商業(yè)銀行負債業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理-銀行筆試(商業(yè)銀行經(jīng)營管理)課件

第四章商業(yè)銀行負債業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理負債業(yè)務(wù)及其構(gòu)成銀行存款短期借款一、商業(yè)銀行負債業(yè)務(wù)的作用和構(gòu)成1.銀行負債：是商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)經(jīng)營管理過程中形成的，必須用自己的資產(chǎn)或提供的勞務(wù)去償付的一種經(jīng)濟業(yè)務(wù)。是商業(yè)銀行組織資金來源的業(yè)務(wù)。2.商業(yè)銀行負債業(yè)務(wù)的特點：（1）能夠用貨幣計量的；（2）必須是在業(yè)務(wù)經(jīng)營管理過程中形成的；（3）是必須要償還的；（4）只有在償還后才會消逝的；（5）必須是合法的。

3.銀行負債業(yè)務(wù)的作用(1)是銀行經(jīng)營的先決條件，是銀行開展資產(chǎn)業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)和前提。前提性作用；基礎(chǔ)性作用（支付中介的基礎(chǔ)，信用中介的基礎(chǔ)）；決定性作用（決定著資產(chǎn)的規(guī)模和結(jié)構(gòu)）。據(jù)<<巴塞爾協(xié)議>>國際標準，負債提供了銀行92%的資金來源。(2)是保持流動性的手段。(3)把閑散資金轉(zhuǎn)化為資本。(4)構(gòu)成社會流通中的貨幣量(現(xiàn)金+存款)(5)是銀行同社會各界聯(lián)系的主要渠道。

二、銀行存款（一）存款業(yè)務(wù)1.傳統(tǒng)的存款業(yè)務(wù)（1）活期存款（2）定期存款（3）儲蓄存款（2）創(chuàng)新品種（如美國）

A.活期存款工具的創(chuàng)新可轉(zhuǎn)讓支付憑證帳戶，超級可轉(zhuǎn)讓支付憑證帳戶

B.定期存款工具的創(chuàng)新貨幣市場存款，可轉(zhuǎn)讓定期存單，自動轉(zhuǎn)帳服務(wù)帳戶C.儲蓄存款工具創(chuàng)新零續(xù)定期儲蓄存款，聯(lián)立定期儲蓄，指數(shù)存款證，特種儲蓄存款?？赊D(zhuǎn)讓支付命令賬戶1970年由美國商業(yè)銀行創(chuàng)辦的一種針對個人和非盈利性機構(gòu)開立的、支付利息的活期存款賬戶.特點：使用支付命令進行轉(zhuǎn)賬或付款。實際上是一種不使用支票的支票賬戶。能滿足客戶支付便利和收益相兼顧的需要。（二）存款負債經(jīng)營管理存款是一種被動負債，穩(wěn)定性存款是形成銀行中長期和高盈利資產(chǎn)的主要資金來源。1.衡量存款穩(wěn)定性的主要指標活期存款穩(wěn)定率＝（活期存款最低余額/活期存款平均余額）×100%；活期存款平均占用天數(shù)＝（活期存款平均余額×計算期天數(shù)）/存款支付率。2.就存款波動程度分類（1）易變性存款：主要是活期；（2）準變性存款：主要如定活兩便、通知存款等；（3）穩(wěn)定性存款：主要有定期存款、可轉(zhuǎn)讓存單及專項存款等。3、提高存款穩(wěn)定性的策略重點：提高易變性存款的穩(wěn)定性（1）提供優(yōu)質(zhì)高效的服務(wù)，吸引更多的客戶。（2）努力延長穩(wěn)定性存款和易變性存款的平均占用天數(shù)。（2）存款成本控制A.

存款結(jié)構(gòu)和成本選擇應(yīng)盡量擴大低、中息存款吸收，在降低營業(yè)成本上挖潛。B.

存款總量和成本控制4種組合：逆向組合模式：存款總量增長，成本下降；同向組合模式：存款總量增長，成本也上升；總量單向變化模式：總量增加，成本不變；成本單向變化模式：存款總量不變，成本增加。（3）可用資金成本和邊際成本分析A.可用資金成本率＝［（利息成本＋營業(yè)成本）/可用資金］×100%NOTE：可用資金：指扣除法定存款準備金和必要的超額準備金后可實際用于貸款和投資的資金。B.邊際存款成本率＝（新增利息＋新增營業(yè)成本）/新增存款資金（二）短期借款的主要途徑1、同業(yè)拆借2、向中央銀行借款3、其他渠道（1）轉(zhuǎn)貼現(xiàn)（2）回購協(xié)議（3）大面額存單（4）歐洲貨幣市場借款概念：指金融機構(gòu)之間的短期資金融通，主要用于支持日常性的資金周轉(zhuǎn)，是商業(yè)銀行為解決短期資金余缺，調(diào)劑法定準備金頭寸而融通資金的重要渠道。一般通過商業(yè)銀行在中央銀行的存款賬戶進行。同業(yè)拆借的利率：一般高于存款利率，而低于短期貸款利率。期限：很短，有1－7天的頭寸市場和120天以內(nèi)借貸市場組成。同業(yè)拆借其他渠道（1）轉(zhuǎn)貼現(xiàn)：商業(yè)銀行通過轉(zhuǎn)貼現(xiàn)在二級市場賣出未到期的貼現(xiàn)票據(jù)以融通資金。期限一律從貼現(xiàn)之日起到票據(jù)到期日止，按實際天數(shù)計算。利率由雙方議定，或以貼現(xiàn)率為基礎(chǔ)參照再貼現(xiàn)率來確定。（2）回購協(xié)議：指商業(yè)銀行在出售證券等金融資產(chǎn)時簽訂協(xié)議，約定在一定期限后按約定價格購回所賣證券，以獲得即時可用資金的交易方式。通常只有一個交易日，我國規(guī)定最長不得超過3個月。（3）大面額存單：由大銀行發(fā)行，期限在1年以內(nèi)，二級市場上一般不超過6個月，可在市場上轉(zhuǎn)讓，到期還本付息。（4）歐洲貨幣市場借款（三）短期借款的經(jīng)營策略和管理重點1、經(jīng)營策略（1）時機選擇：成本較低時（2）規(guī)?？刂疲焊鶕?jù)自身資產(chǎn)與負債的變化特點來合理確定。（3）結(jié)構(gòu)的確定：期限與方式2、管理重點（1）主動把握借款期限和金額（2）妥善安排借款到期日及金額（3）多頭拆借以分散風險四、長期借款1、形式：發(fā)行金融債券2、目的：增加長期資金來源和滿足特定用途的資金需要。3、特點：（1）發(fā)行數(shù)量、利率和期限受管理當局有關(guān)規(guī)定的嚴格限制；（2）籌資成本較高；（3）流動性受市場發(fā)達程度限制；（4）利率高于同期存款利率；（5）穩(wěn)定性高；（6）一般不需要繳納法定準備金。（一）長期借款的意義1.突破了原有存貸關(guān)系的束縛；2.高利率和流動性相結(jié)合，有利于提高銀行的籌資速度和數(shù)量；3.不用繳納存款準備金，有利于提高資金的利用率；4.是取得長期資金的主要來源；滿足資金負債多樣化需求。5、經(jīng)營要點（1）做好債券發(fā)行和資金使用的銜接工作（2）注重利率變化和貨幣選擇：如預(yù)期利率上升，應(yīng)采取固定利率的計算方式；反之，采取浮動利率計算方式。（3）掌握好發(fā)行時機（4）研究投資者心理思考題1、簡述存款的種類和特點。2、簡述商業(yè)銀行短期借款的渠道和管理要點。3、簡述存款成本的構(gòu)成。4、簡述銀行金融債券籌資的特點。1、簡述存款的種類和特點。(1).傳統(tǒng)的存款業(yè)務(wù)（1）活期存款（2）定期存款（3）儲蓄存款(2).存款工具創(chuàng)新A.活期存款工具的創(chuàng)新可轉(zhuǎn)讓支付憑證帳戶，超級可轉(zhuǎn)讓支付憑證帳戶

B.定期存款工具的創(chuàng)新貨幣市場存款，可轉(zhuǎn)讓定期存單，自動轉(zhuǎn)帳服務(wù)帳戶C.儲蓄存款工具創(chuàng)新零續(xù)定期儲蓄存款，聯(lián)立定期儲蓄，指數(shù)存款證，特種儲蓄存款。2.簡述商業(yè)銀行短期借款的渠道和管理要點。短期借款的主要途徑1、同業(yè)拆借2、向中央銀行借款3、其他渠道（1）轉(zhuǎn)貼現(xiàn)（2）回購協(xié)議（3）大面額存單（4）歐洲貨幣市場借款短期借款的經(jīng)營策略和管理重點1、經(jīng)營策略（1）時機選擇：成本較低時（2）規(guī)?？刂疲焊鶕?jù)自身資產(chǎn)與負債的變化特點來合理確定。（3）結(jié)構(gòu)的確定：期限與方式2、管理重點（1）主動把握借款期限和金額（2