政府干預(yù)保險(xiǎn)市場(chǎng)的方式

政府干預(yù)保險(xiǎn)市場(chǎng)的方式二〇一二年十月目錄政府干預(yù)保險(xiǎn)市場(chǎng)的方式：監(jiān)管政府干預(yù)保險(xiǎn)市場(chǎng)的方式：稅收一、政府干預(yù)保險(xiǎn)市場(chǎng)的方式：監(jiān)管全球保險(xiǎn)市場(chǎng)的趨勢(shì)主要的監(jiān)管方法政府監(jiān)管的機(jī)制主要保險(xiǎn)市場(chǎng)的監(jiān)管概況政府監(jiān)管的領(lǐng)域1.全球保險(xiǎn)市場(chǎng)的趨勢(shì)資本主義和社會(huì)主義兩種哲學(xué)觀點(diǎn)在20世紀(jì)的經(jīng)濟(jì)思想領(lǐng)域占據(jù)了主導(dǎo)地位。但是，在80年代末期和90年代，很多國(guó)家從限制性市場(chǎng)走向更為自由的市場(chǎng)。它們接受了資本主義模式，為的是獲得更多的增加消費(fèi)者福利的機(jī)會(huì)。保險(xiǎn)市場(chǎng)也存在這種趨勢(shì)。1.全球保險(xiǎn)市場(chǎng)的趨勢(shì)1.全球保險(xiǎn)市場(chǎng)的趨勢(shì)2.主要的監(jiān)管方法我們可以把所有市場(chǎng)對(duì)各種保險(xiǎn)品種的監(jiān)管分為事后監(jiān)管、事前監(jiān)管或二者的組合?！笆潞蟊O(jiān)管”是指在侵害已經(jīng)發(fā)生之后所實(shí)施的監(jiān)管，所有的矯正措施都是侵害事實(shí)發(fā)生之后進(jìn)行的救濟(jì)活動(dòng)?！笆虑氨O(jiān)管”則謀求通過(guò)在侵害事實(shí)發(fā)生之前進(jìn)行規(guī)范和限制，預(yù)防侵害行為的發(fā)生。3.政府監(jiān)管的機(jī)制立法監(jiān)管司法監(jiān)管行政監(jiān)管3.1政府監(jiān)管的機(jī)制—立法監(jiān)管?各種保險(xiǎn)人和再保險(xiǎn)人的設(shè)立和執(zhí)照許可?代理人和經(jīng)紀(jì)人的執(zhí)照許可?保險(xiǎn)費(fèi)率的登記和批準(zhǔn)?投保書和保單格式的登記和批準(zhǔn)?未經(jīng)授權(quán)的保險(xiǎn)和不公平交易行為?保險(xiǎn)人的財(cái)務(wù)報(bào)告、財(cái)務(wù)審查以及其他財(cái)務(wù)要求?保險(xiǎn)人的整頓和清算?保證基金?保險(xiǎn)產(chǎn)品和保險(xiǎn)公司的稅收3.2政府監(jiān)管的機(jī)制—司法監(jiān)管法院是政府監(jiān)督的第二層機(jī)制。司法部門在保險(xiǎn)監(jiān)督活動(dòng)中有三方面的作用：（1）解決保險(xiǎn)人和保單持有人之間的爭(zhēng)議。（2）通過(guò)頒布支持保險(xiǎn)監(jiān)管者的命令和判定違反保險(xiǎn)法律行為的民事或刑事責(zé)任，以保證保險(xiǎn)法律的實(shí)施。（3）保險(xiǎn)人和保險(xiǎn)中介人可以訴諸法院，要求推翻武斷的或違憲的法案和保險(xiǎn)監(jiān)管者所頒布的規(guī)章或命令。3.3政府監(jiān)管的機(jī)制—行政監(jiān)管第三個(gè)層次的政府監(jiān)管由國(guó)家行政機(jī)構(gòu)來(lái)完成。由于保險(xiǎn)所具有的復(fù)雜性，政策制定者通常授權(quán)由具體的行政官員監(jiān)督保險(xiǎn)業(yè)。經(jīng)立法機(jī)構(gòu)授權(quán)執(zhí)行保險(xiǎn)法律的機(jī)構(gòu)享有廣泛的行政權(quán)、準(zhǔn)立法權(quán)和準(zhǔn)司法權(quán)。4.政府監(jiān)管的領(lǐng)域（1）政府作為保險(xiǎn)供應(yīng)者的職能應(yīng)當(dāng)是什么？（2）誰(shuí)可以獲準(zhǔn)加入市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)？（3）如何平衡競(jìng)爭(zhēng)的作用和好處與對(duì)消費(fèi)者的保護(hù)？（4）采取何種方法監(jiān)督保險(xiǎn)人的償付能力？（5）保險(xiǎn)人面臨財(cái)務(wù)困境時(shí)所應(yīng)采取什么適當(dāng)措施？（6）對(duì)無(wú)償付能力保險(xiǎn)人的保戶應(yīng)當(dāng)采取何種保護(hù)措施？4.政府監(jiān)管的領(lǐng)域—保險(xiǎn)監(jiān)管有關(guān)事宜之間的關(guān)系4.1作為保險(xiǎn)提供者的政府社會(huì)保險(xiǎn)不易分散的風(fēng)險(xiǎn)政府壟斷性保險(xiǎn)4.1作為保險(xiǎn)提供者的政府社會(huì)保險(xiǎn)：只有在某種首要的社會(huì)問(wèn)題有此要求時(shí)，或者市場(chǎng)未能對(duì)某種被察覺的需求作出充分的反應(yīng)，而且沒有任何可行的市場(chǎng)解決方案的情況下，政府才應(yīng)當(dāng)直接成為保險(xiǎn)的供應(yīng)者。這一觀點(diǎn)成為大多數(shù)社會(huì)保險(xiǎn)體制的基礎(chǔ)。社會(huì)保險(xiǎn)體制往往提供基本的退休、傷殘、老年和失業(yè)等方面的保障。另外，多數(shù)的社會(huì)保險(xiǎn)還包括職業(yè)性和非職業(yè)性的健康保障。4.1作為保險(xiǎn)提供者的政府不易分散的風(fēng)險(xiǎn)：如果政策制定者認(rèn)為私營(yíng)保險(xiǎn)機(jī)制未能對(duì)需求作出充分的反應(yīng)，政府將直接提供社會(huì)所需要的險(xiǎn)種。私營(yíng)保險(xiǎn)市場(chǎng)往往不能為不易分散的風(fēng)險(xiǎn)提供保險(xiǎn)。舉例來(lái)講，農(nóng)作物保險(xiǎn)、地震保險(xiǎn)、洪水保險(xiǎn)、核責(zé)任保險(xiǎn)和征用風(fēng)險(xiǎn)的保險(xiǎn)等都屬于這類保險(xiǎn)。4.1作為保險(xiǎn)提供者的政府政府壟斷性保險(xiǎn)：盡管從世界范圍來(lái)看，更多地依靠競(jìng)爭(zhēng)性的保險(xiǎn)市場(chǎng)已經(jīng)成為一種趨勢(shì)，我們?nèi)匀豢梢钥吹侥承┦袌?chǎng)上政府還占據(jù)著主導(dǎo)地位。政府壟斷著某些險(xiǎn)種的供應(yīng)，而這些險(xiǎn)種在其他多數(shù)國(guó)家通常是由私營(yíng)保險(xiǎn)人提供的。4.2市場(chǎng)中的競(jìng)爭(zhēng)者保險(xiǎn)人能否進(jìn)入一國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)取決于政府有關(guān)的批準(zhǔn)規(guī)則。這些規(guī)則通常包括六個(gè)方面：?執(zhí)照許可。?允許采取的組織形式。?所有權(quán)限制?對(duì)非保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的限制。?分業(yè)經(jīng)營(yíng)。?申訴權(quán)。4.2市場(chǎng)中的競(jìng)爭(zhēng)者—執(zhí)照許可要求

執(zhí)照許可是控制一國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)準(zhǔn)入的重要手段。它還是監(jiān)管者迫使保險(xiǎn)人遵守東道國(guó)法律的有力的杠桿。如果取消執(zhí)照許可制度，保險(xiǎn)購(gòu)買者很難得到充分的保護(hù)，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)也可能遭到扭曲。該制度同其他有關(guān)制度一起確立了可接受的保險(xiǎn)人財(cái)務(wù)實(shí)力和從業(yè)人員素質(zhì)的最低標(biāo)準(zhǔn)。另外，在各種互相沖突的公共利益之間還要進(jìn)行平衡。如果標(biāo)準(zhǔn)過(guò)高，可能會(huì)造成市場(chǎng)進(jìn)入障礙，抑制競(jìng)爭(zhēng)，從而減少了消費(fèi)者利益，限制了消費(fèi)者的選擇范圍。如果標(biāo)準(zhǔn)過(guò)于寬松，則實(shí)力較差的保險(xiǎn)人和失德的個(gè)人可能獲準(zhǔn)進(jìn)入市場(chǎng)，通過(guò)保險(xiǎn)市場(chǎng)所固有的復(fù)雜性，損害“單純”的消費(fèi)者的利益。4.2市場(chǎng)中的陰競(jìng)爭(zhēng)者—對(duì)執(zhí)照許可預(yù)要求大多國(guó)家肥和地區(qū)，勢(shì)對(duì)申請(qǐng)?jiān)诙渌痉ü芴O轄權(quán)范圍餡內(nèi)開業(yè)的嗓保險(xiǎn)公司類組織形式趁等方面，追都作出具蠟體要求。為了獲晉得執(zhí)照利，保險(xiǎn)楚人必須虹滿足政撒府規(guī)定坦的法定錘財(cái)務(wù)要紛求。各國(guó)法剛律往往億要求公偏司的高興級(jí)經(jīng)理攻、董事怠和公司脖創(chuàng)辦人與必須符砍合一定天的籍貫脖或國(guó)籍灣要求。在多數(shù)國(guó)衫家，申請(qǐng)葡執(zhí)業(yè)的保秘險(xiǎn)人通常外須提交他只們的經(jīng)營(yíng)毛計(jì)劃。作為執(zhí)照薦許可的一升個(gè)部分，敬監(jiān)管者要親調(diào)查申請(qǐng)翻者對(duì)該國(guó)疲市場(chǎng)的“敢承諾程度呀”。越來(lái)越壯多的國(guó)拾家開始體采用非盞歧視標(biāo)岸準(zhǔn)批準(zhǔn)身市場(chǎng)進(jìn)急入。4.2市場(chǎng)中的鄰競(jìng)爭(zhēng)者—蝴允許采取醉的組織形剪式一國(guó)的保忌險(xiǎn)法律通醫(yī)常都規(guī)定懇了保險(xiǎn)人處可以采取歸的組織形蟻式。股份墾制和相互向制保險(xiǎn)人評(píng)是世界范榴圍內(nèi)最常勺見的兩種日形式，幾衣乎獲得了漂所有的非壞壟斷性司沸法管轄區(qū)胸的允許。4.2市場(chǎng)中澤的競(jìng)爭(zhēng)洋者—所翠有權(quán)歸哨屬的限剖制在不考慮倘國(guó)家安全匪和其他重糕要公共利插益的情況宵下，競(jìng)爭(zhēng)饅性市場(chǎng)模妨型要求不婆能對(duì)保險(xiǎn)芳人的所有煉權(quán)歸屬進(jìn)麗行限制;美國(guó)一半叼以上的州執(zhí)禁止國(guó)家摩以任何方巾式對(duì)保險(xiǎn)倚公司控股;，除了日敏本和美國(guó)荒，各國(guó)都推普遍允許宿銀行和保態(tài)險(xiǎn)人相互倘持股。4.2市場(chǎng)中洞的競(jìng)爭(zhēng)支者—對(duì)米經(jīng)營(yíng)非獸保險(xiǎn)業(yè)芽務(wù)的限盟制政府通常臣認(rèn)為出于托謹(jǐn)慎性考罰慮，保險(xiǎn)暴企業(yè)本身屈應(yīng)當(dāng)局限蝴于保險(xiǎn)業(yè)呼務(wù)本身。歡然而通過(guò)擋適當(dāng)?shù)谋O(jiān)壞管，政府獵也可以允茶許保險(xiǎn)人賣以控股公狂司的方式紫擁有非保有險(xiǎn)類的企呈業(yè)。4.2市場(chǎng)中眠的競(jìng)爭(zhēng)凳者—分嚼業(yè)經(jīng)營(yíng)分業(yè)經(jīng)綢營(yíng)可以腹簡(jiǎn)化監(jiān)遲管，而宋且保險(xiǎn)查人完全翠可以通民過(guò)控股緩公司的歇形式設(shè)逗立和合蒜并獨(dú)立多的公司孕法人。說(shuō)另外不筒同的保伐險(xiǎn)人的椅風(fēng)險(xiǎn)組炸合也不縱盡相同新，出于剝審慎經(jīng)圓營(yíng)的考榜慮也應(yīng)介該進(jìn)行宵分業(yè)經(jīng)備營(yíng)。多數(shù)的歐敘洲國(guó)家存裹在綜合保羨險(xiǎn)人(經(jīng)授權(quán)既謙可以承保酒壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)玩，也可以共經(jīng)營(yíng)非壽與險(xiǎn)業(yè)務(wù)的蛙保險(xiǎn)人。)多數(shù)國(guó)莫家都允脖許壽險(xiǎn)斧保險(xiǎn)人犯和非壽擴(kuò)險(xiǎn)保險(xiǎn)跪人經(jīng)營(yíng)集健康險(xiǎn)亞業(yè)務(wù)。4.3促進(jìn)競(jìng)簡(jiǎn)爭(zhēng)與消緒費(fèi)者保隊(duì)護(hù)的權(quán)訂衡政府的政渣策制定者窗在確定了膀保險(xiǎn)市場(chǎng)國(guó)進(jìn)入規(guī)則翠之后，必升須決定如喘何更好地雹平衡競(jìng)爭(zhēng)管的利益與孕對(duì)保險(xiǎn)消帆費(fèi)者保護(hù)肥。這里通白常會(huì)涉及吉到以下幾久個(gè)方面：·費(fèi)率和保錢單監(jiān)管?！へ?cái)務(wù)監(jiān)管養(yǎng)?！ぶ薪楸O(jiān)管馳?！じ?jìng)爭(zhēng)策古略監(jiān)管歪。4.3促進(jìn)競(jìng)爭(zhēng)例與消費(fèi)者糧保護(hù)的權(quán)丙衡—費(fèi)率和保劈燕單監(jiān)管費(fèi)率監(jiān)都管的目者標(biāo)是確斤保費(fèi)率謹(jǐn)既不能外過(guò)高，總也不能權(quán)具有歧影視性，顧還必須筒是充分狹的。對(duì)保單條蔬件和條款借的監(jiān)管目艦的在于減求少保險(xiǎn)人蠢通過(guò)保險(xiǎn)衰合同對(duì)被聞保險(xiǎn)人進(jìn)晝行不正當(dāng)虎影響的可助能性。整爛個(gè)保險(xiǎn)市錢場(chǎng)或某些挨險(xiǎn)種的不睡充分競(jìng)爭(zhēng)競(jìng)可能造成箭過(guò)高的和白不公平的華費(fèi)率，以家及不公平黨的保單條秀件和條款蓬。費(fèi)率和灑保單格式敘監(jiān)管被各查國(guó)廣為采田納。4.3促進(jìn)競(jìng)?cè)瓲?zhēng)與消矛費(fèi)者保墾護(hù)的權(quán)繳衡—費(fèi)率和?？硢伪O(jiān)管統(tǒng)一費(fèi)率畏市場(chǎng)：在愁許多國(guó)家活中，費(fèi)率日由政府的奪費(fèi)率厘訂礙機(jī)構(gòu)確定讀，或規(guī)定蕩可接受的斧費(fèi)率范圍陶，或者規(guī)燥定可以采諸用的費(fèi)率端計(jì)算依據(jù)略，這類市丈場(chǎng)或險(xiǎn)種事通常被稱宵為“統(tǒng)一舊費(fèi)率市場(chǎng)溪”。掠奪性定治價(jià)：在小眉規(guī)模市場(chǎng)褲，或一些盒轉(zhuǎn)型經(jīng)濟(jì)娘體當(dāng)中存初在的對(duì)掠嗚奪性定價(jià)初的擔(dān)憂，夸即一個(gè)強(qiáng)報(bào)大的競(jìng)爭(zhēng)相者以低于有成本的費(fèi)使率擠走其交他競(jìng)爭(zhēng)者前，期待日饞后再提高滑價(jià)格（彌鄉(xiāng)豐補(bǔ)先期的杏損失）。4.3促進(jìn)競(jìng)范爭(zhēng)與消炭費(fèi)者保格護(hù)的權(quán)移衡—費(fèi)率和保捎單監(jiān)管費(fèi)率事泥先批準(zhǔn)醬式：保減險(xiǎn)人只賽有在事楊先獲得鎮(zhèn)監(jiān)管者爆批準(zhǔn)的腰情況下械，才可喜以使用豆其費(fèi)率膝表。費(fèi)率事后早否決式：僵，保險(xiǎn)人世可以在向溫監(jiān)管機(jī)構(gòu)唯處備案后愚使用建議庭費(fèi)率表，牧監(jiān)管機(jī)構(gòu)鄰事后可以棋否決該費(fèi)星率表，但診是如果監(jiān)攜管者沒有孫進(jìn)行否決吩，則該費(fèi)杰率表將被濫視為是可姐以接受的轟。不同類踢型的保休險(xiǎn)適用彩不同的雹規(guī)則，褲與社會(huì)彎政策緊概密相關(guān)護(hù)的險(xiǎn)種橡通常受悉到更多咐的費(fèi)率蟲和保單鋪監(jiān)管。書（交強(qiáng)涼險(xiǎn)）4.3促進(jìn)競(jìng)爭(zhēng)套與消費(fèi)者閉保護(hù)的權(quán)魂衡—財(cái)務(wù)監(jiān)管出于消綢費(fèi)者保道護(hù)的考格慮，政賭府通常耳堅(jiān)持保龜險(xiǎn)人須何保持良遇好財(cái)務(wù)脂狀況。輛政府的粉保險(xiǎn)監(jiān)諷管機(jī)構(gòu)鵲被授權(quán)牛通過(guò)財(cái)芬務(wù)監(jiān)管籍制度，你監(jiān)督保跡險(xiǎn)人的必財(cái)務(wù)狀誤態(tài)是否彎保持良欠好。英鄰國(guó)和英宏聯(lián)邦國(guó)盡家的財(cái)架務(wù)監(jiān)管很又稱“由審慎監(jiān)盲管”。財(cái)務(wù)監(jiān)述管制度盆越嚴(yán)格儀，越能探保證保期險(xiǎn)人的疼安全和宋穩(wěn)定。市場(chǎng)的慈競(jìng)爭(zhēng)性頑越強(qiáng)，臥審慎監(jiān)葬管的重憐要性就熊越突出捕。4.3促進(jìn)競(jìng)爭(zhēng)經(jīng)與消費(fèi)者噴保護(hù)的權(quán)伶衡—財(cái)務(wù)監(jiān)管償付能摧力的概傘念最早帽出現(xiàn)在19者4暖6年的英國(guó)山。當(dāng)時(shí)規(guī)槐定非壽險(xiǎn)唐保險(xiǎn)人的淋總資產(chǎn)與喜總負(fù)債之唯間的差額省應(yīng)高于承京保保費(fèi)的20％。這種徹規(guī)定后來(lái)遞又被各國(guó)何廣泛采用燒。（1）資本要技求。如果娛一定要找販出償付能搭力監(jiān)管當(dāng)于中最重要圣的一個(gè)方禁面，可以濾說(shuō)那就是環(huán)保險(xiǎn)人的苗相對(duì)資產(chǎn)釘凈值或資麥本狀況。4.3促進(jìn)競(jìng)爭(zhēng)委與消費(fèi)者驢保護(hù)的權(quán)蹲衡—財(cái)務(wù)監(jiān)管（2）資產(chǎn)彈評(píng)估及五其限制舌。為了景確保保汗險(xiǎn)人穩(wěn)左定的財(cái)籮務(wù)狀況蹈和投資秧的分散敞化，政聚府通常拴都會(huì)制昆定定性組或定量嬌的資產(chǎn)盯標(biāo)準(zhǔn)。享政府可惰能會(huì)禁柳止或不笑鼓勵(lì)保厘險(xiǎn)人的斯某些不礎(chǔ)夠謹(jǐn)慎緊的投資盆活動(dòng)。常見的振保險(xiǎn)投缺資監(jiān)管網(wǎng)原則：府授權(quán)投弓資、多沃樣化、煮本地化4.3促進(jìn)競(jìng)爭(zhēng)賤與消費(fèi)者真保護(hù)的權(quán)尚衡—中介監(jiān)管幾乎各個(gè)三保險(xiǎn)市場(chǎng)并都有保險(xiǎn)康代理和/或保險(xiǎn)經(jīng)策紀(jì)人，多薦數(shù)的保險(xiǎn)接都是通過(guò)彼他們賣出摩去的，由年于投保的遇個(gè)人或企嫌業(yè)依賴于聽他們的意濁見和咨詢惜，保險(xiǎn)中得介人應(yīng)當(dāng)鈔是知識(shí)淵悄博、值得揭信賴的人吃。鑒于此壇，大多數(shù)祥政府都禁霜止沒有執(zhí)租照（或未飲經(jīng)注冊(cè)）挑的任何個(gè)近人推銷保卸險(xiǎn)。高度競(jìng)爭(zhēng)叉的市場(chǎng)上飼，中介服具務(wù)的重要跳性非常突旺出。相反部，在高度嬸限制的保耽險(xiǎn)市場(chǎng)，市中介人的裝作用就不拐十分明顯權(quán)。因此，汽隨著競(jìng)爭(zhēng)慈的加劇，饞政策制定后者認(rèn)識(shí)到饅規(guī)范的市晴場(chǎng)行為和霉更加嚴(yán)格醬的保險(xiǎn)銷蕩售監(jiān)管的拒必要性，爐無(wú)論是通冷過(guò)中介、鉛銀行還是礙直銷渠道好。歐盟關(guān)于樹保險(xiǎn)中介軍的建議書范圍：本建議搶書的目嘴的在于寸建立包舅括歐盟洋全體成恥員國(guó)的絡(luò)保險(xiǎn)中核介人一皂般的職朱業(yè)標(biāo)準(zhǔn)益和注冊(cè)碼規(guī)范。襪它不僅能適用于弦獨(dú)立承告辦人，母也適用法于雇員鬼。歐盟冒委員會(huì)裹建議歐高盟成員妹國(guó)政府昨修訂其線有關(guān)法滴律、法貪規(guī)和慣福例，同伯本建議極書保持賓一致。中介類型嬸劃分：本建議書把建議在保眉險(xiǎn)代理人賴和保險(xiǎn)經(jīng)默紀(jì)人之間威進(jìn)行嚴(yán)格濕的劃分。更消費(fèi)者應(yīng)慈該知道與悠之交易的曬中介人的顧類型。對(duì)詢于保險(xiǎn)經(jīng)穩(wěn)紀(jì)人應(yīng)當(dāng)船加以特別克限制，包估括保證其效獨(dú)立性和盼投保職業(yè)銀責(zé)任保險(xiǎn)里。職業(yè)資催格：中介人應(yīng)賊當(dāng)具有“們通常的、欣商業(yè)性的摩職業(yè)知識(shí)墻和能力”京。建議書你將此項(xiàng)忠搶告的解釋葡權(quán)和實(shí)施香權(quán)交給各肚成員國(guó)。注冊(cè)：各國(guó)應(yīng)當(dāng)墾按代理人金和經(jīng)紀(jì)人繞分別集中庫(kù)注冊(cè)所有竭獲得資格恒的中介人寇的姓名。陰只有列入第該記錄的菠中介人才卷能夠執(zhí)業(yè)輸。罰則：各成員幸國(guó)應(yīng)當(dāng)蠻建立罰畝則，以拐防止未養(yǎng)經(jīng)注冊(cè)科的個(gè)人賭以中介鐵人身份乏活動(dòng)，搏并注銷蛛不稱職齒的中介橡人的資旬格。4.3促進(jìn)競(jìng)爭(zhēng)屯與消費(fèi)者簽保護(hù)的權(quán)蓮衡—競(jìng)爭(zhēng)政瘋策監(jiān)管競(jìng)爭(zhēng)政妨策：指董一國(guó)用攔來(lái)規(guī)范這私有供怎應(yīng)者行第為和容默納供應(yīng)政者交互鴨關(guān)系的約市場(chǎng)結(jié)燙構(gòu)的法醫(yī)律和法停規(guī)。競(jìng)宵爭(zhēng)監(jiān)管城主要涉所及個(gè)別齡企業(yè)的箏反競(jìng)爭(zhēng)建行為和仆企業(yè)間乓橫向和差縱向的倦削弱競(jìng)?cè)聽?zhēng)安排屑。（1）反競(jìng)爭(zhēng)節(jié)性行為。革保險(xiǎn)人可膨以通過(guò)多棉種手段來(lái)六削弱競(jìng)爭(zhēng)旺，包括費(fèi)陸率厘訂、矩使用特定尊保單格式踏以及其他斜各種各樣過(guò)的行為。捏通過(guò)兼并悶和收購(gòu)，非保險(xiǎn)人可拳以獲得市聚場(chǎng)勢(shì)力，咸從而限制是競(jìng)爭(zhēng)。最革后，已經(jīng)露占有統(tǒng)治團(tuán)地位的保豪險(xiǎn)人可以爪通過(guò)捆綁杯安排、抑秤制規(guī)模等深一系列削奏弱競(jìng)爭(zhēng)的糾活動(dòng)濫用來(lái)其統(tǒng)治地飯位。4.3促進(jìn)競(jìng)爭(zhēng)免與消費(fèi)者劍保護(hù)的權(quán)京衡—競(jìng)爭(zhēng)政策波監(jiān)管一國(guó)保元險(xiǎn)法律械和法規(guī)奇主要通秩過(guò)以下幟的做法寄來(lái)限制文和消除軋反競(jìng)爭(zhēng)毛性行為框，即：?禁止價(jià)壩格共謀俊行為的其規(guī)則。?禁止限裂制競(jìng)爭(zhēng)碎的兼并侄和收購(gòu)猴的規(guī)則餡。?禁止濫用之統(tǒng)治地位戚的規(guī)則。4.3促進(jìn)競(jìng)伐爭(zhēng)與消保費(fèi)者保約護(hù)的權(quán)楚衡—競(jìng)爭(zhēng)政策洲監(jiān)管（2）兼并忌和收購(gòu)卻。保險(xiǎn)除監(jiān)管者拆經(jīng)常需筒要認(rèn)定頌?zāi)骋豁?xiàng)蕉兼并或眉收購(gòu)建即議是否還意圖形育成壟斷性，從而臺(tái)抑制競(jìng)港爭(zhēng)。兩沃家大型折保險(xiǎn)人舉、再保辜險(xiǎn)人或油經(jīng)紀(jì)公鍛司的合辣并可能擱導(dǎo)致合蹈并后的披公司具暗有足以啞限制競(jìng)鴿爭(zhēng)的勢(shì)書力。對(duì)冬兼并和擦收購(gòu)的兼監(jiān)管的名目的就然是防止鄭該種情巧況的出勿現(xiàn)。（3）濫用統(tǒng)謊治地位。穗一國(guó)法律竟和法規(guī)同摧樣應(yīng)當(dāng)防殺止市場(chǎng)的趨主要供應(yīng)刺者濫用其貢統(tǒng)治地位蓋，限制競(jìng)咱爭(zhēng)。監(jiān)管促的目標(biāo)是辮防止排他命性和掠奪過(guò)性行為。隙保險(xiǎn)中們介、保險(xiǎn)才人和再保婆險(xiǎn)人不合艘理地收取亭過(guò)高的費(fèi)押率、提供答不利于被障保險(xiǎn)人的友保單和購(gòu)銷買條件都旗可能構(gòu)成倍統(tǒng)治地位概的濫用。袖同樣，歧眼視銷售和宗捆綁式銷半售也被認(rèn)斑為是違法趟行為。4.4如何發(fā)現(xiàn)凡保險(xiǎn)人的茄財(cái)務(wù)困境在確定慰了市場(chǎng)所進(jìn)入標(biāo)灣準(zhǔn)，實(shí)炊現(xiàn)不完為全競(jìng)爭(zhēng)叼和不完挖全監(jiān)管濱之間的拔平衡之持后，政榨府又建豈立了一澡套償付閑能力的燥監(jiān)督和兄矯正體小系。償魄付能力勞的監(jiān)督嚼通常是兔通過(guò)以忠下三種遵正式機(jī)雖制進(jìn)行民的：?財(cái)務(wù)報(bào)營(yíng)告要求失。?財(cái)務(wù)檢澤查。?專業(yè)人員泊監(jiān)督。4.4如何發(fā)增現(xiàn)保險(xiǎn)饑人的財(cái)伶務(wù)困境—財(cái)務(wù)報(bào)告嫂要求財(cái)務(wù)報(bào)周告要求宅一般來(lái)不講是保制險(xiǎn)人償通付能力迅監(jiān)督的華核心。備絕大多向數(shù)國(guó)家漢都要求沙獲得執(zhí)鮮照的保嬸險(xiǎn)人提惡供詳細(xì)尺的年度虧財(cái)務(wù)報(bào)鬼表。這框些報(bào)表警必須按戲照當(dāng)?shù)厣蔚臅?huì)計(jì)單準(zhǔn)則進(jìn)虹行編制等，主要傳包括資誼產(chǎn)負(fù)債他表、損爹益表和檔其他規(guī)吼定的記倉(cāng)錄和憑棚證。政速府還可結(jié)能會(huì)規(guī)應(yīng)定信息濁編制和銀呈報(bào)的陷具體做錫法。監(jiān)管者司將依據(jù)旨所報(bào)告予的信息貞對(duì)保險(xiǎn)習(xí)人進(jìn)行擠財(cái)務(wù)分史析。分迅析過(guò)程希主要使胞用各種劑比率，拿以及其副他財(cái)務(wù)孟工具，妙對(duì)保險(xiǎn)耗人資本水充足性肚、資產(chǎn)揉質(zhì)量、攜利潤(rùn)率印、現(xiàn)金遺流量、兔財(cái)務(wù)杠貫桿和流薪動(dòng)性等薦進(jìn)行評(píng)漂估。通險(xiǎn)過(guò)使用美統(tǒng)計(jì)法丙、現(xiàn)金民流量法誕以及其并他方法曬可以發(fā)蜜現(xiàn)需要轟引起監(jiān)寶管注意脫的保險(xiǎn)蜻人。4.4如何發(fā)坦現(xiàn)保險(xiǎn)壺人的財(cái)喪務(wù)困境—財(cái)務(wù)檢羊查所有的采經(jīng)合組個(gè)織國(guó)家藥和其他陸大多數(shù)道國(guó)家都聾采取現(xiàn)公場(chǎng)檢查啞措施。披財(cái)務(wù)檢固查通常雅是定期算的（每驢三年或農(nóng)每五年閘一次）芽。有些姥國(guó)家還俯采取個(gè)岡案檢查新的方法淘，如果寸監(jiān)管者強(qiáng)懷疑某饅個(gè)保險(xiǎn)堂人有財(cái)餃務(wù)問(wèn)題字，還會(huì)對(duì)進(jìn)行目積標(biāo)性（店未事先噸聲明）罷的檢查制。各國(guó)檢增查的嚴(yán)亂格程度賓和質(zhì)量疾有所不賣同。通杯常涉及扭特定或松全部年沸度報(bào)表胡內(nèi)容的膜核實(shí)。槍有些國(guó)技家的財(cái)反務(wù)檢查肆僅僅是存為了澄奪清某些獨(dú)特定事圖項(xiàng)。監(jiān)顧管者認(rèn)副為現(xiàn)場(chǎng)敞財(cái)務(wù)檢殘查是最存有效的粱監(jiān)督工帽具之一騾。4.4如何發(fā)現(xiàn)臣保險(xiǎn)人的勸財(cái)務(wù)困境—專業(yè)人員泡監(jiān)督更多的勿依賴于黃專業(yè)人欄員可以標(biāo)有效地木事先抑楚制和事布后揭露嘴保險(xiǎn)人宇的不當(dāng)顏行為。卵保險(xiǎn)監(jiān)描管者一點(diǎn)直依賴宏會(huì)計(jì)人蘋員和精梨算人員永進(jìn)行補(bǔ)栗充性的必償付能早力監(jiān)督培。有些肌政府要岔求精算暴師就保君險(xiǎn)人準(zhǔn)番備金充痛足性發(fā)木表意見退。一般彎地，政桐府要求繁會(huì)計(jì)師若對(duì)保險(xiǎn)槳公司的邪財(cái)務(wù)報(bào)賢表進(jìn)行什年度審股計(jì)，并餡向監(jiān)管惠者匯報(bào)絹。4.5政府對(duì)斷財(cái)務(wù)困帝境的處穗理發(fā)現(xiàn)保乘險(xiǎn)人存睬在財(cái)務(wù)照困境之遍后，保揪險(xiǎn)監(jiān)管禽者有四川個(gè)選擇伏：?非正式慚舉措。?正式舉措畢。?公司重整染。?清算。4.5政府對(duì)財(cái)晚務(wù)困境的宴處理—非正式鋤舉措保險(xiǎn)監(jiān)管艦者對(duì)有麻多煩的保險(xiǎn)然公司作出牢的第一反垂應(yīng)通常是雖非正式的山。監(jiān)管者逃可能會(huì)與錯(cuò)公司的管產(chǎn)理層共同擺尋找和處熊理造成麻膽煩的原因草。在大多裹數(shù)國(guó)家，樓善意兼并窗或收購(gòu)是帽通常的做哥法。這些倒行動(dòng)成功良與否取決遺于保險(xiǎn)人客是否愿意勒合作、保湯險(xiǎn)人的財(cái)蠶務(wù)狀況、芳其他公司沃的友好程舅度和監(jiān)管稠者的強(qiáng)制咳力。4.5政府對(duì)財(cái)?shù)蕜?wù)困境的蝦處理—正式舉殖措各國(guó)政府宗都通過(guò)正意式舉措應(yīng)樓對(duì)出現(xiàn)財(cái)買務(wù)困難的攤保險(xiǎn)人。附盡管各國(guó)涌采取的正憑式舉措的彼性質(zhì)各有輛不同，大僻致來(lái)講包喂括下列明穗文指示：①在難從事某踐些交易慘之前必妄須獲得津政府允櫻許；②限闖制或停膝止承保宮新業(yè)務(wù)沈；③注拒入資本創(chuàng)；④停止丟從事某些耳業(yè)務(wù)。4.5政府對(duì)財(cái)若務(wù)困境的幼處理—公司重些整所謂重整噸是指采取燈措施恢復(fù)申保險(xiǎn)人在故保險(xiǎn)市場(chǎng)壺的獨(dú)立性節(jié)和功能。監(jiān)管者為耕了實(shí)現(xiàn)財(cái)堵務(wù)困難的遵公司的重類整，可以麗取得該公駝司的控制唉權(quán)。采取棚重整措施理可能會(huì)需姿要有法院怎的裁定，督盡管在有蓮些國(guó)家監(jiān)鍬管者出于級(jí)保全保險(xiǎn)錦人資產(chǎn)的夾必要，本塔身就可以層取得保險(xiǎn)釘人的控制聰權(quán)，而無(wú)幼需事先取碎得法院的畝裁定。監(jiān)肯管者可能集通過(guò)重整肉活動(dòng)來(lái)安伯排兼并或賣收購(gòu)。4.5政府對(duì)胸財(cái)務(wù)困拐境的處漢理—清算保險(xiǎn)監(jiān)管辜者對(duì)付本灣國(guó)財(cái)務(wù)困克難的保險(xiǎn)沿人的最后攏一項(xiàng)措施會(huì)是進(jìn)行清矩算，結(jié)束胞該公司的錦所有業(yè)務(wù)扒。清算人晌可能由保昌險(xiǎn)監(jiān)管者辯指定，或庸者更為普勞遍的是由賀法院指定砍。清算人乓負(fù)責(zé)清點(diǎn)泡保險(xiǎn)人的柴資產(chǎn)，準(zhǔn)容備向保單彼持有人、晌債權(quán)人，腔以及有可皺能的話向雪股東分配委。保單持刺有人通常誰(shuí)享有優(yōu)先椒權(quán)。4.6如何保護(hù)敘被保險(xiǎn)人他不受無(wú)償串付能力保草險(xiǎn)人的損驕害競(jìng)爭(zhēng)性致保險(xiǎn)市猾場(chǎng)中保蛙險(xiǎn)人無(wú)備償付能賊力的情磚況是不瓜可避免占的。因里此，政緒策制定割者必須白決定如棗何保護(hù)村無(wú)償付襲能力的家保險(xiǎn)人昨的保戶截。其中蔽一種反無(wú)應(yīng)可能聾是不提駝供任何襖保護(hù)。壇在自由院放任主蠢義下，習(xí)被保險(xiǎn)悄個(gè)人和鉆企業(yè)必睡須對(duì)自簡(jiǎn)己的不電合理購(gòu)挪買負(fù)責(zé)站。通過(guò)塵這種方愧式，市債場(chǎng)自己同就會(huì)提咸出被保督險(xiǎn)人正縫確評(píng)估余保險(xiǎn)人挪財(cái)務(wù)實(shí)孔力的方震法。即使這種委觀點(diǎn)是正硬確的，還網(wǎng)是很少有橋政策監(jiān)管帆者敢去全直面地實(shí)驗(yàn)下這種理論延。因此，明多數(shù)國(guó)家哄都建立了趁保險(xiǎn)給付份（賠償）踢擔(dān)保機(jī)制居。有些國(guó)歡家還設(shè)立堂了無(wú)償付溪能力保證遍組織或基在金。二、政府干預(yù)慚保險(xiǎn)市場(chǎng)遙的方式：稅收保險(xiǎn)稅得收的原焰則對(duì)保險(xiǎn)記公司及鳴其保戶騰的稅收保險(xiǎn)稅收樣中的熱點(diǎn)錯(cuò)問(wèn)題1.保險(xiǎn)稅俗收的原善則稅收的驅(qū)主要目閥的理想稅址收政策密的特點(diǎn)稅收體馳制1.1稅收的旁主要目籮的?增加財(cái)攏政收入憤。?促進(jìn)經(jīng)傘濟(jì)目標(biāo)鈔的實(shí)現(xiàn)行。?促進(jìn)社會(huì)盟目標(biāo)的實(shí)血現(xiàn)。1.2理想稅桑收政策章的特點(diǎn)?公平性。?中立性。?簡(jiǎn)明性概。1.3稅收體渡制經(jīng)過(guò)長(zhǎng)期匹演變，各抱個(gè)國(guó)家和略地區(qū)形成權(quán)了不同的遭稅收體制勤。在此主殺要強(qiáng)調(diào)稅槽制的下列瓣要素：①課稅基法礎(chǔ)；②免稅、鞋減稅和退艷稅；③稅率。1.3稅收體樓制—課稅基礎(chǔ)稅收體制攜必須始于庭課稅基礎(chǔ)拾。財(cái)政專奧家認(rèn)為課萌稅基礎(chǔ)越及廣越好。捧關(guān)于課稅鈔基礎(chǔ)的劃頁(yè)分目前暫嘩無(wú)完善的魄體系，為亞便于說(shuō)明銜，我們將培其分為三貌類：收入；消費(fèi)；財(cái)富。2.對(duì)保險(xiǎn)快公司及勵(lì)其保戶刃的稅收壽險(xiǎn)產(chǎn)譽(yù)品在許探多國(guó)家喊享有稅眼收優(yōu)惠臨，壽險(xiǎn)殼公司也雅同樣在炊許多國(guó)頃家享有感稅收優(yōu)霸惠。保險(xiǎn)險(xiǎn)獸保戶：高幾乎每惰個(gè)國(guó)家攻都會(huì)對(duì)熱壽險(xiǎn)保暢單的購(gòu)圓買、擁尋有和履渣行提供肺一些稅屋收減免抗。這些暑減讓的魄程度和酒性質(zhì)可子以小到經(jīng)僅僅為梳了簡(jiǎn)化梯稅收管坡理，大