貴州農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)知識考試試題

農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)知識考試試題一簡答題

(每題5分

共60分)1、農(nóng)村信用社會計核算必須堅持那些基本規(guī)定?答：會計核算必須堅持雙人臨柜,錢帳分管;憑證合法,傳遞及時;科目帳戶,使用正確;當時記帳帳折見面;現(xiàn)金收入,先收款后記帳;現(xiàn)金付出,先記帳后付款;轉(zhuǎn)帳業(yè)務(wù)先借后貸;他行(社)票據(jù),收妥抵用;有帳有據(jù),帳據(jù)相符;帳表憑證,換人復(fù)核;當日結(jié)帳,總分核對;內(nèi)外帳務(wù),定期核對;印、押、證,分管分用;重要單證嚴格管理;會計檔案,完整無損;人員變動,交接清楚等十六項基本規(guī)定。2、農(nóng)村信用社帳務(wù)定期核對的內(nèi)容有哪些?答：⑴使用丁種帳頁記載的帳戶，應(yīng)按旬加記未銷帳的各筆金額總數(shù)，與各科目總帳的余額核對相符。⑵科目必須按月通打一次全部分戶帳（卡）余額，與各科目總帳的余額核對相符。⑶款借據(jù)必須按月與該科目分戶帳核對相符。⑷額表上的計息積數(shù)，應(yīng)按旬、按月、按結(jié)息期與科目總帳累計積數(shù)相對相符。⑸種卡片帳每月與各科帳目總帳或有關(guān)登記簿核對相符⑹種有價單證、重要空白憑證等每月要帳實核對相符。3、貸款通則》中規(guī)定借款人的義務(wù)有哪些?答：⑴應(yīng)當如實提供貸款人要求的材料（法律規(guī)定不能提供者除外），應(yīng)當向貸款人如實提供所有開戶行、帳號及存貸款余額情況，配合貸款人的調(diào)查、審查和檢查⑵應(yīng)當接受貸款人對其使用信貸資金情況和有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營、財務(wù)活動的監(jiān)督；⑶應(yīng)當按借款合同約定用途使用貸款；⑷應(yīng)該按借款合同約定及時清償貸款本息；⑸將債務(wù)全部或部分轉(zhuǎn)讓給第三人的，應(yīng)當取得貸款人的同意；⑹有危及貸款人債權(quán)安全情況時，應(yīng)當及時通知貸款人，同時采取保全措施。4、存款人開立基本帳戶應(yīng)向信用社提供哪些資料?答：⑴企業(yè)法人，應(yīng)出具企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照正本；⑵非企業(yè)法人，應(yīng)出具企業(yè)營業(yè)執(zhí)照正本；⑶機關(guān)和實行預(yù)算管理的事業(yè)單位，應(yīng)出具政府人事部門或編制委員會的批文或登記證書和財政部門同意其開戶的部門；非預(yù)算管理事業(yè)單位，應(yīng)出具政府人事部門或編制委員會的批文或登記證書。⑷軍隊、武警團級（含）以上單位以及分散值勤的支（分）隊，應(yīng)出具軍隊軍級以上單位財務(wù)部門、武警總隊財務(wù)部門的開戶證明。⑸社會團體，應(yīng)出具社會團體登記證書，宗教組織還應(yīng)出具宗教事務(wù)管理部門的批文或證明。⑹民辦非企業(yè)組織，應(yīng)出具民辦非企業(yè)登記證書⑺外地常設(shè)機構(gòu)，應(yīng)出具其駐在地政府主管部門的批文。⑻外國駐華機構(gòu)，應(yīng)出具國家有關(guān)主管部門的批文或證明；外資企業(yè)駐華代表處、辦事處應(yīng)出具國家登記機關(guān)頒發(fā)的登記證。⑼個體工商戶應(yīng)出具個體工商戶營業(yè)執(zhí)照正本。⑽居民委員會、村民委員會、社區(qū)委員會，應(yīng)出具其主管部門的批文或證明。⑾獨立核算的附屬機構(gòu)，應(yīng)出具其主管部門的基本存款帳戶規(guī)定的證明文件、基本存款帳戶開戶登記證和批文。⑿其他組織，應(yīng)出具政府主管部門的批文或證明。5、開戶單位使用現(xiàn)金的項目主要有哪些?答：⑴職工工資、津貼；⑵個人勞務(wù)報酬；⑶根據(jù)國家規(guī)定頒發(fā)給個人的科學(xué)技術(shù)、文化藝術(shù)、體育等各種獎金；⑷各種勞保、福利費用以及國家規(guī)定的對個人的其他支出；⑸向個人收購農(nóng)副產(chǎn)品和其他物資的價款；⑹出差人員必須隨身攜帶的差旅費；⑺結(jié)算起點以下的零星支出；⑻中國人民銀行確定需要支付現(xiàn)金的其他支出6、什么叫重要空白憑證?重要空白憑證的領(lǐng)用保管有哪些規(guī)定?答：重要空白憑證是指由信用社或單位填寫金額并經(jīng)簽章后即具有支取款項效力的空白憑證，如支票、匯票、存單、存折、貸款收回憑證、報單等，是信用社憑以辦理收付款項的重要書面依據(jù)。重要空白憑領(lǐng)用時應(yīng)填寫領(lǐng)用單，將領(lǐng)發(fā)的數(shù)量、起訖號碼等逐項登記重要空白憑證領(lǐng)用登記簿。柜面使用時應(yīng)當時逐份銷號。重要空白憑證作廢時應(yīng)加蓋“作廢”戳記,作當日有關(guān)科目傳票的附件。作廢憑證的號碼應(yīng)在有關(guān)登記簿上注明備查。重要空白憑證保管時要設(shè)立憑證專用庫房，實行雙人管理，帳實分清管并采取必須的防火、防盜、滅蟲、滅鼠等措施，保證憑證的安全和設(shè)施的可*。嚴禁將空白憑證移作他用;屬于信用社簽發(fā)的重要空白憑證,嚴禁由客戶簽發(fā);不準在重要空白憑證上預(yù)先蓋好印章備用。7、什么叫信用社會計電算化?應(yīng)用計算機記帳的信用社哪些工作必須經(jīng)會計主管(負責人)書面批準后才能辦理?答：信用社會計電算化，是指信用社應(yīng)用電子計算機替代手工進行會計核算業(yè)務(wù)，含對公業(yè)務(wù)、電子匯兌、儲蓄業(yè)務(wù)及聯(lián)網(wǎng)通存通兌等。凡要求輸入計算機開銷帳戶、沖帳、刪帳、調(diào)整計息積數(shù)、調(diào)整利率、啟動計息、修改客戶密碼、取消掛失、凍結(jié)、解凍等均須根據(jù)會計主管批準的書面通知辦理（儲蓄業(yè)務(wù)根據(jù)儲蓄合法憑證按權(quán)限輸入開銷帳戶）8、計算機操作人員分為哪三種?他們各自的操作權(quán)限有什么規(guī)定?答：計算機操作人員一般分為：系統(tǒng)管理人員、一般操作人員和復(fù)核人員。系統(tǒng)管理人員的權(quán)限為：對系統(tǒng)運行進行控制并操作，有權(quán)檢查各業(yè)務(wù)柜組或柜員操作終端機的情況及終端機的狀況，但不得處理具體業(yè)務(wù)，也不得裝入與本社業(yè)務(wù)無關(guān)的程序和數(shù)據(jù)。一般操作人員的權(quán)限為：在規(guī)定業(yè)務(wù)范圍內(nèi)負責錄入帳務(wù)數(shù)據(jù)及進行帳務(wù)查詢。復(fù)核人員的權(quán)限為：復(fù)核操作業(yè)務(wù)并進行查詢，負責本柜組的帳務(wù)核對。9、《擔保法》規(guī)定哪些財產(chǎn)可以抵押?抵押登記分別在哪些部門辦理?答：⑴抵押人所有的房屋和其他地上定著物；⑵抵押人所有的機器、交通運輸工具和其他財產(chǎn)；⑶抵押人依法有權(quán)處分的國有的土地使用權(quán)、房屋和其他地上的定著物；⑷抵押人依法有權(quán)處分的國有的機器、交通運輸工具和其他財產(chǎn)；⑸抵押人依法承包并經(jīng)發(fā)包方同意抵押的荒山、荒溝、荒丘、荒灘等荒地的土地使用權(quán)；⑹依法可以抵押的其他財產(chǎn)；抵押登記分別在以下部門辦理：⑴以無地上定著物的土地使用權(quán)抵押的，為核發(fā)土地使用權(quán)證書的土地管理部門；⑵以城市房地產(chǎn)或者鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、村企業(yè)的廠房等建筑物抵押的，為縣級以上地方人民政府規(guī)定的部門；⑶以林木抵押的為縣級以上的林木主管部門；⑷以航空器、船舶、車輛抵押的，為運輸工具的登記部門⑸以企業(yè)的設(shè)備和其他動產(chǎn)抵押的，為財產(chǎn)所在地的工商行政管理部門。10、信用社實行查庫制度,查庫的任務(wù)是什么?答：⑴清點庫存現(xiàn)金、金銀等實物是否帳實相符，有無白條抵庫和挪用庫款情況，是否發(fā)生蟲蛀、鼠咬等霉爛事故；

⑵庫房、保險柜的鎖和鑰匙的使用、管理情況，鎖是否發(fā)生損壞，有無擅自更換情況；

⑶各項安全措施（包括聯(lián)防組織）是否落實，雙人管庫和雙人守庫是否堅持執(zhí)行；

⑷庫房、保險柜和守庫室的安全設(shè)備是否齊全，是否符合安全條件。11、怎樣評定信用戶?如何核定等級?各等級授信額度是多少?答：“信用戶”的評定條件：

⑴居住在本轄區(qū)內(nèi)，具有農(nóng)業(yè)戶口，主要從事農(nóng)村土地耕作或其他與農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展有關(guān)的生產(chǎn)經(jīng)營活動，具備完全民事行為能力的農(nóng)牧民和個體經(jīng)營戶。

⑵信用觀念強，資信狀況良好，有按期還本付息的能力，原到期貸款及應(yīng)付貸款利息已清償，沒有清償?shù)囊呀?jīng)做了貸款人認可的還款計劃

⑶家庭成員中具有勞動生產(chǎn)或經(jīng)營管理能力的勞動力；

⑷家庭經(jīng)濟狀況良好，有償還能力，在農(nóng)村信用社有一定數(shù)額存款，并有合法、可*的經(jīng)濟收入。根據(jù)得分多少將農(nóng)戶的資信狀況分為“一級、二級、三級、四級”四個等級，對不同等級核定不同的授信額度，即：

⑴得分在100分以上的為一級信用戶，授信額度為10000元。

⑵得分在81---100分為二級信用戶，授信額度為8000元。

⑶得分在71---80分為三級信用戶，授信額度為5000元。

⑷得分在60---70分為四級信用戶，授信額度為3000元。12、農(nóng)戶聯(lián)絡(luò)員的職責有哪些?答：⑴農(nóng)戶聯(lián)絡(luò)員有監(jiān)督權(quán)和建議權(quán)，有權(quán)監(jiān)督信用社員工的工作和信貸資金的投向、投量。⑵對信用社的信用戶等級評定工作及小額農(nóng)戶貸款的發(fā)放情況，有監(jiān)督建議權(quán)，可以推薦優(yōu)良客戶在信用社貸款。⑶協(xié)助信用社組織存款、發(fā)放《貸款到期通知單》、《貸款逾期催收單》等單據(jù)，積極催收到、逾期貸款本息。⑷負責與農(nóng)牧民的溝通、聯(lián)系工作，積極宣傳信用社的信用工程創(chuàng)建工作及信貸政策、宣傳信用社業(yè)務(wù)。⑸關(guān)注轄內(nèi)貸款戶的信貸資金的使用，家庭經(jīng)營、資產(chǎn)變化等情況，及時向信用社反饋借款戶和農(nóng)村經(jīng)濟的各種信息。⑹接受信用社必要的業(yè)務(wù)知識培訓(xùn)。二

問答題

(每題10分共40分)1、會計檔案管理有哪些規(guī)定?答：⑴會計檔案應(yīng)指定專人管理，管理人員調(diào)動要辦理交接手續(xù)。⑵設(shè)置專用會計檔案保管庫（柜），設(shè)立會計檔案保管登記簿。嚴格執(zhí)行安全和保密制度，做到妥善保管，存放有序，查找方便，切實防止火燒、蟲蛀、鼠咬、霉爛等，保證其完整無缺。⑶信用社網(wǎng)點的會計檔案原則上應(yīng)在次年抄列清單（冊）送管轄社集中保管，使用時向管轄社調(diào)閱。⑷磁介質(zhì)檔案每年翻錄一次，實行雙備份，并做好防磁、防火、防潮和防塵工作。保管年限按照上述規(guī)定辦理，磁介質(zhì)檔案應(yīng)打印出書面檔案，裝訂保管。⑸會計檔案一律不準外借，防止丟失和泄密。⑹建立會計檔案調(diào)（查）閱登記簿，并按規(guī)定內(nèi)容做好詳細記錄，由會計主管和經(jīng)辦人員共同簽章，以備查考。內(nèi)部調(diào)閱會計檔案，應(yīng)由調(diào)閱人出具申請，并經(jīng)會計主管批準方可調(diào)閱，調(diào)閱的檔案不得涂改、圈劃、拆散原卷冊，用后必須及時歸還；公、檢、法、司和有關(guān)單位處理案件或特殊需要查閱會計檔案時，必須持有縣以上主管部門正式公函，經(jīng)社主任批準方可查閱；查閱時，信用社應(yīng)有專人在場陪同，代辦查閱，不準將會計檔案交給查閱人放任不管，查閱人對處理案件時所需的證據(jù)和有關(guān)資料，可以抄錄、復(fù)制或照相，但不得將原件抽出借走。

⑺調(diào)（查）閱會計檔案的申請及公函，應(yīng)由經(jīng)辦人員和會計主管共同簽章，并專夾保管保管，以備查考。2、會計人員的職責和權(quán)限是什么?答：會計的職責是：⑴遵守國家法律，貫徹、執(zhí)行會計法規(guī)和本制度；⑵依據(jù)本制度認真組織會計核算，努力完成本職工作；⑶遵循經(jīng)濟核算原則，加強財務(wù)管理，努力增收節(jié)支，提高經(jīng)濟效益；⑷講究職業(yè)道德，履行崗位責任，文明服務(wù)，秉公守法，廉潔奉公；會計的權(quán)限是：⑴有權(quán)要求開戶單位的財會部門和本社其他業(yè)務(wù)部門認真執(zhí)行財經(jīng)紀律和有關(guān)規(guī)章制度、辦法，如有違反，會計人員有權(quán)制止、糾正。制止和糾正無效的，可向單位領(lǐng)導(dǎo)提出書面意見請求處理。對違規(guī)的業(yè)務(wù)事項，單位領(lǐng)導(dǎo)人堅持辦理，會計人員也可以執(zhí)行，但同時必須向上級主管部門報告⑵發(fā)現(xiàn)違反國家政策、財經(jīng)紀律、弄虛作假等違法亂紀行為，會計人員有權(quán)拒絕執(zhí)行，并向本社主任或上級管理部門報告。⑶會計人員應(yīng)當保守本社的商業(yè)秘密，除法律規(guī)定和本社主任同意外，不得私自向外界提供或泄露各項會計信息。⑷有權(quán)參與本社的經(jīng)營決策和經(jīng)營管理。3、農(nóng)村信用社貸款授信權(quán)限是怎樣掌握的?答：⑴信用戶貸款分別按農(nóng)戶評定信用等級授信額度來掌握，即：特級20000元，一級10000元，二級8000元，三級5000元，四級3000元。⑵信用戶貸款額度超出授信額度的貸款不得擅自超出信用戶授信額度或信用社存款戶辦理的抵押擔保貸款。由信貸人員調(diào)查20000元以內(nèi)（含20000元）的貸款，信用社貸款審批小組成員全體一致通過的貸款，審批小組可以審批發(fā)放，但要做詳細的審貸記錄，以備聯(lián)社檢查，一旦檢查發(fā)現(xiàn)違紀、違規(guī)貸款的，取消審貸小組抵押擔保貸款審批資格，同時為防止縣城幾個網(wǎng)點重復(fù)為貸款人貸款，無論縣城網(wǎng)點貸款金額大小，所有超過信用戶授信額度的貸款或抵押擔保貸款，一律先到信貸股報備，信貸股審查同意，按授權(quán)范圍辦理。⑶超過20000元—50000元的貸款，信貸人員調(diào)查后，以書面形式上報經(jīng)縣聯(lián)社同意，貸款審批小組審查同意后，報縣聯(lián)社經(jīng)營管理股審批后發(fā)放。⑷5萬元以上50萬元以下的貸款，信貸人員首先以書面形式將調(diào)查情況、可行性分析報縣聯(lián)社，由信貸股召集縣聯(lián)社貸款審批小組成員與信貸人員共同開展貸款前調(diào)查，認為可行后，提交聯(lián)社貸款審批后發(fā)放。⑸50萬元以上的貸款，以書面形式或當面向洲分行領(lǐng)導(dǎo)請示同意后，按以上程序辦理。⑹存單、股金質(zhì)押貸款，貸款本金及利息小于等于存款本金及利息的不論貸款額度大小，信貸人員可直接辦理，委派會計要做好質(zhì)押登記，核實質(zhì)押物，確保貸款安全。⑺國家公務(wù)人員貸款，按月扣工資額乘以24個月總額來掌握，凡不超過2年的扣款額度的貸款，信貸人員可直接辦理，委派會計進行要素審查，并做好扣款、按季結(jié)息工作。⑻內(nèi)部職工貸款，按月扣工資乘以36個月的總額來掌握，凡不超過3年扣款額度的貸款，信貸人員辦理后報聯(lián)社信貸股審批后，可以發(fā)放，委派會計要做好扣款，按季結(jié)息工作。4、呆帳貸款認定的依據(jù)是什么?答：⑴借款人和擔保人被依法宣告破產(chǎn)，進行清償后，未能還清的貸款；⑵貸款人死亡或者依照《中華人民共和國民法通則》的規(guī)定，宣告失蹤或死亡，以其財產(chǎn)或遺產(chǎn)清償后未能還清的貸款；⑶借款人遭受重大自然災(zāi)害或意外事故損失巨大且不能獲得補償，確實無力償還的部分或全部貸款，或者以保險清償后未能還清的貸款；⑷貸款人依法處置抵押物，質(zhì)押物得價款不足補償?shù)盅?、質(zhì)押貸款的部分；⑸貸款本金逾期兩年，貸款人向法院申請訴訟，經(jīng)法院裁判后仍不能收回的貸款，或不符合上訴規(guī)定的條件，且經(jīng)有關(guān)部門認定，借款人或擔保人事實上已經(jīng)破產(chǎn)、被撤消、解散在三年以上，進行清償后，仍未能歸還所欠貸款，又無另外債務(wù)承擔者，確認無法收回的貸款；⑹其他經(jīng)國家稅務(wù)總局批準核銷的貸款。</<body>合規(guī)文化知識考試題庫一、填空題：1、商業(yè)銀行的貸款余額與存款余額的比例不得超過

。

答案：75%2、設(shè)立城市商業(yè)銀行法人機構(gòu)的申請人應(yīng)當是合并重組后的城市信用社股份，并且資本充足率不低于

%，核心資本充足率不低于3%。

答案：63、合規(guī)是商業(yè)銀行

的共同責任，并應(yīng)從商業(yè)銀行

做起。答案：全體員工

全體員工4、股份制商業(yè)銀行法人機構(gòu)開業(yè)延期的最長期限為

個月。

答案：35、國有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行申請設(shè)立分行，申請人應(yīng)當具有撥付營運資金的能力，撥付營運資金不少于1億元人民幣或等值自由兌換貨幣，撥付各分支機構(gòu)營運資金總額不超過申請人資本凈額的

%。

答案：606、在金融創(chuàng)新過程中，負責對制定恰當?shù)娘L險管理程序和風險控制措施，清楚地界定各業(yè)務(wù)條線和相關(guān)部門的具體責任的部門是

。

答案：董事會下設(shè)的風險管理委員會7、

將根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)對商業(yè)銀行違反《商業(yè)銀行金融創(chuàng)新指引》的行為予以處罰，并采取其他相應(yīng)的監(jiān)管措施。

答案：銀監(jiān)會8、董事會和高級管理層應(yīng)確定合規(guī)的基調(diào)，確立

、

等合規(guī)理念，在全行推行

的職業(yè)操守和價值觀念，提高全體員工的合規(guī)意識，促進商業(yè)銀行自身合規(guī)與外部監(jiān)管的有效互動。答案：全員主動合規(guī)

合規(guī)創(chuàng)造價值

誠信與正直9、銀行

應(yīng)對商業(yè)銀行經(jīng)營活動的合規(guī)性負最終責任。答案：董事會10、合規(guī)管理是商業(yè)銀行的一項核心的風險管理活動。商業(yè)銀行應(yīng)綜合考慮合規(guī)風險與

、

、

和其他風險的關(guān)聯(lián)性，確保各項管理政策和程序的一致性。答案：信用風險

市場風險

操作風險11、商業(yè)銀行負責制定金融創(chuàng)新發(fā)展戰(zhàn)略及與之相適應(yīng)的風險管理政策，并監(jiān)督戰(zhàn)略與政策執(zhí)行情況的機構(gòu)是

。答案：商業(yè)銀行董事會12、合規(guī)負責人的職責中，主要包括

、

、

。答案：全面協(xié)調(diào)商業(yè)銀行合規(guī)風險的識別和管理、監(jiān)督合規(guī)管理部門根據(jù)合規(guī)風險管理計劃履行職責、定期向高級管理層提交合規(guī)風險評估報告

13、商業(yè)銀行應(yīng)建立誠信舉報制度，鼓勵員工舉報

、

或

的行為，并充分保護舉報人。答案：違法

違反職業(yè)操守

可疑14、在合規(guī)管理建設(shè)中，商業(yè)銀行建立的用以鼓勵員工舉報違法、違反職業(yè)操守或可疑行為，并充分保護舉報人的制度是

。答案：誠信舉報制度

15、商業(yè)銀行在合規(guī)負責人離任后的

個工作日內(nèi)，應(yīng)向銀監(jiān)會報告離任原因等有關(guān)情況。答案：十

16、

、

、

屬于商業(yè)銀行設(shè)立相應(yīng)合規(guī)管理部門的直接依據(jù)？答案：業(yè)務(wù)條線、分支機構(gòu)的經(jīng)營范圍、分支機構(gòu)的業(yè)務(wù)規(guī)模

17、

、

、

屬于商業(yè)銀行應(yīng)及時向銀監(jiān)會備案的內(nèi)部制度。答案：合規(guī)政策、合規(guī)管理程序、合規(guī)指南18、商業(yè)銀行內(nèi)部審計部門應(yīng)負責商業(yè)銀行各項經(jīng)營活動的合規(guī)性審計。內(nèi)部審計方案應(yīng)包括合規(guī)管理職能

和

的審計評價，內(nèi)部審計的風險評估方法應(yīng)包括對

的評估。答案：適當性

有效性

合規(guī)性19、對商業(yè)銀行合規(guī)風險管理進行日常監(jiān)督的部門中主要包括

、

、

。答案：風險管理委員會、審計委員會、合規(guī)管理委員20、監(jiān)事會應(yīng)監(jiān)督

和

合規(guī)管理職責的履行情況。答案：董事會

高級管理層21、商業(yè)銀行發(fā)現(xiàn)重大違規(guī)事件應(yīng)按照

的規(guī)定向銀監(jiān)會報告。答案：重大事項報告制度22、商業(yè)銀行對客戶調(diào)查和客戶資料的驗證應(yīng)以

為主，

為輔。必要時，可通過外部征信機構(gòu)對客戶資料的真實性進行核實。答案：實地調(diào)查

間接調(diào)查

23、商業(yè)銀行應(yīng)建立對管理人員合規(guī)績效的考核制度。商業(yè)銀行的績效考核應(yīng)體現(xiàn)

和

的價值觀念。答案：倡導(dǎo)合規(guī)

懲處違規(guī)24、合規(guī)工作方案以

為本，覆蓋不同業(yè)務(wù)部門，并確保與

部門之間的協(xié)調(diào)。答案：風險

其他風險管理二、單選題：1、開展小企業(yè)貸款的基層行應(yīng)設(shè)立獨立的小企業(yè)貸款科室或小組，并運用管理會計和內(nèi)部核算，

考核小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的成本和收益。A、分開

B、聯(lián)合

C、集中

D、單獨答案：D2、銀行開展小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)實行

。A、客戶經(jīng)理制

B、專管員制度

C、團隊制度

D、外包制度答案：A3、《銀行開展小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)指導(dǎo)意見》發(fā)布日為

A、06年6月26日

B、05年6月28日C、06年7月26日

D、05年7月28日答案：D4、貸款期限和償還方式應(yīng)符合小企業(yè)借款人現(xiàn)金流量的特點。視需要，可采取

方式，靈活地附加必要寬限期的還款方式。A、分期定額

B、分期不定額C、定期定額

D、定期定額答案：A5、信貸人員應(yīng)對貸款建議中所含信息的

負責。A、真實性、保密性和可靠性

B、可靠性、完整性和真實性C、真實性、專業(yè)性和可靠性

D、真實性、全面性和可靠性答案：D6、信貸人員對借款人信息進行匯總和分析后，應(yīng)編制反映借款企業(yè)關(guān)鍵財務(wù)信息的

，并著重對借款企業(yè)的借款原因、現(xiàn)金流量、還款能力和經(jīng)營者個人信用情況作出專業(yè)的分析和判斷。必要時，應(yīng)把借款企業(yè)與企業(yè)經(jīng)營者家庭合并為一個社會經(jīng)濟單位進行信用分析，全面分析其還款能力和信用情況。A、調(diào)查報告

B、評價報告

C、財務(wù)報告

D、財務(wù)簡表答案：D7、各銀行應(yīng)有

負責小企業(yè)貸款工作，對小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)加強專項指導(dǎo)和分賬考核。A、專門支行

B、專門部門

C、專門機構(gòu)

D、專門人員

答案：B8、銀行應(yīng)對小企業(yè)市場進行必要的細分，制定符合小企業(yè)客戶特點的市場策略，積極開展產(chǎn)品創(chuàng)新，推出符合小企業(yè)不同需求的貸款產(chǎn)品和金融服務(wù)，包括

貸款和周轉(zhuǎn)資金貸款。A、固定資產(chǎn)

B、流動資金

C、長期

D、短期答案：A9、貸款應(yīng)主要以借款人經(jīng)營活動所形成的現(xiàn)金流量和

為基礎(chǔ)。A、抵押物

B、質(zhì)押物

C、個人信用

D、擔保答案：C10、銀行在

允許的范圍內(nèi)，應(yīng)探索在動產(chǎn)和權(quán)利上設(shè)置抵押或質(zhì)押，靈活采用擔保方式，增加擔保物品種，在方便小企業(yè)取得貸款的同時，增強對借款人的還款約束，提高貸款償還的可靠性。A、法律法規(guī)

B、銀監(jiān)局

C、人民銀行

D、本行規(guī)定答案：A11、根據(jù)《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》的規(guī)定，客戶資料如有變動，商業(yè)銀行應(yīng)要求客戶

，進一步核實后在檔案中重新記載。A、提供公司章程

B、做出口頭說明C、提出書面申請

D、提供書面報告答案：D

12、銀行應(yīng)充分利用貸款利率放開的市場環(huán)境，在小企業(yè)貸款上必須引入貸款利率的

機制。A、風險定價

B、自由競爭

C、雙方協(xié)商

D、最大收益答案：A13、銀行可根據(jù)風險水平、籌資成本、管理成本、貸款目標收益、資本回報要求以及當?shù)厥袌隼仕降纫蛩刈灾鞔_定貸款利率，對不同借款人實行

。A、平等利率

B、固定利率

C、浮動利率

D、差別利率答案：D14、商業(yè)銀行與客戶的業(yè)務(wù)往來，應(yīng)當遵循

原則。A、為客戶的交易信息保密的原則B、自愿、平等、誠實交易的原則C、平等、自愿、公平和誠實信用的原則D、平等、自愿、公平的原則答案：C

15、到期未償還貸款的催收工作應(yīng)由

負責。但在需要運用法律手段進行催收時，可由有關(guān)部門或人員接管。A、審批人員

B、法規(guī)人員

C、信貸人員

D、合規(guī)人員答案：C16、商業(yè)銀行各業(yè)務(wù)條線和分支機構(gòu)的

應(yīng)對本條線和本機構(gòu)經(jīng)營活動的合規(guī)性負首要責任。A、合規(guī)管理人員

B、負責人C、高管人員

D、全體員工答案：B17、《商業(yè)銀行小企業(yè)授信工作盡職指引（試行）》共分

章48條。A、5

B、6

C、7

D、8答案：C18、撰寫調(diào)查報告應(yīng)遵循適用、精煉和標準化，在

天內(nèi)向同一客戶多次授信時，經(jīng)確認客戶資信未發(fā)生實質(zhì)性變化，原有調(diào)查報告在補充有關(guān)情況后繼續(xù)有效。A、70

B、80

C、90

D、100答案：C19、以下哪個選項不屬于合規(guī)管理人員應(yīng)具備與履行職責相匹配的要件

A、資質(zhì)

B、經(jīng)驗C、專業(yè)技能

D、個人關(guān)系網(wǎng)答案：D

20、客戶經(jīng)理應(yīng)對客戶提供的資料以及所收集信息的合法性、真實性進行核實，核實的過程和結(jié)果應(yīng)予以記載。核實應(yīng)以

為主。A、訪談

B、實地調(diào)查

C、間接調(diào)查

D、外部調(diào)查答案：B21、合規(guī)負責人的職責中，不包括

。A、全面協(xié)調(diào)商業(yè)銀行合規(guī)風險的識別和管理B、監(jiān)督合規(guī)管理部門根據(jù)合規(guī)風險管理計劃履行職責C、定期向高級管理層提交合規(guī)風險評估報告

D、分管業(yè)務(wù)條線答案：D

22、客戶經(jīng)理應(yīng)根據(jù)調(diào)查核實的信息，編制有關(guān)小企業(yè)或其業(yè)主或主要股東的資產(chǎn)負債表和

，作為分析客戶財務(wù)狀況和償還能力的主要依據(jù)。A、財務(wù)狀況變動表

B、損益表

C、現(xiàn)金流量表

D、利潤表答案：C23、以下不屬于法律風險的是

。A、商業(yè)銀行因客戶違約而可能形成不良貸款的風險B、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)活動違反法律或行政法規(guī)，依法可能承擔行政責任或者刑事責任的風險C、商業(yè)銀行因違約、侵權(quán)或者其他事由被提起訴訟或者申請仲裁，依法可能承擔賠償責任的風險D、商業(yè)銀行簽訂的合同因違反法律或行政法規(guī)可能被依法撤銷或者確認無效的風險答案：A24、對

企業(yè)的小額授信，客戶經(jīng)理可把客戶生產(chǎn)經(jīng)營貨款回籠情況、繳納各種稅費情況、誠信記錄等反映償還能力和償還意愿的基本信息作為授信與否的主要依據(jù)。A、小型

B、微小

C、中小型

D、中型答案：B25、以下不屬于操作風險事件的是

。A、內(nèi)外部欺詐

B、客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動C、就業(yè)制度和工作場所安全

D、決策失誤答案：D26、商業(yè)銀行應(yīng)嚴格按照監(jiān)管部門的監(jiān)管要求及本行風險管理制度，對已實施授信進行

。A、四級分類

B、六級分類

C、五級分類

D、風險分類答案：D27、以下說法錯誤的是

。A、商業(yè)銀行應(yīng)明確合規(guī)風險報告路線以及合規(guī)風險報告的要素、格式和頻率。

B、商業(yè)銀行境外分支機構(gòu)或附屬機構(gòu)應(yīng)加強合規(guī)管理職能，合規(guī)管理職能的組織結(jié)構(gòu)應(yīng)符合當?shù)氐姆珊捅O(jiān)管要求C、合規(guī)負責人應(yīng)對合規(guī)管理部門工作的外包遵循法律、規(guī)則和準則負責。

D、銀監(jiān)會應(yīng)定期對商業(yè)銀行合規(guī)風險管理的有效性進行評價，評價報告作為分類監(jiān)管的重要依據(jù)。答案：C

28、核心資本充足率為核心資本與風險加權(quán)資產(chǎn)之比，不應(yīng)低于

Ａ、４％Ｂ、６％Ｃ、８％Ｄ、１０％答案：A29、根據(jù)銀監(jiān)會《商業(yè)銀行與內(nèi)部人和股東關(guān)聯(lián)交易管理辦法》規(guī)定，商業(yè)銀行與關(guān)聯(lián)方之間發(fā)生的授信包括：A、向商業(yè)銀行提供資產(chǎn)評估

B、商業(yè)銀行抵債資產(chǎn)的接受和處置C、透支

D、向商業(yè)銀行提供法律服務(wù)答案：C30、對關(guān)系人申請的授信業(yè)務(wù)，授信審批人員

。A、不需回避

B、申請回避

C、適當回避

D、盡量回避答案：B31、下列關(guān)于客戶身份資料和交易記錄保存制度的說法中錯誤的有：

A、客戶身份資料在業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束后應(yīng)當至少保存五年。B、客戶交易信息在交易結(jié)束后，應(yīng)當至少保存五年。C、金融機構(gòu)破產(chǎn)和解散時，應(yīng)當將客戶身份資料和客戶交易信息集中銷毀。D、在業(yè)務(wù)關(guān)系存續(xù)期間，客戶身份資料發(fā)生變更的，應(yīng)當及時更新客戶身份資料。答案：C

32、對于有章不循的責任人，要

。A、及時進行教育B、對其進行審計C、從嚴追究有關(guān)高管人員的法律責任D、將其調(diào)離原崗位，并嚴肅處理答案：D33、國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)的派出機構(gòu)在

的授權(quán)范圍內(nèi)，履行監(jiān)督管理職責。Ａ、法律

Ｂ、行政法規(guī)

Ｃ、國務(wù)院

Ｄ、國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)

答案：Ｄ34、以下哪項不屬于商業(yè)銀行設(shè)立相應(yīng)合規(guī)管理部門的直接依據(jù)？A、業(yè)務(wù)條線經(jīng)營范圍

B、分支機構(gòu)的經(jīng)營范圍C、分支機構(gòu)的業(yè)務(wù)規(guī)模

D、人員的數(shù)量答案：D

35、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》于

年

月

日起施行。A、1996年７月１日

B、1996年10月１日C、1996年8月１日

D、1995年７月１日答案：D36、國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)制定對銀行業(yè)金融機構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動監(jiān)督管理規(guī)章的依據(jù)是

。Ａ、法律

Ｂ、法律、行政法規(guī)

Ｃ、行政法規(guī)

Ｄ、法律、金融法規(guī)答案：Ｂ37、下列哪項不屬于商業(yè)銀行應(yīng)及時向銀監(jiān)會備案的內(nèi)部制度？A、合規(guī)風險管理計劃

B、合規(guī)政策C、合規(guī)管理程序

D、合規(guī)指南答案：A

38、根據(jù)《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標》，流動性比例衡量商業(yè)銀行流動性的總體水平，不應(yīng)低于

。Ａ、２５％Ｂ、３５％

Ｃ、５０％Ｄ、７５％答案：Ａ39、根據(jù)《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標》，核心負債比例為核心負債與負債總額之比，不應(yīng)

。Ａ、低于６０％Ｂ、高于６０％

Ｃ、低于６５％Ｄ、高于６５％答案：Ａ40、根據(jù)《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標》，流動性缺口率為90天內(nèi)表內(nèi)外流動性缺口與90天內(nèi)到期表內(nèi)外流動性資產(chǎn)之比，不應(yīng)

。Ａ、低于－１０％Ｂ、低于－１５％

Ｃ、高于－１５％

Ｄ、高于－１５％答案：Ａ41、不良資產(chǎn)率為不良資產(chǎn)與資產(chǎn)總額之比，不應(yīng)高于

。Ａ、３％

Ｂ、４％

Ｃ、５％Ｄ、１０％答案：Ｂ42、單一集團客戶授信集中度為最大一家集團客戶授信總額與資本凈額之比，不應(yīng)高于

。Ａ、１５％Ｂ、１０％

Ｃ、５０％Ｄ、３５％答案：A43、要加強和完善適時對賬制度，就是要

。A、“了解你的客戶”（KYC）

B、“了解你的客戶業(yè)務(wù)”（KYB）C、“了解你的客戶業(yè)務(wù)單據(jù)”（KYD）D、明確對賬頻率、對賬對象和對賬人員答案：D44、在商業(yè)銀行操作風險管理中對高級管理層的職責描述正確的是

。Ａ、制定操作風險管理戰(zhàn)略及總體政策Ｂ、定期審查和監(jiān)督執(zhí)行操作風險管理的政策、程序和具體的操作規(guī)程Ｃ、制定適當?shù)莫剳椭贫龋谌蟹秶行У赝苿硬僮黠L險管理體系地建設(shè)Ｄ、建立適用全行的操作風險基本控制標準，并指導(dǎo)和協(xié)調(diào)全行范圍內(nèi)的操作風險管理答案：Ｂ45、商業(yè)銀行應(yīng)當制定有效的程序，定期監(jiān)測并報告操作風險狀況和重大損失情況。應(yīng)針對潛在損失不斷增大的風險，建立早期的

。Ａ、操作風險評估機制Ｂ、操作風險報告機制Ｃ、操作風險預(yù)警機制Ｄ、操作風險控制機制答案：C46、以下不屬于法律風險的是

。A、商業(yè)銀行因客戶違約而可能形成不良貸款的風險B、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)活動違反法律或行政法規(guī)，依法可能承擔行政責任或者刑事責任的風險C、商業(yè)銀行因違約、侵權(quán)或者其他事由被提起訴訟或者申請仲裁，依法可能承擔賠償責任的風險D、商業(yè)銀行簽訂的合同因違反法律或行政法規(guī)可能被依法撤銷或者確認無效的風險答案：A47、以下不屬于操作風險事件的是

。A、內(nèi)外部欺詐

B、客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動C、就業(yè)制度和工作場所安全

D、決策失誤答案：D48、下列哪一項不是商業(yè)銀行操作風險管理的內(nèi)部控制措施？A、建立基層員工署名揭發(fā)違法違規(guī)問題的激勵和保護制度B、識別與合理預(yù)期收益不符及存在隱患的業(yè)務(wù)或產(chǎn)品C、購買保險及與第三方簽訂合同以緩釋操作風險D、對接觸和使用銀行資產(chǎn)的記錄進行安全監(jiān)控答案：C49、商業(yè)銀行應(yīng)當制定與外包業(yè)務(wù)有關(guān)的

，確保業(yè)務(wù)外包有嚴謹?shù)暮贤头?wù)協(xié)議、各方的責任義務(wù)規(guī)定明確。A、風險管理政策

B、預(yù)警機制

C、報告制度

D、監(jiān)測機制答案：A50、商業(yè)銀行應(yīng)及時向銀監(jiān)會或其派出機構(gòu)報告下列重大操作風險事件

。A、搶劫商業(yè)銀行或運鈔車、盜竊銀行業(yè)金融機構(gòu)現(xiàn)金50萬元以上的案件，詐騙商業(yè)銀行或其他涉案金額1000萬元以上的案件B、高管人員違規(guī)

C、盜竊、出賣、泄漏或丟失涉密資料，可能影響金融穩(wěn)定，造成經(jīng)濟秩序混亂的事件D、發(fā)生不可抗力導(dǎo)致嚴重損失，造成直接經(jīng)濟損失5000萬元以上的事故、自然災(zāi)害答案：C51、表內(nèi)授信不包括

。A、貸款

B、票據(jù)承兌

C、貼現(xiàn)

D、拆借答案：B52、商業(yè)銀行客戶調(diào)查應(yīng)根據(jù)授信種類搜集客戶

，建立客戶檔案。A、基本資料

B、財務(wù)狀況

C、營業(yè)執(zhí)照

D、行業(yè)狀況答案：A53、根據(jù)《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》的規(guī)定，客戶資料如有變動，商業(yè)銀行應(yīng)要求客戶

，進一步核實后在檔案中重新記載。

A、提供公司章程

B、做出口頭說明

C、提出書面申請

D、提供書面報告答案：D54、以下說法錯誤的是

。A、商業(yè)銀行應(yīng)明確合規(guī)風險報告路線以及合規(guī)風險報告的要素、格式和頻率。B、商業(yè)銀行境外分支機構(gòu)或附屬機構(gòu)應(yīng)加強合規(guī)管理職能，合規(guī)管理職能的組織結(jié)構(gòu)應(yīng)符合當?shù)氐姆珊捅O(jiān)管要求C、合規(guī)負責人應(yīng)對合規(guī)管理部門工作的外包遵循法律、規(guī)則和準則負責。D、銀監(jiān)會應(yīng)定期對商業(yè)銀行合規(guī)風險管理的有效性進行評價，評價報告作為分類監(jiān)管的重要依據(jù)。答案：C55、以下哪個選項不屬于合規(guī)管理人員應(yīng)具備與履行職責相匹配的要件？A、資質(zhì)

B、經(jīng)驗

C、專業(yè)技能

D、個人關(guān)系網(wǎng)答案：D56、下列對物權(quán)的表述中不正確的是

A、物權(quán)是絕對權(quán)

B、物權(quán)是對世權(quán)C、物權(quán)是對人權(quán)

D、物權(quán)是支配權(quán)答案：C57、專職合規(guī)人員不應(yīng)承擔與其履行

職責可能發(fā)生利益沖突的其他工作職責。A、風險管理

B、合規(guī)管理

C、風險控制

D、合規(guī)監(jiān)督答案：B58、合規(guī)部門主要負責監(jiān)控市聯(lián)社業(yè)務(wù)和經(jīng)營行為合法合規(guī)，對新業(yè)務(wù)的

進行

。A、管理制度

研發(fā)調(diào)查

B、風險控制

制定協(xié)調(diào)

C、合規(guī)風險

分析論證

D、研發(fā)拓展

跟蹤調(diào)查答案：C59、銀行開展小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)實行客戶經(jīng)理制，在具體管理中，實行“

”原則。A、四只眼睛

B、兩只眼睛

C、雙人調(diào)查

D、單人調(diào)查

答案：A60、貸款應(yīng)主要以借款人經(jīng)營活動所形成的現(xiàn)金流量和

為基礎(chǔ)。A、抵押物

B、質(zhì)押物

C、個人信用

D、擔保答案：C三、多選題1、關(guān)于客戶盡職調(diào)查，下列說法正確的是：

。答案：ABCDA、在業(yè)務(wù)關(guān)系存續(xù)期間，客戶身份資料發(fā)生變更的，應(yīng)當及時更新客戶身份資料。B、金融機構(gòu)不得為身份不明的客戶提供服務(wù)或者與其進行交易，不得為客戶開立匿名賬戶或者假名賬戶。C、金融機構(gòu)通過第三方識別客戶身份的，應(yīng)當確保第三方已經(jīng)采取符合本法要求的客戶身份識別措施D、客戶由他人代理辦理業(yè)務(wù)的，金融機構(gòu)應(yīng)當同時對代理人和被代理人的身份證件或者其他身份證明文件進行核對并登記。2、下列說法中，正確的有

。答案：ABCA、反洗錢行政主管部門和其他依法負有反洗錢監(jiān)督管理職責的部門、機構(gòu)從事反洗錢工作的人員違反規(guī)定進行檢查、調(diào)查或者采取臨時凍結(jié)措施的，依法給予行政處分。B、對涉嫌恐怖活動資金的監(jiān)控適用反洗錢法的規(guī)定，其他法律另有規(guī)定的，適用其規(guī)定。C、金融機構(gòu)對先前獲得的客戶身份資料的真實性、有效性或者完整性有疑問的，應(yīng)當重新識別客戶身份D、對依法履行反洗錢職責或者義務(wù)獲得的客戶身份資料和交易信息，應(yīng)當予以保密；只有法律、行政法規(guī)有規(guī)定的才能向其他單位和個人提供3、銀監(jiān)會《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》所稱的合規(guī)，是指使商業(yè)銀行的經(jīng)營活動與

相一致。A、法律

B、法規(guī)C、準則

D、規(guī)則答案：ACD

4、銀行應(yīng)采取符合小企業(yè)貸款流程特點的信貸風險控制措施。除

外，應(yīng)通過強化激勵和約束機制，充分調(diào)動信貸人員的積極性，確保作為貸款決策基礎(chǔ)的借款人信息及貸款建議真實、可靠。A、審貸分離

B、貸前調(diào)查

C、貸后監(jiān)督

D、貸后回訪答案：ABC5、商業(yè)銀行應(yīng)按授信審批意見實施授信。授信條件發(fā)生變更的，商業(yè)銀行應(yīng)及時

。授信條件未落實或發(fā)生變更未重新審批的，商業(yè)銀行不得實施授信。答案：BCA、收回貸款

B、重新審批

C、變更授信

D、催收6、商業(yè)銀行合規(guī)風險管理的目標是

A、建立健全合規(guī)風險管理架構(gòu)B、實現(xiàn)對合規(guī)風險的有效識別和管理C、促進全面風險管理體系建設(shè)D、確保依法合規(guī)經(jīng)營答案：ABCD7、申請設(shè)立銀行業(yè)金融機構(gòu)，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)應(yīng)當對股東的

進行審查。答案：ABCDＡ、資金來源Ｂ、財務(wù)狀況

Ｃ、資本補充能力Ｄ、誠信狀況8、不良貸款遷徙率包括

。答案：ＡＢＡ、次級類貸款遷徙率

Ｂ、可疑類貸款遷徙率Ｃ、損失類貸款遷徙率Ｄ、關(guān)注類貸款遷徙率9、銀監(jiān)會對商業(yè)銀行合規(guī)風險現(xiàn)場檢查的主要內(nèi)容包括

A、商業(yè)銀行合規(guī)風險管理體系的適當性和有效性

B、商業(yè)銀行董事會和高級管理層在合規(guī)風險管理中的作用C、商業(yè)銀行績效考核制度、問責制度和誠信舉報制度的適當性和有效性D、商業(yè)銀行合規(guī)管理職能的適當性和有效性答案：ABCD

10、下列關(guān)于在商業(yè)銀行操作風險管理中董事會的職責描述正確的是

。Ａ、制定與本行戰(zhàn)略目標相一致且適用于全行的操作風險管理戰(zhàn)略和總體政策Ｂ、審批及檢查高級管理層有關(guān)操作風險的職責、權(quán)限及報告制度Ｃ、確保本行操作風險管理體系接受內(nèi)審部門的有效審查與監(jiān)督Ｄ、確保高級管理層采取必要的措施有效地識別、評估、監(jiān)測和控制/緩釋操作風險答案：ＡＢＣＤ11、董事會在銀行合規(guī)管理過程中的職責包括

A、審議批準商業(yè)銀行的合規(guī)政策，并監(jiān)督合規(guī)政策的實施B、審議批準高級管理層提交的合規(guī)風險管理報告，并對商業(yè)銀行管理合規(guī)風險的有效性作出評價C、授權(quán)董事會下設(shè)的風險管理委員會、審計委員會或?qū)ｉT設(shè)立的合規(guī)管理委員會對商業(yè)銀行合規(guī)風險管理進行日常監(jiān)督D、任命合規(guī)負責人，并確保合規(guī)負責人的獨立性答案：ABC

12、操作風險管理政策的主要內(nèi)容有

。答案：ＡＢＣＤＡ、適當?shù)牟僮黠L險管理組織架構(gòu)、權(quán)限和責任Ｂ、操作風險的識別、評估、監(jiān)測和控制/緩釋程序Ｃ、操作風險報告程序，其中包括報告的責任、路徑、頻率，以及對各部門的其他具體要求Ｄ、應(yīng)針對現(xiàn)有的和新推出的重要產(chǎn)品、業(yè)務(wù)活動、業(yè)務(wù)程序、信息科技系統(tǒng)、人員管理、外部因素及其變動，及時評估操作風險的各項要求13、表外授信包括

。答案：ABCA、貸款承諾

B、票據(jù)承兌

C、信用證

D、貼現(xiàn)14、根據(jù)《商業(yè)銀行內(nèi)部控制評價試行辦法》規(guī)定，內(nèi)部控制評價包括--。答案：ACA、過程評價

B、行為評價

C、結(jié)果評價

D、效果評價15、根據(jù)《商業(yè)銀行內(nèi)部控制評價試行辦法》規(guī)定，商業(yè)銀行管理評審應(yīng)就以下

方面提出改進措施并落實：答案：ABCA、內(nèi)部控制體系及其過程的改進B、內(nèi)部控制政策、目標的變更C、與內(nèi)部控制有關(guān)資源的需求D、內(nèi)部控制體系評價的結(jié)果16、《商業(yè)銀行與內(nèi)部人和股東關(guān)聯(lián)交易管理辦法》所稱的商業(yè)銀行內(nèi)部人包括

A、商業(yè)銀行的董事B、商業(yè)銀行的獨立股東C、總行和分行的高級管理人員D、有權(quán)決定或者參與商業(yè)銀行授信和資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的其他人員

答案：ACD17、合規(guī)風險，是指商業(yè)銀行因沒有遵循法律、規(guī)則和準則可能遭受

的風險。A、法律制裁

B、監(jiān)管處罰C、重大財務(wù)損失

D、聲譽損失答案：ABCD18、“了解你的客戶”（KYC）和“了解你的客戶業(yè)務(wù)”（KYB）原則要求金融機構(gòu)：A、了解其業(yè)務(wù)基本狀況和變化

B、了解其財務(wù)管理的基本狀況和變化C、對大額資金的出賬須按照不同額度設(shè)限實行基層行雙人驗核或由上級行獨立進行復(fù)審和批準D、對大額資金的走賬須按照不同額度設(shè)限實行基層行雙人驗核或由上級行獨立進行復(fù)審和批準答案：ABCD19、切實加強稽核建設(shè)，就是要

。答案：ABCDA、不斷完善稽核體制

B、充實稽核力量C、加強對稽核隊伍的培訓(xùn)

D、提高稽核隊伍政治業(yè)務(wù)素質(zhì)20、根據(jù)《中華人民共和國公司法》的規(guī)定，在下列情形中，有限責任公司的董事、經(jīng)理可以同本公司訂立合同或者進行交易的是

。答案：AC

A、公司章程規(guī)定

B、董事會決議通過C、股東會決議通過

D、監(jiān)事會決議通過21、下列選項中的哪些選項符合《商業(yè)銀行法》的規(guī)定？答案：ABDA、商業(yè)銀行發(fā)放貸款應(yīng)以擔保為主B、商業(yè)銀行發(fā)放貸款應(yīng)遵循資產(chǎn)負債比例管理的規(guī)定C、商業(yè)銀行對關(guān)系人不能發(fā)放貸款D、商業(yè)銀行可以發(fā)放短期，中期和長期貸款22、與《企業(yè)破產(chǎn)法》的規(guī)定相比較，《商業(yè)銀行法》對商業(yè)銀行破產(chǎn)的規(guī)定有哪些特殊之處？答案：ABCDA、僅以不能清償?shù)狡趥鶆?wù)為破產(chǎn)原因B、破產(chǎn)宣告前須經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)同意C、清算組成員須包括國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)的人員D、破產(chǎn)清算時應(yīng)優(yōu)先支付個人儲蓄存款的本息23、商業(yè)銀行應(yīng)當明確合規(guī)風險報告路線以及合規(guī)風險報告的

A、要素

B、格式C、具體內(nèi)容

D、頻率答案：ABD24、商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當遵守下列資產(chǎn)負債比例管理的規(guī)定

。答案：BCA、資本充足率不得低于百分之十；B、貸款余額與存款余額的比例不得超過百分之七十五；C、流動性資產(chǎn)余額與流動性負債余額的比例不得低于百分之二十五；D、對同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過百分之八；25、商業(yè)銀行應(yīng)建立與其

相適應(yīng)的合規(guī)風險管理體系。A、經(jīng)營范圍

B、員工水平C、組織結(jié)構(gòu)

D、業(yè)務(wù)規(guī)模答案：ACD26、金融機構(gòu)從事拆借活動，不得有下列行為

。答案：BCDA、拆借資金超過最低限額；B、拆借資金超過最長期限；C、不具有同業(yè)拆借業(yè)務(wù)資格而從事同業(yè)拆借業(yè)務(wù)；D、在全國統(tǒng)一同業(yè)拆借網(wǎng)絡(luò)之外從事同業(yè)拆借業(yè)務(wù)；27、《物權(quán)法》所稱物權(quán)包括

。答案：BCDA、知識產(chǎn)權(quán)

B、所有權(quán)

C、用益物權(quán)

D、擔保物權(quán)28、以風險為本的合規(guī)管理計劃，包括以下哪些內(nèi)容？A、特定政策和程序的實施與評價

B、合規(guī)風險評估C、合規(guī)性測試

D、合規(guī)培訓(xùn)與教育答案：ABCD29、金融機構(gòu)不得以下列方式從事賬外經(jīng)營行為

。答案：ABCDA

辦理存款、貸款等業(yè)務(wù)不按照會計制度記賬、登記，或者不在會計報表中反映；B

將存款與貸款等不同業(yè)務(wù)在同一賬戶內(nèi)軋差處理；C

經(jīng)營收入未列入會計賬冊；D

其他方式的賬外經(jīng)營行為。30、下列說法正確的有

。答案：ABCDA、金融機構(gòu)不得出具與事實不符的信用證、保函、票據(jù)、存單、資信證明等金融票證。B、金融機構(gòu)對違反票據(jù)法規(guī)定的票據(jù)，不得承兌、貼現(xiàn)、付款或者保證。C、金融機構(gòu)不得違反國家規(guī)定從事證券、期貨或者其他衍生金融工具交易，D、金融機構(gòu)不得為證券、期貨或者其他衍生金融工具交易提供信貸資金或者擔保，不得違反國家規(guī)定從事非自用不動產(chǎn)、股權(quán)、實業(yè)等投資活動。四、判斷題1、《反洗錢法》規(guī)定的洗錢行為的上游犯罪的類型與《中華人民共和國刑法》（修正案（六））規(guī)定的洗錢罪的上游犯罪的類型一樣。答案：錯。正確表述：《反洗錢法》規(guī)定的洗錢行為的上游犯罪的類型為毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪等犯罪；《中華人民共和國刑法》（修正案（六））規(guī)定的洗錢罪的上游犯罪的類型為毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪?！斗聪村X法》多了個“等”字，比《刑法》規(guī)定的范圍更廣。2、調(diào)查可疑交易活動時，調(diào)查人員不得少于二人，并出示合法證件和國務(wù)院反洗錢行政主管部門或者其省一級派出機構(gòu)出具的調(diào)查通知書。調(diào)查人員少于二人或者未出示合法證件和調(diào)查通知書的，金融機構(gòu)有權(quán)拒絕調(diào)查。答案：對3、問：商業(yè)銀行須對授信業(yè)務(wù)流程的各個環(huán)節(jié)進行盡職評價，評價授信工作人員是否盡職，確定授信工作人員是否免責。評價只可采取現(xiàn)場方式進行。答案：錯.正確表述：《商業(yè)銀行小企業(yè)授信工作盡職指引（試行）》第四十一條：商業(yè)銀行須對授信業(yè)務(wù)流程的各個環(huán)節(jié)進行盡職評價，評價授信工作人員是否盡職，確定授信工作人員是否免責。評價可采取現(xiàn)場或非現(xiàn)場的方式進行。4、問：商業(yè)銀行應(yīng)制定明確的小企業(yè)授信審批程序。授信審批應(yīng)依據(jù)程序進行。答案：對5、銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)違反審慎經(jīng)營規(guī)則的，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)可以依法對該銀行業(yè)金融機構(gòu)實行接管或者促成機構(gòu)重組。答案：錯.正確表述：銀行業(yè)金融機構(gòu)已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機，嚴重影響存款人和其他客戶合法權(quán)益的，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)可以依法對該銀行業(yè)金融機構(gòu)實行接管或者促成機構(gòu)重組，接管和機構(gòu)重組依照有關(guān)法律和國務(wù)院的規(guī)定執(zhí)行。6、合規(guī)是商業(yè)銀行高層責任，與其他員工無關(guān)。答案：錯。正確表述：《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》第六條：合規(guī)是商業(yè)銀行所有員工的共同責任，并應(yīng)從商業(yè)銀行高層做起。7、商業(yè)銀行操作風險包括法律風險、策略風險和聲譽風險。答案：錯.正確表述：操作風險包括法律風險，但不包括策略風險和聲譽風險。8、銀行合規(guī)管理部門享有與銀行任何員工進行溝通并獲取履行職責所需的任何記錄或檔案材料的權(quán)利。答案：對9、內(nèi)部控制評價應(yīng)遵循的重要性原則是要依據(jù)風險和業(yè)務(wù)發(fā)展的重要性確定重點，關(guān)注重點區(qū)域和重點業(yè)務(wù)。答：錯。正確表述：《商業(yè)銀行內(nèi)部控制評價試行辦法》第九條：內(nèi)部控制評價應(yīng)遵循以下原則：……重要性原則。評價應(yīng)依據(jù)風險和控制的重要性確定重點，關(guān)注重點區(qū)域和重點業(yè)務(wù)。10、商業(yè)銀行只接受國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)的監(jiān)督管理。答案：錯。正確表述：《商業(yè)銀行法》第十條：商業(yè)銀行依法接受國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)的監(jiān)督管理，但法律規(guī)定其有關(guān)業(yè)務(wù)接受其他監(jiān)督管理部門或者機構(gòu)監(jiān)督管理的，依照其規(guī)定。11、銀行高級管理層負責制定書面的合規(guī)政策，并根據(jù)合規(guī)風險管理狀況以及法律、規(guī)則和準則的變化情況適時修訂合規(guī)政策，報經(jīng)監(jiān)事會審議批準后傳達給全體員工。答案：錯。正確表述：《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》第十三條：高級管理層應(yīng)有效管理商業(yè)銀行的合規(guī)風險，履行以下合規(guī)管理職責：（一）制定書面的合規(guī)政策，并根據(jù)合規(guī)風險管理狀況以及法律、規(guī)則和準則的變化情況適時修訂合規(guī)政策，報經(jīng)董事會審議批準后傳達給全員工……。12、商業(yè)銀行應(yīng)建立有效的合規(guī)問責制度，嚴格對違規(guī)行為的責任認定與追究，并采取有效的糾正措施，及時改進經(jīng)營管理流程，適時修訂相關(guān)政策、程序和操作指南。答案：對。13、根據(jù)《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會行政許可實施程序規(guī)定》規(guī)定，受理機關(guān)或決定機關(guān)認為需要由申請人對申請材料當面作出說明解釋的，可以在辦公場所與申請人進行會談，參加會談的工作人員不得少于3人。答案：錯.正確答案：根據(jù)《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會行政許可實施程序規(guī)定》第二十條規(guī)定，受理機關(guān)或決定機關(guān)認為需要由申請人對申請材料當面作出說明解釋的，可以在辦公場所與申請人進行會談，參加會談的工作人員不得少于2人。14、合規(guī)負責人可以同時分管業(yè)務(wù)條線。答案：錯。正確表述：《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》第十四條：合規(guī)負責人應(yīng)全面協(xié)調(diào)商業(yè)銀行合規(guī)風險的識別和管理，監(jiān)督合規(guī)管理部門根據(jù)合規(guī)風險管理計劃履行職責，定期向高級管理層提交合規(guī)風險評估報告。合規(guī)負責人不得分管業(yè)務(wù)條線。15、物權(quán)的種類和內(nèi)容可以由當事人約定。答案：錯.正確表述：《物權(quán)法》第五條：物權(quán)的種類和內(nèi)容，由法律規(guī)定16、《商業(yè)銀行金融創(chuàng)新指引》不適用于在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的歸屬銀監(jiān)會監(jiān)管的金融資產(chǎn)管理公司開展金融創(chuàng)新。答案：錯.正確表述：《商業(yè)銀行金融創(chuàng)新指引》第二條：在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的金融資產(chǎn)管理公司、信托投資公司、金融租賃公司、企業(yè)集團財務(wù)公司、汽車金融公司和貨幣經(jīng)紀公司等銀監(jiān)會監(jiān)管的非銀行金融機構(gòu)開展金融創(chuàng)新，參照本指引執(zhí)行。17、合規(guī)負責人可以同時分管業(yè)務(wù)條線。答案:錯.正確表述：《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》第十四條：合規(guī)負責人應(yīng)全面協(xié)調(diào)商業(yè)銀行合規(guī)風險的識別和管理，監(jiān)督合規(guī)管理部門根據(jù)合規(guī)風險管理計劃履行職責，定期向高級管理層