中小服裝企業(yè)怎樣有效利用銀行貸款

中小企業(yè)如何有效利用銀行貸款適用于中小企業(yè)的融資方式一、租賃融資

案例：王老板經(jīng)營(yíng)著一家小型的瓶子加工廠。他于兩年前，租賃了一條價(jià)值80萬(wàn)元汽水瓶子生產(chǎn)線，每年需交租金20萬(wàn)元。兩年后市場(chǎng)發(fā)生了很大的變化，消費(fèi)者對(duì)易拉罐裝的汽水需求量大幅增加，而汽水瓶子產(chǎn)量大幅下降。如果王老板此前不是采用租賃，而是借錢買下汽水瓶子生產(chǎn)線，那么他不得不再購(gòu)進(jìn)一條易拉罐生產(chǎn)線，而原來(lái)購(gòu)進(jìn)的瓶子生產(chǎn)線就得閑置。這樣，王老板將遭受巨大的損失。但是，由于他采用的是租賃融資，他可停止租賃，而按合同規(guī)定，只需付違約金10萬(wàn)元。這樣，他的損失就要小得多。當(dāng)年他又租賃了一條價(jià)值140萬(wàn)元的易拉罐生產(chǎn)線，以適應(yīng)市場(chǎng)的需要。

上例中的王老板顯然是從租賃中得到了好處。

1.一般而言，租賃融資對(duì)小企業(yè)有以下幾點(diǎn)好處：（1）通過租賃，企業(yè)不必支付一筆很高的設(shè)備款項(xiàng)，而只需支付很低的租金就能獲得某項(xiàng)資產(chǎn)。（2）由于市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈，機(jī)器設(shè)備及產(chǎn)品更新?lián)Q代快，更新周期日益縮短，一旦產(chǎn)品及設(shè)備更新?lián)Q代，而原有的機(jī)器設(shè)備的價(jià)值又還沒有完全收回，企業(yè)就要遭受重大的損失。因而，小企業(yè)采用租賃方式獲得機(jī)器設(shè)備比購(gòu)買機(jī)器設(shè)備等資產(chǎn)要主動(dòng)靈活得多。

（3）對(duì)于剛剛創(chuàng)業(yè)的小企業(yè)來(lái)說(shuō)，資金十分短缺，而且借錢也很難，這時(shí)，每一件設(shè)備都由企業(yè)自己購(gòu)買可能并不劃算，并且難以辦到，此時(shí)，租賃融資是一個(gè)很好的選擇。（4）租賃融資有避稅的作用。根據(jù)我國(guó)財(cái)務(wù)制度規(guī)定，租金作為費(fèi)用在交所得稅之前可以扣除，從而能享受稅收上的優(yōu)惠。

2.租賃融資的缺點(diǎn)：（1）租金較高，租金總額往往要超出設(shè)備買價(jià)許多。在承租企業(yè)財(cái)務(wù)困難時(shí)期，固定的租金支付也會(huì)構(gòu)成一項(xiàng)沉重的負(fù)擔(dān)。（2）難以改良資產(chǎn)。未經(jīng)出租人同意，承租人不得隨意改良設(shè)備。二、商業(yè)信用

案例：四川某企業(yè)的廠長(zhǎng)王某在1995年，與協(xié)作廠簽定合同購(gòu)買了4000噸鋼材。鋼材入庫(kù)后，按理，他應(yīng)該馬上付款，但在此時(shí)，市場(chǎng)上冰箱暢銷，如果他推遲付款，就可以將這筆資金用來(lái)購(gòu)買冰箱外殼，組裝后售出可獲取較大利潤(rùn)。于是，他就與協(xié)作廠簽定商業(yè)信用合同，延期付款，同時(shí)補(bǔ)償對(duì)方7萬(wàn)元的占用資金費(fèi)，這樣一下子把資金運(yùn)動(dòng)開來(lái)，多獲取了100萬(wàn)元的利潤(rùn)，出去支付給協(xié)作廠的7萬(wàn)元，還剩93萬(wàn)元。

以上就是小企業(yè)利用商業(yè)信用融資的例子。小企業(yè)如果能有效地利用商業(yè)信用，可以在短期里籌措一些資金，從而暫時(shí)緩解企業(yè)的資金壓力。

（一）企業(yè)利用商業(yè)信用融資的具體形式有：應(yīng)付帳款、應(yīng)付票據(jù)、預(yù)收帳款等。1.應(yīng)付帳款應(yīng)付帳款指，在商品交易中，買方收到貨物后暫不付款，也不出具借據(jù)，而是延遲一定時(shí)日后才付款而對(duì)賣方形成的欠款。它是最常見、最典型的商業(yè)信用形式。采用應(yīng)付帳款形式，賣方的目的是為了促銷，而對(duì)買方來(lái)說(shuō)，延期付款等于是向賣方借用資金購(gòu)進(jìn)商品，可在一定程度上緩解買方的短期資金需求。

按照國(guó)際慣例，為了促進(jìn)買方企業(yè)按期付款或及早付款，賣方往往規(guī)定一些信用條件，如“2/10、n/30”，即：買方如從購(gòu)貨發(fā)票算起10天內(nèi)付款，可以按發(fā)票金額享受2%的購(gòu)貨折扣，這10天被稱為折扣期；如于10天后，30天內(nèi)付款則不能享受折扣，必須按發(fā)票金額支付全部貨款，買方付款期限最長(zhǎng)為30天，這30天被稱為信用期限。

應(yīng)付帳款的成本如果買方企業(yè)超過折扣期限付款，將承受因放棄折扣而形成的隱含利息成本，這種成本的大小可按下式計(jì)算：

公式表明，放棄折扣的成本與折扣百分比高低、折扣期限長(zhǎng)短同方向變化，與信用期限長(zhǎng)短反向變化。放棄折扣成本=折扣百分比1-折扣百分比

×360信用期限-折扣期限

例：甲企業(yè)以“2/10，n/30”的信用條件從乙企業(yè)購(gòu)入價(jià)值108萬(wàn)元的商品，問企業(yè)如何做出利用現(xiàn)金折扣的決策。

分析：一般來(lái)說(shuō)，如果企業(yè)能以低于放棄現(xiàn)金折扣成本的利率借入資金，便應(yīng)在現(xiàn)金折扣期限內(nèi)用借入的資金支付貨款，以享受現(xiàn)金折扣，反之，則應(yīng)放棄現(xiàn)金折扣；如果在折扣期內(nèi)將應(yīng)付帳款用于短期投資，所得的投資收益率高于放棄現(xiàn)金折扣成本，則應(yīng)放棄現(xiàn)金折扣而去進(jìn)行短期投資；如果企業(yè)想展延付款期，則須在降低了的放棄折扣成本與展延付款帶來(lái)的損失之間做出抉擇；

如果面對(duì)兩家以上提供不同信用條件的賣方，應(yīng)通過權(quán)衡放棄折扣成本的大小，選擇信用成本最小（或所獲收益最大）的一家。

有關(guān)計(jì)算如下：（1）如果企業(yè)在10天內(nèi)付款，則可獲得最長(zhǎng)為10天的免費(fèi)信用，其可取得的折扣為：

108萬(wàn)元×0.02=2.16萬(wàn)元

其免費(fèi)信用額為：108萬(wàn)元-2.16萬(wàn)元=105.84萬(wàn)元（2）如果企業(yè)放棄這筆折扣，在30天內(nèi)付款，該企業(yè)將承受一種機(jī)會(huì)損失。這種不享受折扣的成本用上面公式計(jì)算為：可見，企業(yè)若放棄使用現(xiàn)金折扣，就會(huì)產(chǎn)生年利率為36.7%的機(jī)會(huì)損失，從而使商業(yè)信用變成一種十分高昂的短期融資。（3）如果企業(yè)延至45天付款，則其機(jī)會(huì)成本會(huì)下降至21%，即2%1-2%×36030-10=36.7%2%1-2%×36045-10=21%這樣，企業(yè)獲得展期信用108萬(wàn)元，但企業(yè)由此冒著相當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)，可能導(dǎo)致企業(yè)的信用地位和信用等級(jí)下降。（4）如上例中另有一家供應(yīng)商提供不同信用條件——“1/10，n/30”，則放棄折扣的成本為：與“2/10，n/30”的信用條件相比，后者的成本較低，如果買方企業(yè)預(yù)計(jì)自己會(huì)拖延付款，則應(yīng)選擇第二家供應(yīng)商。1%1-1%×36030-10=18.8%2.應(yīng)付票據(jù)

應(yīng)付票據(jù)是企業(yè)在進(jìn)行延期付款交易時(shí)開具的反映債權(quán)債務(wù)關(guān)系的票據(jù)，它可由購(gòu)貨方或銷貨方開具，并由購(gòu)貨方承兌或請(qǐng)求其開戶銀行承兌。其付款期限由交易雙方商定，我國(guó)規(guī)定一般為1—6個(gè)月，最長(zhǎng)不超過9個(gè)月，遇有特殊情況還可適當(dāng)延長(zhǎng)。應(yīng)付票據(jù)利率低，且不用支付協(xié)議費(fèi)，所以其資金成本低于銀行利息。應(yīng)付票據(jù)必須歸還，如果延期則須支付罰金，因而風(fēng)險(xiǎn)較大。（3）預(yù)收帳款

預(yù)收帳款是銷貨企業(yè)按照合同或協(xié)議規(guī)定，在交付貨物之前向購(gòu)貨企業(yè)預(yù)先收取部分或全部貨物價(jià)款的信用形式。它相當(dāng)于銷貨方向購(gòu)貨方先借一筆款，然后用貨物抵償。對(duì)于緊俏的貨物，供貨方往往向訂貨方預(yù)收貨款，取得一定的短期資金來(lái)源。預(yù)收貨款要先交錢后交貨，重在一個(gè)“信”字。（4）商業(yè)信用融資的優(yōu)缺點(diǎn)

優(yōu)點(diǎn)：①商業(yè)信用是一種“自然性籌資”，它伴隨商品交易自然產(chǎn)生，不需辦理手續(xù)，一般也不附加條件，使用比較方便。②使用靈活且具彈性。③若沒有現(xiàn)金折扣或企業(yè)不放棄現(xiàn)金折扣，以及使用不帶息應(yīng)付票據(jù)，則企業(yè)利用商業(yè)信用籌資并不產(chǎn)生籌資成本。

缺點(diǎn)：①期限較短，尤其是應(yīng)付帳款，不利于企業(yè)對(duì)資金進(jìn)行統(tǒng)籌運(yùn)用。②對(duì)應(yīng)付帳款而言，若放棄現(xiàn)金折扣，則需負(fù)擔(dān)較高的成本；對(duì)應(yīng)付票據(jù)而言，若不帶息，可利用的機(jī)會(huì)就極少，若帶息則成本較高。③在法制不健全的情況下，若企業(yè)缺乏信譽(yù)，容易造成企業(yè)之間相互拖欠，影響資金周轉(zhuǎn)。三、吸收直接投資

小企業(yè)采用吸收個(gè)人投資的方式來(lái)獲取資金的情況最為普遍，尤其是采用內(nèi)部職工集資方式獲得投資更為常見。因?yàn)樾∑髽I(yè)與內(nèi)部職工的關(guān)系，好比栓在一根繩上的螞蚱，同生共死，所以小企業(yè)的老板為擴(kuò)大企業(yè)規(guī)模或者資金周轉(zhuǎn)一時(shí)不靈時(shí)，向內(nèi)部職工集資一般都會(huì)得到支持。當(dāng)然，向職工集資，可以承諾回報(bào)以較高的利息，這實(shí)際上相當(dāng)于分給集資職工紅利。小企業(yè)向職工集資，有這樣一些好處：①不用受銀行借款所附條件的限制，運(yùn)用資金比較自由；②職工把錢借給老板后，彼此之間的關(guān)系就更加親近了。

王某是四川某市一家農(nóng)民飯店——花園飯店的經(jīng)理。該飯店是花園村村民集資200萬(wàn)元?jiǎng)?chuàng)辦的。王某接手飯店后，打破“鐵飯碗”，建立完整的責(zé)任制，把職工的固定工資改為半浮動(dòng)形式，按工種，按樓面，按廳，按定床位率，按職責(zé)、收入、費(fèi)用等計(jì)算工資，確定超額獎(jiǎng)、節(jié)約獎(jiǎng)、衛(wèi)生獎(jiǎng)等，以此調(diào)動(dòng)職工的積極性。幾年下來(lái)，飯店賺了錢，積累了一批可觀的利潤(rùn)。但此時(shí)，花園飯店正面臨周圍數(shù)家大飯店的激烈競(jìng)爭(zhēng)。于是，王某對(duì)職工說(shuō)：“我們店只有走改造之路，才能在競(jìng)爭(zhēng)中不被淘汰。改造設(shè)備需要資金。我們是農(nóng)民飯店，不象那些國(guó)有飯店，有國(guó)家撐腰。為了我們的飯店和大伙的前途，我建議，今年的獎(jiǎng)金不分了，用做改

造設(shè)備資金?！卑春贤邪?，分得最多的是經(jīng)理本人，經(jīng)理自己提出不拿獎(jiǎng)金，大家也都不好意思分獎(jiǎng)金了。王某用這高明的一招，把分給職工的獎(jiǎng)金全變成了集資款，迅速實(shí)現(xiàn)了改造原有設(shè)備的計(jì)劃，使飯店的規(guī)格和形象都提高了一個(gè)檔次。后來(lái)，當(dāng)借款蓋成的幾層樓的飯店運(yùn)營(yíng)時(shí)，由于沒有空調(diào)，利潤(rùn)平平。這時(shí)，王某果斷地在職工中又一次集資100多萬(wàn)元，為飯店安裝了最先進(jìn)的中央空調(diào)。由此，飯店終于擺脫了困境，第二年便盈利81萬(wàn)元。

目前有一些私營(yíng)企業(yè)主不愿吸收直接投資，他們顧及的是：①吸收直接投資支付的資金成本較高。由于投資者要分享企業(yè)收益，因此，資金成本通常較高，特別是企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況好和盈利較強(qiáng)時(shí)更是如此。②吸收直接投資容易分散企業(yè)的控制權(quán)。采用吸收直接投資的方式籌集資金，投資者一般都會(huì)要求獲得與投資數(shù)量相適應(yīng)的經(jīng)營(yíng)管理權(quán)，這是接受外來(lái)投資的代價(jià)之一。如果外來(lái)投資較多，則投資者會(huì)有相當(dāng)大的管理權(quán)，甚至?xí)?duì)企業(yè)實(shí)行完全控制，這是吸收直接投資的不利因素。四、民間段融資民間融資溜是指在親泊戚、朋友旨圈子里籌精集資金。淚這是籌集斥資金最方蔥便的方法濟(jì)。俗話說(shuō)耳：“一歲個(gè)好漢具三人幫著”。在衫創(chuàng)業(yè)的算時(shí)候，乏憑借親與戚或朋綿友關(guān)系揉，來(lái)籌股集起家衣的資本暴，是常織有的事遞。臺(tái)灣芝的塑膠院大王王駱永慶，會(huì)最初就概是用以涉父親的俗名義借泡來(lái)的2恨00元舉錢開辦懂了一個(gè)谷小米店腹，后來(lái)粥，他用靜米店賺桃來(lái)的錢披做本金場(chǎng)做木材慌生意。幟到20碎世紀(jì)5買0年代諒初，他餅終于積圍累了5霧000蔬萬(wàn)元的思資本，香他用這致筆資本揀做擔(dān)保光，申請(qǐng)起了67拐萬(wàn)美元此貸款，駛創(chuàng)建了味臺(tái)灣塑照膠工業(yè)障公司，救從而一炸舉成名道。五、利用數(shù)會(huì)計(jì)手段爺融資：合座理避稅利用會(huì)計(jì)鼠手段融資離的實(shí)質(zhì)就考是合理規(guī)窯避或遞延梨稅款。避坑稅是指納話稅人針對(duì)京稅法不完咳善及各種燒難以在短戴期內(nèi)消除涂的稅收缺陪陷，回避鎮(zhèn)納稅義務(wù)設(shè)的活動(dòng)。渣合理避稅語(yǔ)能減少企廣業(yè)的稅收爆支出，使蓬得作為企裝業(yè)的一項(xiàng)咐現(xiàn)金流出間量的稅收俊得以留存怒在企業(yè)，劉從而實(shí)現(xiàn)頸籌資的目你的。合理避稅敲的關(guān)鍵在賽于納稅人知主觀努力愛和客觀經(jīng)語(yǔ)濟(jì)環(huán)境。器從納稅人江主觀努力飛而言，一傲是要研究碌法律知識(shí)怎，特別是甲熟練掌握火與稅務(wù)相科關(guān)的稅法婦知識(shí)，尋篩找可供自驅(qū)己利用的抹法律缺陷津和征管缺呢陷；二是腹要用足稅插收優(yōu)惠，晴盡可能利輛用合法的毫稅收優(yōu)惠緩政策為自典己的避稅所活動(dòng)服務(wù)雪；三是要磁掌握各種顆方式方法僵并不斷在序?qū)嵺`中參恰與、應(yīng)用挨或提高。中小企紅業(yè)如何甚有效利盛用銀行籠貸款目前，我尚國(guó)的中小貍企業(yè)在改榴革開放中宣迅猛發(fā)展耀，已經(jīng)占木據(jù)國(guó)民經(jīng)為濟(jì)的“半訊壁江山”么。雖然中毛小企業(yè)發(fā)河展迅速，位但卻存在均著許多弱吉點(diǎn)，其中光最突出的嗽就是資金遷不足，融皮資困難。一、中棉小企業(yè)仰貸款面咽臨的主別要困難商業(yè)銀伴行在貸款審?fù)岵闀r(shí)要求斃非常嚴(yán)驅(qū)格，為數(shù)了確保坊信貸資酒金的安鞏全和取動(dòng)得較好們的貸款魄效益，須銀行對(duì)刻企業(yè)的終資信狀錦況和經(jīng)帥營(yíng)情況玩都極為勇重視，令一般都剩要求借黑款企業(yè)償提供良犁好的擔(dān)跪?；蛸J啄款抵押權(quán)，這就波使得商暢業(yè)銀行捷在貸款魚項(xiàng)目選嘴擇上更易偏向于頸向?qū)嵙χ扌酆竦膬H大中型教企業(yè)，熱而中小結(jié)企業(yè)要痕想獲得碧銀行貸僻款就要閃困難得臂多。中追小企業(yè)泰貸款困誰(shuí)難的原惰因主要何歸結(jié)為輕以下兩如個(gè)方面陡：1.造礙成中小企南業(yè)貸款困產(chǎn)難的內(nèi)部浙環(huán)境因素（1）中請(qǐng)小企業(yè)規(guī)寧模小，資緒金實(shí)力有鼠限。由于踐企業(yè)資金抖實(shí)力有限鋸，在經(jīng)營(yíng)屆過程中極陵易出現(xiàn)資造金周轉(zhuǎn)困悅難，想從消商業(yè)銀行僚貸款，又測(cè)往往達(dá)不照到銀行的要芳求，想采取廣其他融資耀方式又因廳政策限制議而難以實(shí)裙現(xiàn)，這些山都使中小制企業(yè)資金兇來(lái)源非常尸狹窄。（2）中胖小企業(yè)資尸金管理不饅規(guī)范。一笑般來(lái)說(shuō)，瓣大部分中焰小企業(yè)的闊經(jīng)營(yíng)管理歇工作尚處傳在初級(jí)階厘段，管理聚方法簡(jiǎn)單絡(luò)，許多小引企業(yè)沒有輩建立健全存財(cái)務(wù)制度蠟。這種財(cái)鹽務(wù)上的不嫂規(guī)范，使籠得中小企啞業(yè)很難獲責(zé)得金融機(jī)舉構(gòu)的支持買。（3）中網(wǎng)小企業(yè)市礎(chǔ)場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能側(cè)力偏弱，挪穩(wěn)定性差補(bǔ)。上述問脂題使中詠小企業(yè)鈔在商業(yè)寒信用上蛇不如大賢中型企用業(yè)，因紫而更難壟獲得銀帳行信貸泳資金的陰支持，盡特別是魂很難取妨得用于物固定資麥產(chǎn)投資爬的長(zhǎng)期干貸款，碰以致企汗業(yè)無(wú)力畫購(gòu)買先燃進(jìn)的生笑產(chǎn)技術(shù)攜和設(shè)備絕。2.廊造成中爐小企業(yè)蘆貸款困雅難的外仰部環(huán)境交因素目前，在恐全國(guó)工商望行政機(jī)關(guān)宵登記注冊(cè)懂的中小企掏業(yè)已占全望部注冊(cè)登活記總數(shù)的哨99%，無(wú)但金融機(jī)曾構(gòu)為中小錫企業(yè)提供參的信貸份鑒額則只占聯(lián)信貸總額武的30%犁。國(guó)有商摟業(yè)銀行一住般不愿意駝向中小企雕業(yè)提供貸逼款，其原萍因主要在握于：（1）見中小企橡業(yè)貸款魄風(fēng)險(xiǎn)大為，不能遭提供良蝦好的貸待款擔(dān)保腿和抵押折。由于迷中小企恢業(yè)自身素資產(chǎn)有本限，在粱借款時(shí)裝很難提獅供良好享的貸款條抵押，肅也很難侮找到貸款擔(dān)碰保人，這就使輸?shù)蒙虡I(yè)銀動(dòng)行對(duì)中小晶企業(yè)貸款吹時(shí)承擔(dān)了兄太大的風(fēng)私險(xiǎn)，因而堪大都不敢迫向中小企哥業(yè)提供貸?？?。（2）在中小企驗(yàn)業(yè)運(yùn)作成本高，而貸藍(lán)款給國(guó)有爐大中型企專業(yè)運(yùn)作成險(xiǎn)本相對(duì)較形抵。大中低型企業(yè)的獎(jiǎng)貸款一般柴數(shù)額較大柔，銀行支陰出的單位傭成本要低源一些，而中小企腥業(yè)為數(shù)青眾多，宜而且單芝筆借款斗金額較島小，銀逆行要對(duì)罰中小企庫(kù)業(yè)的資婚信情況若進(jìn)行全摧面、深傅入的了位解，所黃要支出炕的貸款酸單位成突本就要價(jià)高得多改。根據(jù)世姐界銀行健的調(diào)查牙，大額硬貸款的韻運(yùn)作費(fèi)桶用約為閱貸款總灰額的0密.3%攜—0.舉5%，毀而向中掌小企業(yè)句貸款由役于金額往較小，羨管理費(fèi)慨用高達(dá)劣2.6與%—2映.7%版。（3）梨中小企漫業(yè)收益狂率低。答與大中鄙型企業(yè)窄的長(zhǎng)期塌貸款比騙較起來(lái)楚，商業(yè)混銀行支釀出的貸師款單位晃成本高筆，貸款磨收益率志低，而哭我國(guó)目差前商業(yè)凝銀行貸邀款利率郊浮動(dòng)又另非常有莖限，這揪就決定現(xiàn)了商業(yè)缸銀行無(wú)使法動(dòng)用染浮動(dòng)利飛率對(duì)其湊高成本廁進(jìn)行彌緒補(bǔ)。（4）貸國(guó)有商徒業(yè)銀行灶改革滯棕后，為歉中小企企業(yè)服務(wù)憶的金融羊機(jī)構(gòu)發(fā)栗展緩慢茄。目前鹿我國(guó)國(guó)蹦有商業(yè)婆銀行只吧愿意貸材款給風(fēng)晴險(xiǎn)小、爭(zhēng)成本低野、金額捆大的借練款對(duì)象張，否則燈寧愿減咽少貸款匠額度，濁也不愿萄冒風(fēng)險(xiǎn)呈將貸款險(xiǎn)發(fā)放給冷中小企曠業(yè)。另外，我屠國(guó)為中小苗企業(yè)服務(wù)驢的金融機(jī)雷構(gòu)如農(nóng)村瘋信用合作占社、城市銜信用合作片社、城市昆商業(yè)銀行除、股份制丑商業(yè)銀行辣、信托投靜資公司和堅(jiān)其他一些泥非銀行金鴿融機(jī)構(gòu)建鵝設(shè)滯后、寄發(fā)展緩慢億。當(dāng)前國(guó)家元政策重點(diǎn)浙扶持的還煩是國(guó)有商傲業(yè)銀行，直對(duì)中小金薄融機(jī)構(gòu)的傲業(yè)務(wù)范圍禍有諸多限炸定，這使魚得中小金汪融機(jī)構(gòu)的繭服務(wù)對(duì)象討越來(lái)越少掩，金融風(fēng)竿險(xiǎn)越來(lái)越濃大。目前誘相當(dāng)一部伸分中小金毅融機(jī)構(gòu)虧狠損嚴(yán)重，膝有的甚至希出現(xiàn)支付錢危機(jī)。這童些都使得嚴(yán)中小企業(yè)渠融資更為睬困難。二、中課小企業(yè)婚的借款姑技巧目前，我絲式國(guó)中小企嶄業(yè)貸款難豬已是一個(gè)捎不爭(zhēng)的事批實(shí)，即使智是一個(gè)好恢的投資項(xiàng)下目，銀行兔也不一定償會(huì)予以照煎顧，在機(jī)徑會(huì)均等和奧其他條件破相同的情逝況下，借挪款技巧在倡中小企業(yè)膨融資中便灣顯得日益螞重要了。姑借款技巧員主要有：1.建歌立良好的戰(zhàn)銀企關(guān)系友。要求：（1）企業(yè)要講悅究信譽(yù)。企業(yè)在嫌與銀行蒙的交往登中，要北使銀行栗對(duì)貸款雖的安全裁性絕對(duì)齒放心。的如何使座銀行對(duì)見企業(yè)放站心呢？首先，企例業(yè)要注意傳抓好資金值的日常管雅理。因?yàn)殂y行么在對(duì)企業(yè)綁進(jìn)行考察求時(shí)往往是案從企業(yè)資勝金的使用釀、周轉(zhuǎn)和斧財(cái)務(wù)核算波等方面入良手。其次，企夕業(yè)應(yīng)經(jīng)常丸主動(dòng)地向撇銀行匯報(bào)悠公司的經(jīng)朗營(yíng)情況，聰使銀行在冊(cè)與企業(yè)經(jīng)形常性的溝通中，加強(qiáng)糠對(duì)企業(yè)的敵信任度。最后，企恒業(yè)還應(yīng)苦較練內(nèi)功，抗真正提高駛企業(yè)的經(jīng)歐營(yíng)管理水竊平，用實(shí)均際行動(dòng)建兇立良好的但信譽(yù)。（2）企業(yè)要雙有耐心。在爭(zhēng)取利貸款時(shí)要惜有耐心，地充分理解級(jí)和體諒銀內(nèi)行的難處閣，避免一駱時(shí)沖動(dòng)傷壞和氣，以斑致得不償阻失。（3）要主動(dòng)、況熱情地配胡合銀行開另展各項(xiàng)工彩作。如積賤極配合欲銀行開派展各種屑調(diào)查，擇認(rèn)真填境寫和報(bào)貴送企業(yè)械財(cái)務(wù)報(bào)懇表；貸店款到期跌主動(dòng)按描時(shí)履行炮還款或攻展期手荒續(xù)，以跨取得銀老行對(duì)中分小企業(yè)碎的信任恨等。2.寫億好投資項(xiàng)證目可行性巾研究報(bào)告投資項(xiàng)譽(yù)目可行羊性研究探報(bào)告對(duì)籃于爭(zhēng)取樣項(xiàng)目貸宿款的規(guī)節(jié)模大小嗚，以及域銀行貸赴款的優(yōu)售先支持扮，具有槐十分重衣要的作絞用，因椅此，中懼小企業(yè)辜在撰寫題報(bào)告時(shí)艘，要注映意解決雜好以下緒幾個(gè)問板題：（1）精報(bào)告的菜項(xiàng)目要卵符合國(guó)舌家的有姿關(guān)政策像，重點(diǎn)脂論證在胡技術(shù)上濫的先進(jìn)用性、經(jīng)講濟(jì)上的律合理性友以及實(shí)翠際上的累