科技示范園建設(shè)指揮部副指揮長?，F(xiàn)任中 酒廠 公 委員、 監(jiān)事會(huì)。(2013年1月至今兼任省仁懷市 包裝印務(wù)公司董事長；2013年9月至今 酒廠（） 酒廠 ）監(jiān)事 任 曾 酒庫車間書記兼酒庫車間 物資供應(yīng)部經(jīng)理；酒有限 監(jiān)事、物資供應(yīng)書記兼物資供應(yīng)公司副經(jīng)理。曾任省仁懷市副?，F(xiàn)任酒副總經(jīng)理；兼任仁懷機(jī)場(chǎng)公司董事曾任曾任天健正信會(huì)計(jì)師副會(huì)計(jì)師； 總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)。（2012年11月至今兼任國酒（仁懷） 董事；2013年3月至今兼任 仁 機(jī) 曾 曾 曾任酒質(zhì)量檢驗(yàn)部；酒總經(jīng)理助理兼質(zhì)量部?，F(xiàn)任酒副總 酒廠（）技術(shù)開發(fā)公司總經(jīng) ）技術(shù)開發(fā)公司董事長。（2014年1月至今兼任 公司董事；2014年5月至今兼任 電子商務(wù)董事；2015年7月至今兼任 曾任酒銷售經(jīng)理兼副書記；酒總經(jīng)理助理兼銷售公司經(jīng)理、副書記，國酒 董事長；酒 副總經(jīng)理兼銷售公司經(jīng)理、副書記，國酒（仁懷） 長。現(xiàn)任酒 副總經(jīng)理兼銷售公司、董事長，國酒（仁懷） 今兼任意 業(yè)董事；2014年11月至今兼任醬香 曾任酒制酒十三車 兼支部副書記 酒總經(jīng)理助理兼生產(chǎn)管理部； (二)(一)）201110）201508201509）200408）200009201112）201212工會(huì)201302酒廠（）技術(shù)開發(fā)公201401）200004(二)中國酒廠貿(mào)易（個(gè)性化定制（海外）201407201408201409201411201409201409200908201006201304201406200109200805省仁懷市包裝印務(wù)公201301201309酒廠（）貴陽商務(wù)201207中 201304 公201304仁懷機(jī)場(chǎng)公201304國酒（仁懷201211201303仁懷機(jī)場(chǎng)公201304酒廠（）物流園區(qū)公201401201405新華曦玻璃酒（仁懷20120320130420140520140920141120152015PAGEPAGE32/(一)(二)(三)能人員。公司堅(jiān)持按需施教，務(wù)求實(shí)效的原則，根據(jù)規(guī)劃和員工職業(yè)發(fā)展的需要確定培出進(jìn)修、學(xué)習(xí)，請(qǐng)專家、培訓(xùn)師來公司授課，對(duì)員工進(jìn)行多、全方位的培訓(xùn)。充分發(fā)揮“生 董事會(huì)下設(shè)審計(jì)、薪酬與考核、提名、、風(fēng)險(xiǎn)管理等五個(gè)專門，各專門按照職的治理情況基本符合及有關(guān)上市公司治理規(guī)范性文件的規(guī)定和要求。公司嚴(yán)格按照《公司法》、《公司章程》規(guī)定的選聘程序董事，截至期末，公司第94的要求，與考核、提名、、風(fēng)險(xiǎn)管理等五個(gè)專門，各分工明確，權(quán)責(zé)分明，有效運(yùn)作；的利益出發(fā)，誠信、勤勉、專業(yè)、盡職地履行職責(zé)，切實(shí)公司和全體股東的合法權(quán)益。3名監(jiān)事組成，其中1名為職工監(jiān)事，監(jiān)事會(huì)人員構(gòu)成符合法律、的要求。公司監(jiān)事會(huì)能夠勤勉盡責(zé)，本著對(duì)股東負(fù)責(zé)的精神，行使監(jiān)督檢查職能，對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營情況、關(guān)聯(lián)以及高級(jí)管理人員履行職責(zé)情況等的合法合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)督，公司和全體股東的合法權(quán)益。、公司嚴(yán)格按照法律完整及時(shí)地披露有關(guān)信息并確保所有股東和其他利益相關(guān)者能獲得公司信息報(bào)告期內(nèi)，234個(gè)定期報(bào)告。、6、關(guān)聯(lián)問公司與控股股東中國酒廠（）公司及其關(guān)聯(lián)方之間存在關(guān)聯(lián)，這些關(guān)聯(lián)均是為了確保公司正常生產(chǎn)經(jīng)營和業(yè)務(wù)開展而進(jìn)行，具體內(nèi)容通過相關(guān)協(xié)議予以規(guī)范，報(bào)告期內(nèi)，公司按照《企業(yè)內(nèi)部控制基》的要求繼續(xù)開展內(nèi)部控制相關(guān)工作，持續(xù)推進(jìn)8、信息知登記管理制度的制定、實(shí)施情根據(jù)、上交所的有關(guān)規(guī)定，公司2011年12月審議通過了《公司信息知登記管大會(huì)決議公告》和《信息知登記管理制度》）。公司嚴(yán)格執(zhí)行了相關(guān)制度，按照制度規(guī)定對(duì)信息知進(jìn)行登記備案，進(jìn)一步規(guī)范信息管理，做好信息工作，了決議登的指定決議登的披露日20142015520所20155212015916所2015917(一)否77300否2否22100否否否否0否否否否0否否否是0否是否是0否0是75420否07331(二)公司董事會(huì)下設(shè)審計(jì)、薪酬與考核、提名、、風(fēng)險(xiǎn)管理等五個(gè)專門。報(bào)告期內(nèi)，各按其議事規(guī)則切實(shí)履行相應(yīng)職責(zé)，對(duì)定期報(bào)告的編制、聘任財(cái)務(wù)審計(jì)機(jī)構(gòu)、高級(jí)管理人員年度薪酬決定及實(shí)施、聘任董事和高級(jí)管理人員等事項(xiàng)進(jìn)行了有效的監(jiān)督，對(duì)相關(guān)事項(xiàng)了同時(shí)按照省國資委有關(guān)薪酬管理的規(guī)定和公司勞動(dòng)人事制度，結(jié)合公司年度經(jīng)營狀況和業(yè)績根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基》及其配套指引的規(guī)定和其他內(nèi)部控制要求，結(jié)合本公司12月31日的內(nèi)部控制有效性進(jìn)行了評(píng)價(jià)。詳見與同時(shí)在所（： 詳見與同時(shí)在

并及者權(quán)益變動(dòng)表以及財(cái)務(wù)報(bào)表附注。我們的責(zé)任是在執(zhí)行審計(jì)工作的基礎(chǔ)上對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)意見。我們按照中國會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定執(zhí)行了審計(jì)工作。中國會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則要求我們遵守中國會(huì)計(jì)師職業(yè)道審計(jì)工作涉及實(shí)施審計(jì)程序，以獲取有關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表金額和披露的審計(jì)。選擇的審計(jì)程序取決于會(huì)計(jì)師的判斷，包括對(duì)由于舞弊或錯(cuò)誤導(dǎo)致的財(cái)務(wù)報(bào)表重大錯(cuò)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估。在進(jìn)行我們相信，我們獲取的審計(jì)是充分、適當(dāng)?shù)?，為審?jì)意見提供了基礎(chǔ)。 中國會(huì)計(jì)師： 中國會(huì)計(jì)師：中國·

20151231

單位:元幣種:貨幣1結(jié)算備拆出2345678可供金融資9向借拆入款承銷歸屬于母者權(quán)益合法定代表人：主管會(huì)計(jì)工作：何英姿會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)：

單位:元幣種:貨幣12可供金融資3法定代表人：主管會(huì)計(jì)工作：何英姿會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)20151—12

單位:元幣種:提取合同準(zhǔn)備金凈用歸屬于母者的凈利歸屬母者的其他綜合收益的2.可供金融資產(chǎn)公允價(jià)值變6.歸屬于母者的綜合收益總法定代表人：主管會(huì)計(jì)工作：何英姿會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)20151—12

單位:元44用列5益2.可供金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)益6.法定代表人：主管會(huì)計(jì)工作：何英姿會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)

單位：元向借款凈增加向其他金融機(jī)構(gòu)拆入凈增加收到原合同保費(fèi)取得的現(xiàn)收到再業(yè)務(wù)現(xiàn)金凈拆入凈增加回購業(yè)務(wù)凈增加存放和同業(yè)款項(xiàng)凈增加支付原合同賠付款項(xiàng)的現(xiàn)質(zhì)押凈增加償還支付的現(xiàn)法定代表人：主管會(huì)計(jì)工作：何英姿會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)20151—12

單位:元幣種:償還支付的現(xiàn)法定代表人：主管會(huì)計(jì)工作：何英姿會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)：20152015PAGEPAGE47/20151—12單位:元幣種:歸屬于母者權(quán)1,141,998,0001,374,964,415-619,0435,249,407,23498,594,50245,566,057,3371,881,148,39555,311,550,8411,141,998,0001,374,964,415-619,0435,249,407,23498,594,50245,566,057,3371,881,148,39555,311,550,841114,199,800-12,415,031961,117,262119,766,8019,312,907,160427,043,58710,922,619,580-12,415,03115,503,090,276951,906,34816,442,581,593114,199,800961,117,262119,766,801-6,190,183,115-524,862,761-5,519,962,013961,117,262-961,117,262119,766,801-119,766,801114,199,800-5,109,299,052-524,862,761-5,519,962,0131,256,197,8001,374,964,415-13,034,0756,210,524,497218,361,30354,878,964,4972,308,191,98266,234,170,421歸屬于母者權(quán)股債其他1,038,180,0001,374,964,4154,220,803,92713,296,28635,974,971,8581,506,875,78544,129,092,2731,038,180,0001,374,964,4154,220,803,92713,296,28635,974,971,8581,506,875,78544,129,092,273103,818,000-619,0431,028,603,30785,298,2169,591,085,478374,272,60911,182,458,567-619,04315,349,804,322919,567,18716,268,752,46532,550,00032,550,00032,550,00032,550,000103,818,0001,028,603,30785,298,216-5,758,718,843-577,844,577-5,118,843,8971,028,603,307-1,028,603,30785,298,216-85,298,216103,818,000-4,644,817,320-577,844,577-5,118,843,8971,141,998,0001,374,964,415-619,0435,249,407,23498,594,50245,566,057,3371,881,148,39555,311,550,841法定代表人：主管會(huì)計(jì)工作：何英姿會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)：母者權(quán)益變動(dòng)表20151—12單位:元幣種:1,141,998,0001,374,303,0825,249,407,23421,921,509,68329,687,218,0001,141,998,0001,374,303,0825,249,407,23421,921,509,68329,687,218,000114,199,800961,117,2623,540,756,3144,616,073,3779,611,172,6299,611,172,629114,199,800961,117,262-6,070,416,314-4,995,099,252961,117,262-961,117,262114,199,800-5,109,299,052-4,995,099,2521,256,197,8001,374,303,0826,210,524,49725,462,265,99734,303,291,3781,038,180,0001,374,303,0824,220,803,92717,308,897,23623,942,184,2461,038,180,0001,374,303,0824,220,803,92717,308,897,23623,942,184,246103,818,0001,028,603,3074,612,612,4465,745,033,75410,286,033,07410,286,033,074103,818,0001,028,603,307-5,673,420,627-4,540,999,3201,028,603,307-1,028,603,307103,818,000-4,644,817,320-4,540,999,3201,141,998,0001,374,303,0825,249,407,23421,921,509,68329,687,218,000法定代表人：主管會(huì)計(jì)工作：何英姿會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)：20152015PAGEPAGE90/ 是根據(jù)省黔府函〔號(hào)文《關(guān)于同意設(shè)立貴州酒 的》，由中國酒廠（）公司作為主發(fā)起人，聯(lián)合酒廠技術(shù)開發(fā)公司、省輕紡集體工業(yè)聯(lián)社、 工業(yè)、市糖業(yè)煙酒公司、江蘇省糖煙酒總公司、捷強(qiáng)煙草糖酒（） 公司成立于1999年11月20日，成立時(shí)資本為18,500萬元。經(jīng)中國證字［2001］41號(hào)文核準(zhǔn)并按照財(cái)政部企［2001］56的，公司于2001年7月31 所公開7,150萬(其中，國有股存量650萬股)A股，公司股本總額增至25,000萬股。2001年8月20日，公司向省工商行政管理局辦理了資本變更200120011012,50025,00027,500，2003213省工商行政管理局辦理了資本變更登記手續(xù)。20022002200227,500萬股為基數(shù)，向全體股東按每10股派2元（含稅）派發(fā)了現(xiàn)，同時(shí)以2002年總股本27,50010股送紅股127,500萬股增至30,250萬股。2004年6月10日向省工商行政管理局辦理了資本變更登記手20032003實(shí)施后，公司股本總額由原來的30,250萬股增至39,325萬股。2005年6月24日向省工20042004實(shí)施后，公司股本總額由原來的39,325萬股增至47,190萬股。2006年1月11日向省工根據(jù)公司2006年第二次臨時(shí)股東大會(huì)暨相關(guān)股東會(huì)議審議通過的《酒有限公司股權(quán)分置方案（修訂稿）》，公司以2005年末總股本47,190萬股為基數(shù)，每10股資94,380萬股。2006年11月17日向省工商行政管理局辦理了資本變更登記手續(xù)94,380103,81820111027向省工商行政管理局辦理了資本變更登記手續(xù)。根據(jù)公司總股本103,818萬股為基數(shù)向公司全體股東每10股派送紅股1股每10股派發(fā)現(xiàn)2014年8月5日向省工商行政管理局辦理了資本變更登記手續(xù) 114,199.80萬股為基數(shù)，對(duì)公司全體股東每股派送紅股股、每股派發(fā)現(xiàn).74元（含 公司經(jīng)營范圍：酒系列產(chǎn)品的生產(chǎn)與銷售；飲料、食品、包裝材料的生產(chǎn)、銷售；防偽本年度納入公司合并報(bào)表范圍的子公司有酒 公司、酒銷售 財(cái)務(wù)、酒個(gè)性化定制 、友誼使者商貿(mào)、酒巴黎貿(mào)易、賴茅酒業(yè)、醬香酒有限本年投資設(shè)立納入合并范圍的有醬香 遵循企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的本公司的記賬本位幣為對(duì)于非同一控制下的企業(yè)合并，合并成本為方在日為取得對(duì)被方的控制權(quán)而付出的資產(chǎn)、發(fā)生或承擔(dān)的負(fù)債以及的權(quán)益性的公允價(jià)值。通過多次交換分步實(shí)現(xiàn)的非同在個(gè)別財(cái)務(wù)報(bào)表中，以日之前所持被方的股權(quán)投資的賬面價(jià)值與日新增投資成本之和，作為該項(xiàng)投資的初始投資成本；日之前持有的被方的股權(quán)涉及其他綜合收益的，在處置該項(xiàng)投資時(shí)將與其相關(guān)的其他綜合收益（例如，可供金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)計(jì)入資本在合并財(cái)務(wù)報(bào)表中，對(duì)于日之前持有的被方的股權(quán)，按照該股權(quán)在日的公允價(jià)值進(jìn)行重新計(jì)量，公允價(jià)值與其賬面價(jià)值的差額計(jì)入當(dāng)期投資收益；日之前持有的被方的股權(quán)涉及其他綜合收益的，與其相關(guān)的其他綜合收益轉(zhuǎn)為日所屬當(dāng)期投資收益。方為進(jìn)行企業(yè)合并發(fā)生的審計(jì)、法律服務(wù)、評(píng)估咨詢等中介費(fèi)用以及其他相關(guān)用，于發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益；方作為合并對(duì)價(jià)的權(quán)益性或性的費(fèi)用，計(jì)入權(quán)益性或性的初始確認(rèn)金額。方對(duì)合并成本大于合并中取得的被方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的差額，確認(rèn)為商譽(yù)。方對(duì)合并成本小于合并中取得的被方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的，經(jīng)復(fù)核后合并成本仍小于合并中取得的被方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的差額，3合范內(nèi)所重大部往業(yè)抵銷子司股權(quán)中不于公所擁現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物包括庫存現(xiàn)金、銀行存款、其他貨幣、存放可隨時(shí)支取的備、存放同業(yè)款項(xiàng)、拆放同業(yè)款項(xiàng)、同業(yè)間買入返售、以及企業(yè)持有的期限短（一般指從外幣公司發(fā)生涉及外幣的業(yè)務(wù)，按發(fā)生日外匯市場(chǎng)匯率中間價(jià)折合記賬，期末將貨幣性外幣賬戶的余額按期末外匯市場(chǎng)匯率中間價(jià)調(diào)整折合金額，調(diào)整后折合的余額與量的外幣非貨幣性項(xiàng)目,仍采用發(fā)生日的即期匯率折算，不改變其記賬本位幣金額。中除未分配利潤項(xiàng)目外，其他項(xiàng)目采用發(fā)生時(shí)的即期匯率折算。經(jīng)營的利潤表中的收入與費(fèi)用項(xiàng)目，采用發(fā)生日即期匯率的近似匯率進(jìn)行折算。上述折算產(chǎn)生的外幣報(bào)表折算差額，在股東權(quán)益項(xiàng)目下的其他綜合收益中列示。經(jīng)營的現(xiàn)金流量項(xiàng)目，采用現(xiàn)金流量發(fā)生日即期匯相關(guān)費(fèi)用直接計(jì)入當(dāng)期損益；對(duì)于其他類別的金融資產(chǎn)或金融負(fù)債，相關(guān)費(fèi)用計(jì)入初始確認(rèn)金額。和應(yīng)收款項(xiàng)采用實(shí)際利率法，按攤余成本計(jì)量?？?根據(jù)合同約定，不能該金融資產(chǎn)或作為擔(dān)保物，但可以將其作為對(duì)最終收款方支付現(xiàn)為可供金融資產(chǎn)的情形）之和。金融資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)單獨(dú)進(jìn)行減值測(cè)試，客觀表明其已發(fā)生減值確認(rèn)減值損失計(jì)入當(dāng)期損益5530-30-50-50-材料核算按計(jì)劃成本計(jì)價(jià)，按月結(jié)轉(zhuǎn)材料成本差異，并將發(fā)出成本調(diào)整為實(shí)際成本；成品、庫存商品以實(shí)際成本計(jì)價(jià)，按移動(dòng)平均法結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本。同一控制下的企業(yè)合并，合并方以支付現(xiàn)金、轉(zhuǎn)讓非現(xiàn)金資產(chǎn)或承擔(dān)方式作為合并對(duì)價(jià)及所承擔(dān)賬面價(jià)值之間的差額，應(yīng)當(dāng)調(diào)整資本公積；資本公積不足沖減的，調(diào)整留存收益。合并方以權(quán)益性作為合并對(duì)價(jià)的，在合并日按照被合并方所有者權(quán)益在最終控制方合并股本，長期股權(quán)投資初始投資成本與所非同一控制下的企業(yè)合并，在日應(yīng)當(dāng)按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第20號(hào)——企業(yè)合并》的有關(guān)際支付的價(jià)款作為初始投資成本；權(quán)益性取得的長期股權(quán)投資，以權(quán)益性益法進(jìn)行調(diào)整。追加或收回投資調(diào)整長期股權(quán)投資的成本。子公司分派的現(xiàn)金股利或利潤，資單位凈投資的長益減記至零為限，但本公司負(fù)有承擔(dān)額外損失義務(wù)且符合或有事項(xiàng)準(zhǔn)則所位分派的利潤或現(xiàn)金股利于分派時(shí)按照本公司應(yīng)分得的部分，相應(yīng)減少長期股權(quán)投資的賬面價(jià)值。本公司與被投資單位之間未實(shí)現(xiàn)的內(nèi)部損益按照應(yīng)享有或應(yīng)分擔(dān)的比例計(jì)算歸屬于本公司的部分，予以抵銷，在此基礎(chǔ)上確認(rèn)投資損益。本公司與被投資單位發(fā)生的內(nèi)部損失，直5直5直55直55A.對(duì)于后新購進(jìn)的專門用于研發(fā)的儀器、設(shè)備，金額在100萬元以下的，計(jì)62所建項(xiàng)目無論在技術(shù)上、性能上均已，并且給企業(yè)帶來的經(jīng)濟(jì)利益具有很大的不確定性；暫停資本化：若固定資產(chǎn)的購建活動(dòng)發(fā)生中斷，并且中斷時(shí)間連續(xù)超過3個(gè)月，暫停用，減去將尚未動(dòng)用的借款存入銀行取得的利息收入或進(jìn)行暫時(shí)性投資取得的投資收益后的借款部分的資產(chǎn)支出平均數(shù)乘以所占用一般借款的資本化率，計(jì)算確定一般借款應(yīng)予資本化的利息金額其中資本化率根據(jù)借款平均率計(jì)算確定一般借款發(fā)生的輔助費(fèi)用不予資本化。計(jì)價(jià)方法、使用、減值測(cè)a.完成該無形資產(chǎn)以使其能夠使用或在技術(shù)上具有可行性；b.具有完成該無形資產(chǎn)并使用或的意圖；有足夠的技術(shù)、財(cái)務(wù)資源和其他資源支持,以完成該無形資產(chǎn)的開發(fā),并有能力使用或該無無形資產(chǎn)攤銷：無形資產(chǎn)自取得當(dāng)月起按受益年限采用直攤銷，使用不確定的無形資資產(chǎn)負(fù)債表日，應(yīng)當(dāng)對(duì)各項(xiàng)無形資產(chǎn)進(jìn)行檢查，減值跡象的，應(yīng)按可收回金額低于賬面價(jià)工資、獎(jiǎng)金、津貼和補(bǔ)貼，職工福利費(fèi)，醫(yī)療費(fèi)、工傷費(fèi)和費(fèi)等社會(huì)費(fèi)，住房公積金，工會(huì)經(jīng)費(fèi)和職工教育經(jīng)費(fèi)，短期帶薪缺勤，短期利潤計(jì)劃，非貨幣利以及的各種形式的和福利。利息收入金額，按照他人使用本企業(yè)貨幣的時(shí)間和實(shí)際利率計(jì)算確定； 與資產(chǎn)相關(guān)的，應(yīng)當(dāng)確認(rèn)為遞延收益，并在相關(guān)資產(chǎn)使用內(nèi)平均分配，計(jì)入當(dāng)期損與收益相關(guān)的補(bǔ)貼，應(yīng)當(dāng)分別下列情況處理： 產(chǎn)品銷售收入的20%、0.5元城市建設(shè)1、貨幣單位：元幣種：其中：存放法定存款準(zhǔn)備存放超額存款準(zhǔn)備其中：存放在的款項(xiàng)總存放法定存款準(zhǔn)備存出保證2

單位：元

單位：元3

單位：元比例例比例例款////單位：元幣種：12233445單位：元云南遠(yuǎn)威經(jīng)貿(mào)5司55貿(mào)4554單位：元幣種：比例比例112233122311223112231122331122335單位：元6

單位：元幣種：例款款法0////

單位：元1122334455單位：元單位：元幣種：34120111貴陽園林綠化有1//A.建工建筑裝飾環(huán)境綠化工程應(yīng)收款為控股子公司酒銷售預(yù)付E.貴陽園林綠化款項(xiàng)為公司控股子公司酒個(gè)性化定制預(yù)付房7

單位：元單位：元8、及墊9、可供金融資

單位：元幣種：可供工具可供權(quán)益工具

單位：元利加少 /10

單位：元11、固定資產(chǎn)

單位：元幣種：(2)(2)

單位：元301車間白酒生產(chǎn)技改項(xiàng)“十二五”萬噸酒工程第二期（2012年）新增2500噸酒技術(shù)改造項(xiàng)目 噸王子酒制酒技改 噸王子酒制酒技改12、在建工程單位：元幣種：單位：元幣種：額874,813874,813414,677,93249,241,37011,546,412452,372,889742,964,800803,60539,122,74639,122,746803,605626,050,0003,502,73524,656,17627,442,144716,767籌984,393,0007,748,39383,457,90185,571,9295,634,365493,978,0004,727,71919,295,42319,279,8364,743,306869,000,000206,718,636134,506,442131,062,963210,162,1162600592,810,0009,713,47739,013,22240,184,2568,542,4432011工配560,000,000691,200118,678,364118,906,464463,1002500608,590,0007,617,06146,792,38547,313,3627,096,085390,000,0004,088,87552,322,62352,322,6234,088,8753,454,160,000304,131,626312,314,191198,810,017417,635,79965,000,0002,405,7342,405,7341,602,000,000169,629,37885,234,4655,234,465249,629,378887,000,0009,715,04131,940,34432,742,7578,912,628目630,000,000577,670,000577,670,000一期酒3,797,000,000596,609,592295,076,7013,584,905888,101,3882,667,325,0001,143,000,000538,325,6251,681,325,625目289,000,000152,467,500152,467,50046,140,0001,329,11415,267,313267,31316,329,114目715,920,000144,666,678192,427,352337,094,031400,000,00086,698,485147,225,743233,924,228201,390,00063,225,4611,300,00064,525,4615154,380,0008,565,25236,095,11827,451,31717,209,05371,676,1001,270,314108,171,872103,292,1846,150,00264,300,00021,456,83421,456,83480,176,364250,906,767225,317,017105,766,11320,913,076,9003,421,774,4483,223,779,5361,750,403,2684,895,150,716////13、工程物資單位：元14、固定資產(chǎn)清理

單位：元幣種：15、無形資產(chǎn)

單位：元幣種：

單位：元幣種：2500噸酒技術(shù)改造項(xiàng)301車間白酒生產(chǎn)技改項(xiàng)2000噸王子酒技改工程2800噸王子16、長期待攤費(fèi)用

單位：元幣種：額中樞城區(qū)到道路改建項(xiàng)注中樞城區(qū)到道路改建項(xiàng)目增加主要是根據(jù)第二屆董事會(huì)2013年度第三次會(huì)議決議,公司與17

單位：元內(nèi)部未實(shí)現(xiàn)利18、短期借款(1).

單位：元19、 財(cái)務(wù)吸收成員單位存款20、應(yīng)付賬款

單位：元幣種：21、預(yù)收款項(xiàng)

單位：元幣種：22、應(yīng)付職工薪酬

單位：元

單位：元三、社會(huì)其中：醫(yī)療工傷費(fèi)七、短期利潤計(jì)

單位：元幣種：2、失業(yè)23、應(yīng)交稅費(fèi)單位：元幣種：城市建設(shè)稅24、應(yīng)付利息單位：元注：定期存款利息為公司控股子公司財(cái)務(wù)應(yīng)付其他成員單位的存款利25、其他應(yīng)付款

單位：元幣種：26、專項(xiàng)應(yīng)付款

單位：元幣種：加/27、股本單位：元本次變動(dòng)增減（+、一其他28、資本公積單位：元29、其他綜合收益單位：元用計(jì)劃凈負(fù)債和凈資產(chǎn)的權(quán)益法下在被投資單位不能重分類進(jìn)損益的其他綜合收益中享有的單位以后將重分類進(jìn)損益的其他綜合收益中享可供金融資產(chǎn)公持有至到期投資重分類為可供金融資現(xiàn)金流量套期損益的外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差額30、盈余公積單位：元幣種：31、一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備理辦法》(財(cái)金[2012]20號(hào))的規(guī)定提取。32、未分配利潤單位：元加：本期歸屬于母者的凈利33單位：元3435單位：元36、銷售費(fèi)用單位：元37、單位：元財(cái)產(chǎn)原料其38、財(cái)務(wù)費(fèi)用單位：元幣種：39、資產(chǎn)減值損失單位：元三、可供金融資產(chǎn)減值損 財(cái) 40、投資收益單位：元可供金融資產(chǎn)等取得的投資收處置可供金融資產(chǎn)取得的投資收41、營業(yè)外收入單位：元幣種：

單位：元省商務(wù)廳增量貼持/42、營業(yè)外支出單位：元43、所得稅費(fèi)用

單位：元幣種：單位：元幣種：非應(yīng)入的影44、其他綜合收益45

單位：元自有利息收單位：元支付的宣傳支付的費(fèi)及費(fèi)支付的財(cái)產(chǎn)單位：元幣種:單位：元幣種：單位：元幣種：收回存出保證單位：元存出保證46單位：元單位：元幣種：可用于支付的存放款其中母公司或內(nèi)子公司使用受限制的現(xiàn)金和47

單位：元貨幣存放法定存款準(zhǔn)/48外幣貨幣性項(xiàng)目

貨幣 1 所發(fā)布的<關(guān)于控股子公司注銷的公告>，本公 名將公司2015年第一次股東會(huì)審議通過，決定對(duì)名將公司予以注銷。2015年12月29 程序，立信會(huì)計(jì)師（特殊普通合伙）出具了1、在子公司中的權(quán)益企業(yè)的構(gòu)地 賴茅酒業(yè)43%的股權(quán)比例，但實(shí)質(zhì)能夠控制該公司，其原因在于公司在貴 單位:元售單位:萬元4,092,419107,9434,200,3621,062,0561,062,0562,775,97068,5352,844,505340,542340,542額3,045,9381,659,4