出口貿(mào)易信用風(fēng)險(xiǎn)防范

出口貿(mào)易信用風(fēng)險(xiǎn)防范

一、浙江地方政府引導(dǎo)和促進(jìn)出口企業(yè)防范出口貿(mào)易信用風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)制

政府要明確定位，積極引導(dǎo)。

制定防范出口貿(mào)易信用風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)制度、規(guī)則和中長(zhǎng)期規(guī)劃

浙江地方政府可以參照發(fā)達(dá)國(guó)家的經(jīng)驗(yàn)，要在商業(yè)化運(yùn)作為主的方針指導(dǎo)下發(fā)揮作用，如主要在制定法規(guī)政策、協(xié)調(diào)有關(guān)部門開放數(shù)據(jù)、組織建立統(tǒng)一的數(shù)據(jù)檢索平臺(tái)、培育信用服務(wù)行業(yè)、制定引導(dǎo)出口企業(yè)防范出口貿(mào)易信用風(fēng)險(xiǎn)的中長(zhǎng)期規(guī)劃、引導(dǎo)建立行業(yè)協(xié)會(huì)等方面，避免直接介入商業(yè)化運(yùn)作。

規(guī)范政府行為

浙江地方政府部門在鼓勵(lì)企業(yè)出口方面要實(shí)事求是和量力而行，不要只以“出口額”作為評(píng)估企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的業(yè)績(jī)，主要應(yīng)以實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)、資產(chǎn)保值增值作業(yè)績(jī)指標(biāo)。

推進(jìn)“信用浙江”建設(shè)，實(shí)現(xiàn)信息資源的社會(huì)共享

要進(jìn)一步完善作為打造“信用浙江”的先導(dǎo)性、基礎(chǔ)性工程的浙江省企業(yè)信用信息查詢系統(tǒng)，如建立國(guó)外企業(yè)的查詢系統(tǒng)，使其在防范出口貿(mào)易信用風(fēng)險(xiǎn)上發(fā)揮更大的作用。

大力發(fā)展信用服務(wù)行業(yè)

信用服務(wù)行業(yè)具有專業(yè)化程度高、信用管理經(jīng)驗(yàn)豐富、服務(wù)規(guī)范化等特點(diǎn)，其分別提供的信用信息收集、加工、傳遞、信用中介、信用保障、信用管理等服務(wù)在防范出口貿(mào)易信用風(fēng)險(xiǎn)、促進(jìn)出口貿(mào)易發(fā)展方面發(fā)揮著重要作用。浙江地方政府要為企業(yè)資信調(diào)查業(yè)、資信評(píng)級(jí)業(yè)、信用保險(xiǎn)業(yè)、保理服務(wù)行業(yè)、信用擔(dān)保行業(yè)、企業(yè)商賬催收行業(yè)、信用管理咨詢服務(wù)行業(yè)等信用管理服務(wù)行業(yè)的發(fā)展創(chuàng)造必要的政策環(huán)境。要加快引導(dǎo)和培育市場(chǎng)對(duì)信用產(chǎn)品的需求。

加大懲治力度，加大國(guó)外失信者的違約成本

懲罰機(jī)制可讓遵紀(jì)守法的企業(yè)與消費(fèi)者得到保護(hù)，讓不講信用的受到懲罰。健全有效的不良信用懲罰機(jī)制直接標(biāo)志著一個(gè)國(guó)家或地區(qū)信用體系的完善性，同時(shí)也間接標(biāo)志著其信用交易的成熟程度。失信成本過低是目前海外企業(yè)不講信用的一個(gè)主要原因，要加大國(guó)外失信者的成本，使其不至于像APEX公司那樣給四川長(zhǎng)虹等多家中國(guó)企業(yè)帶來危害。

浙江地方政府部門要本著服務(wù)的精神提供國(guó)外企業(yè)信用信息，對(duì)海外欠款問題進(jìn)行追蹤觀察，及時(shí)公布“低信用”公司名單，建立一套透明、完善、快捷的查詢系統(tǒng)，從而形成一個(gè)強(qiáng)有力的社會(huì)信用監(jiān)控和對(duì)不良行為者“禁入”的機(jī)制，就能使更多的企業(yè)避免損失。

加強(qiáng)信用管理教育和人才培養(yǎng)

要防范出口貿(mào)易信用風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)全社會(huì)的信用意識(shí)，信用管理教育和培訓(xùn)必須先行，要培養(yǎng)一大批國(guó)際貿(mào)易信用管理人才以適應(yīng)社會(huì)的需要。

二、信用服務(wù)行業(yè)：與企業(yè)共贏

信用服務(wù)行業(yè)在維護(hù)市場(chǎng)秩序,有效防范出口貿(mào)易信用風(fēng)險(xiǎn),擴(kuò)大信用功能,提高市場(chǎng)交易效率等方面的重要作用日益被投資者、企業(yè)和監(jiān)管機(jī)構(gòu)所認(rèn)同。因?yàn)樗梢詮浹a(bǔ)企業(yè)自身所掌握的客戶信用信息的不足,防范業(yè)務(wù)人員的道德風(fēng)險(xiǎn),真正起到有效預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)的作用。在信用管理服務(wù)行業(yè)充分發(fā)揮作用的情況下，海外失信企業(yè)的信用狀況會(huì)很容易地被與其有業(yè)務(wù)關(guān)系的企業(yè)通過信用管理服務(wù)行業(yè)得到，海外失信企業(yè)同其他企業(yè)開展業(yè)務(wù)的機(jī)會(huì)將大大降低，從而對(duì)海外失信企業(yè)形成強(qiáng)有力的社會(huì)懲罰。信用服務(wù)行業(yè)的重要作用為企業(yè)所認(rèn)同，企業(yè)就會(huì)自覺自愿地選擇信用服務(wù)行業(yè)的服務(wù)，信用服務(wù)行業(yè)的業(yè)務(wù)也會(huì)不斷擴(kuò)大，也會(huì)形成一個(gè)良性循環(huán)的雙贏局面。

三、信用服務(wù)行業(yè)和銀行聯(lián)手為企業(yè)提供服務(wù)

聯(lián)合信用服務(wù)行業(yè)為企業(yè)提供金融產(chǎn)品已成為很多銀行的新業(yè)務(wù)。目前，中國(guó)銀行、中信實(shí)業(yè)銀行、招商銀行等多家銀行爭(zhēng)相搶灘這一業(yè)務(wù)，紛紛推出“信用保險(xiǎn)＋銀行融資”項(xiàng)目，以解決出口企業(yè)融資難和信用風(fēng)險(xiǎn)問題。浙江某股份有限公司，是一家生產(chǎn)五金工具的民營(yíng)企業(yè)。企業(yè)與一國(guó)外客戶做自營(yíng)出口五金工具業(yè)務(wù)，每年定單在160萬美元左右，但付款條件全部采用D/A180天，這樣的結(jié)算方式造成企業(yè)在途資金占用在80萬美元以上，給資金相當(dāng)緊缺的企業(yè)帶來了難題，如果企業(yè)不接受客戶的條件，就會(huì)失去一年160萬美元的業(yè)務(wù)。企業(yè)投保出口信用險(xiǎn)后，將出口信用保險(xiǎn)的受益人轉(zhuǎn)給銀行，由銀行以保險(xiǎn)公司的每批次受理單為企業(yè)提供80%的壓匯貸款，使企業(yè)既防范了收匯風(fēng)險(xiǎn)，又實(shí)實(shí)在在解決了企業(yè)的資金困難問題。

四、企業(yè)防范出口貿(mào)易信用風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)制

國(guó)內(nèi)出口企業(yè)應(yīng)建立一套科學(xué)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理制度。

積極推進(jìn)“3+1”信用管理模式

商務(wù)部研究院信用管理部提出了適合中國(guó)企業(yè)的“3+1”信用管理模式?！?”是指企業(yè)內(nèi)部應(yīng)建立三個(gè)不可分割的信用管理機(jī)制，分別是前期信用管理階段的資信調(diào)查和評(píng)估機(jī)制、中期信用管理階段的債權(quán)保障機(jī)制以及后期信用管理的應(yīng)收賬款管理和追收機(jī)制?！?”是指在企業(yè)內(nèi)部應(yīng)建立一個(gè)獨(dú)立的信用管理機(jī)構(gòu)，全面管理企業(yè)信用賒銷的各個(gè)環(huán)節(jié)。經(jīng)過多年實(shí)踐，這套模式取得了明顯效果。

不斷提高人員素質(zhì)

要對(duì)銷售人員、信用管理人員、財(cái)務(wù)人員等相關(guān)人員進(jìn)行良好的出口貿(mào)易信用管理培訓(xùn)，使他們了解出口貿(mào)易信用管理的相關(guān)知識(shí)。信用管理教育與企業(yè)的實(shí)際相結(jié)合，開展適合浙江企業(yè)實(shí)際的信用管理培訓(xùn)。

巧借金融工具避險(xiǎn)

出口企業(yè)可以利用的金融工具主要有出口信用保險(xiǎn)、國(guó)際保理、福費(fèi)延業(yè)務(wù)、銀行保函、備用信用證等。

1、投保出口信用險(xiǎn)

出口信用保險(xiǎn)是國(guó)家為了推動(dòng)我國(guó)的出口貿(mào)易，保障出口企業(yè)的收匯安全而制定的一項(xiàng)由國(guó)家財(cái)政提供保險(xiǎn)準(zhǔn)備金的非贏利政策性保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，是世貿(mào)組織補(bǔ)貼和反補(bǔ)貼協(xié)議原則上允許的支持出口政策手段。出口企業(yè)通過投保出口信用風(fēng)險(xiǎn)，可以從銀行獲得融資便利，變單一的信用證結(jié)算為各種靈活的交易方式，既減輕了資金周轉(zhuǎn)的壓力，又解決了安全收匯的后顧之憂，同時(shí)還能提高企業(yè)自身風(fēng)險(xiǎn)管理能力和綜合管理水平。

如浙江省寧波市一家外貿(mào)公司在2005年秋在廣交會(huì)上結(jié)認(rèn)了一位以色列客戶，雙方達(dá)成了貿(mào)易意向，但是客戶的付款條件是分期付款方式。由于收匯風(fēng)險(xiǎn)大，如果沒有出口信用保險(xiǎn)支持，公司只能選擇放棄。為此，公司及時(shí)投保了出口信用保險(xiǎn)，既規(guī)避了出口貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)又開拓了海外市場(chǎng)，一年多來與該客戶的貿(mào)易總額已經(jīng)超過200萬美元，公司取得了較好的經(jīng)濟(jì)效益。

2、開展國(guó)際保理業(yè)務(wù)

保理，即保付代理，是指企業(yè)把由于賒銷而形成的應(yīng)收賬款有條件地轉(zhuǎn)讓給銀行，銀行為企業(yè)提供資金，并負(fù)責(zé)管理、催收應(yīng)收賬款并進(jìn)行壞賬擔(dān)保的業(yè)務(wù)。

對(duì)于出口企業(yè)來說，敘做國(guó)際保理業(yè)務(wù)在防范風(fēng)險(xiǎn)方面有以下好處：增加收入。規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。提高收款的能力和收款的及時(shí)性。國(guó)際保理業(yè)務(wù)與出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)既有競(jìng)爭(zhēng)性又有互補(bǔ)性，出口企業(yè)可以根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行合理的選擇。

3、使用福費(fèi)延業(yè)務(wù)

福費(fèi)延業(yè)務(wù)目前在國(guó)際商品出口貿(mào)易中得到廣泛的應(yīng)用。福費(fèi)延又稱包買票據(jù)，指金融機(jī)構(gòu)從出口商處購(gòu)買由進(jìn)口商承兌、并經(jīng)進(jìn)口地銀行擔(dān)保的、無追索權(quán)的中長(zhǎng)期應(yīng)收票據(jù)的融資行為。福費(fèi)廷的重要特點(diǎn)之一是無追索權(quán)，因此出口商將融資的風(fēng)險(xiǎn)完全轉(zhuǎn)嫁給了承接福費(fèi)延業(yè)務(wù)的銀行，也就是說出口商將票據(jù)拒付的風(fēng)險(xiǎn)完全轉(zhuǎn)嫁給了貼現(xiàn)票據(jù)的銀行。這是福費(fèi)廷與一般票據(jù)貼現(xiàn)的最大區(qū)別。敘做福費(fèi)廷業(yè)務(wù)后，出口商不再承擔(dān)遠(yuǎn)期收款可能產(chǎn)生的利率、匯率、信用以及國(guó)家等方面的風(fēng)險(xiǎn)；增加了貿(mào)易機(jī)會(huì)，出口商能以延期付款的條件促成與進(jìn)口商的交易，避免了因進(jìn)口商資金緊缺無法開展貿(mào)易的局面。

4、銀行保函

銀行保函或稱銀行保證書，它是指商業(yè)銀行根據(jù)申請(qǐng)人的要求向受益人開出的擔(dān)保申請(qǐng)人正常履行合同義務(wù)的書面證明。它是銀行有條件承擔(dān)一定經(jīng)濟(jì)責(zé)任的契約文件。當(dāng)申請(qǐng)人未能履行其所承諾的義務(wù)時(shí)，銀行負(fù)有向受益人賠償經(jīng)濟(jì)損失的責(zé)任。

為了控制出口貿(mào)易信用風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)可以采用債權(quán)擔(dān)保的手段轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。出口貿(mào)易最常用的債權(quán)擔(dān)保手段是銀行保函。銀行保函是國(guó)際間銀行辦理代客擔(dān)保業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)委托人要求，向受益人開出的保證文件，是獨(dú)立于委托人與擔(dān)保人之間的反擔(dān)?；蛭腥伺c受益人之間的合同或投標(biāo)條件之外的，是依據(jù)其規(guī)定的條件生效的，由擔(dān)保人以保函中規(guī)定的任何單據(jù)為基礎(chǔ)做出決定的，是不可撤銷的。

5、備用信用證

備用信用證，作為一種付款承諾，雖然形式上是第一性的，但意圖上卻只是在委托人違反基礎(chǔ)合同的情況下使用。備用信用證實(shí)質(zhì)上是一種銀行保函。銀行保函和備用信用證都是名稱不同、實(shí)質(zhì)相同的信用擔(dān)保金融工具。銀行保函和備用信用證不是結(jié)算方式，而是為承擔(dān)交易風(fēng)險(xiǎn)的一方提供信用保障的手段。在賒銷交易中，交易的一方將承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，如果要規(guī)避信用風(fēng)險(xiǎn)，那么可以在此類帶有風(fēng)險(xiǎn)的交易中，配合使用銀行保函和備用信用證。

承擔(dān)信用風(fēng)險(xiǎn)的出口企業(yè)都可以利用銀行保函或備用信用證來規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。實(shí)踐中，備用信用證通常不直接用于貿(mào)易貨款和相關(guān)費(fèi)用的支付，而是與O/A、D/A等國(guó)際結(jié)算方式共同結(jié)合使用。出口企業(yè)在借助備用信用證等風(fēng)險(xiǎn)保障手段的前提下使用O/A、D/A，，既有助于促銷，又有效地控制了出口貿(mào)易信用風(fēng)險(xiǎn)，有利于企業(yè)的發(fā)展。

浙江出口企業(yè)要拓展海外市場(chǎng)，必須采用多種有競(jìng)爭(zhēng)力的貿(mào)易方式以開發(fā)新市場(chǎng)，開辟新用戶，但同時(shí)也要規(guī)避出口貿(mào)易信用風(fēng)險(xiǎn)，必須依靠政府、社會(huì)和企業(yè)的力量形成合力通過各種有效的措施防范出口貿(mào)易信用風(fēng)險(xiǎn)，以使出口企業(yè)更好地實(shí)施企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)，達(dá)成企業(yè)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，進(jìn)一步擴(kuò)大出口，拓展市場(chǎng)空間，提高市場(chǎng)占有率，從而增強(qiáng)企業(yè)綜合實(shí)力，在國(guó)際化的道路上穩(wěn)步前進(jìn)。

近年來，民營(yíng)企業(yè)異?；钴S的浙江省，對(duì)外貿(mào)易快速、持續(xù)增長(zhǎng)，據(jù)浙江省外經(jīng)貿(mào)廳公布的海關(guān)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，2006年浙江省出口總額為1009億美元，2007年1-3月浙江省出口總額為億美元，比上年同期增長(zhǎng)%，增長(zhǎng)