全國(guó)性保險(xiǎn)代理機(jī)構(gòu)及保險(xiǎn)中介集團(tuán)經(jīng)營(yíng)情況檢查表參考模板范本

全國(guó)性保險(xiǎn)代理機(jī)構(gòu)及保險(xiǎn)中介集團(tuán)經(jīng)營(yíng)情況檢查表全國(guó)性保險(xiǎn)代理機(jī)構(gòu)及保險(xiǎn)中介集團(tuán)經(jīng)營(yíng)情況檢查表//全國(guó)性保險(xiǎn)代理機(jī)構(gòu)及保險(xiǎn)中介集團(tuán)經(jīng)營(yíng)情況檢查表－43－43－全國(guó)性保險(xiǎn)代理機(jī)構(gòu)及保險(xiǎn)中介集團(tuán)經(jīng)營(yíng)情況檢查表公司名稱：負(fù)責(zé)人：檢查人員：檢查日期：內(nèi)控要素控制措施（評(píng)估點(diǎn)）評(píng)估分值自查自糾（全國(guó)性代理公司及保險(xiǎn)中介集團(tuán)填寫)檢查結(jié)果（監(jiān)管部門檢查人員填寫）健全性（制度名稱）合理性（制度內(nèi)容描述）有效性（控制措施執(zhí)行狀況描述）存在缺陷及整改措施健全性評(píng)估（50%）有效性評(píng)估（50%）評(píng)分小計(jì)控制措施是否被明確評(píng)分控制措施是否被有效執(zhí)行評(píng)分填寫說(shuō)明結(jié)合公司制度，檢查對(duì)應(yīng)控制措施是否已制訂的明確規(guī)定，列示相關(guān)制度名稱。公司制訂的制度中對(duì)應(yīng)控制措施的具體描述說(shuō)明制度規(guī)定在實(shí)際經(jīng)營(yíng)過(guò)程中如何被執(zhí)行。對(duì)應(yīng)評(píng)估點(diǎn)存在問(wèn)題描述，并說(shuō)明采取了哪些整改措施。是否已對(duì)控制措施制訂明確制度規(guī)定?！笆恰眲t得該評(píng)估點(diǎn)評(píng)分50%，“否”則0分根據(jù)制度執(zhí)行狀況進(jìn)行評(píng)分，滿分是該評(píng)估點(diǎn)評(píng)分50%；若該評(píng)估點(diǎn)健全性評(píng)分為0，則有效性評(píng)估也為0一、法人治理1、治理結(jié)構(gòu)①股東及擬任高管人員真實(shí)且符合監(jiān)管要求。4②根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》等法律法規(guī)及制度要求，建立股東大會(huì)、董事(會(huì))、監(jiān)事(會(huì))。明確股東（大）會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理層的議事制度和決策程序、權(quán)利、義務(wù)及其內(nèi)部控制中的職責(zé)。20③全國(guó)性保險(xiǎn)代理機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)中介集團(tuán)建立獨(dú)立董事制,以書面形式規(guī)定獨(dú)立董事的任職資格、產(chǎn)生程序、權(quán)利義務(wù)，并聘請(qǐng)符合要求的獨(dú)立董事。建立外部監(jiān)事制度，聘請(qǐng)符合要求的外部監(jiān)事。40④經(jīng)理層成員相對(duì)穩(wěn)定，經(jīng)理層成員變動(dòng)及時(shí)履行相關(guān)報(bào)備手續(xù)。22、激勵(lì)約束機(jī)制①實(shí)施股權(quán)激勵(lì)的機(jī)構(gòu)制定股權(quán)激勵(lì)實(shí)施辦法，并合規(guī)實(shí)施股權(quán)激勵(lì)2二、風(fēng)險(xiǎn)管理3、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)識(shí)別及控制①建立明確的風(fēng)險(xiǎn)管理制度、識(shí)別并控制自保件業(yè)務(wù)、陰陽(yáng)保單、股權(quán)激勵(lì)、制售假保單、實(shí)行假招聘等風(fēng)險(xiǎn)。50－44－44－①制訂組織架構(gòu)管理手冊(cè)。明確組織架構(gòu)設(shè)置，說(shuō)明部門、崗位職責(zé)和報(bào)告關(guān)系,明確關(guān)鍵崗位、特殊崗位、不相容崗位及其控制要求。205、風(fēng)險(xiǎn)控制①每年至少進(jìn)行1次內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與監(jiān)測(cè)并保留書面記錄，形成風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告及應(yīng)對(duì)方案向公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理層匯報(bào)。10②設(shè)置專門部門或崗位負(fù)責(zé)數(shù)據(jù)信息統(tǒng)計(jì)及報(bào)送，明確工作流程，并設(shè)立考核機(jī)制。16、風(fēng)險(xiǎn)防范與處理①建立風(fēng)險(xiǎn)排查制度，明確風(fēng)險(xiǎn)排查組織實(shí)施、內(nèi)容、工作方法與程序、后續(xù)整改及責(zé)任追究等管理要求。按要求開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)排查及報(bào)送排查報(bào)告2②根據(jù)《廣東保險(xiǎn)業(yè)重大事項(xiàng)報(bào)告制度》（粵保監(jiān)辦發(fā)[2009]179號(hào)）的規(guī)定，制訂重大事項(xiàng)報(bào)告制度，明確重大事項(xiàng)報(bào)告范圍、報(bào)告流程、方式和時(shí)效要求。對(duì)于重大、突發(fā)事項(xiàng)明確處理責(zé)任人及應(yīng)急措施，防范重大、突發(fā)性風(fēng)險(xiǎn)。1③根據(jù)《廣東保險(xiǎn)中介市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)防范和應(yīng)急處置預(yù)案》（粵保監(jiān)發(fā)[2012]141號(hào)）有關(guān)要求，制定四類重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)的防范和應(yīng)急處置預(yù)案。2④按要求上報(bào)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)數(shù)據(jù)。17、內(nèi)部審計(jì)①建立并完善內(nèi)部審計(jì)制度，設(shè)置專門部門或崗位實(shí)施內(nèi)部審計(jì)，明確審計(jì)的范圍、方式、頻率覆蓋率，公司高級(jí)管理人員和重要崗位人員離任審計(jì)的方式與要求，向?qū)徲?jì)對(duì)象和管理層反饋和報(bào)告的路線與要求。28、外部審計(jì)①按照《保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)外部審計(jì)指引》要求，聘請(qǐng)具有合格資質(zhì)的外部審計(jì)機(jī)構(gòu)開(kāi)展外部審計(jì)。2②外部審計(jì)的內(nèi)容及報(bào)送符合要求29、內(nèi)控問(wèn)責(zé)①建立內(nèi)控問(wèn)責(zé)制度，明確劃分責(zé)任等級(jí)，規(guī)定具體的處理措施和程序。對(duì)已經(jīng)發(fā)生的內(nèi)控違規(guī)行為應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)控問(wèn)責(zé)制度進(jìn)行問(wèn)責(zé)。1－45－－45－20程序，以及對(duì)于應(yīng)追究責(zé)任而未追究責(zé)任或者責(zé)任追究不到位等情況的處理措施等。10、后續(xù)整改①內(nèi)部控制缺陷由總經(jīng)理負(fù)責(zé)整改跟蹤監(jiān)督，按要求時(shí)效內(nèi)完成整改，并以書面形式向公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理層或監(jiān)管部門報(bào)告整改情況。10三、業(yè)務(wù)管理11、單證、印鑒及證照控制①單證制度應(yīng)明確各項(xiàng)單證設(shè)計(jì)、印制、存放、申領(lǐng)和發(fā)放、使用、核銷、作廢、遺失的管理規(guī)范，并實(shí)行系統(tǒng)管理。2②印鑒管理制度應(yīng)明確各類印鑒刻制、保管、使用范圍、使用審批、使用登記、作廢和核銷的管理規(guī)范，明確各類印章的管理部門和責(zé)任人員。2③證照管理制度應(yīng)明確證照申辦、日常保管、年審、使用范圍、使用審批登記、證照注銷的管理規(guī)范。2④對(duì)偽造重要單證，仿制印鑒和違規(guī)使用許可證等違法違規(guī)行為應(yīng)明確責(zé)任追究管理規(guī)定，嚴(yán)厲懲治假造單證、印鑒和違規(guī)使用許可證違規(guī)行為。212、反洗錢控制①建立反洗錢控制制度，明確反洗錢的職能部門、崗位職責(zé)和報(bào)告路線。制訂客戶身份識(shí)別、客戶資料和交易記錄保存、大額及可疑交易發(fā)現(xiàn)和報(bào)告等反洗錢內(nèi)部操作規(guī)程，并通過(guò)宣傳培訓(xùn)、定期檢查等方式，確保嚴(yán)格履行反洗錢職責(zé)。213、權(quán)限控制①根據(jù)不同崗位及其性質(zhì)，建立嚴(yán)格的授權(quán)授信審批制度。214、人員控制①?gòu)臉I(yè)人員符合保監(jiān)會(huì)規(guī)定的條件2②崗位人員配置應(yīng)明確標(biāo)準(zhǔn)，除臨時(shí)性崗位外，不允許使用勞務(wù)派遣人員，人員應(yīng)與公司簽訂合同。1－46－－46－1④業(yè)務(wù)人員職級(jí)設(shè)置及考核應(yīng)明確、合理。未以購(gòu)買產(chǎn)品入職、逐層抽取傭金等方式設(shè)置業(yè)務(wù)人員職級(jí)和進(jìn)行考核。115、檔案管理①制訂檔案管理制度，明確檔案的標(biāo)識(shí)、生成、存儲(chǔ)、保護(hù)、檢索、保存期限和處置的管理要求，確保業(yè)務(wù)檔案的完整性及可查詢性。1②妥善保管業(yè)務(wù)檔案、會(huì)計(jì)賬簿、業(yè)務(wù)臺(tái)賬以及傭金收入的原始憑證等有關(guān)資料。保管期限符合要求。116、業(yè)務(wù)行為①業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)及資料真實(shí)、完整。2②業(yè)務(wù)人員與保險(xiǎn)專業(yè)代理機(jī)構(gòu)簽訂勞動(dòng)或代理合同，并取得職業(yè)證。2③保險(xiǎn)代理合同和客戶關(guān)系管理形成書面文件并有效執(zhí)行。217、分支機(jī)構(gòu)管理①有嚴(yán)格規(guī)范分支機(jī)構(gòu)管理制度并有效執(zhí)行。1四、財(cái)務(wù)管理18、會(huì)計(jì)制度①對(duì)會(huì)計(jì)及相關(guān)工作、貨幣資金收支、各類財(cái)產(chǎn)接觸建立授權(quán)批準(zhǔn)制度并有效執(zhí)行。1②建立預(yù)算管理制度，明確預(yù)算的編制、執(zhí)行、分析、調(diào)整、考核等操作流程和作業(yè)要求，嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行與調(diào)整的審批權(quán)限，控制費(fèi)用支出和預(yù)算偏差，確保預(yù)算切實(shí)執(zhí)行。10③制訂收付費(fèi)管理制度，明確規(guī)定收付費(fèi)的管理流程、作業(yè)要求和崗位職責(zé)。1019、稅務(wù)控制①在收取保險(xiǎn)公司支付的手續(xù)費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)等中介費(fèi)用時(shí)，應(yīng)據(jù)實(shí)向保險(xiǎn)公司開(kāi)具發(fā)票，不得使用其他發(fā)票、臨時(shí)收據(jù)、自制憑證、外部購(gòu)買憑證和白條等作為保險(xiǎn)中介業(yè)務(wù)活動(dòng)的收付費(fèi)憑證。4－－47－20、財(cái)務(wù)控制①依據(jù)《會(huì)計(jì)法》、《保險(xiǎn)中介公司會(huì)計(jì)核算辦法》等相關(guān)法律、法規(guī)和監(jiān)管部門要求，制訂適合本機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度。2②設(shè)立財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門，配備專職財(cái)會(huì)人員，合理設(shè)置崗位，明確崗位職責(zé)，會(huì)計(jì)、出納等不相容崗位應(yīng)相互分離財(cái)會(huì)人員應(yīng)具備會(huì)計(jì)從業(yè)資格，實(shí)行定期或不定期崗位輪換。3③設(shè)立會(huì)計(jì)賬簿，記載公司業(yè)務(wù)收支情況，并根據(jù)自身業(yè)務(wù)情況設(shè)立二級(jí)科目，確保經(jīng)營(yíng)信息記錄及時(shí)、準(zhǔn)確、完整、真實(shí)。221、資金控制①按照《廣東保險(xiǎn)專業(yè)中介機(jī)構(gòu)銀行賬戶管理制度》（粵保監(jiān)發(fā)[2011]67號(hào)）要求開(kāi)設(shè)和使用各類銀行賬戶。所有銀行賬戶信息及用途應(yīng)上報(bào)廣東保監(jiān)局，并嚴(yán)格按上報(bào)用途進(jìn)行賬戶結(jié)算，規(guī)范銀行賬戶使用管理。4②除工資、獎(jiǎng)金等勞務(wù)性、報(bào)銷性款項(xiàng)外，公司賬戶與公司人員賬戶特別是高管人員賬戶不得存在任何資金往來(lái)，不得將員工及高管人員個(gè)人賬戶作為公司銀行賬戶進(jìn)行結(jié)算使用，堅(jiān)決杜絕賬戶濫用和“小金庫(kù)”等違法違規(guī)行為。3③嚴(yán)格實(shí)行收支兩條線，對(duì)分支機(jī)構(gòu)資金實(shí)行監(jiān)控，確保資金及時(shí)足額上劃集中。2④實(shí)行業(yè)務(wù)活動(dòng)“零現(xiàn)金”管理，明確現(xiàn)金、有價(jià)證券、銀行票據(jù)、密押、印鑒等保管要求和職責(zé)權(quán)限，合理設(shè)置資金使用權(quán)限，建立票據(jù)購(gòu)買、使用審批、登記、日常盤點(diǎn)的管理規(guī)范。2五、計(jì)算機(jī)系統(tǒng)管理22、系統(tǒng)配備①具備能支持網(wǎng)絡(luò)化的業(yè)務(wù)管理信息系統(tǒng)，并實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)處理系統(tǒng)與業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)的數(shù)據(jù)共享與無(wú)縫對(duì)接。2②設(shè)立專門的信息系統(tǒng)管理部門，對(duì)信息系統(tǒng)的開(kāi)發(fā)、測(cè)試、運(yùn)行和維護(hù)－48－48－223、系統(tǒng)開(kāi)發(fā)①將代理業(yè)務(wù)管理流程、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)和處理規(guī)則嵌入所開(kāi)發(fā)的系統(tǒng)程序，實(shí)現(xiàn)手工環(huán)境下難以實(shí)現(xiàn)的控制功能。1②在信息系統(tǒng)中設(shè)置操作日志功能，對(duì)異常的或者違背內(nèi)部控制要求的交易和數(shù)據(jù)，應(yīng)當(dāng)設(shè)計(jì)由系統(tǒng)自動(dòng)報(bào)告并設(shè)置跟蹤處理機(jī)制。124、數(shù)據(jù)操作①建立信息系統(tǒng)變更流程，信息系統(tǒng)變更應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵照管理流程進(jìn)行操作。信息系統(tǒng)操作人員不得擅自進(jìn)行系統(tǒng)軟件的刪除、修改等操作；不得擅自升級(jí)、改變系統(tǒng)軟件版本；不得擅自改變軟件系統(tǒng)環(huán)境配置。1②根據(jù)業(yè)務(wù)性質(zhì)、重要性程度、涉密情況等確定信息系統(tǒng)的安全等級(jí)，建立不同等級(jí)信息的授權(quán)使用