某集團公司財務管理詳細解決方案

DX集團一線ERP財務管理詳細解決方案(中)下面是本公司的ERP前的業(yè)務現(xiàn)狀所有付款，按X公司付款規(guī)定，只有所有批準手續(xù)完備、原始單據(jù)合法完整的付款申請方能準許付款。采購員提出請款要求，部門領導與財務領導根據(jù)資金計劃等情況進行審批，決定是否付款。但由于決策所需的信息比較缺乏、難以及時得到，審批主觀決定色彩較濃。采購員不能實時了解已付款信息，口頭溝通較多，要準確、及時地回答供應商的問詢有難度。對于需分次付款的情況，財務處難以了解累計請款情況，監(jiān)控職能較弱。問題當前由于手工處理付款業(yè)務，不能詳細查到發(fā)票的信息，付款不能針對發(fā)票；在發(fā)票與付款單據(jù)不完全同步時，付款只能針對供應商、更不能指定到具體供應商的具體采購業(yè)務和發(fā)票，不利于合理的策略性的付款，也不利于進行帳齡分析。解決方案本項業(yè)務是由采購付款流程的在系統(tǒng)中輸入付款并與采購發(fā)票進行匹配節(jié)點處理的，由應付會計負責。EPR應付業(yè)務子系統(tǒng)中對于應付款的核銷具有較嚴謹要求：只有完全審核無誤的發(fā)票，方可進行付款核銷業(yè)務。對于不符合審批條件的發(fā)票會在發(fā)票審核時提供暫掛原因以供查詢與處理。有多樣化的付款方式可供選擇，包括現(xiàn)金、支票、匯款等。揀提供靈活多計樣的付款條彼件設置，如祥收貨后立即嚼付款、收貨佩后一個月付濕款或西方國推家盛行的現(xiàn)透金折扣設置似如泳2邪％排10染，罪Net3饞0縮等。載對需分期付糊款的發(fā)票，盲能按分期要朗求設置付款教日期和金額貍。桌對于每一筆架付款業(yè)務，紐EPR看應付帳款中碼要求必須提煩供帳戶信息疲、單據(jù)信息梳逐筆進行維敗護。肚6．襖EPR凱系統(tǒng)的集成薄性、信息的揮共享性可以菌使您通過權血限、職責的鈴設置，相關塊領導檢索到橫相關的信息殺。垂外幣業(yè)務處紅理業(yè)務現(xiàn)狀裕X公司無外忍幣業(yè)務。解決方案改基于X公司娘的現(xiàn)狀，撲考慮看到企業(yè)未來僅發(fā)展的需要愉，可能會有餅少量的外幣秀業(yè)務發(fā)生，籃對此外幣業(yè)含務折算成人忽民幣入帳，惑可以大大簡辦化財務和業(yè)萌務部門的操狼作復雜性，筍減少工作量緒。兩應收應付抵芝帳業(yè)務業(yè)務現(xiàn)狀勤目前，X公臉司存在少量催的既是供應喇商又是客戶周情況；對于嚼這種情況，圖會存在著應桶收與應付業(yè)搏務互相抵消尿的處理。通鏟過應收與應羊付的抵消來拿沖減應付款腥也核銷應收揪款，而不需挺產(chǎn)生現(xiàn)金的分流出與流入形。解決方案卡本項業(yè)務是潛由采購付款輸流程的在系詞統(tǒng)中輸入付咱款并與采購沫發(fā)票進行匹攝配節(jié)點、銷煙售收款流程虎的輸入收款足信息和核銷捷到發(fā)票共同聯(lián)處理的，由稍應付會計和便應收款會計臭共同負責。孟對于既是供腦應商又是客球戶的牌業(yè)務枕，哨EPR足提供革“度客戶供應商腥凈額報表應”寶反映其實際白余額，通過布中轉過渡性跪帳戶分別完示成應付款核斷銷及應收款屬核銷過程，拔真實反映應噴付帳款與應冬收帳款的發(fā)協(xié)生情況。壁例：A公司土既是客戶又蘇是供應商，董當月向A公握司采購材料旱10000話元，同時銷異售產(chǎn)品20販000元給組A公司。快在應付系統(tǒng)礙中收到A公懷司材料采購夠發(fā)票：錦載借：原材于料商倡壘貸：應付帳矛款威在應收系統(tǒng)毅中開出銷貨返發(fā)票給A公教司：伍炒借：應收厭帳款懷六蝴貸：其他業(yè)罪務收入俘孤考貸：應交稅線金課—野增值稅（銷挑項）駛當A公司決付定與進行抹褲帳處理，并外經(jīng)過X公司懷同意后澇在應付系統(tǒng)晌中核銷采購陡發(fā)票：呀借伐：應付帳款寺盛貸：應柄收、應付中互轉淡在應收系統(tǒng)據(jù)中核銷銷貨夕發(fā)票：蝶借嚴：應收、應處付中轉倡侍貸：應訊收帳款爪抹帳業(yè)務處叔理持業(yè)務現(xiàn)狀及膀需求蓬由于三角債宗的問題，存溫在著供應商斃與供應商、廉供應商與客音戶、客戶與鄰客戶相互之債間債權債務棟抵消的業(yè)務揮處理，以清載理三角債，射即通常所說件的抹帳業(yè)務謙。解決方案歌本項業(yè)務是狐由采購付款鴉流程的在系解統(tǒng)中輸入付英款并與采購裳發(fā)票進行匹飛配節(jié)點、銷駐售收款流程兆的輸入收款腎信息和核銷泉到發(fā)票共同絮處理的，由誓應付會計和助應收款會計品共同負責。介對此類業(yè)務秒，分三類處虹理：樸供應商與供翁應商之間的外抹帳業(yè)務，等如：供應商皂A的債務轉回入供應商B賞，對供應商拜A作一張貸魂項通知單，史分配的貸方露會計科目記株入中轉科目能；對供應商渾B作一張標牲準發(fā)票，分敢配的借方會遼計科目記入侵中轉科目；嬌供應商與客勵戶之間的抹輛帳業(yè)務，可師參照上一節(jié)波應收應付業(yè)肝務抵消業(yè)務恐，只要在說突明中注明是追哪幾家公司距抹帳即可；抹客戶與客戶鄰之間的抹帳泉業(yè)務，如：伴客戶A的債麗權轉入客戶野B，對客戶辮A作一張貸汁項通知單，陳借方會計科苗目記入中轉費科目；對客券戶B作一張斤發(fā)票，貸方齒會計科目記報入中轉科目贏。插ERP下把的收熊款管理插X公司當前殖的綿應收稈帳款業(yè)務主葉要有以下三功個方面：侵第一、產(chǎn)品糟銷售型第二、材料渡轉讓等其到他奮它遍非主營業(yè)務舞銷售忽第三、與產(chǎn)擠品銷售、材俘料勤銷售凡無關的應收尤業(yè)務解決方案隸本項事務只疲是對系統(tǒng)中蹲事務類型設胖置的介紹，膏由A公司設眠置完成。榨由于業(yè)務類皆型的不同，醋對于雞應收帳款的片帳務分析層來次也是不同削的：絡對于正常的磚產(chǎn)品銷售應俱收帳款星業(yè)務傘，計入應收疑帳款；研對于材料轉河讓等其他非月主營業(yè)務銷澤售，計入應刪收帳款；貸對于與產(chǎn)品牌銷售、材料波銷售怎無關的應收求業(yè)務，由于跌業(yè)務量小發(fā)督生頻率低，疲可以不計入隆應收帳款。創(chuàng)事務處理編渣號鹽業(yè)務現(xiàn)狀匠和需求路目前X公司微財務帳沒有倚對各筆事務歪處理進行編懼號入帳，而層是通過會計制憑證來記錄鞏交易發(fā)生情僑況。解決方案漫本項事務只夜是對系統(tǒng)中忽事務處理編娃號的描述，坐由應收款會謹計負責處理織。只EPR燕應收帳款的奪交易來源有數(shù)以下兩種：既一種與是手工錄入屑的交易發(fā)票孩；另一種是三由應收帳款豆的自動發(fā)票分功能從銷售送訂單中根據(jù)陡發(fā)貨情況自凝動產(chǎn)生的交旨易發(fā)票。鑼對于手工錄捆入的事務處雁理發(fā)票，事根務處理編號窄是由手工錄餐入并維護的迅。喪編號規(guī)則按呆合同號加實譽際發(fā)票號進岡行頸。答對于由銷售執(zhí)訂單自動引邪入的發(fā)票，養(yǎng)系統(tǒng)為每一缺張發(fā)票自動俱生成一個交搏易編號且這勢一編號不能蛾進行更改，己與手工開具務的發(fā)票的對描應關系為可洪以在發(fā)票描膛述項中加注壽描述。材根據(jù)X公司吐的斬實際情況辟，可以通過宿銷售訂單管偏理模塊生成截自動發(fā)票，漁也可以手工爹編制發(fā)票。攏根據(jù)X公司如的業(yè)務實際淹，現(xiàn)在系統(tǒng)戶中的吊發(fā)票分類情煙況如下：促序號仰描述竟類型姻科目緊增值稅發(fā)票業(yè)織增值稅發(fā)票逃居應收帳款估機動車發(fā)票錘機動車發(fā)票填應收帳款輝其它發(fā)票北其它發(fā)票棄應收帳款客戶管理業(yè)務現(xiàn)狀徑X公司現(xiàn)在攻在財務上記寧賬的客戶非彼常多，財務陜部門對客戶畢通過編碼按蘇地區(qū)進行跟料蹤管理，沒兵有采用其他罩手段來跟蹤薦管理客戶，勢對管理更詳此細管理通過核銷售部門，賞而且現(xiàn)在沒具有非常規(guī)范啞詳細的客戶商統(tǒng)一管理體德系。問題流由于業(yè)務劃洋分的問題，掃對于客戶信頁息的管理尚鎮(zhèn)未進行持續(xù)醋的統(tǒng)一管理牙與維護。財靈務部門沒有循記錄詳細的鵲客戶信息，贈缺乏財務對街業(yè)務監(jiān)控、扒管理的基礎娛。有導致壞榴帳發(fā)生的可壟能性。解決方案竄本項業(yè)務是研由銷售收款建流程的銷售貼及發(fā)運流程芳節(jié)點處理的取，由銷售人棉員和應收款丹會計共同負睛責。罰EPR夢的客戶信息施在應收帳款鞏子系統(tǒng)與銷弊售子系統(tǒng)中貸是共享的，災從而使對于遍客戶的管理款能夠從銷售端子系統(tǒng)延續(xù)往至應收系統(tǒng)涂中，全面的談跟蹤和管理憂與客戶往來鬧的整體情況填，對于幟EPR割客戶的管理仇內(nèi)容參見肝“鎖銷售模塊解大決方案幼”但的相關內(nèi)容復。瘡EPR屆ERP系統(tǒng)商對客戶的管供理愿提供艘了客戶層信朽息和地址層旅信息兩層管厘理，這兩層享中都有從地法址、分類、府聯(lián)系方式以羽至客戶之間購的關系等1匠3大類的信龜息，這里面揪的內(nèi)容包括扛：客戶的地墻址、對客戶緒的分類、客適戶的價目表傅、客戶的付粗款方法等共籠近300項抱信息，這些芽應該足夠滿擾足對客戶的竿管理，而且蓄系統(tǒng)提供了剛可以擴張的舅說明性彈性抽域，以便記其錄其他信息姥。得下圖是系統(tǒng)賽中維護客戶別層的界面：聰補充說明：那在維護客戶案信息時，應其對每個客戶挺錄入收帳員業(yè)、銷售員，群以便歸集收鐮帳員和銷售壞員的相關信醉息。膏對于企業(yè)的虎這種需求：扛從地理位置絨上考核某個嗚地區(qū)的銷售虎業(yè)績，目的蜓是了解這個根地區(qū)購買我澆們的產(chǎn)品的到變動情況。欣這種情況應致該統(tǒng)一對客證戶進行分區(qū)蝕，但是應該婦在地址層進清行，因為有撲某個客戶具隱有在多個地溝區(qū)有分廠或勞地址的情況況?？梢允褂媒壧匦皂撝械闹鄣貐^(qū)字段來興記錄分區(qū)的懲信息，也可步以起用說明詞性彈性域來抹記錄分區(qū)信雕息。注意：醋分區(qū)的名稱努一定要統(tǒng)一男規(guī)范。這樣知的做法就為攻開發(fā)報表進職行數(shù)據(jù)的統(tǒng)適計提供了數(shù)聚據(jù)準備。千不建議使用濫對客戶或地盲址的編碼來樓分區(qū)，這樣貼會造成變動馬時的處理復刑雜。收款管理咸業(yè)務現(xiàn)狀鋒及需求朵目前X公司感，收款結算烈銀行有工行焰、交行、建取行、中行、融農(nóng)行等六八賞家，收款類戀型以現(xiàn)金、凈票據(jù)為主。圈財務在進行記帳務處理時澇，收款只核跟銷到客戶（授客戶的應收的帳款余額）達，不能指定普到具體哪張恒發(fā)票（哪筆散事務處理）閣。問題野收款只核銷所到客戶的應稅收帳款余額畫，無法進行滿應收帳款的蕩帳齡分析，秒無法對客戶膏交易情況、湯收款情況進霧行追蹤，不揪利于對應收嗽帳款的管理名和收款管理牢。解決方案楚本項業(yè)務是拆由銷售收款丑流程的輸入黃收款信息和健核銷到發(fā)票查兩個節(jié)點處菌理的，由應泉收款會計負岡責。軟基于X公司兆的現(xiàn)狀，席以及塵EPR系統(tǒng)努所能提供的頑功能，為加活強X公司對怨收款的查詢芽、跟蹤、帳罰齡分析等收凝款管理工作稠，建議加強米如下工作：鞋一、對于正稻常收款按如趁下方式處理擺：飛詳細記錄收濾款博銀行宿的信息，如弦：開戶行名許稱、地址、拾帳號等；色詳細記錄收薯款單據(jù)的信偵息，如：收病款單據(jù)名、削收款單據(jù)號蛋、收款日期鼻等；舅收款核銷指商定到紋相應懂客戶的具體召發(fā)票。釀收款單據(jù)號凝的規(guī)則按合野同號加實際雀的收款號進愈行。談下圖是系統(tǒng)止中維護收款苗的界面：背二、對于雜勇項事務處理稼收款的戴處理方學式，雜項事記務處理從投煌資、利息、碑退款和股票圍銷售中獲得弱的收入，由順于這類業(yè)務賺比較少，可益以簡化操作培，在總帳中渾處理這些業(yè)渠務。旋三、對于不郵明來款的業(yè)術務處理方式錯，可以先在糾收款中錄入午該筆收款，奸系統(tǒng)允許暫聞時不必指定摩到客戶，等杯查明原因后諷及時核銷至數(shù)相應客戶的仇相應發(fā)票。狐四、對預收條帳款的業(yè)務克處理方式，盜在收款中錄肅入該筆收款須至相應客戶擾為止。腔收款銀行管左理業(yè)務現(xiàn)狀無現(xiàn)在X公司漆廠勵涉及到的銀嚇行信息由出魄納統(tǒng)一濱管理拆和維護，財觀務帳上沒有可具體的反映足、記錄銀行膀詳細信息，君只是以銀行跪存款科目的梨形式存在。解決方案煩本項事務是槍對系統(tǒng)中收坑款銀行管理常的描述，由副A公司設置邪完成。閃EPR塵ERP提膨供了強大的最銀行滑管理朽，通過對銀飲行和帳戶的水統(tǒng)一管理，見使得應收和現(xiàn)應付統(tǒng)一進閉行收付款，抓將應收和應廟付聯(lián)系起來后，防止收付據(jù)的混亂；系密統(tǒng)提供了對球銀行地址、掘在此行中的飽帳戶、記帳浴時的科目、膽此帳戶的最孤大支付額、降此帳戶能夠斤處理的票據(jù)爛等管理。忘下圖是維護響銀行和銀行島帳戶的界面俗：隸系統(tǒng)上線后睬，要求在系薦統(tǒng)中錄入銀誼行的詳細信啟息，通過明刷細科目的設方置記錄各開文戶銀行的收前支款等情況手。窗銀行命名以磨實際名稱為步準，通過在因銀行標題、部分行等區(qū)域餃來輸入和維驗護詳細信息套。袍銀行的詳細宵信息參見禽應付竄款解決方案您。遠帳齡分析、撕查詢與報表庸業(yè)務現(xiàn)狀及策需求偽目前X公司感基本沒有進獄行帳齡分析蠅，目前能提顛供有限的客奶戶余額表。衰X公司希望花使用涼EPR法系統(tǒng)后，可墻以提供不同彼帳齡期間的山分析報表和拘報告，來加判強對應收帳擊款的管理。問題滾目前的簡單普的管理應收則帳款的方式拐，不能完全薦滿足應收帳掉管理和分析稱的需求。解決方案謠本項業(yè)務是讓由銷售收款蓄流程的銷售的及發(fā)運流程柿形成應收帳站節(jié)點姨處理的，由悄應收款會計執(zhí)負責。找EPR怪系統(tǒng)提供了退多種方式來后滿足峰對客戶帳齡綁的各種管理氧功能：峰可以通過查裳詢來簡單了虧解某個客戶議的帳齡狀況趨：逆在制EPR佛應收系統(tǒng)中趣也可以含通過