建筑企業(yè)物資管理手冊建筑物資管理工作要求與規(guī)章制度

精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔物資管理手冊全文目錄第一章 總則 1第二章 物資設(shè)備崗位職責管理 2第三章 計劃管理 12第四章 采購管理 14第五章 裝卸、運輸管理 28第六章 貯存管理 29第七章 施工現(xiàn)場物資管理 34第八章 材料賬、表、單運行管理 51第九章 周轉(zhuǎn)料具租賃管理制度 71第十章 建筑施工勞動防護用品管理制度 77第十一章 固定資產(chǎn)管理制度 89第十二章 物資管理流程圖 106第十三章 相關(guān)規(guī)章制度 118第十四章 附則 150第一章 總 則建筑企業(yè)中所談到的物資，包括構(gòu)成工程實體的主要材料和結(jié)構(gòu)件，以及有助于工程實體形成的周轉(zhuǎn)材料和低值易耗品，從價值角60%～70控制和堵塞管理漏洞，增加企業(yè)經(jīng)濟效益，同時也為了規(guī)范物資工作管理內(nèi)容及核算口徑，提高物資管理人員業(yè)務(wù)素質(zhì)，強化物資管理人第二章 物資設(shè)備崗位職責管理定崗、定編、定員定崗、定編、定員的一般原則：根據(jù)業(yè)務(wù)范圍和職責內(nèi)容，在精干、高效的前提下，先定崗，以崗定編，以崗定員。各級崗位人員設(shè)置集團公司工程監(jiān)控中心（物資供應(yīng)事業(yè)部）崗位設(shè)置：副總經(jīng)理、業(yè)務(wù)主辦、內(nèi)業(yè)管理員（可兼職）、市場詢價員（可兼職）、（）。2～4材機（可兼職（（（（（兼職）。22（兼計劃、采購和結(jié)算、內(nèi)業(yè)資料）現(xiàn)場材料員（主兼職﹞）（﹞）。.工作職責工程監(jiān)控中心（物資供應(yīng)事業(yè)部）工作職責負責公司物資管理工作，完善和制定有關(guān)物資管理制度、手冊；負責實施全公司主要材料集中采購供應(yīng)管理，同時負責對各單負責公司固定資產(chǎn)購置、調(diào)入、調(diào)出、處置的審批和報廢及后期處理的監(jiān)督管理。參與對公司、分公司抵頂各類資產(chǎn)的監(jiān)控管理。負責鋼材供應(yīng)戰(zhàn)略合作伙伴的考察、選擇與推薦；負責各AAAOAOA負責對工程項目施工準備的材料、周轉(zhuǎn)材料等生產(chǎn)要素進參與公司質(zhì)量、環(huán)境和職業(yè)健康安全體系相關(guān)內(nèi)容的策參與監(jiān)督檢查物資管理體系運行，物資方面出現(xiàn)的不符分公司工程科（材機業(yè)務(wù)）工作職責負責分公司物資管理工作，制定和完善有關(guān)《物資管理辦法》、《物資采購價格控制辦法》（實施細則）、《周轉(zhuǎn)料具管理辦（實施細則ABA負責組織有關(guān)科室及人員對規(guī)定物資的采購、招標工作，負責分公司設(shè)備固定資產(chǎn)購置、調(diào)入、調(diào)出、處置的審批和上報，負責報廢以及處理資產(chǎn)的管理。參與分公司抵頂資產(chǎn)的監(jiān)控管理。按分公司管理要求，定期對各項目物資管理實施指導(dǎo)、監(jiān)了解市場行情，收集、審核各項目部物資有關(guān)管理報表，每月進行匯總、分析，按規(guī)定時間向公司工程監(jiān)控中心（物資供應(yīng)事業(yè)部）協(xié)助項目部使用網(wǎng)絡(luò)辦公平臺，利用網(wǎng)絡(luò)傳遞材料價格、負責對工程項目施工準備的物資等生產(chǎn)要素進行監(jiān)控和協(xié)調(diào)。負責制定科室材機方面年度工作計劃和培訓(xùn)計劃，并組織項目部物資管理工作職責A、B、CABA負責對工程項目施工準備的材料等生產(chǎn)要素采購、管理的實施。3.3.4負責所有進入施工現(xiàn)場物資的收、發(fā)、管理及使用，為按照公司、分公司物資管理要求，準確、及時填報各類報負責項目部物資在體系運行中出現(xiàn)的不符合、驗證糾正、.崗位職責工程監(jiān)控中心（物資供應(yīng)事業(yè)部）崗位職責副總經(jīng)理崗位職責AA負責收集AB組織對大宗主要材料采購合同履約情況實施監(jiān)督、指導(dǎo)和服務(wù)參與分公司組織的物資采購招投標工作，并監(jiān)督招投標過程的合規(guī)性。業(yè)務(wù)主辦崗位職責4.1.2..7對于價格波動較少的主要材料市場價格信息不定期予以調(diào)查、收集和傳遞。4.1.2..8對于價格波動頻繁的鋼材，每工作日了解掌握公司省內(nèi)項目覆蓋的主流鋼材（暫定）廠家及市場價格信息，資源狀況。內(nèi)業(yè)管理員崗位職責負責審核基層單位材料管理報表及材料采購價格信息，對A負責部門文件、合同和基層大宗主要材料采購合同的備負責大宗主要材料采購價格信息的發(fā)布，協(xié)助分公司使租賃）合對于價格波動較少的主要材料市場價格信息不定期予以對于價格波動頻繁的鋼材，每工作日收集公司省內(nèi)項目（）根據(jù)年度施工規(guī)劃及分公司整體安排，確定、細化分公司工程科（材機業(yè)務(wù)）、項目部材料人員職責范圍、業(yè)務(wù)內(nèi)容，手續(xù)掌握現(xiàn)行的相關(guān)法律、法規(guī)及國家（地方）標準，熟悉主要材料的用途、性能、價格、貨源、產(chǎn)地和質(zhì)量，組織并實施物資建立與實施材料工作制度，制定分公司切合實際的物資工作管理細則（明確目標和要達到的目的，措施和方法應(yīng)有針對性，掌握公司對物資供應(yīng)管理體制的要求并組織實施，力爭定期安排和總結(jié)工作中存在的問題，具有分析問題和解、掌握工程造價構(gòu)成及取費標準；c、掌握業(yè)務(wù)核算和材差知識；d、掌能根據(jù)生產(chǎn)計劃、施工預(yù)算（施工圖預(yù)算），及時編制協(xié)助工程科（機材業(yè)務(wù)）負責人認真履行對項目各項料具監(jiān)督管理職能和體系運行工作的服務(wù)、檢查、指導(dǎo)與實施。按照公司要求，定期統(tǒng)計報送各種核算資料和報表，并（）嚴格執(zhí)行各級物資政策和有關(guān)規(guī)定，認真落實下達的物嚴格遵守《合同法》的有關(guān)規(guī)定，參與物資采購合同的簽訂。及時掌握市場信息、產(chǎn)品質(zhì)量和價格動態(tài)等情況，努力降低采購成本。及時做好各項資料的搜集、整理、歸檔工作，并做好記（）及時辦理料具驗收入庫和發(fā)放手續(xù)，記好相應(yīng)臺賬，搞認真執(zhí)行“先進先出、推陳儲新”及“五不發(fā)放”（⑴口頭電話通知不發(fā)料；⑵白條子不發(fā)料；⑶實行材料節(jié)約獎的物資無施工員簽字的限額領(lǐng)料單不發(fā)料；⑷領(lǐng)料手續(xù)不齊全不發(fā)料；⑸應(yīng)交）原則。對庫內(nèi)料具的保管要做到“五五擺放”，賬、物、卡相符，庫內(nèi)整齊，衛(wèi)生清潔；周轉(zhuǎn)材料按規(guī)定要求，分區(qū)域、分品種、經(jīng)常檢查特殊料具因自然、物理變化而造成的影響，及做到料具不潮、不銹、不霉、不蛀、不變質(zhì)、不腐蝕，危險物品應(yīng)隔離存放，易燃品庫要有防火設(shè)備，應(yīng)有明保管員應(yīng)熟知各種度量衡用具，同時還應(yīng)按規(guī)定送到檢現(xiàn)場材料員崗位職責依據(jù)預(yù)算部門提供的工料分析表，根據(jù)施工預(yù)算，會同施工員編制并落實主要材料、周轉(zhuǎn)料具、工具用具、成品、半成品、構(gòu)配件的總需用計劃及分段用料計劃，負責與有關(guān)單位及部門洽談委對進入現(xiàn)場的所有物資進行數(shù)量驗收并與質(zhì)量員共同實施質(zhì)量的外觀驗證，妥善保管、物資標識清楚，發(fā)現(xiàn)問題及時向項目對委托加工的成品、半成品、構(gòu)件、配件等進行過程監(jiān)控。負責對本項目施工準備的周轉(zhuǎn)料具的租賃驗收、使用、按現(xiàn)場平面布置圖對各類料具進行定置管理和批量控接受上級職能部門的監(jiān)督、檢查、指導(dǎo)、服務(wù)，及時向第三章 計劃管理前期準備工程項目中標后，分公司或項目部預(yù)（核）算人員，首先要根據(jù)中標的有關(guān)文件，結(jié)合圖紙、會簽、合同交底等有關(guān)內(nèi)容，編制材料員準備工作了解施工合同、施工組織設(shè)計等相關(guān)條款內(nèi)容，做好物資調(diào)查了解市場行情，收集有關(guān)物資資料，做好采購前的評審。要求根據(jù)施工進度計劃，（也可按分公司自定的核算周期），依據(jù)工程施工組織設(shè)計及生產(chǎn)安排實物工程量的工料分析表，由分公司或項目部預(yù)（核）算人員提前編制月度、季度、及年度主要材料、結(jié)構(gòu)件、其它材料、低值易耗品等需用計劃，以及周轉(zhuǎn)材料租賃計劃，各施工員按照分工不同，各自編制季度、月度料具需用計劃，傳遞到材料人員，項目材料員每月依據(jù)各施工員提出的物資需用量計劃和委托加工計劃，核實庫存后，匯總編制物資采購（租賃）計劃，并在計劃中明確規(guī)格、材質(zhì)要求、進場時間和次月進場數(shù)量，項目部物資需用計劃由項目預(yù)（核）算員對計劃中的數(shù)量進行核對，由項目總工程師審核，項目經(jīng)理審批，以保證計劃的準確性和有效性；材料員根據(jù)需用計劃安排進場時間，實施采購、租賃、供應(yīng)。公司、分公司配合工程材料需用量計劃和對外委托加工計劃發(fā)生變更時，由項目部施工員以書面形式提出變更計劃，項目總工程師審核，項目經(jīng)理因考慮不周或變更發(fā)生的物資臨時需用計劃，必須在用料前臨時追加計劃，須經(jīng)過分公司或項目部認真審核簽認后，方可追加。材料（工具）需用計劃表、委托加工計劃表、訂貨合同、采購?fù)ㄖ獑?、變更計劃等資料按月裝訂成冊，由分公司及項目部負責實第四章 采購管理.選擇評價合格的供方對于主要材料的采購供應(yīng)，結(jié)構(gòu)件的委托加工，周轉(zhuǎn)材料的租賃，必須選擇合格供方。.工作程序公司工程監(jiān)控中心（物資供應(yīng)事業(yè)部）（（柜遠離公司本部的個別項目，主要材料需由項目部采購、租賃的，在分公司授權(quán)范圍內(nèi)，應(yīng)按照本手冊規(guī)定程序進行招、議標，購生產(chǎn)經(jīng)理、分公司經(jīng)理會簽并加蓋單位公章后方可生效，并按合同約（同管理-02）輔助材料和其它材料的采購，一般由分公司或分公司委托項）項目開工前，分公司工程科（材機業(yè)務(wù)）應(yīng)委派專人，根據(jù)核算科編制的工料分析大表，對工程所在地的主要材料市場行情進行詳細調(diào)查，一周內(nèi)完成調(diào)查工作，并將調(diào)查報告向項目經(jīng)理、核算科、生產(chǎn)經(jīng)理傳遞。.物資分類A類物資：主體結(jié)構(gòu)工程用：熱軋帶肋鋼筋，熱軋光圓鋼筋，焊接鋼筋網(wǎng)片，冷軋帶肋鋼筋，鋼絞線，鋼絲束，各類型鋼（角鋼、扁鋼、方鋼、槽鋼、工字鋼、H型鋼等），薄鋼板，中、厚鋼板，鍍鋅薄鋼板，設(shè)備預(yù)埋鐵件，金屬焊接材料，鋼筋機械連接接頭（直螺紋連接套筒），商品混凝土，各）、高分子聚合物，金屬、混凝土、木、構(gòu)件，各類地基基礎(chǔ)預(yù)制樁，燒結(jié)普通磚，燒結(jié)多孔磚，蒸壓灰砂磚，粉煤灰磚，混凝土磚，蒸壓加氣混凝土砌塊，各類防水材料（包括卷材），結(jié)構(gòu)用保溫材料（板），鋼結(jié)構(gòu)主材、錨固材料，橋梁錨固材料，建筑外墻金屬窗、塑料窗，人防門，防火涂料，鋼筋混凝土離心管及對主體質(zhì)量有安裝工程用：焊接鋼管（含熱鍍鋅鋼管、螺旋鋼管等各類生產(chǎn)工藝鋼管），無縫鋼管，鍍鋅薄鋼板，金屬焊接材料，阻燃、耐火電線，電纜，各類中壓配電箱（柜）、空調(diào)設(shè)備、新風機組、水處理設(shè)備、冷卻塔、水）裝飾工程用：焊接連接材料，不銹鋼，幕墻主材（各類鋼材、鋼鑄件、鋁合金主材、各類玻璃、高強度螺栓等），各類人造木板（裝飾板），飾面板（磚）：花崗巖、大理石、陶瓷磚、瓷磚，木（復(fù)合）地板。安全防護用品、周轉(zhuǎn)材料：安全帽，安全帶，安全網(wǎng)（平網(wǎng)），密目式安全立網(wǎng)，腳手架鋼管（含碗扣式鋼管、門式腳手架），大鋼模板，鋼腳手架管扣件，爬設(shè)備。B各類砂，碎石、毛石、卵石，木材，門窗構(gòu)件，幕墻用各類膠，PVCUPVC制通風道、煙道，吊頂用各類非人造木板板材，內(nèi)外墻裝飾涂料，裝C其它五金制品，標準件，安裝輔材等。物資選擇、評價和重新評價A類物資選擇、評價和重新評價工程監(jiān)控中心（物資供應(yīng)事業(yè)部）對權(quán)威部門認定的先進生產(chǎn)企業(yè)或通過產(chǎn)品及體系認證的物資生產(chǎn)供方進行篩選，列入《公司A分公司生產(chǎn)經(jīng)理（副經(jīng)理）組織工程科（材機業(yè)務(wù)）負責A行選擇和評審，調(diào)查和收集企業(yè)資質(zhì)、生產(chǎn)許可證或相關(guān)認證證書，（（物資供應(yīng)事業(yè)部）審批同意后購置，對合格的供方資料建檔管理。信息化錄入流程詳見物資管理流程圖（供應(yīng)商管理-01A類）。（（材機業(yè)務(wù)）負責人、材料員對物資中間供方進行評審，填寫《物資（設(shè)備）（（AA（表4-4-3）。委托加工的結(jié)構(gòu)件，由總工程師組織編制構(gòu)件圖（表），商砼供應(yīng)商的評審：①所有砼廠家均需提供氯離子型式檢B分公司負責B分公司生產(chǎn)經(jīng)理（副經(jīng)理）組織工程科（材機業(yè)務(wù)）負責B供方評審表》，由分公司主管經(jīng)理審批，每半年報公司工程監(jiān)控中心（物資供應(yīng)事業(yè)部）。信息化錄入流程詳見物資管理流程圖（供應(yīng)商管理-01B類）。分公司根據(jù)一年來的合作情況和物資進場檢驗和售后服務(wù)情況，確定BAB采購消防監(jiān)督部門審核批準的生產(chǎn)廠家的產(chǎn)品，其包裝上應(yīng)有危險標志，同時，向供貨方索要有關(guān)化學(xué)安全數(shù)據(jù)、使用要求采購人員在購買安全防護用品時，應(yīng)向供貨方索要以下采購物資之前，查閱公司內(nèi)網(wǎng)物資供應(yīng)事業(yè)部專欄相關(guān)文件公布的合格供方，遵循“貨比三家、三比一算”的原則，追求最優(yōu)的采購文件包括需用計劃、采購計劃、委托加工計劃、訂貨采購文件應(yīng)寫明采購單位名稱、工程名稱、物資品名、規(guī)格、型號、數(shù)量、材質(zhì)、相關(guān)國家標準（圖集編號）及交貨日期等內(nèi)容。4.7物資采購人員在物資進貨前對產(chǎn)品質(zhì)量進行檢驗，觀察物資外觀尺寸，采取抽樣檢驗或試驗的方式，審核質(zhì)量證明文件的符合性和有效性，驗證其質(zhì)量后決定采購行為。.8.采購合同管理首先根據(jù)公司頒布的合格供方名單目錄確定供應(yīng)單位，按采購時間、采購標的物、采購數(shù)量、采購單價、質(zhì)量要求、供應(yīng)時間、接貨方式、發(fā)生爭議的解決方式等，簽訂供貨（購銷）合同、租賃合物資采購合同、周轉(zhuǎn)材料租賃合同由項目部負責選擇合格(材機業(yè)務(wù))負責人、分公司生產(chǎn)經(jīng)理審批、核算經(jīng)理審核，按程序評審會簽后，分公司蓋章方可生效。信息化錄入流程詳見物資管理流程圖（合同管理-01；合同管理-02）周轉(zhuǎn)材料租賃合同，不允許項目部直接對外簽訂合同，應(yīng)對外簽訂租賃合同。信息化錄入流程詳見物資管理流程圖（-02）各級財務(wù)部門應(yīng)嚴格把關(guān)，對不符合本制度要求的采購或租賃行為，不予掛賬。采購成本管理基本要求分公司每月應(yīng)以多種形式向各項目提供主要材料市場價格OA分公司每月通過安全生產(chǎn)例會或成本分析會，了解和掌握OA7.物資招標、評標過程管理見《物資招標采購辦法》。業(yè)主提供物資的管理項目部材料管理人員必須熟悉施工材料需求，了解、掌握業(yè)主提供物資在與甲方簽訂《建設(shè)工程施工合同》中的品種、結(jié)算價格、發(fā)票提供方式、分工職能等。業(yè)主提供的物資，由業(yè)主選擇供方，確保物資合格、符合標凡業(yè)主提供物資在現(xiàn)場物資標識牌的左上角應(yīng)注明“業(yè)供”字樣。當顧客提供的物資單獨存放發(fā)生丟失、損壞或不適用時，應(yīng)向4-4-1

物資（設(shè)備）供方評審表單位部）： 年 月 日 供方名稱地址合作年限郵編電話營業(yè)執(zhí)照編號評審內(nèi)容企業(yè)性質(zhì)資質(zhì)等級產(chǎn)品名稱規(guī)格型號生產(chǎn)許可證編號及有效期相關(guān)認證證書提供的相關(guān)產(chǎn)品證明文件供貨能力及信譽評審單位評審人員公司審批意見山西四建集團有限公司附表4-4-2物資（設(shè)備）中間供方評審表中間供方名稱地 址電 話郵 編合作年限評審內(nèi)容經(jīng) 營 范 圍性 質(zhì)營 業(yè) 執(zhí) 照發(fā)證機關(guān)及編號有效期經(jīng)營資金儲運能力相關(guān)產(chǎn)品證明文件提供能力信譽情況評審單位參加評審人員分公司審批意見4-4-3

序號供方名稱產(chǎn)品名稱序號供方名稱產(chǎn)品名稱牌號規(guī)格通訊地址電話郵政編碼物資招標采購辦法目的對物資招標采購過程實施控制，確保物資采購在公開、公平、公正和誠信原則下實施，確保采購的物資符合質(zhì)量、環(huán)境和職業(yè)安全健康的要求。適用范圍適用于集團公司沒有進行統(tǒng)一招標的和與公司沒有簽訂框架協(xié)議的物資，分公司招標采購活動的控制和管理。術(shù)語和定義采用GB/T19000-2000、GB/T24001-1996、GB/T28001-2001標準中的術(shù)語和定義。職責（）對集團公司項目部需要的物資招標采購活動及實施采購的（）工作程序招標范圍（甲方提供產(chǎn)品或有特殊要求的除外）、上述品種以外的進入工程主體或?qū)こ贪踩|(zhì)量有重大影招標招標活動在工程所需物資到達工地前進行。招標應(yīng)考慮價分公司工程科（材機業(yè)務(wù)）策劃招標、評標活動時間（包括市場調(diào)查結(jié)果及召開評標會議時間等）、地點，負責召集參會人、采用公開招標應(yīng)發(fā)布公告，必須寫明招標人名稱、地址、采用邀請招標時，應(yīng)向項目部發(fā)出“招標通知書”。通知書必須寫明招標物資品種、規(guī)格、數(shù)量（一年或半年用量），并請項2-3項目部在接到招標通知書后派人開始進行市場調(diào)研，選擇資質(zhì)（營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、生產(chǎn)許可證、產(chǎn)品質(zhì)量證明書、企業(yè)等級、注冊商標、計量合格證、材質(zhì)單等）和供貨單價，同時還應(yīng)考慮該企業(yè)的生產(chǎn)條件、供貨能力、資質(zhì)信譽、產(chǎn)品售后服務(wù)等相關(guān)業(yè)（）；評標有一定的物資管理業(yè)務(wù)知識，懂物資的基本性能及技術(shù)標人發(fā)出“評標會議通知書”，按期召開評標會議。一般參加評標會議的領(lǐng)導(dǎo)及單位應(yīng)有：公司工程監(jiān)控中心（物資供應(yīng)事業(yè)部）人員、分公司經(jīng)理（副經(jīng)理）、總工程師、質(zhì)量人員、工程科（材機業(yè)務(wù)）工作人員、項目部經(jīng)理、項目部采購人員及應(yīng)邀參加的供方代表（根。確定評議結(jié)果，考慮各種因素，確定每項物資的中標單位（）；根據(jù)評標結(jié)果，對中標單位發(fā)出“中標通知書”，并將評招標活動結(jié)束后，由會議召集人對招標過程進行總結(jié)，形采購人員按《程序文件》要求，對中標單位進行評價，整理評價資料，填報合格供方評審記錄，上報公司工程監(jiān)控中心（物資）簽訂合同時不能簽訂未經(jīng)設(shè)計使用的物資和累計超過當年合同簽訂后，如供貨商不能滿足合同要求，項目部有權(quán)中止合同并報分公司批準后，可以更換廠家（必須在公布的合格供方名錄內(nèi)選擇），但價格不能超出招標合同價。如遇國家政策調(diào)整可作相應(yīng)調(diào)整；（5.5 獎罰具體獎罰見《工程管理獎罰辦法》。相關(guān)/支持性文件（）相關(guān)記錄招標通知書中標通知書第五章 裝卸、運輸管理一般物資基本要求按時、保質(zhì)、保量地完成裝車、卸車、搬運、堆碼垛等工作，并做好裝卸搬運中的質(zhì)量管理。特殊物資具體要求運輸危險物品時，選擇具備運輸資質(zhì)的單位負責，運輸不準與有互相抵觸而容易發(fā)生事故的物品用同一運輸工具混裝混運，并采有毒有害物品、易燃易爆品和化學(xué)危險品在運輸過程中要禁止遺灑和泄露，當意外發(fā)生時，應(yīng)就地及時處理，必要時報警處理，化學(xué)危險品、易燃易爆品在裝卸時，必須輕拿輕放，嚴禁撞大型預(yù)制砼構(gòu)件（架、板、柱、梁等）和工程設(shè)備（鍋爐、冷卻塔、高壓配電柜、制冷機組等）的搬運、貯存，由分公司或項目瀝青屬有毒物品，裝卸時應(yīng)使用工具，不得用手直接接觸，防水卷材應(yīng)特別注意隔熱、防火，裝卸時應(yīng)輕拿輕放，不得第六章 貯存管理現(xiàn)場物資的存放管理鋼材鋼材按名稱、規(guī)格、牌號、生產(chǎn)廠家、長度及不同技術(shù)文木材要按不同規(guī)格、新舊程度分別十字碼放。碼放時，垛底距2m，2m50m3。場地應(yīng)平坦、干燥、通風好，四周應(yīng)遠離火源，縱橫要留有消防道路，并配有消防管線或消防設(shè)備，滿足《建設(shè)工程施工現(xiàn)場GB50720-2011水泥無論是袋裝還是散裝均要求入庫（罐）保管。水泥庫具備水泥進場入庫要清點袋數(shù)，核對來料單，對品種、強度等1030cm水泥發(fā)放時要堅持先進先出的原則。在庫內(nèi)存放三個月后磚及墻體砌塊標準磚（240mm×115mm×53mm）碼放應(yīng)成丁順交叉（每丁200塊、250塊）、成行，且垛高不得超過1.5m、加氣砼砌塊、空心磚等輕質(zhì)砌塊應(yīng)成垛、成行，堆碼高度不超過1.8m，嚴把質(zhì)量和數(shù)量關(guān)，避免“以三充五”的空垛出現(xiàn)。砂、石超標準。瀝青露天堆放時，料底應(yīng)堅實、平整，堆置于背陰處，遠離火防水卷材2砼構(gòu)件和大型金屬構(gòu)件工程設(shè)備儀器儀表及附件周轉(zhuǎn)材料應(yīng)設(shè)圍欄，地面必須平整夯實，有排水措施，不得堆放在松土、凍土或凹凸不平的場地上；大模板堆放時，嚴格執(zhí)行大模板專項方案；沒有支撐架的大模板應(yīng)存放在專用的插放支架內(nèi)，不得倚靠在其他物體600mm2m，50m3。倉庫驗收倉庫保管員要嚴格按照采購計劃和國家有關(guān)規(guī)范要求，對入凡采購的料具有規(guī)格和質(zhì)量要求的，到貨后，應(yīng)根據(jù)所附技A、B）織相關(guān)人員及時進行驗收，材料員填寫《原材料、構(gòu)配件進場檢驗記錄》終的外觀質(zhì)量部分，外觀質(zhì)量驗收合格后把相關(guān)資料移交資料員倉庫貯存的管理料具庫的設(shè)置與保管要求施工現(xiàn)場的材料保管，應(yīng)依據(jù)材料性能采取必要的防雨、本著新舊分庫，危險品專庫的原則，設(shè)貨架按料具類別分）五成包，方的五五成行，矮的五五成堆，薄的五五成層）的管理，能串眼的串眼，能上掛的上掛，能裝箱的裝箱，能露天的露天。保證庫布局合理，料具貨架存放，遵循“上輕下重，中間常用，五五擺放，不串不混，過目知數(shù)，便于盤點”的原則，做到無賬外料具存放。標牌、卡片醒目，填寫整齊，應(yīng)標明檢驗狀態(tài)，做到賬、定期檢查保養(yǎng)，保證料具不銹蝕、不損壞、不變質(zhì)、不發(fā)霉。倉庫安全防火管理要求認真執(zhí)行國家關(guān)于倉庫安全防火規(guī)章制度，對易燃、易爆、倉庫要配備必要的消防器材，堆垛、貨架之間要留有合理的易燃易爆物品，必須有嚴格的防火措施，指定防火負責人，配備滅火器材，確保施工安全。不準在工程內(nèi)、庫房內(nèi)調(diào)配油漆、烯料。工程內(nèi)不準作為倉庫使用，不準存放易燃、可燃材料，因施工需要進入工程內(nèi)的可燃材料，要根據(jù)工程計劃限量進入并采取可靠的防火措施。廢棄材料應(yīng)及時清除。第七章 施工現(xiàn)場物資管理現(xiàn)場物資管理的主要任務(wù)參與施工準備，做好物資資源、地方運輸?shù)冉?jīng)濟調(diào)查，物根據(jù)工程合同，與建設(shè)單位商定物資供應(yīng)分工，安排備料工作。組織需求與供給的銜接，材料與工藝的銜接，并根據(jù)工程項目編制物資供應(yīng)計劃，按照施工順序與進度，反映工程用料協(xié)調(diào)好發(fā)包與承包、總包與分包、供方與需方、發(fā)料與用加強項目施工過程中的材料管理，規(guī)范材料管理行為，通抓好現(xiàn)場料具的平面管理，指揮進場料具按平面布置圖一次就位、堆碼整齊。嚴格做好進場物資的驗收工作，保證數(shù)量準確，規(guī)格質(zhì)量符合工程技術(shù)要求。加強現(xiàn)場料具管理，保證物資安全、存料清楚。認真貫徹物資發(fā)放、退料和回收制度，建立健全相關(guān)責任制。促進現(xiàn)場文明，工完場清。貫徹執(zhí)行限額供料、包干使用與節(jié)約準確填制物資憑證，辦理物資調(diào)撥、簽證手續(xù)，管好賬、表、單資料，做到登記快、數(shù)據(jù)準、情況明、資料全、責任清。按以上八項主要任務(wù)可以簡要歸納如下備 供管用算（料具準備）備 供管用算（料具準備）（組織供應(yīng)）（現(xiàn)場管理）（監(jiān)督耗用）（核算分析）調(diào)工查度單資料1.2現(xiàn)場物資管理不能按時供料就會造成窩工，影響工程進度，拖延工期，增加工程成本。進場物資的管理理念在施工過程中，進場物資品種多，不論何種料具，都要通過“驗收”、“保管”、“退庫”、“清點”、“核算”這幾個環(huán)節(jié)，這是實現(xiàn)現(xiàn)場物資管理的基本業(yè)務(wù)。應(yīng)把好“三關(guān)”，即：進場材料驗收關(guān)、料具發(fā)放關(guān)、使用關(guān)。堅持按平面布置圖布置存放物資，存放物資應(yīng)按規(guī)定的管理制度80進場數(shù)量。進場物資的管理要求凡進場物資，要加強“四驗”制度，認真驗收品種、規(guī)格、驗收品種、規(guī)格要根據(jù)料具需用計劃，核對來料品種、規(guī)格，發(fā)現(xiàn)問題，及時查明，拒收或以驗收的規(guī)格為準，同時反饋有關(guān)驗收質(zhì)量，對進場物資逐項進行外觀檢查，對于應(yīng)有技術(shù)資料的物資，要索取技術(shù)資料。技術(shù)性能要求較高的物資，應(yīng)會同技進場物資的驗收要求主要材料驗收要求鋼材：1-2%鋼材長度用鋼卷尺進行測量。若不符合國家規(guī)定標準時，通知廠家和主管部門及時解決。數(shù)量驗收的三種方法：①過磅計量驗收；②理論鋼材進場必須具有質(zhì)量證明文件，且每批次作鋼材力學(xué)性能檢驗。核對出廠檢測報告和供貨明細所標注的鋼筋規(guī)格、批號、爐罐號等是否與進場材料相一致，核對數(shù)量，如發(fā)現(xiàn)短缺，應(yīng)及時上木材：驗收時按木材的缺陷狀態(tài)進行檢查，根據(jù)檢查結(jié)果依照國家標準評定材質(zhì)等級。材積的計算：原木、杉原條按最新材積表計算（根）水泥：水泥到貨后，應(yīng)核對訂貨合同或采購?fù)ㄖ獑闻c水泥包裝上外觀質(zhì)量驗收：觀察破皮、散包中漏出的水泥，其顏色是重量的驗收：水泥可以散裝或袋裝，袋裝水泥每袋凈含量20（1000kgGB9774（7-5-1）。商品混凝土：核對出廠發(fā)貨單上的數(shù)量、強度等級、坍落度值，按重量折立方換算時，應(yīng)監(jiān)督出廠過磅，同時，在現(xiàn)場應(yīng)進行坍落度的測量100m31000m3200m3磚、砌塊的驗收：磚的外觀質(zhì)量驗收，普通粘土磚的火候分欠火、過火及正8%焦黑色，正?；鸷驘o上述缺點，顏色正常，擊之有清脆的金屬聲，極易鑒別。按國家規(guī)定執(zhí)行。“質(zhì)量合格證”應(yīng)標有磚、砌塊的強度和出廠試驗結(jié)果。數(shù)量的驗收：清點前先將磚碼垛，每層碼垛丁順交叉，作161282002012102501.5m1.8m。、合格品（B）5碎石和砂的驗收：數(shù)量驗收：毛石、塊石以過磅數(shù)量為準；碎石和砂應(yīng)在平坦的場地上呈梯形，按公式計算其體積，按車載體積實量，有條件的質(zhì)量驗收：按照國家標準中列出的含泥量和含泥塊限值進石灰驗收：質(zhì)量驗收：檢驗其外觀，如塊灰與粉灰的比例是否與訂貨規(guī)定相符，塊灰中欠火灰及過火灰有多少，灰中有無垃圾和雜質(zhì)，袋防水卷材：10005500-1000432裝飾材料的驗收：建筑裝飾裝修工程所用材料應(yīng)符合國家有關(guān)建筑裝飾裝修材料包裝應(yīng)完好，應(yīng)有產(chǎn)品合格證書、中文說明書及相關(guān)進場后需要進行復(fù)驗的材料種類及項目應(yīng)符合國家標準規(guī)定。同一廠家生產(chǎn)的同一品種、同一類型的進場材料應(yīng)至少抽取一組工程設(shè)備的驗收：在進場后對其外觀狀態(tài)和機械使用狀態(tài)進行校準并全面驗收。4.11其它未列出的材料驗收，按相應(yīng)的標準和規(guī)定執(zhí)行。存貨的入庫驗收入庫手續(xù)要及時辦理，材料采購進入現(xiàn)場，根據(jù)驗收情況，03）現(xiàn)場材料員要根據(jù)有效無誤的收料小票（分公司統(tǒng)一編號）程詳見物資管理流程圖（物資管理-02）業(yè)主供料要按照有關(guān)合同規(guī)定按月與業(yè)主調(diào)撥、轉(zhuǎn)賬，辦理沒有確定價格的，可先按上季度當?shù)卣笇?dǎo)價辦理暫估入庫手續(xù)。（-03）。分公司、項目部的采購人員每月按規(guī)定的時間，帶發(fā)票和其它票據(jù)到財務(wù)科報賬、掛賬，如實反映應(yīng)付購貨款，要分明細反映在分公司財務(wù)科的財務(wù)賬上。材料入庫單、出庫單填寫時必須分別連續(xù)如果發(fā)票滯后，按山西建工集團《財務(wù)管理與內(nèi)部會計控制制度》，對量、價確定的，辦理正式入庫手續(xù)；對數(shù)量確定，價格不確定，按月及時辦理暫估入庫，防止出現(xiàn)賬實不符現(xiàn)象，堅決杜絕材料人員自行壓票行為，否則，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，將按有關(guān)規(guī)定處理相關(guān)責任人員。材料已入庫，發(fā)票已到，同時支付貨款及費用的，按實際成本：借：原料 ：銀行款、賬款等目材料到達并已入庫，發(fā)票已到，貨款及費用未付，按實際成本：借：原料 ：應(yīng)付款——×××材料已驗收入庫，發(fā)票未到，貨款及費用尚未支付，應(yīng)于月末按實際成本填寫暫估入庫明細表，辦理暫估入庫手續(xù)。填寫暫估入庫明細表時，應(yīng)將供貨單位、材料名稱、規(guī)格、單價（未確定單價的執(zhí)行當?shù)厣掀谥笇?dǎo)價）、數(shù)量、金額填寫齊全，并由采購員、收料借：原料 貸：應(yīng)付賬——應(yīng)付賬款待取得材料發(fā)票時，填制正式入庫單，同時沖退原暫估材料項。5.7對發(fā)現(xiàn)的不合格物資處置，按《程序文件》有關(guān)條款規(guī)定執(zhí)行，填制傳遞（表7-6-1）。現(xiàn)場物資發(fā)放的管理主要材料發(fā)放項目施工員要按照施工預(yù)算和月度用料計劃，認真簽發(fā)限額領(lǐng)料單并認真復(fù)核實完工作量。項目材料員接到限額領(lǐng)料單后，認凡因返工浪費或其它原因增加的材料用量要根據(jù)變更計劃，經(jīng)項目經(jīng)理批準后方可發(fā)料，同時在領(lǐng)料單上注明原因。因返工80工程完工后，分公司要協(xié)助項目，及時清退剩余材料并辦料具發(fā)放要求：發(fā)料依據(jù)是限額領(lǐng)料單、調(diào)撥單和出庫單。以上單據(jù)應(yīng)有專項負責人簽名，可視為正規(guī)票據(jù)。信息化錄入流程詳見物資管理流程圖（06-05）。對工程指定專用物資應(yīng)堅持專項專用原則，未經(jīng)批準不得挪用。因使用單位提供的用料計劃、規(guī)格、數(shù)量有誤而造成的積壓、倉庫保管員應(yīng)將出庫物資的有關(guān)技術(shù)資料和質(zhì)量憑證的原件或復(fù)印件，發(fā)給領(lǐng)料單位，不得隨意變更、修改或代簽有關(guān)技術(shù)資料手續(xù)。本月消耗的材料必須及時辦理出庫單和財務(wù)手續(xù)，庫內(nèi)存鋼材、砂、碎石、磚等場地存放材料必須于分部、分項完成時辦理出方木、竹膠板、多層板等周轉(zhuǎn)材料在領(lǐng)用時必須一次性出庫，轉(zhuǎn)在用材料賬。進項目成本應(yīng)按主體工程量及進度安排，分月進行攤銷，由項目材料員填寫分月攤銷表，遞交財務(wù)科結(jié)轉(zhuǎn)工程成本。（-01）。項目部廢料、余料處理方案必須報分公司分管經(jīng)理或經(jīng)理審核同意后方可進行處置，處置時必須有三人以上同時參與并在處置倉庫管理人員應(yīng)在月末將“材料收、發(fā)、存”報表送交分（）現(xiàn)場材料的合理使用和節(jié)約代用管理各工序必須按技術(shù)規(guī)范操作，嚴格執(zhí)行限額領(lǐng)料制度和節(jié)（。施工人員要正確合理節(jié)約材料，分部分項工程完工后，要限額領(lǐng)料流程施工員根據(jù)施工任務(wù)書或?qū)嶋H計算工程量，參照企業(yè)預(yù)算定額、材料分析表，一式兩份簽發(fā)限額領(lǐng)料單，材料員和施工員各執(zhí)一份。施工隊伍指定專人負責，根據(jù)工程需要持限額領(lǐng)料單隨時材料員根據(jù)工料分析大表審核簽發(fā)數(shù)量控制總量，若有超定額預(yù)算用量的現(xiàn)象，發(fā)料人首先應(yīng)停止供料，待查明原因，經(jīng)項目施工員應(yīng)實測工程實完工作量，材料員依據(jù)單位定額用量材料盈虧結(jié)算，每分部、分項或分部、分項工程完工，施工隊伍將剩余材料辦理退庫手續(xù)，材料員核實該分部、分項工程的實對施工隊伍實施節(jié)獎超罰兌現(xiàn)辦法（分公司或項目部自行制訂）在項目前期策劃中明確有鋼材、混凝土施工預(yù)算量的項目存貨的消耗管理額領(lǐng)料單”制度來控制材料的消耗，限額領(lǐng)料單由施工員提前簽發(fā)，勞務(wù)隊專人憑單領(lǐng)料，無限額領(lǐng)料單材料人員可不發(fā)料。同時，材料人員應(yīng)按照消耗定額正確核算材料的實耗數(shù)量，登記臺賬，并做到余料回收，不得以領(lǐng)代耗，特殊情況及安裝工程，在月末要對已領(lǐng)待用材料員要依據(jù)限額領(lǐng)料單發(fā)料，如出現(xiàn)超限額領(lǐng)料要分析原因，至少有操作損耗和管理損耗兩個方面，須經(jīng)項目經(jīng)理或施工員核定后，方能發(fā)料，但在施工中的用料數(shù)量，不完全受材料消耗定額的制約，施工隊只對操作損耗負責，材料的管理損耗由材料管理部門配合核算，其管理損耗包括：運輸損耗，倉儲損耗，缺噸少方，攤基損耗，自然損耗等。鋼材消耗，鋼材在構(gòu)成建筑產(chǎn)品的過程中，要先通過“鋼筋制作”形成半成品，一般要辦理原材料出庫，做到資產(chǎn)存量相符，月末未使用的半成品，應(yīng)通過實物盤點加制作費作為“已完工未結(jié)算”處理，以確定材料成本核算的準確性與配比性，使材料出庫與形象進度相符?！耙淹旯の唇Y(jié)算”的盤點由項目核算員、材料員、施工員等商品混凝土的消耗，現(xiàn)場供應(yīng)時要做好實供商品混凝土的計每月核算周期截止日，項目責任會計對項目材料員的實物賬應(yīng)進行抽取料單并對其進行審核、蓋章確認，項目材料實物賬不能出現(xiàn)負數(shù)。材料人員、核算人員根據(jù)工料分析大表，對預(yù)算用量（價）（材料成本核算的主要內(nèi)容建筑安裝工程材料預(yù)算成本的主要計算依據(jù)，是建筑安裝工程預(yù)算定額和地區(qū)材料預(yù)算價格。因而在建安工程材料費用的核算管建安工程預(yù)算定額規(guī)定應(yīng)耗的材料數(shù)量與施工生產(chǎn)過程中材料耗用核算，以施工單位為主，通過加強施工技術(shù)措施，實行“定、包、獎”，做好殘舊、廢料與包裝品的回收與利用，降低工程材料費與單位消耗水平。地區(qū)材料預(yù)算價格規(guī)定的材料價格與實際采購供應(yīng)價格之采購供應(yīng)核算，以各級材料供應(yīng)部門為主，通過貫徹“就近就地取材”與采購“三比一算”，合理組織運輸，降低儲運損耗，加速材料資金周轉(zhuǎn)，爭取最優(yōu)的經(jīng)濟效益。存貨核算流程示意圖②④⑥⑧開工準備竣工劃 方 銷 ②④⑥⑧開工準備竣工① ③ ⑤ 工料分析表 材料采購計劃 存貨的入庫驗收 材料的月末盤點材料費主要核算預(yù)算定額用量與實際耗用之間的“量差”。采取節(jié)約材料技術(shù)措施，利用殘廢料，提高周轉(zhuǎn)材料使用率等降低的材料費。主要核算材料預(yù)算價格與實際采購成本間的“價差”。核算材料資金的周轉(zhuǎn)次數(shù)與運用效果。簽證、變更與結(jié)算。人工費）材料堆放按平面布置圖一次就位，避免二次倒運用工。（）延長機具的使用壽命和維修周期，提高機械的完好率，利用率。降低定額規(guī)定的單位消耗水平。（）耗用核算、供應(yīng)核算同工程材料費。（）定額管理，延長使用期限，降低采耗費用。采購成本與材料資金運用等經(jīng)濟效果。材料費）耗用核算、供應(yīng)核算同工程材料費。按規(guī)定結(jié)算，單獨列出資料結(jié)算。其他（）設(shè)計變更、材料代用的“量差”。各種材料的“價差”。分公司工程科（材機業(yè)務(wù)）在每月的安全生產(chǎn)會或成本分析會上公示各項目部主要材料出入庫數(shù)量和單價以及周轉(zhuǎn)材料、機械設(shè)備采購租賃單價、費用。對與實完工程量或形象進度有偏差的項目，料具出場、完工料具退場工程完工后，對項目所有材料徹底進行清查、盤點，屬于施工隊伍賠償?shù)募皶r做扣款處理；周轉(zhuǎn)材料及時組織退場；將現(xiàn)場自有的小型機具、工具按其實際價值有償調(diào)回分公司或其他項目，相應(yīng)調(diào)各項目所有出場材料必須由材料人員開具出門證，項目部負責人簽字同意后，方可外出，現(xiàn)場門衛(wèi)人員留存出門證一聯(lián)，集中裝對年終報損的物資，按集團公司的審批程序進行，不允許項年末清產(chǎn)（）水泥抽查驗收記錄工地 年 月 日水泥生產(chǎn)單位出廠編號水泥名稱強度等級計量單位進場數(shù)量抽 查 結(jié) 果核定盈虧量第一秤袋/重量第二秤袋/重量第三秤袋/重量平均每袋重量實收數(shù)量工地表： 項負人： 料：7-6-1

不合格物資報告

編號：工程名稱評審時間建設(shè)單位物資名稱規(guī)格等級生產(chǎn)廠家合格證編號進場日期進場數(shù)量試驗報告編號問題陳述確認人：年月日處置決定a、經(jīng)顧客同意讓步使用（b、級用（ ）c、廢 （ ）d、收退（ ）參加人：）確認人：年月日處置結(jié)果驗證驗證人：年月日最終使用部位注：本表一式三份，項目、分公司、工程監(jiān)控中心（物資供應(yīng)事業(yè)部）各一份。物資消耗定額、施工定額施工預(yù)算施工任務(wù)書限額領(lǐng)料單物資消耗定額、施工定額施工預(yù)算施工任務(wù)書限額領(lǐng)料單審 核發(fā) 料驗 收結(jié) 算記各種賬、表材料員⑴記賬要及時⑵進一步復(fù)查、把關(guān)⑴結(jié)算要及時，準確⑵節(jié)超應(yīng)有核算分析施工員、材料員按驗收實物工程量，核實材料應(yīng)耗數(shù)量施工員、材料員⑴發(fā)料計量要準確⑵原始記錄要齊全材料發(fā)料員⑴審核要及時、嚴格⑵按定額規(guī)定認真換算項目經(jīng)理、核算員、材料員⑴簽發(fā)要及時、計算準確⑵字跡要工整、簽署要齊全施工員簽 發(fā)工作崗位 工作責任 工作程序第八章 材料賬、表、單運行管理項目材料管理涉及的賬、表、單及填置要求應(yīng)設(shè)置的臺賬（8-1-1）。反映項目自始至終所有材料耗用量的使用情況，無論工程大小，在開工前必須建賬。目前使用的賬頁中“計劃用量、追加數(shù)量”欄，應(yīng)填寫施工預(yù)算工料分析表中材料的總需用量和變更增減用量。無施（8-1-2）。該賬是項目材料成本核算的基礎(chǔ)臺賬，是項目材料動態(tài)管理的反映。賬薄設(shè)置數(shù)量及品種的順序要與《太原地區(qū)建設(shè)工程材（）登記有誤時可用紅筆劃兩條平行線、另起一行重新登記，賬頁年、月、日憑證字號要及時填制，認真填寫摘要欄中的來源及頁”、“承前頁”記載。及時辦理調(diào)撥、入庫、入賬手續(xù)，要做到月結(jié)小計，出入量少時可季結(jié)累計，對不具備入庫條件的，價格不確定的，按當?shù)卣掀诓牧闲畔⒅笇?dǎo)價以“暫估入庫”方式登記入賬，具備條件后，及時填單下賬，用紅筆沖退原對應(yīng)“暫估入庫”，相同數(shù)量，并辦理正式入庫手續(xù)。價差按使用期調(diào)整，做到賬、物、卡三相符，年終清產(chǎn)完成后，要封賬“結(jié)轉(zhuǎn)下年”，使賬面平衡。憑原始單據(jù)記賬，不準以自制白條記賬，原始單據(jù)定為一料一（8-1-2）。賬表可與《庫存材料明細賬》相同，也可使用無價《庫存材料明細賬》，是反映周轉(zhuǎn)用料具進、領(lǐng)、退的實際數(shù)量，賬表設(shè)置與記賬（（8-1-3）。凡項目自行購置的物資均須建此臺賬，按月登記，并與同期定額指導(dǎo)價對比，分類計算出采購成本降低額及降低率，按當?shù)匾醋钚掳嫣貐^(qū)建設(shè)工程《材料預(yù)算價格本》中規(guī)定的順借方、貸方、差額必須逐筆、逐項填寫齊全。與同期材料定額應(yīng)設(shè)置的報表及傳遞時間要求（8-1-4）。4”（8—1—5）。月度材料采購計劃表必須在每月15日前報回下月的采購計劃。如果計劃發(fā)生變更，每月最多可以補充兩次。對于新開工項目，第一批材料進場前需要報回《材料總需用計劃表》（表8—1—6）。1.2.3“現(xiàn)場收料小票”（表8-1-7）。等簽字，杜絕門房、保衛(wèi)人員簽字。第一聯(lián)開票人存，第二聯(lián)由送料人執(zhí)，第三聯(lián)轉(zhuǎn)分公司財務(wù)科，（有第四聯(lián)的可備查），待每月對票無誤后及時辦理有關(guān)賬務(wù)手續(xù)。每月領(lǐng)用一次，工程結(jié)束后將小票存?zhèn)€別項目部，在收料過程中沒有收料小票。公司物資管理規(guī)定，從即日起，無論何種原因，工地沒有收料小票或打白條，將按照公司公司統(tǒng)一的收料小票是各供應(yīng)商同我公司結(jié)算的憑證單據(jù)，如果不規(guī)范填寫收料小票，直接會影響我方同供應(yīng)商的結(jié)算，甚至會引起結(jié)算上的糾紛，現(xiàn)就收料小票填寫再次強調(diào)：收料日期填寫必須正確，因為物資價格是一個動態(tài)的價格，日發(fā)料單位、收料單位、運輸單位、項目部名稱、車號必須按規(guī)數(shù)量的驗收，按照復(fù)驗過磅計量的，與原磅單比對，確認磅差在3‰應(yīng)換磅復(fù)檢，并將復(fù)檢磅單粘附在收料小票存根聯(lián)后，以備查；檢尺驗收的必須寫清鋼材長度、根數(shù)；收料員必須有兩人或兩人以上，若遇材料員不在現(xiàn)場情況時，1.2.4“（ ）8-1-8）。1.2.4.1要求項目材料員每月結(jié)賬前對現(xiàn)場存放的原材料認真進行盤點并記錄，核實賬、物是否相符，本表一式二份，月底前報分公司一份。針對建筑材料數(shù)量大、計量難的特點，要求每月月末對現(xiàn)場結(jié)存的材料進行一次實物盤點，通過材料的盤盈、盤虧，調(diào)整賬面余額（量），并查找原因，達到賬實相符。月末材料的盤盈、盤虧，是調(diào)整材料耗用的依據(jù)，由于砂、碎石以及鋼材等在日常管理工作中缺乏有效的計量和控制手段，很難正確核定限額耗料數(shù)量。通過實物盤點，可用來調(diào)整月度的實際領(lǐng)料數(shù)量。通過月末材料盤點、對賬，分析各種材料的盤盈、盤虧原因，通過月末材料盤點，可以了解材料的儲備。材料的合理儲備能夠保證工程的順利進行，但是儲備過多，占用資金亦多，且易造成倉儲損耗，如果儲備過少，又會影響施工，因此應(yīng)該按工程施工的需要1.2.5“采購成本統(tǒng)計表”（表8-1-9）施工所在地當期材差發(fā)布后15日內(nèi)報回，但不得遲于次月30日（1、2330）。1.2.6“主要材料耗用分析表”（表8-1-10）該表是對分部分項分層較完整的工程實體所耗用的材料進行“量差對分要材料分為材水材機紅磚砌黃沙、水洗砂、汾沙（黑沙）、碎石、生石灰、瀝青、油氈（防水卷材）、商品砼、金屬制品、門窗、構(gòu)件、焊接材料、緊固件、油漆、化工電氣料儀器儀表衛(wèi)生消防及其他料。表中“預(yù)算用量”指施工預(yù)算量加變更增減量；“實耗數(shù)量”指用于工程實體實際耗用數(shù)量（不含臨時設(shè)施用料），消耗量中包括自供和業(yè)供材料兩部分；“節(jié)超原因”欄要詳細注明，要有責任人蓋章。項目封頂后一月內(nèi)報回該項目的主要材料消耗分析表；對于在施未完工項目每年1月20日前報回對于項目，停工個月內(nèi)回。1.2.7“（ ）月材料收發(fā)、報表”（表8-1-11）。該表是映材態(tài)管理基礎(chǔ)表表“面結(jié)數(shù)《、發(fā)存臺的存數(shù)相同“實數(shù)末材料點中實盤數(shù)相同?！坝潯睓诓惶睿皞渥ⅰ睓谔畲霂鞌?shù)量，即指進入現(xiàn)場尚未辦理入庫的材料數(shù)量。本表一式二份，月底前報分公司一份。況認真填報，不得出現(xiàn)人為調(diào)節(jié)成本現(xiàn)象。經(jīng)項目經(jīng)理、項目部核算員簽字后生效。此表一式四聯(lián)，第一聯(lián)存根（材料員留存），第二聯(lián)財務(wù)科留存，第三聯(lián)核算科留存，第四聯(lián)項目部核算員留存。分公司1.2.10“（ ）”（8-1-12）。凡是進場物資，無論是否付款，均要填報該表。各欄填寫要完整，計量單位填寫國家標準名稱，采購價格一欄要將購買單價及其它運雜費用等分列填報，生產(chǎn)單位填寫全稱，未付款的在備注欄內(nèi)注明“賒25（一份）。1.3常用單據(jù)的填置要求1.3.1“材料限額領(lǐng)料卡”（表8-1-13）。項目各施工員依據(jù)下月生產(chǎn)計劃，結(jié)合單位工程預(yù)算、材料分析大表和企業(yè)施工定額，按表中指定內(nèi)容，提前認真填寫，傳遞給施工隊、材料員，材料員依此發(fā)料，“限額領(lǐng)料單”要與“施工任務(wù)書”同步。施工員、材料員根據(jù)“實完工程量”乘以單方定額用量計算用料數(shù)量與實際出庫數(shù)量相比，做節(jié)、超“量”分析。1.3.2（8-1-14），（8-1-15），料（8-1-16）。-05；物資管理-03-06）。項目部本月發(fā)生的租賃費、運費，應(yīng)根據(jù)交接驗收單、20周材管理周材管理-04-05）。分公司材料管理應(yīng)設(shè)置的賬、表、單分公司有采購行為的，應(yīng)設(shè)置的臺賬（8-1-17）。將租用公司或外部三鋼工具及其自購的分布在各項目的使用情況登記清楚。調(diào)入為“藍”筆登記，調(diào)出“紅”筆登記，其它內(nèi)容登記要求同《庫存材料明細賬》。應(yīng)設(shè)置的報表（）AB（設(shè)備A類物資經(jīng)公司工程監(jiān)控中心（物資供應(yīng)事業(yè)部）審批同意后，公司和“物資（設(shè)備）中間供方評審表”。分公司工程科（材機業(yè)務(wù)AB本表，作出評定意見后，每半年報公司工程監(jiān)控中心（物資供應(yīng)事業(yè)部）“（）材料采購明細一覽表”，分公司工程科材機員25（一份（電子版）；分公司有采購行為的，計劃統(tǒng)計員填寫，報工程監(jiān)控中心（）（）。年終清產(chǎn)涉及的盤盈、盤虧、報廢等報表均按當年“清所有賬、表、單年底分公司必須統(tǒng)一全部收回，集中管理貯存，以便查詢。附表8-1-1

單位工程用料臺賬

工結(jié)構(gòu) 3.工 作 量單工名： 2.工程量 4.實成量材料名稱規(guī)格單位合計計劃數(shù)量追加數(shù)量實供數(shù)量每 月 消 耗 數(shù)合計退庫數(shù)節(jié)約數(shù)超數(shù)單價金額節(jié)超原因123456789101112附表8-1-2最高存 庫 存 材 料 明 細 賬 稱 最低存 存放點 架 層 號 計單價元計量位 質(zhì) 規(guī)格 年憑證摘要單價收方付方余額復(fù)核蓋章月日類別編號數(shù)量金額數(shù)量金額數(shù)量金額十萬千百十元角分耗用調(diào)出銷售十萬千百十元角分十萬千百十元角分附表8-1-3

材 料 采 購 明 細 賬材料類別： 20 年憑證采購供貨單位料 具名 稱規(guī)格及型號計量單位采購數(shù)量實 際 成 本（借方）（）差 額日期編號日期編號原單價金額包裝費運雜費其它采購保管費合計金額預(yù)算價格材差金額超(借)節(jié)(貸)金額金額附表8-1-4

月份材料工具需用計劃表填報單位 年 月 日 第 頁材料名稱規(guī) 格單位數(shù)量進場時間質(zhì)量要求驗收數(shù)量負責人 審核 制表附表8-1-5

( )月份材料采購計劃表填報單位： 年 月 日物 料名 稱規(guī) 格型 號單位數(shù)量計劃采購時 間所 屬項目部備注審批人： 審核人： 填報人：附表8-1-6

材料采購總需要計劃表填報單位： 年 月 日物 料名 稱規(guī) 格型 號單位數(shù)量計劃采購時 間所 屬項目部備注審批人： 審核人： 填報：附表8-1-7山西四建集團 分公司現(xiàn)場收料小票單位名稱： 年 月 日 編號：SJ0010001發(fā)料單位收料單位材料名稱規(guī)格單位數(shù)量收料明細車輛牌號及電話司機簽字收料人員：附表8-1-8

（ ）月末材料盤點表工地： 年 月 日材料名稱規(guī)格計量單位長×寬×高存放地點備 注盤點人：附表8-1-9

（ ）月份材料采購成本統(tǒng)計表填報單位： 年 月 日材料分類計量單位預(yù)算成本實際成本降低額降低率（%）黑色金屬元木 材元水 泥元建 材元地方材料元金屬制品、門窗、構(gòu)件元焊接材料、緊固件、軸承元油漆、化工元電氣材料元儀器、儀表元水暖、衛(wèi)生、消防材料元其它材料元合 計元審核人： 填報：8-1-10

( )主要材料耗用分析匯總表填報單位： 年 月 日材料名稱計量單位規(guī)格耗用材料節(jié)約原因分析預(yù)算分析實耗數(shù)量審核人： 填報：8-1-11

（ ）月份材料收、發(fā)、存月報表工地： 年 月 日 編號：材料名稱單位規(guī) 格上期庫存本 月本 月 結(jié)盤 虧（+）（-）存放地點原因說明收入支出賬面實盤負責人： 保管員：附表8-1-12( ) 月份材料采購明細表填報單位： 年 月 日日期供應(yīng)商物資名稱規(guī)格牌號計量單位數(shù)量價 格金額生產(chǎn)單位（或產(chǎn)地）使用項目備注單價運雜費合計251615Excel子郵箱（wuzi@sxsjjt）；2.4.5.3負責人： 填報人：附表8-1-13正 頁 材部存單位程稱： 材料限額領(lǐng)料卡工組： 年 副 頁 員存預(yù)定序： 分項程稱： 算程： 實量程： 材料名稱及規(guī)格單位計劃單價預(yù)算數(shù)量供應(yīng)數(shù)量退料數(shù)量實際耗用數(shù)量節(jié)約或超支單位定額合計月日數(shù)量月日數(shù)量月日數(shù)量月日數(shù)量節(jié)約數(shù)量超支數(shù)量金額簽發(fā)人 施工班組 材料部門 簽發(fā)日期 年 月 日8-1-14

料具入庫單賬戶 填單 年 月 日 號 類別 驗收 年 月 日 號 來源用料單位收料倉庫編號品名規(guī)格單位數(shù)量計劃價交庫實收單價總價234實際價原 價運雜費手續(xù)費合 計提運 收料 采購附表8-1-15料 具 出 庫 單年 月 日倉庫編號領(lǐng)用單位用途發(fā)料倉庫編號品名規(guī)格單位數(shù)量計劃單價領(lǐng)用實 發(fā)單價金額備注合同編號發(fā)料管 發(fā)料 工隊 領(lǐng)料調(diào)入單位調(diào)入單位工地名稱出調(diào)單位編號品 名規(guī) 格單位數(shù) 量結(jié) 算 價請撥實發(fā)單價總 價23、輸位： 種：4、提單編號：結(jié)算價分析原價運雜費調(diào)入單位調(diào)出單位調(diào)撥單位主管記卡收料主管記卡發(fā)料科組長制單附表8-1-16料 具 調(diào) 撥 單單號 戶 填單 年 月 日出號 別 驗收 年 月 日入號 8-1-17

三鋼工具分布使用統(tǒng)計臺賬計位 稱 格 年憑證摘要賬存數(shù)量庫存數(shù)量各工地使用數(shù)量月日類號第九章 周轉(zhuǎn)料具租賃管理制度總則為了加快周轉(zhuǎn)料具周轉(zhuǎn)速度，提高利用率，減少資金占用，降低消耗，確保工期，對大鋼模板、金屬架管、爬架、吊架、腳手架用H型鋼等及其附件、扣件應(yīng)統(tǒng)一實行租賃；對木材、多層板、竹膠板等實行主體工期攤銷比率，特制訂租賃、使用、管理、維修、保管和結(jié)采購和租賃鋼制周轉(zhuǎn)料具由建業(yè)物資租賃有限公司集中采購，禁止分公木制周轉(zhuǎn)料具由項目部編制需用計劃，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準后，由分公司或授權(quán)項目部自行采購，采購方式應(yīng)采用公開招議標。信息-01）。擁有量還無法滿足集團公司內(nèi)部全覆蓋，在建業(yè)實現(xiàn)逐步全覆蓋的過程中，優(yōu)先從建業(yè)物資租賃有限公司租賃，在不滿足的前提下，可從外部租賃鋼制周轉(zhuǎn)材料。對于外部租賃單位的進入，由工程監(jiān)控中心（物資供應(yīng)事業(yè)部）牽頭，物資供應(yīng)事業(yè)部與建業(yè)物資租賃有限公司共同審核，對有資質(zhì)且質(zhì)量能夠滿足使用要求的外部租賃公司實行準入制，并經(jīng)集團公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批通過方可進行租賃。（并填寫相關(guān)數(shù)據(jù)，報表報各分子公司工程科予以審核，并由各分子公租賃一家鋼制周轉(zhuǎn)材料。20149EAS（手續(xù)，分公司工程科（材機業(yè)務(wù)）每月與項目部做內(nèi)部結(jié)算，與租賃單位做外部結(jié)算，核算科、財務(wù)科辦理結(jié)算審核、掛賬、付款手續(xù)，（。租賃起訖日期計算：鋼制周轉(zhuǎn)料具從辦理了提貨手續(xù)的次日運費結(jié)算及攤銷周轉(zhuǎn)料具租賃進、退場運輸費由承租方負擔，也可委托出租木制周轉(zhuǎn)料具進場運輸費由使用單位負擔，退場運輸費由接木材、多層板、竹膠板等周轉(zhuǎn)材料要求領(lǐng)用時一次性全部出“（（表9-2-1），報分公司財務(wù)科、核算科，分公司財務(wù)科據(jù)此下賬，計入當月項目成本。使用、保管要求周轉(zhuǎn)料具應(yīng)實行領(lǐng)用制和租賃制管理及施工隊獎罰管理制度。利用租賃價格的變化，縮短占用期、減少在庫時間，加快施工進度，提高周轉(zhuǎn)利用率，同時要加強對周轉(zhuǎn)料具的缺損管理，特別是周轉(zhuǎn)料具零件，應(yīng)采取“回收獎勵”辦法，原則上應(yīng)要求施工隊簽條領(lǐng)用，丟失賠償，以避免施工人員在拆模及腳手架時隨手亂丟，鼓勵生大鋼模板、鋼管等不得墊道、墊底，充當墊木使用。拆模、鋼制周轉(zhuǎn)料具每年應(yīng)刷防銹漆，扣件，上、下托座等帶絲扣鋼管要墊底存放，一頭碼放整齊；大鋼模存放應(yīng)設(shè)支撐架且場地平整、堅實，每周轉(zhuǎn)一次后，要刷油或隔離劑維護；小型零配件凡退庫后代保管的周轉(zhuǎn)料具，應(yīng)堆放在指定地點，并刷油、現(xiàn)場使用的木制周轉(zhuǎn)料具應(yīng)集中管理，統(tǒng)一加工配料，不允許大材小用，長料短用，也不能敞口供應(yīng)，應(yīng)分層分段按單位工程以條件成熟的項目部，可采取與施工隊伍核實數(shù)量，包干交給/m2H附件按名稱統(tǒng)計。頂絲、柱卡具、扣件以套計算，以形式施工工藝要求項目部應(yīng)按施工組織設(shè)計要求，配合技術(shù)、工程部門向材料不斷提高采用組合大鋼模板進行施工的工藝要求，以達到少退庫驗收及費用租賃物資租賃有限公司自有周轉(zhuǎn)料具，執(zhí)行該公司“周轉(zhuǎn)料租賃外部的周轉(zhuǎn)料具，驗收標準由出租單位自行訂立或雙方協(xié)商。后附：《物資租賃有限公司維修、損壞、丟失、報廢賠償明細表》附表9-1-1收貨單位 周轉(zhuǎn)料具交接驗收記錄 提貨位 收貨地點 年 月 日 提貨地點 鋼具名稱規(guī)格計量單位數(shù) 量備注完好待整修損壞報廢合計本頁計 項 件 運輸位： 車號調(diào)入位手： 調(diào)出位手：附表9-2-1（ ）月周轉(zhuǎn)材料攤銷表年 月 日材料名稱計量單位總耗用量總金額（元）當月攤銷（元）累計攤銷（元）余額（元）備 注合計元項目經(jīng)理 核算員 材料員維修、損壞、丟失、報廢賠償明細表名稱類別單位內(nèi) 容規(guī)格單價碗扣丟失噸丟失所有規(guī)格碗扣報廢噸死彎、壞頭等所有規(guī)格損壞根活彎彎曲所有規(guī)格缺上碗、少插頭所有規(guī)格缺中碗、下碗、五七頭所有規(guī)格鋼管丟失噸造成丟失的所有規(guī)格報廢根造成死彎、開裂、穿孔、焊接雜物等報廢短處的加收修理費所有規(guī)格噸造成報廢的所有規(guī)格損壞根造成活彎彎曲所有規(guī)格扣件螺絲套造成丟失所有規(guī)格丟失套造成丟失的分別所有規(guī)格報廢套缺片、開裂所有規(guī)格損壞套每收一套清理費所有規(guī)格頂絲丟失根造成丟失的所有規(guī)格報廢根造成彎曲報廢、折斷、沾滿水泥的所有規(guī)格損壞根短缺螺母的所有規(guī)格沒有上油、維修的所有規(guī)格短缺底盤的所有規(guī)格底座損壞所有規(guī)格第十章 建筑施工勞動防護用品管理制度一、采購管理制度目的為使公司勞動防護用品采購管理符合有關(guān)安全生產(chǎn)法律法規(guī)和標準規(guī)范的要求，保障從業(yè)人員的安全與健康，制定本制度。范圍本制度適用公司所屬各單位的安全帽、安全帶、安全網(wǎng)、絕緣護品、防塵口罩等防護用品采購管理的控制。術(shù)語和定義勞動防護用品是指公司為從業(yè)人員配備的，使其在勞動過程中免遭或者減輕事故傷害及職業(yè)危害的個人防護裝備。勞動防護用品分為特種勞動防護用品和一般勞動防護用品。特種勞動防護用品目錄（附后）由國家安全生產(chǎn)監(jiān)督管理總局確定，未列入目錄的勞動防護用品為一般勞動防護用品。管理機構(gòu)和職責管理機構(gòu)公司設(shè)立安全監(jiān)控部實施勞動防護用品的各項管理工作。職責安全管理規(guī)章制度分子公司應(yīng)將公司勞動防護用品安全采購管理制度，發(fā)放到相關(guān)工作崗位，規(guī)范勞動防護用品管理和從業(yè)人員的生產(chǎn)作業(yè)行為。公司規(guī)定，公司所屬各單位必須從公司評審合格的供應(yīng)商中進行采購。經(jīng)費保障分子公司應(yīng)當根據(jù)項目規(guī)模及特點安排用于配備勞動防護用品的專項經(jīng)費，建立經(jīng)費保障和使用管理措施。采購附件：二、驗收管理制度目的為使公司勞動防護用品驗收管理符合有關(guān)安全生產(chǎn)法律法規(guī)和標準規(guī)范的要求，保證勞動防護用品的安全性能，制定本制度。范圍本制度適用于本公司勞動防護用品的驗收管理工作。術(shù)語和定義勞動防護用品是指公司為從業(yè)人員配備的，使其在勞動過程中免遭或者減輕事故傷害及職業(yè)危害的個人防護裝備。勞動防護用品分為特種勞動防護用品和一般勞動防護用品。特種勞動防護用品目錄（附后）由國家安全生產(chǎn)監(jiān)督管理總局確定，未列入目錄的勞動防護用品為一般勞動防護用品。管理機構(gòu)和職責管理機構(gòu)公司設(shè)立安全監(jiān)控部實施勞動防護用品的各項管理工作。職責安全管理規(guī)章制度分子公司應(yīng)將公司勞動防護用品驗收管理制度，發(fā)放到相關(guān)工作崗位，規(guī)范勞動防護用品驗收管理行為。驗收三、保管制度目的為加強公司勞動防護用品的儲存和保管，以防勞動防護用品保管失誤，儲存過期，或損壞，使勞動防護用品充分使用，合理利用，制定本制度。范圍本制度適用于公司各單位勞動防護用品的存儲和保管。術(shù)語和定義勞動防護用品是指公司為從業(yè)人員配備的，使其在勞動過程中免遭或者減輕事故傷害及職業(yè)危害的個人防護裝備。勞動防護用品分為特種勞動防護用品和一般勞動防護用品。特種勞動防護用品目錄（附后）由國家安全生產(chǎn)監(jiān)督管理總局確定，未列入目錄的勞動防護用品為一般勞動防護用品。管理機構(gòu)和職責管理機構(gòu)公司設(shè)立安全監(jiān)控部全面負責勞動防護用品的各項管理工作。職責安全管理規(guī)章制度庫存管理四、發(fā)放管理制度目的為使公司勞動防護用品發(fā)放管理符合有關(guān)安全生產(chǎn)法律法規(guī)和標準規(guī)范的要求，保障從業(yè)人員及時佩戴的防護用品符合規(guī)定要求和發(fā)放標準，制定本制度。范圍本制度適用于公司各單位勞動防護用品的發(fā)放管理工作。術(shù)語和定義勞動防護用品是指公司為從業(yè)人員配備的，使其在勞動過程中免遭或者減輕事故傷害及職業(yè)危害的個人防護裝備。勞動防護用品分為特種勞動防護用品和一般勞動防護用品。特種勞動防護用品目錄（附后）由國家安全生產(chǎn)監(jiān)督管理總局確定，未列入目錄的勞動防護用品為一般勞動防護用品。管理機構(gòu)和職責管理機構(gòu)公司設(shè)立安全監(jiān)控部實施勞動防護用品的各項管理工作。職責發(fā)放管理規(guī)章制度各單位應(yīng)將公司勞動防護用品發(fā)放管理制度，發(fā)放到相關(guān)工作崗位，規(guī)范勞動防護用品發(fā)放管理。日常管理五、使用管理制度目的勞動防護用品是保護從業(yè)人員在勞動過程中為防止或減輕事故傷害及職業(yè)傷害所使用的防護裝備，是保護從業(yè)人員的安全與健康的最后一道防線。為貫徹執(zhí)行黨和國家的安全生產(chǎn)方針，保護從業(yè)人員的合法權(quán)益，防止勞動過程中的人身傷害事故和職業(yè)危害，保障從業(yè)人員的安全與健康，制定本制度。范圍本制度適用于公司所屬各單位勞動防護用品的使用管理。術(shù)語和定義勞動防護用品是指公司為從業(yè)人員配備的，使其在勞動過程中免遭或者減輕事故傷害及職業(yè)危害的個人防護裝備。勞動防護用品分為特種勞動防護用品和一般勞動防護用品。特種勞動防護用品目錄（附后）由國家安全生產(chǎn)監(jiān)督管理總局確定，未列入目錄的勞動防護用品為一般勞動防護用品。管理機構(gòu)和職責管理機構(gòu)公司設(shè)立安全監(jiān)控部實施勞動防護用品的各項管理工作。職責使用管理規(guī)章制度各單位應(yīng)將公司勞動防護用品使用管理制度，發(fā)放到相關(guān)工作崗位，規(guī)范勞動防護用品管理和從業(yè)人員的生產(chǎn)作業(yè)行為。日常管理六、報廢管理制度目的范圍本制度適用于公司所屬各單位勞動防護用品的更換、報廢管理。術(shù)語和定義勞動防護用品是指公司為從業(yè)人員配備的，使其在勞動過程中免遭或者減輕事故傷害及職業(yè)危害的個人防護裝備。勞動防護用品分為特種勞動防護用品和一般勞動防護用品。特種勞動防護用品目錄（附后）由國家安全生產(chǎn)監(jiān)督管理總局確定，未列入目錄的勞動防護用品為一般勞動防護用品。管理機構(gòu)和職責管理機構(gòu)公司設(shè)立安全監(jiān)控部實施勞動防護用品的報廢管理工作。職責報廢管理規(guī)章制度各單位應(yīng)將公司勞動防護用品報廢管理制度，發(fā)放到相關(guān)工作崗位，規(guī)范勞動防護用品管理和從業(yè)人員的生產(chǎn)作業(yè)行為。日常管理5.6判廢條件當出現(xiàn)下列情況之一時，即予判廢，包括：求；特種勞動防護用品目錄一、頭部護具類安全帽三、眼（面）護具類焊接眼面防護具防沖擊眼護具四、防護服類五、防護鞋類防刺穿鞋電絕緣鞋耐酸堿皮鞋安全網(wǎng)檢測記錄表安全網(wǎng)類別平網(wǎng)立網(wǎng)密目式安全立網(wǎng)標準規(guī)定測試結(jié)果標準規(guī)定測試結(jié)果標準規(guī)定測試結(jié)果耐沖擊性：網(wǎng)體未見斷裂或被沖透，網(wǎng)體斷裂長度，試驗內(nèi)容斷裂斷裂邊系繩未見破斷等情況；耐貫穿性：按密目網(wǎng)被貫穿情況，記錄損壞情況及長度檢驗結(jié)論項目理： 任程： 料： 安員：第十一章 固定資產(chǎn)管理制度總則固定資產(chǎn)是企業(yè)重要生產(chǎn)資料之一，也是企業(yè)科技能力、生產(chǎn)能力的重要組成部分。為進一步規(guī)范和強化管理，增強全體管理人員的責任心、事業(yè)心，促進資產(chǎn)合理利用、理順固定資產(chǎn)全過程的管理，減少或杜絕不必要、不應(yīng)有的流失浪費，根據(jù)國家對企業(yè)固定資產(chǎn)的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合集團公司實際情況，特制定本制度。本制度規(guī)定了集團公司固定資產(chǎn)的界定、標準、分類，固定資產(chǎn)年折舊系數(shù)和清查盤點等方面的內(nèi)容。適用于公司各級單位固定資產(chǎn)管理。固定資產(chǎn)界定、標準、分類固定資產(chǎn)是指可供長期使用，并在使用過程中始終保持其原有實物形態(tài)的勞動資料和其它物質(zhì)資料。具體講固定資產(chǎn)是企業(yè)為生產(chǎn)商品、提供勞務(wù)出租或經(jīng)營管理而持有的，使用期限超過一年的房屋建筑物、機器、機械、運輸工具以及其它與生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)的設(shè)備、2000金屬腳手架、胎具、振搗器、風動、電動工具、射釘槍、動力機械（發(fā)動機、電動機）中，凡是機械設(shè)備配套成臺的，應(yīng)按主機成臺管理；凡作為檢修更換、更新、待配套需要而購置的（包括已有庫存），不論其功率大小，價值多少，均作為備品、備件處理。為了加強管理，下列器具不論其規(guī)格大小，價值多少，均列水準儀、鉛垂儀、攝像機、照像機（包括配套件）、打印機、傳真機、掃描儀、電視機、冰箱、冰柜、空調(diào)等。土地。固定資產(chǎn)入賬價值確定括買價、進口關(guān)稅、運輸和保險等相關(guān)費用，以及為使固定資產(chǎn)達到預(yù)定可使用狀態(tài)前所必要的支出。固定資產(chǎn)取得時的成本應(yīng)當根據(jù)具外購的固定資產(chǎn)的成本包括購買價款、相關(guān)稅費，以及為使固定資產(chǎn)達到預(yù)定可使用狀態(tài)前所發(fā)生的可直接歸屬于該資產(chǎn)的其他支出，如場地整理費、運輸費、裝卸費、安裝費和專業(yè)人員服務(wù)費等。如果以一筆款項購入多項沒有單獨標價的固定資產(chǎn)，按各項固定資產(chǎn)公允價值的比例對總成本進行分配，分別確定各項固定資產(chǎn)的成本。分期購入固定資產(chǎn)（超過正常的信用條件），實質(zhì)上具有融資性質(zhì)，參照融資租入固定資產(chǎn)的核算。自行建造的固定資產(chǎn)的成本，由建造該項資產(chǎn)達到預(yù)定可投資者投入的固定資產(chǎn)，應(yīng)當按照投資合同或協(xié)議約定的價值確定，但合同或協(xié)議約定價值不公允的除外。在合同或協(xié)議約定融資租入的固定資產(chǎn)，按租賃開始日租賃資產(chǎn)的公允價值本制度所稱的最低租賃付款額，是指在租賃期內(nèi)，企業(yè)（承租人）應(yīng)支付或可能被要求支付的各種款項（不包括或有租金和履約成本），加上由企業(yè)（承租人）或與其有關(guān)的第三方擔保的資產(chǎn)余值。但是，如果企業(yè)（承租人）有購買租賃資產(chǎn)的選擇權(quán)，所訂立的購價預(yù)計將遠低于行使選擇權(quán)時租賃資產(chǎn)的公允價值，因而在租賃開始日就可以合理確定企業(yè)（承租人）將會行使這種選擇權(quán)，則購買價格也應(yīng)包括在內(nèi)。其中，資產(chǎn)余值是指租賃開始日估計的租賃期屆滿時租賃資產(chǎn)的公允價值。即最低租賃付款額＝各期租金之和＋承租人擔保余值＋有關(guān)第三方擔保余值＋優(yōu)惠買價。企業(yè)（承租人）在計算最低租賃付款額的現(xiàn)值時，如果知悉出租人的租賃內(nèi)含利率，應(yīng)采用出租人的內(nèi)含利率作為折現(xiàn)率；否則，應(yīng)采用租賃合同規(guī)定的利率作為折現(xiàn)率。如果出租人的租賃內(nèi)含利率和租賃合同規(guī)定的利率均無法知悉，應(yīng)當采用同期銀行貸款利率作為折現(xiàn)率。租賃開始日，是指租賃協(xié)議與租賃各方就主要租賃條款作出承諾日中的較早者，租賃開始日是承租人有權(quán)行使其使用租賃資租賃內(nèi)含利率，是指在租賃開始日，使最低租賃收款額的現(xiàn)值與未擔保余值的現(xiàn)值之和等于租賃資產(chǎn)公允價值與出租人的初資產(chǎn)余值，是指在租賃開始日估計的租賃期屆滿時租賃擔保余值就承租人而言，是指由承租人或與其有關(guān)的第三方擔保的資產(chǎn)余值；就出租人而言，是指就承租人而言的擔保余值未擔保余值，是指租賃資產(chǎn)余值中扣除就出租人而言的企業(yè)通過提取的安全生產(chǎn)費形成固定資產(chǎn)的，應(yīng)通過“在建工程”科目歸集所發(fā)生的支出，待安全項目完工達到預(yù)定可使用狀固定資產(chǎn)的后續(xù)支出是指固定資產(chǎn)使用過程中發(fā)生的更新后續(xù)支出的處理原則為：符合固定資產(chǎn)確認條件的（如果使可能流入企業(yè)的經(jīng)濟利益超過了原先的估計，如延長了固定資產(chǎn)的使用壽命，或者使產(chǎn)品質(zhì)量實質(zhì)性提高，或者使產(chǎn)品成本實質(zhì)性降低），則應(yīng)當計入固定資產(chǎn)成本，同時將被替換部分的賬面價值扣除；不符合固定資產(chǎn)確認條件的，直接計入當期損益。企業(yè)接受的債務(wù)人以非現(xiàn)金資產(chǎn)抵償債務(wù)方式取得的固定資產(chǎn)，或以應(yīng)收債權(quán)換入固定資產(chǎn)的，收到的固定資產(chǎn)應(yīng)按公允價值計量。以非貨幣性交易換入的固定資產(chǎn)，按換出資產(chǎn)的公允價值加上應(yīng)支付的相關(guān)稅費作為換入資產(chǎn)的成本。涉及補價的，按以下規(guī)收到補價的，應(yīng)當以換入資產(chǎn)的公允價值（或換出資產(chǎn)的公允價值減去補價）和應(yīng)支付的相關(guān)稅費，作為換入資產(chǎn)的成本；換入資產(chǎn)的成本加收到的補價之和與換出資產(chǎn)賬面價值加應(yīng)支付的相支付補價的，應(yīng)當以換出資產(chǎn)的公允價值加上支付的補價和應(yīng)支付的相關(guān)稅費，作為換入資產(chǎn)的成本；換入資產(chǎn)成本與換出資產(chǎn)賬面價值加上支付的補價、應(yīng)支付的相關(guān)稅費之和的差額，應(yīng)當捐贈方提供了有關(guān)憑據(jù)的，按憑據(jù)上標明的金額加上應(yīng)捐贈方?jīng)]有提供有關(guān)憑據(jù)的，按如下順序確定其入帳價值：同類或類似固定資產(chǎn)存在活躍市場的，按同類或類似固定資產(chǎn)同類或類似固定資產(chǎn)不存在活躍市場的，按該接受捐贈的固定如接受捐贈的系舊的固定資產(chǎn)，按依據(jù)上述方法確定的新固定資產(chǎn)價值，減去按該項資產(chǎn)的新舊程度估計的價值損耗后的余額，作為入帳價值。固定資產(chǎn)管理職責分工公司固定資產(chǎn)管理由總經(jīng)理負責，實行總會計師領(lǐng)導(dǎo)，財務(wù)各基層單位建立以經(jīng)理為首的固定資產(chǎn)實物管理體系和以財財務(wù)部負責組織固定資產(chǎn)會計核算和財務(wù)管理工作，負責固定資產(chǎn)核算與審查工作；負責新增固定資產(chǎn)的購置審批、建賬和固定資產(chǎn)的變動審核，嚴格執(zhí)行公司固定資產(chǎn)折舊率及監(jiān)督基層各單位固全公司固定資產(chǎn)實物管理總歸口部門為公司工程監(jiān)控中心（物資供應(yīng)事業(yè)部）。根據(jù)歸口管理原則，各分歸口管理部門都要有明確的管理職責。公司工程監(jiān)控中心（物資供應(yīng)事業(yè)部）負責固定資產(chǎn)（不含）公司工程監(jiān)控中心（物資供應(yīng)事業(yè)部）負責檢查、監(jiān)督和指導(dǎo)公司所屬各單位及施工項目的各級機管部門對機械設(shè)備的管理、使起重機械分公司負責重要大型起重設(shè)備的日常管理使用和保養(yǎng)維修工作；負責監(jiān)督檢查本單位機械設(shè)備保養(yǎng)、維修的的實施；編分公司工程科（材機業(yè)務(wù)）負責分公司所有機械設(shè)備的具體各種報表的填報，保養(yǎng)維修實施情況的監(jiān)督及對施工項目機械設(shè)備的公司經(jīng)理辦公室負責公司（分公司綜合辦公室負責分公司）車輛、行政辦公用品的建檔、建卡、建賬管理工作，包括內(nèi)部調(diào)拔，對外手續(xù)的辦理、保養(yǎng)計劃的編制及實施的監(jiān)督，并制定車輛管理實施細則。（部）、技術(shù)中心及公司醫(yī)院的設(shè)備等固定資產(chǎn)由各歸口部門資產(chǎn)負責的固定資產(chǎn)卡片（一物一卡）和財務(wù)部門的固定資產(chǎn)明細賬及實物要做到賬、卡、物相一致，每年年終公司要組織固定資產(chǎn)的全面清查盤點工作，及時處理盤盈、盤虧、報廢的固定資產(chǎn)。固定資產(chǎn)的增減變動固定資產(chǎn)的購置OA公司擁有公司及所屬各單位固定資產(chǎn)的投資權(quán)、所有權(quán)對于重要設(shè)備和大型設(shè)備的購置，由工程監(jiān)控中心（物資供應(yīng)事業(yè)部）會同有關(guān)部門人員集體評審，在公開招標的基礎(chǔ)上，對生產(chǎn)單位考察、評價確認供方后，提交固定資產(chǎn)購置（有償調(diào)入）審批流程，經(jīng)有關(guān)部門及主管領(lǐng)導(dǎo)批準后，相關(guān)單位（部門）負責承公司所屬各單位根據(jù)施工生產(chǎn)的需要，向公司工程監(jiān)控中心（物資供應(yīng)事業(yè)部）提出各類中、小型機械設(shè)備的購置申請，提交固定資產(chǎn)購置（有償調(diào)入）審批流程，經(jīng)有關(guān)部門及主管領(lǐng)導(dǎo)批準公司相關(guān)非生產(chǎn)用固定資產(chǎn)的購置，由經(jīng)理辦公室向工程監(jiān)控中心（物資供應(yīng)事業(yè)部）提出各類購置申請，提交固定資產(chǎn)購置（有償調(diào)入）審批流程，經(jīng)總會計師批準后，由經(jīng)理辦公室或部門重要和大型機械設(shè)備購置后，由工程監(jiān)控中心（物資供應(yīng)事業(yè)部）組織相關(guān)單位驗收，分公司提交新（購、調(diào)、制）機械設(shè)備驗收流程，入賬后方可使用。其它機械設(shè)備購置后，由各單位組織有關(guān)人員驗收，提交新（購、調(diào)、制）機械設(shè)備驗收流程，待公司工程監(jiān)控中心（物資供應(yīng)事業(yè)部）審批，入賬后方可使用。個別項目，甲方確需頂入的資產(chǎn)，分公司必須聯(lián)系好下固定資產(chǎn)的盤盈、盤虧（年終清產(chǎn)統(tǒng)一表格），經(jīng)公司工程監(jiān)控中心（物資供應(yīng)事業(yè)部）、財務(wù)部審核，清產(chǎn)領(lǐng)導(dǎo)組同意后，各單位對人為因素造成固定資產(chǎn)丟失、損壞、報廢的責任人，按照本制度違章處罰規(guī)定內(nèi)容作出賠償決定，填報《（）丟失、損壞、報廢賠償單》一式四份，報公司工程監(jiān)控中心（物資供應(yīng)事業(yè)部固定資產(chǎn)的報廢70主要結(jié)構(gòu)陳舊，磨損破壞嚴重，基礎(chǔ)件已損壞，再進行技術(shù)性能落后，生產(chǎn)能力低，能源消耗大，無改造價值由于自然災(zāi)害或嚴重事故使結(jié)構(gòu)破壞嚴重，確實無法修固定資產(chǎn)的報廢由公司所屬各單位對擬報廢的固定資產(chǎn)先進行鑒定，填寫《固定資產(chǎn)申請報廢鑒定單》一式三份，經(jīng)基層單位經(jīng)理同意后加蓋公章，與《固定資產(chǎn)申請報廢表》一式五份，一并報公司工程監(jiān)控中心（物資供應(yīng)事業(yè)部）審核，公司資產(chǎn)鑒定小組對實物鑒定批準后方可報廢。對于原值單價在伍萬元以上的固定資產(chǎn)，由工程監(jiān)控中心（物資供應(yīng)事業(yè)部）報經(jīng)總公司同意后，方可辦理固定資產(chǎn)報廢手續(xù)。報廢手續(xù)辦理后仍可繼續(xù)使用的固定資產(chǎn)，由原使用單位報廢后固定資產(chǎn)的處置權(quán)歸公司。各基層單位對確需處置的固定資產(chǎn)，需填寫《報廢固定資產(chǎn)處置審批表》一式四份，由公司工程監(jiān)控中心（物資供應(yīng)事業(yè)部）、財務(wù)部審核，總會計師批準后方有償轉(zhuǎn)讓企業(yè)為提高資產(chǎn)的使用效率，進行設(shè)備更新，以加快技術(shù)進步，可對閑置或不需要的固定資產(chǎn)有償轉(zhuǎn)讓（出售），財務(wù)部門應(yīng)公司所屬各級單位調(diào)入、調(diào)出的設(shè)備固定資產(chǎn)由公司工程監(jiān)控中心（物資供應(yīng)事業(yè)部）、財務(wù)部配合辦理相應(yīng)的實物財產(chǎn)移交手續(xù)；車輛、辦公用固定資產(chǎn)由公司經(jīng)理辦公室、財務(wù)部、保衛(wèi)部配合辦理相應(yīng)的實物財產(chǎn)移交手續(xù)；房屋、建筑物、土地使用權(quán)由物業(yè)分公司、財務(wù)部配合辦理相應(yīng)的實物財產(chǎn)移交手續(xù)；其它固定資產(chǎn)同對于有償轉(zhuǎn)讓的固定資產(chǎn)，其出售程序是：先由基層單位填寫《有償調(diào)出固定資產(chǎn)申請表》一式五份，經(jīng)基層單位各歸口部門和財務(wù)科同意后，分公司經(jīng)理簽字加蓋本單位公章，并提出有償轉(zhuǎn)讓（出售）價格等初步意見后，報公司各歸口管理部門審核，公司總會計師批準后方可出售。財務(wù)部門應(yīng)對轉(zhuǎn)讓固定資產(chǎn)收入扣除清理費用后的收益計無償調(diào)出經(jīng)公司總會計師或董事會決定后方可無償調(diào)出。財務(wù)部門根據(jù)不同情固定資產(chǎn)的折舊固定資產(chǎn)折舊方法應(yīng)當采用年限平均法。年限平均法又稱直線法，是將固定資產(chǎn)的應(yīng)計折舊額均衡地分攤到固定資產(chǎn)預(yù)計使用壽公司所屬各單位必須統(tǒng)一執(zhí)行公司財務(wù)制度規(guī)定的固定資產(chǎn)任何單位不得擅自提高或降低固定資產(chǎn)年折舊系數(shù)。財務(wù)部門對月份內(nèi)開始使用的固定資產(chǎn)當月不計提折舊，從下月起計提。月份內(nèi)減少或停用的固定資產(chǎn)，當月仍計提折舊，從下月起停止計提。在用固定資產(chǎn)，且已投入使用的施工機械、運輸設(shè)備、生產(chǎn)設(shè)備、儀器及試驗設(shè)備等生產(chǎn)性固定資產(chǎn)，以及投入使用的非生產(chǎn)5.6提前報廢的固定資產(chǎn)其凈損失計入營業(yè)外支出，不得補提折舊。固定資產(chǎn)清查盤點固定資產(chǎn)清查盤點工作每年年終進行一次。強調(diào)過程對賬、在清查工作中發(fā)現(xiàn)固定資產(chǎn)的盤盈和盤虧要查清原因，特別是對盤虧的資產(chǎn)，必須追究有關(guān)責任人的責任，各單位查出的盤盈、盤虧和損毀報廢的固定資產(chǎn)，首先由本單位資產(chǎn)管理部門查明原因，提出處理意見，報公司工程監(jiān)控中心（物資供應(yīng)事業(yè)部）審核，經(jīng)資固定資產(chǎn)清查盤點結(jié)果的財務(wù)處理，按財務(wù)制度規(guī)定，分別固定資產(chǎn)減值并根據(jù)謹慎性原則的要求，合理地預(yù)計固定資產(chǎn)可能發(fā)生的損失，按照賬面價值與可收回金額孰低計量，對可收回金額低于賬面價值的差各單位應(yīng)當合理地計提固定資產(chǎn)減值準備，但不得計提秘密應(yīng)當作為重大會計差錯予以更正，并在會計報表附注中說明事項的性固定資產(chǎn)減值準備具體要求，執(zhí)行山西建筑工程（集團）總2011在資產(chǎn)負債表中，固定資產(chǎn)減值準備應(yīng)當作為固定資產(chǎn)凈值固定資產(chǎn)技術(shù)檔案管理出廠的隨機全部資料包括：使用說明書、生產(chǎn)許可證、安全生產(chǎn)許可證、本機產(chǎn)品合格證、制造監(jiān)督檢驗證、裝箱單及附屬裝置（如吊鉤、鋼絲繩）、合格證、配套件合格證（如變速箱防墜安全器）等。定期檢驗報告，定期自行檢查記錄，定期維護保養(yǎng)記錄，維修和技術(shù)改造記錄，累計運轉(zhuǎn)記錄，運行故障和生產(chǎn)安全事故記錄違章處罰未經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)和主管部門審批，發(fā)生下列情形之一者，一經(jīng)查實：各基層單位擅自有償調(diào)入或調(diào)出固定資產(chǎn)，對相關(guān)個人給30%處罰。未經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)和主管部門審批，各基層單位擅自處理報廢固定資產(chǎn)，除處置收入足額交回公司財務(wù)部外，同時按處置收入的50%和30%分別對基層單位和當事人進行罰款，并追究有關(guān)人員的責任。各單位對人為原因造成固定資產(chǎn)損壞或者報廢的責任人，分公司設(shè)立舉報制度，對未按公