貸款調(diào)查報告的寫作方法

貸款調(diào)查匯報寫作方法小額貸款企業(yè)在每筆貸款發(fā)放之前，都要對借款人信用等級及借款人正當(dāng)法、安全性、盈利性和流動性進(jìn)行調(diào)查認(rèn)定，對確保人、抵（質(zhì)）押物等情況進(jìn)行調(diào)查核實，并測定貸款風(fēng)險度，即貸款調(diào)查，亦稱貸前調(diào)查。貸款調(diào)查是貸款決議主要組成部分，是實現(xiàn)風(fēng)險防范關(guān)口前移關(guān)鍵一環(huán)。做好貸款調(diào)查工作，對于全方面搜集貸款資料，調(diào)查認(rèn)定借款人信用等級，從源頭上有效控制信貸風(fēng)險，確保借款安全性、盈利性、流動性具備主要作用。不一樣貸款客戶、不一樣貸款種類，在貸款調(diào)查階段將形成不一樣書面材料，其中貸款調(diào)查匯報作為反應(yīng)貸款調(diào)查結(jié)果書面匯報，是進(jìn)行貸款審查與決議主要依據(jù)，是整個貸款調(diào)查階段主要文件，必須認(rèn)真對待?，F(xiàn)在，貸款調(diào)查匯報寫作，還沒有一個固定模式，本章相關(guān)內(nèi)容只代表作者個人觀點，僅供參考。一節(jié)

搞好貸款前期調(diào)查貸款前期調(diào)查是貸前調(diào)查初始階段，這一階段既是對詳細(xì)貸款業(yè)務(wù)加以受理過程，也是對客戶進(jìn)行營銷與選擇過程。搞好貸求救前期調(diào)查工作，是金融部門從源頭上有效控制信貸風(fēng)險，實現(xiàn)風(fēng)險防范關(guān)口前移關(guān)鍵步驟

。一、搞好客戶面談不論是對法人客戶，還是對自然人客戶，不論是對上門提出貸求款申請客戶，還是對小額貸款企業(yè)主動營銷客戶，信貸營銷人員都應(yīng)該經(jīng)過與借款人當(dāng)面交談方式進(jìn)行前期調(diào)查。前期調(diào)查主要目標(biāo)，在于粗略確定能否受理該筆貸款業(yè)務(wù)，是否有必要投入更多精力進(jìn)行貸款洽談和開展正式調(diào)查。同客戶面談，應(yīng)該做好充分準(zhǔn)確，確定面談工作提要，突出調(diào)查重點，做到有放矢。面談重點應(yīng)為借款人歷史背景、經(jīng)營現(xiàn)實狀況等基本情況，貸款用途、金額、條件等貸款需求情況，經(jīng)營效益、還款起源、確保人經(jīng)濟(jì)實力等還款能力情況，抵押品價值、變現(xiàn)難易程度等抵押物有效性情況，借款人在各金融部門貸款質(zhì)量情況、信用統(tǒng)計情況，等等。經(jīng)過面談，調(diào)查人員應(yīng)該初步確定是否考慮借款人貸款申請。二、進(jìn)行內(nèi)部意見反饋面談結(jié)束后，調(diào)查人員應(yīng)該及時向主管領(lǐng)導(dǎo)匯報面談情況，介紹了解到客戶信息。對于有些主要客戶，面談結(jié)束后信貸人員應(yīng)及時撰寫訪客匯報，即會議紀(jì)要。訪客匯報主要內(nèi)容應(yīng)該包含，會談時間、地點、會談對象、主要議題，借款人基本情況、貸款需求、還款能力、擔(dān)保情況等，在此基礎(chǔ)上初步判斷貸款安全性，作出是否受理該筆貸款傾向性意見，方便及時向單位領(lǐng)導(dǎo)匯報，由領(lǐng)導(dǎo)決議。三、搜集貸款申請資料經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意，正式受理該筆貸款之后，信貸人員應(yīng)該經(jīng)過口頭、電話、書面或貸款意向書方式，及時通知借款人，要求其提供正式借款申請書和更為詳細(xì)貸款申請材料。在貸款資料搜集階段，為了加緊工作進(jìn)程，營銷人員應(yīng)該拉出所需資料清單，交由借款人準(zhǔn)備。借款人要提供正式《借款申請書》。其主要內(nèi)容為，借款人概況、申請借款金額、借款幣別、借款期限、借款用途、還款起源、還款確保、用款計劃、還款計劃及其余事項。《借款申請書》上要有法定代表人或其授權(quán)人簽字并加蓋公章。在提供《借款申請書》前提下，依照貸款種類和擔(dān)保方式不一樣，搜集不一樣貸款申請資料。不論是申請何種類型貸款，都應(yīng)該提供以下資料：借款人已在工商管理部門辦理年檢手續(xù)營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件；法人代碼證和稅務(wù)登記證復(fù)印件；借款人貸款卡復(fù)印件；借款人連續(xù)三年經(jīng)審計財務(wù)報表手近期財務(wù)月報表；如借款人為首次貸款應(yīng)提供企業(yè)章程；如借款人為外商投資企業(yè)或股份制企業(yè)，應(yīng)提交同意申請借款董事會決議和借款授權(quán)證書正本，合資、合作企業(yè)協(xié)議、章程，對協(xié)議、章程批復(fù)文件及同意證書。如為流動資金貸款，借款人還需提交原、輔材料采購協(xié)議，產(chǎn)品銷售協(xié)議或進(jìn)出口商務(wù)協(xié)議；如為票據(jù)貼現(xiàn)，應(yīng)出具承兌匯票；如為出口打包貸款，應(yīng)出具進(jìn)口方開立信用證。如為固定資產(chǎn)貸款，借款人還應(yīng)提交資金到位情況證實文件，項目可行性研究匯報及有權(quán)部門對項目標(biāo)批復(fù)，其余配套條件落實證實文件；如為轉(zhuǎn)貸款、國際商業(yè)小額貸款企業(yè)貸款以及境外借款擔(dān)保項目，應(yīng)提交國家關(guān)于部門關(guān)于籌資方式、外債指標(biāo)批文；政府貸款項目還需提交該項目列入雙方政府約定項目清單證實文件。在提供上述資料同時，還要依照貸款擔(dān)保形式不一樣，搜集相關(guān)資料。如為確保擔(dān)保，需提供有擔(dān)保能力確保人營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件；確保人經(jīng)審計近三年財務(wù)報表；如確保人為外商投資企業(yè)或股份制企業(yè)，應(yīng)提交關(guān)于同意提供擔(dān)保董事會決議和授權(quán)書正本。如為抵押、質(zhì)押擔(dān)保，應(yīng)提供抵押物、質(zhì)物清單；抵押箋、質(zhì)物價值評定匯報；抵押物、質(zhì)物權(quán)屬證實文件；如抵押人或質(zhì)押人為外商投資企業(yè)或股份制企業(yè)，應(yīng)出具同意抵押或質(zhì)押董事會決議和授權(quán)書；借款人同意將抵押物辦理保險手續(xù)并以小額貸款企業(yè)作為第一收益人書面承諾。第二節(jié)

深入調(diào)查評定論證信貸營銷人員經(jīng)過與客戶面談，搜集貸款申請資料等前期工作之后，就進(jìn)入了深入調(diào)查評定論證階段。這一階段，營銷人員首先要對借款人提供各類貸款申請資料復(fù)印件與對應(yīng)文件正本進(jìn)行查對，查對無誤后加蓋借款人公章，并由調(diào)查人員簽字，對提供關(guān)于主要數(shù)據(jù)進(jìn)行實地分析研究，核實其真實性、合理性，另首先需要對借款正當(dāng)性、安全性、盈利性和流動性進(jìn)行調(diào)查認(rèn)定。一、調(diào)查認(rèn)定借款正當(dāng)性對貸款正當(dāng)性調(diào)查認(rèn)定是貸款調(diào)查基礎(chǔ)，沒有貸款正當(dāng)性，就談不上貸款安全性、盈利性和流動性。進(jìn)行貸款正當(dāng)性調(diào)查認(rèn)定主要依據(jù)是，民法通則、企業(yè)法、擔(dān)保法、貸款通則和小額貸款企業(yè)關(guān)于貸款管理制度，調(diào)查認(rèn)定重點是借款人、確保人主體資格，貸款用途、抵（質(zhì)）押物合規(guī)正當(dāng)性等等。（一）調(diào)查認(rèn)定借款人、確保人主體資格借款人、確保人為企業(yè)或事業(yè)法人，應(yīng)該調(diào)查驗證借款人、確保人《**法人營業(yè)執(zhí)照》正本或《事業(yè)單位登記證書》、《組織機構(gòu)代碼證書》、貸款卡、必需行業(yè)經(jīng)營許可證等，看其營業(yè)執(zhí)照或登記證書等是否在使用期內(nèi)；是否屬于貸款通則要求貸款對象，是否符合擔(dān)保法關(guān)于確保人主體資格要求。借款人、確保人為自然人，應(yīng)該重點調(diào)查認(rèn)定其是否具備中華人民共和國國籍，是否為完全民事行為能力人。應(yīng)該注意，國家機關(guān)、學(xué)校、幼稚園、醫(yī)院等以公益為目標(biāo)事業(yè)單位、社會團(tuán)體，企業(yè)法人分支機構(gòu)，未授權(quán)職能部門不得作為承貸主體和確保人。土地全部權(quán)、耕地、宅基地、自留地、自留山等集體全部土地使用權(quán)，學(xué)校、幼稚園、醫(yī)院等以公益為目標(biāo)事業(yè)單位、社會團(tuán)體教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其余公益設(shè)施，全部權(quán)、使用權(quán)不明或者有爭議財產(chǎn)，依法查封、扣押、監(jiān)管財產(chǎn)，均不得抵押。但學(xué)校、幼稚園商店，醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)小車等能夠抵押。（二）調(diào)查認(rèn)定借款人、確保人法人公章，法定代表人、授權(quán)委托人署名，以及董一會同意借款、擔(dān)保決議正當(dāng)性、真實性經(jīng)過查驗法定代表人身份證原件，看其是否真實有效；核實法定代表人與營業(yè)執(zhí)照或《事業(yè)單位登記證書》上載明法定代表人姓名是否相符；核實該法定代表人證實書要求使用期能否確保其簽署與本貸款關(guān)于一切文件具備法律效力。對委托署名，調(diào)查認(rèn)定其是否屬于授權(quán)委托事項、權(quán)限、期限等有效范圍之內(nèi)。合資企業(yè)、股份制企業(yè)申請貸款或提供擔(dān)保，核實其是否經(jīng)董事會同意；共有財產(chǎn)抵押，是否經(jīng)全體共有些人書面同意。（三）調(diào)查認(rèn)定借款用途正當(dāng)性調(diào)查認(rèn)定借款人關(guān)于生產(chǎn)經(jīng)營及進(jìn)出口許可證是否真實有效，貸款使用是否屬于營業(yè)執(zhí)照所列經(jīng)營范圍，生產(chǎn)經(jīng)營是否符合國家和當(dāng)?shù)赜蚪?jīng)濟(jì)政策、產(chǎn)業(yè)政策。中長久借款應(yīng)依照國家重點激勵發(fā)展產(chǎn)業(yè)、產(chǎn)品和技術(shù)目錄，社會投資計劃，外商投資產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄，國家環(huán)境保護(hù)政策、行業(yè)政策、產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)信貸政策等，調(diào)查認(rèn)定項目建設(shè)是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策和經(jīng)濟(jì)發(fā)展整體規(guī)劃，是否已取得環(huán)境保護(hù)部門許可證實，是否具備政府有權(quán)部門同意項目提議書、項目可行性研究匯報等文件材料。進(jìn)出口業(yè)務(wù)是否有政府關(guān)于部門批文；特殊行業(yè)是否有有權(quán)部門頒發(fā)行業(yè)許可證；同時，還應(yīng)調(diào)查認(rèn)定借款人商品交易協(xié)議是否真實有效，要約、日期是否齊全等等。二、調(diào)查認(rèn)定借款安全性對貸款安全性調(diào)查認(rèn)定是貸款調(diào)查主要內(nèi)容，只有確保了貸款安全無損，才能確保貸款正常盈利和循環(huán)周轉(zhuǎn)。調(diào)查重點是借款人資信、財務(wù)及擔(dān)保情況。（一）調(diào)查認(rèn)定借款人資信及企業(yè)治理機制情況調(diào)查了解其品德、商業(yè)能力、管理水平、公眾信譽、推行協(xié)議條款和償還到期貸款本息歷史統(tǒng)計，認(rèn)定不良貸款數(shù)額及百分比，并分析其形成原因。借款人是否具備清楚發(fā)展戰(zhàn)略、科學(xué)決議系統(tǒng)、審慎會計標(biāo)準(zhǔn)、嚴(yán)格目標(biāo)責(zé)任制及與之相適應(yīng)激勵約束機制、健全人才培訓(xùn)機制和健康負(fù)責(zé)董事會。（二）調(diào)查認(rèn)定借款人、確保人財務(wù)管理情況不可過分依賴報表數(shù)據(jù)，造成判斷失誤。對借款人及確保人提供主要財務(wù)指標(biāo)，要經(jīng)過查對總帳、明細(xì)帳，查看原始憑證與實物是否相符，并做深入分析，認(rèn)定其真實程度。在此基礎(chǔ)上，突出調(diào)查認(rèn)定借款人現(xiàn)金流量、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)及負(fù)債結(jié)構(gòu)，判斷其對本行貸款準(zhǔn)期償還影響程度。（三）調(diào)查認(rèn)定借款擔(dān)保有效性調(diào)查認(rèn)定確保人擔(dān)保能力，抵押物、質(zhì)物和權(quán)利抵押性能、變現(xiàn)能力和變現(xiàn)率。各類抵押物使用壽命、使用期限是否長于貸款期限；抵押人用以抵押財產(chǎn)是否詳細(xì)明確，是否存在重復(fù)抵押。借款人抵押財產(chǎn)變現(xiàn)后不足貸款額或抵押財產(chǎn)雖能抵償貸款額，但不足于消除貸款風(fēng)險，需另行實施確保擔(dān)保。（四）調(diào)查認(rèn)定其余關(guān)于情況對申請中長久項目貸款，應(yīng)調(diào)查認(rèn)定借款人在開戶行存入要求百分比資本金真實性；資本金和其余建設(shè)資金籌措方案及起源落實可行性。對申請外匯貸款客戶，要調(diào)查認(rèn)定借款人、確保人承受匯率、利率風(fēng)險能力，尤其要注意匯率改變對抵押、質(zhì)押擔(dān)保額影響程度等等。三、調(diào)查認(rèn)定借款盈利性盈利性是指小額貸款企業(yè)利用貸款獲取利潤能力。貸款盈利性高低是影響小額貸款企業(yè)與貸款人談判貸款條件、進(jìn)行貸款決議主要原因。分析貸款盈利性應(yīng)該從貸款帶來存款效益、貸款效益、中間業(yè)務(wù)效益等方面入手。但分析貸款盈利性主要前提是，貸款絕對安全。必須處理好貸款安全性與貸款派生收益之間關(guān)系，不能用貸款利息收入、存款收入、中間業(yè)務(wù)收放來掩蓋貸款風(fēng)險，任何派生收益都難以填補貸款損失，這一點極其主要。四、調(diào)查認(rèn)定借款流動性貸款流動性時指小額貸款企業(yè)發(fā)放貸款在不受損失情況下能夠按期收回。小額貸款企業(yè)能否按期收回到期貸款，貸款流動性怎樣，是關(guān)系到小額貸款企業(yè)信貸資金能否正常周轉(zhuǎn)和貸款質(zhì)量高低大問題，具備剛性要求。貸款正當(dāng)性是基礎(chǔ)，沒有貸款合規(guī)正當(dāng)，貸款安全性、盈利性、流動性就無從談起；安全性是前提，只有確保了貸款安全無損，才能取得正常盈利；流動性是條件，只有資金正常流動，才能確立小額貸款企業(yè)信用中介地位，假如不能正常周轉(zhuǎn)，就意味著貸款將會出現(xiàn)安全性風(fēng)險，其盈利性自然要大打折扣。所以，應(yīng)該重視調(diào)查認(rèn)定貸款流動性，分析借款人資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、負(fù)債結(jié)構(gòu)、現(xiàn)金流量，判斷貸款期限是否合理，到期能否收回。其中主要內(nèi)容，同調(diào)查認(rèn)定借款安全性關(guān)于內(nèi)容較為靠近，這里不再贅述。第三節(jié)

撰寫貸款調(diào)查匯報完成貸款調(diào)查之后，需要撰寫貸款調(diào)查匯報。貸款調(diào)查匯報內(nèi)容與結(jié)構(gòu)主要由貸款調(diào)查內(nèi)容所決定。項目貸款調(diào)查匯報與流動資金貸款調(diào)查匯報寫作有所不一樣，法人客戶貸款調(diào)查匯報與自然人貸款調(diào)查匯報寫作也有所不一樣。法人客戶貸款調(diào)查匯報寫作要求稍高一些，自然人貸款調(diào)查匯報寫作能夠簡單一點。一、中長久貸款調(diào)查匯報內(nèi)容與結(jié)構(gòu)對中長久貸款，應(yīng)該按照要求程序和要求組織評定，也能夠委托社會有資質(zhì)專業(yè)評定企業(yè)評定。在評定當(dāng)中，小額貸款企業(yè)應(yīng)該站在風(fēng)險負(fù)擔(dān)者角度，對項目貸款本身效益、社會效益、小額貸款企業(yè)效益、償債能力及風(fēng)險防范等，進(jìn)行分析研究，預(yù)測評價，形成結(jié)論。中長久項目貸款調(diào)查匯報，實質(zhì)上是項目評定匯報濃縮與精華。其基本內(nèi)容主要有借款人基本情況及主體資格、項目背景及基本情況、產(chǎn)品市場、項目投資、項目財務(wù)效益、貸款擔(dān)保、貸款風(fēng)險評價、貸款綜合收益、綜合性結(jié)論及限制性條款等。通常情況下上述主要內(nèi)容不可回避，但內(nèi)容先后次序、內(nèi)容之間是單列還是合并，應(yīng)視項目標(biāo)詳細(xì)情況而定。（一）標(biāo)題中長久貸款調(diào)查匯報標(biāo)題，應(yīng)該標(biāo)明貸款調(diào)查主要內(nèi)容及文種，通常應(yīng)該標(biāo)明受理貸款調(diào)查小額貸款企業(yè)。主要由受理貸款調(diào)查小額貸款企業(yè)名稱、法人客戶名稱、貸款項目名稱、貸款種類、貸款金額和文種詞組成。如《***小額貸款企業(yè)關(guān)于對***股份有限企業(yè)年產(chǎn)***噸**項目申請****萬元固定資產(chǎn)貸款調(diào)查匯報》。（二）開頭完整貸款調(diào)查匯報應(yīng)該有個簡練開頭。貸款調(diào)查匯報開頭，應(yīng)該寫明貸款調(diào)查原由、客戶名稱、申請貸款項目名稱、申請貸款金額等情況。如直接營銷貸款小額貸款企業(yè)貸款調(diào)查匯報開頭多為：“接到****年*月*日***企業(yè)向我行遞交年產(chǎn)***噸**項目****萬元固定資產(chǎn)貸款申請后，我們隨即對客戶基本情況、項目概況及借款正當(dāng)性、安全性、盈利性、流動性等情況進(jìn)行了調(diào)查，現(xiàn)將調(diào)查情況匯報以下：”。超出下級小額貸款企業(yè)貸款發(fā)放權(quán)限，需由上級小額貸款企業(yè)客戶部門再次調(diào)查，上級行客戶部門提交調(diào)查匯報開頭多為：“接到***行上報關(guān)于****有限責(zé)任企業(yè)年產(chǎn)****噸**項目****萬元固定資產(chǎn)貸款調(diào)查匯報及項目標(biāo)關(guān)于材料之后，我們隨即對客戶基本情況、項目概括及借款正當(dāng)性、安全性、盈利性、流動性等情況進(jìn)行了調(diào)查，現(xiàn)將調(diào)查情況匯報以下：”。開頭部分寫明“接到貸款申請年月日”目標(biāo)，是顯示從接到貸款申請至調(diào)查結(jié)束時間長短，從而促使貸款受理行提升辦事效率。（三）借款人基本情況及主體資格1、借款人主體資格及經(jīng)營范圍。借款企業(yè)名稱、成立日期、企業(yè)類型、注冊地址、注冊資金、實收資本、上級主管部門或股份制企業(yè)主要股東及關(guān)聯(lián)企業(yè)情況；是否涉入吞并被吞并、合資、分離、重大訴訟、破產(chǎn)等事項；經(jīng)營范圍、經(jīng)營期限。2、借款人人員組成及法人代表品格、能力及主要業(yè)績。法定代表人姓名、年紀(jì)、職稱、文化程度、主要工作經(jīng)歷、是否受到過行政處罰和刑事處罰，是否曾在破產(chǎn)企業(yè)擔(dān)任過領(lǐng)導(dǎo)，有沒有不良統(tǒng)計。3、借款人經(jīng)營及財務(wù)情況。近三年來借款人資產(chǎn)、負(fù)債、全部者權(quán)益總額、現(xiàn)金流量、產(chǎn)品銷售收入、利潤總額、凈利潤、產(chǎn)品產(chǎn)量、質(zhì)量、產(chǎn)銷率等主要指標(biāo)及其變動趨勢，說明借款人償債能力、贏利能力、營運能力強弱。4、借款人信用統(tǒng)計及與本企業(yè)關(guān)系。是否為本行基本帳戶或可否爭取成為基本帳戶；在本行存款總余額占其小額貸款企業(yè)存款總余額百分比；在本行結(jié)算量占其總結(jié)算量百分比；現(xiàn)在在本行貸款余額占其金融部門貸款總余額百分比；借款人在他行及本企業(yè)開戶、借款統(tǒng)計和還本付息情況；對外是否提供擔(dān)保以及推行擔(dān)保責(zé)任情況；信用等級；本行對該借款人授信限額及額度占用情況等。5、借款人有效證件及貸款申請手續(xù)情況。是否具備有效營業(yè)執(zhí)照、組織機構(gòu)代碼證、貸款卡。房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)、建筑安裝企業(yè)，是否具備資質(zhì)證書；食品行業(yè)，是否具備衛(wèi)生許可證和生產(chǎn)許可證；收費公路項目，是否具備省級人民政府同意建站收費額定文件；學(xué)校是否具備辦學(xué)許可證、收費許可證和招生計劃；醫(yī)院是否具備衛(wèi)生許可證、醫(yī)療機構(gòu)執(zhí)業(yè)許可證和收費許可證；醫(yī)藥行業(yè)，是否具備醫(yī)藥生產(chǎn)許可證等；借款用途是否符合營業(yè)范圍；是否有有效董事會決議、法人授權(quán)委托書等。借款人歷史上還本付息及法人代表品格情況不能回避。（四）項目背景及基本情況1、項目主要內(nèi)容。項目名稱、建設(shè)內(nèi)容、地理位置、建設(shè)規(guī)模、建設(shè)期限等。如房地產(chǎn)項目，應(yīng)該包含項目總體位置、所處區(qū)域、規(guī)劃面積、建筑物幢數(shù)、層數(shù)、用途，每項建筑物建筑面積、住宅建筑戶數(shù)、主力戶型、客戶定位、容積率、綠化率等技術(shù)參數(shù)；項目合作方式、土地取得方式、土地性質(zhì)、實際支付出讓金或轉(zhuǎn)讓金多少；項目建設(shè)期以及經(jīng)營期安排、工程進(jìn)度。2、項目建設(shè)必要性。主要從國家或地方建設(shè)行業(yè)布局，以及企業(yè)發(fā)展需要入手，說明項目建設(shè)主要目標(biāo)，分析項目提出及謀劃合理性、必要性。3、項目產(chǎn)業(yè)政策及正當(dāng)性手續(xù)情況。項目建設(shè)是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策、技術(shù)政策、準(zhǔn)入政策和環(huán)境保護(hù)政策。項目立項匯報、可行性研究匯報何時由何單位編制，經(jīng)哪一級計委立項批復(fù)，屬于哪一級重點支持項目或通常支持項目；何時取得哪一級環(huán)境保護(hù)部門環(huán)境保護(hù)審批；建設(shè)用地規(guī)劃許可證、國有土地使用證、建設(shè)工程規(guī)劃許可證、建筑工程施工許可證等手續(xù)是否齊備等。4、項目生產(chǎn)建設(shè)及工藝技術(shù)情況。項目采取技術(shù)和工藝方案由可部門提供、經(jīng)何部門判定，是否先進(jìn)、適用、經(jīng)濟(jì)合理；項目建設(shè)所必備水文、氣候、用水、用電、用氣、原材料、燃料、運輸?shù)壬a(chǎn)條件是否落實；現(xiàn)在項目進(jìn)展到了哪一步。5、項目地域投資環(huán)境。項目所在地域整個金融部門貸款質(zhì)量情況，是否存在逃廢小額貸款企業(yè)債務(wù)行為等風(fēng)險原因，是否屬于貸款質(zhì)量情況，是否存在逃廢小額貸款企業(yè)債務(wù)行為等風(fēng)險原因，是否屬于貸款高風(fēng)險區(qū)，對項目貸款影響程度怎樣。對于項目是否進(jìn)行了可行性研究、是否立項，項目自有資金能否按時足額到位等情況不可回避。（五）投資估算及資金籌措情況1、項目投資估算情況。項目建設(shè)總投資為多少，其中固定資產(chǎn)多少，流動資金多少；固定資產(chǎn)投資中，土地費用、前期工程費用、設(shè)備費用多少，流動資金中相關(guān)費用各多少。2、項目資金利用情況。項目資金詳細(xì)用途、用款計劃、現(xiàn)在已投入資金使用情況。3、項目資金落實情況?？偼顿Y當(dāng)中資本金多少，小額貸款企業(yè)借款多少，墊付資金多少，其余負(fù)債性資金多少，自有資金是否到位，何時到位，對外資金籌措數(shù)額、籌措方式、籌資成本。（六）產(chǎn)品市場情況1、產(chǎn)品市場情況。項目產(chǎn)品所處行業(yè)整體情況、國際國內(nèi)同類產(chǎn)品已經(jīng)形成和還在形成生產(chǎn)能力，市場容量及產(chǎn)品銷售量、銷售價格和未來發(fā)展趨勢；政府或行業(yè)主管部門針對該借款人主要產(chǎn)品所制訂關(guān)于政策、未來發(fā)展戰(zhàn)略對項目產(chǎn)生影響。2、項目產(chǎn)品競爭能力。產(chǎn)品主要性能、用途、現(xiàn)在所處生命周期及未來發(fā)展趨勢；產(chǎn)品性能、質(zhì)量、價格優(yōu)勢，同行業(yè)其余企業(yè)競爭力，代替產(chǎn)品對產(chǎn)品市場影響程度等。3、項目單位市場營銷能力。項目單位銷售策略、銷售渠道，躲避市場風(fēng)險主要方法等。（七）項目財務(wù)效益情況1、項目盈利能力。項目主要產(chǎn)品產(chǎn)量、質(zhì)量、銷售收入、銷售率、其余應(yīng)收款、凈利潤、投資回收期等指標(biāo)及其變動趨勢，說明項目標(biāo)贏利能力強弱。2、項目營運能力?？傎Y產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率，說明借款人營運能力發(fā)展趨勢。3、項目現(xiàn)金流量?，F(xiàn)金流入、流出、凈現(xiàn)金流量，來自經(jīng)營活動、投資活動及籌資活動現(xiàn)金凈流量各有多少，出現(xiàn)異常情況原因是什么。4、償債能力。借款人以往年度實現(xiàn)稅后利潤、提取折舊各有多少，項目達(dá)產(chǎn)后可新增稅后利潤有多少，能否按期償還貸款本息。5、不確定性分析。成本、價格、市場、銷售等原因發(fā)生改變情況下，項目財務(wù)指標(biāo)變動情況，說明其抗風(fēng)險能力強弱。項目標(biāo)盈利水平、現(xiàn)金流量等情況不能回避。（八）擔(dān)保情況1、確保擔(dān)保情況。確保人名稱、成立日期、注冊地址、企業(yè)類型、注冊資金、實收資本、上級主管部門或股份制企業(yè)股東情況；信用統(tǒng)計、信用等級、評級人及評級有效日期；最近3年主要財務(wù)指標(biāo)，是否具備確保人資格，確保手續(xù)是否嚴(yán)密有效，最終說明其是否具備確保能力，對消除貸款風(fēng)險將起到多大作用。2、抵押擔(dān)保情況。抵押物名稱、所在地、數(shù)量、質(zhì)量、全部權(quán)、使用權(quán)；保留現(xiàn)實狀況、保留條件、保留費用；經(jīng)哪家評定機構(gòu)評定，采取何種評定方法，價值多少，抵押率多高，變現(xiàn)難易程度，變現(xiàn)價值損失程度；有沒有必要要求借款人為抵押物投保，是否辦理了保險手續(xù)，保險權(quán)益是否已經(jīng)轉(zhuǎn)讓本行或是否已經(jīng)出具把保險權(quán)益轉(zhuǎn)讓本行承諾函，該抵押能否足額消除貸款風(fēng)險，有沒有必要另行確保擔(dān)保等。需要突出介紹抵押物流動性及變現(xiàn)價值，應(yīng)該注意絕不能用抵押物通常評定價值總額代替變現(xiàn)價值總額，作為分母來計算貸款抵押率。因為，抵押率是指貸款本息之和與抵押物變現(xiàn)總額之比。對資產(chǎn)評定量算方法，國家統(tǒng)一要求使用重置成本法、現(xiàn)行市價法、收益現(xiàn)值法、清算價格法等四種。清算價格法是指按資產(chǎn)可變現(xiàn)價值確定其價值方法，只有使用清算價格法評定抵押物價值才靠近抵押物實際變現(xiàn)價值。尤其是用機械設(shè)備、交通工具等固定資產(chǎn)作為抵押物。在抵押期間通常都由抵押人繼續(xù)使用，伴隨時間推移，磨損、折舊不停發(fā)生和變現(xiàn)難度也相當(dāng)大，等到借款人出現(xiàn)還款風(fēng)險之時，這些抵押物變現(xiàn)價值與其辦理抵押貸款時采取現(xiàn)行市價評定法、重置評定法或收益現(xiàn)值法所評定價值將相差甚元。對使用劃撥土地作抵押更要尤其注意，按照關(guān)于法律法規(guī)要求，劃撥土地使用權(quán)人因遷移、解散、撤消、破產(chǎn)、或其余原因停頓使用土地，以及因城市建設(shè)發(fā)展需要和城市建設(shè)規(guī)劃要求，市縣人民政府有權(quán)無償收回其劃撥土地使用權(quán)；拍賣劃撥土地，還需繳納出讓土地使用權(quán)價款相當(dāng)百分比土地使用權(quán)出讓權(quán)，所以應(yīng)該盡可能防止選擇劃撥土地使用權(quán)作抵押。這里也不能出現(xiàn)用“全部資產(chǎn)作抵押”表述。3、質(zhì)押擔(dān)保情況。質(zhì)物名稱、質(zhì)量、數(shù)量、價值，質(zhì)物全部權(quán)、使用權(quán)，開具質(zhì)物機小額貸款企業(yè)變現(xiàn)難易程度小額貸款企業(yè)在實際工作中，小額貸款企業(yè)通常不接小額貸款企業(yè)小額貸款企業(yè)分支機構(gòu)為出票人、承兌人小額貸款企業(yè)承兌匯票或本票質(zhì)押；也不接收借款人自己發(fā)行股票和債券質(zhì)押。對股票、企業(yè)債券作為質(zhì)物，因為在一定條件下極難以足夠高價格出售，所以應(yīng)該審慎對待。對使用存單作質(zhì)押，應(yīng)要求出質(zhì)人提供確保留單真實、全部權(quán)無爭議和愿望以其存單提供擔(dān)保書面證實材料；還應(yīng)要求開具存單金融機構(gòu)提供書面權(quán)利質(zhì)押證實，確保質(zhì)押存單權(quán)真實有效，未經(jīng)掛失支取，并確保在貸款償還之前不再受理該存單掛失。4、“聯(lián)合擔(dān)?！鼻闆r。對實施一個擔(dān)保方式不足以消除貸款風(fēng)險，能夠同時實施擔(dān)保、抵押擔(dān)保、質(zhì)押擔(dān)保。對實施聯(lián)合擔(dān)保，要逐一介紹各種擔(dān)保方式關(guān)于情況。對于確保人信用統(tǒng)計，抵（質(zhì)）押物采取何種方法評定，貸款抵押就緒計算是否正確，有沒有必要要求借款人為抵押物投保，能否足額消除貸款風(fēng)險，有沒有必要另加確保擔(dān)?；虻盅何锏炔豢苫乇堋＃ň牛┵J款風(fēng)險分析這里應(yīng)該從政策制度、承貸主體、項目建設(shè)、項目投資、項目產(chǎn)品市場、財務(wù)效益、貸款擔(dān)保等方面入手，明確指出項目貸款詳細(xì)風(fēng)險，并依照其風(fēng)險情況，進(jìn)行綜合性歸納總結(jié)，以評價貸款風(fēng)險程度。1、項目政策和地域風(fēng)險。貸款項目屬于國家明令禁止或限制產(chǎn)業(yè)、行業(yè)，項目建設(shè)所必須正當(dāng)性手續(xù)不夠齊全，建設(shè)條件無法全部落實，項目所在地域?qū)儆谫J款高風(fēng)險區(qū)等。2、借款人風(fēng)險。借款人不具備承貸主體資格、信用等級較低、信用統(tǒng)計不良、管理水平較差、借款手續(xù)不全、超出風(fēng)險程度等。3、項目投資風(fēng)險。借款人項目資金起源結(jié)構(gòu)不夠合理，資本金及其余籌資不能按時到位。4、市場風(fēng)險。項目產(chǎn)品市場前景存在不利原因和不確定性原因，產(chǎn)品質(zhì)量、性能、價格與同類產(chǎn)品相比存在不足，原材料供給沒有確保等。5、財務(wù)風(fēng)險。借款人現(xiàn)金流量不足，主要還款起源不夠可靠，存在一定還款缺口，不能足額償還到期貸款本息；無效、低效資產(chǎn)較多；負(fù)債結(jié)構(gòu)不夠合理等，都屬于財務(wù)風(fēng)險。不能過分利用借款人盈利情況來判斷其償債能力，要經(jīng)過現(xiàn)金流量分析，評價借款人是否具備穩(wěn)定還款起源和真實還款能力。從報表上看，有些借款人資產(chǎn)總量很大，資產(chǎn)負(fù)債率不高，但其無效、低效資產(chǎn)較多。譬如其中可能有部分應(yīng)收帳款帳齡較高，收回困難或者根本無法收回，屬于事實呆帳；或者庫存產(chǎn)品質(zhì)量過差，已經(jīng)嚴(yán)重貶值或無法變現(xiàn)；或者廠房、設(shè)備等固定資產(chǎn)已經(jīng)過時，根本無法使用、無法變現(xiàn)而低值高估，照樣反應(yīng)在財務(wù)報表上，其償債能力不一定就強。借款人債務(wù)集中、長短期負(fù)債分布不合理，都會對償還本行貸款產(chǎn)生不良影響。借款人或有負(fù)債較多，也有可能造成其形成損失或形成潛在債務(wù)風(fēng)險。6、擔(dān)保風(fēng)險。擔(dān)保人不符合擔(dān)保資格，確保人履約能力、履約意愿不佳；抵押、質(zhì)押不夠足值有效，抵押率計算不合理，抵押、質(zhì)押物變現(xiàn)難度大，變現(xiàn)率低，不能足額消除貸款風(fēng)險等。假如不存在上述關(guān)于問題，就能夠省去不寫。若存在上述關(guān)于問題，就應(yīng)該一一詳細(xì)指出，分析其對項目和貸款安全影響程度，提出防范和控制風(fēng)險有效方法。（十）貸款綜合效益分析1、存款收益。能夠使借款人在本行開立帳戶或通常帳戶，日均存款可增加多少，余額將穩(wěn)定在多少。2、貸款收益。按其利率計算，每個月可實現(xiàn)利息收入多少，整年可收息多少。3、中間業(yè)務(wù)收益?？尚☆~貸款企業(yè)保險收放多少，手續(xù)費多少；辦理小額貸款企業(yè)卡多少張，卡存款將達(dá)多少，卡收入多少；帶來國際結(jié)算量多少，收入多少。多項綜合收益將達(dá)多少，等等。該部分關(guān)于內(nèi)容假如曾出現(xiàn)在其余關(guān)于部分，或者內(nèi)容較為簡單，能夠省去不寫。（十一）綜合性結(jié)論1、綜合意見。這里要對項目標(biāo)承貸主體、生產(chǎn)建設(shè)、預(yù)測效益、還款能力、抵押擔(dān)保等加以總體評價，分析利弊，明確提出項目可行，還是不可行；是貸款支持還是不支持。2、貸款方案。明確貸款金額多少、期限長短、利率高低、詳細(xì)用途、貸款幣種、貸款種類、貸款方式、擔(dān)保方式、還款方式等。應(yīng)該注意在確定項目貸款還款方式上，應(yīng)該依照借款人項目投資期限、生產(chǎn)經(jīng)營及財務(wù)效益等情況合理確定貸款期限，并提倡采取分期還款方式，明確每一年度還款金額，這么首先能夠合理安排借款人負(fù)債期限結(jié)構(gòu)，促使其加強資金管理，增強信用意識，首先能夠防止因時間、市場等原因造成抵押物價值不停遞減而給貸款帶來風(fēng)險等問題。3、同意支持限制性條件。貸款限制性條款，不能泛泛而談，要針對項目貸款風(fēng)險情況及存在問題提出，不能提出通常管理要求，要有針對性，要詳細(xì)化。主要從貸款擔(dān)保、資本金及其余融資、貸款投放進(jìn)度及貸后管理等方面提出詳細(xì)要求或提議。二、流動資金貸款調(diào)查匯報內(nèi)容與結(jié)構(gòu)流動資金貸款調(diào)查匯報寫作要求，與中長久項目貸款調(diào)查匯報寫作要求基本一致，只是側(cè)重點有所不一樣。中長久項目貸款調(diào)查匯報偏重于對項目情況綜合分析，而流動資金貸款調(diào)查匯報則偏重于對借款人綜合分析、現(xiàn)金流量分析、貸款必要性及可行性分析。流動資金貸款調(diào)查匯報主要內(nèi)容有借款人基本情況及主體資格、財務(wù)效益情況、貸款用途及貸款合理性、擔(dān)保情況、貸款效益、貸款風(fēng)險評價、綜合性結(jié)論及限制性條件等。上述內(nèi)容能夠依照不一樣情況，將關(guān)于內(nèi)容合并或單列。（一）標(biāo)題與中長久項目貸款調(diào)查匯報標(biāo)題制作基本相同，這里不再重復(fù)。（二）開頭與中長久項目貸款調(diào)查匯報開頭寫作基本相同，這里不再重復(fù)。（三）借款人基本情況及主體資格1、借款人主體資格及經(jīng)營范圍。2、借款人人員組成及法人代表品格、能力、主要業(yè)績。3、借款人有效證件及貸款申請手續(xù)情況。4、借款人信用統(tǒng)計及與我行關(guān)系。上述四個方面寫作與中長久項目貸款調(diào)查匯報該方面內(nèi)容寫作基本相同。（四）借款人財務(wù)效益情況1、借款人資產(chǎn)負(fù)債情況。2、借款人盈利能力情況。3、借款人現(xiàn)金流量情況。4、借款人償債能力情況。上述四個方面寫作與中長久項目貸款調(diào)查匯報該方面內(nèi)容寫作基本相同。（五）貸款用途及貸款合理性1、貸款用途。包含借款人申請貸款金額、期限，用于購置何種物資、各種物資各多少，這些物資主要用途是什么等等。2、貸款合理性。包含借款人營運周期和資金周轉(zhuǎn)期，說明其短期資金需求情況。3、還款小額貸款企業(yè)及還款計劃。主要包含庫存現(xiàn)金、小額貸款企業(yè)存款、應(yīng)收帳款、應(yīng)收票據(jù)、變賣存貨和變賣資產(chǎn)、再融資等，并預(yù)測分析借款人何時有多少現(xiàn)金流量，依照現(xiàn)金流量情況安排貸款期限。（六）貸款擔(dān)保情況與中長久項目貸款調(diào)查匯報該方面內(nèi)容寫作基本相同。（七）貸款風(fēng)險評價1、借款人風(fēng)險。2、行業(yè)及地域環(huán)境風(fēng)險。3、市場風(fēng)險。4、財務(wù)及現(xiàn)金流量風(fēng)險。5、貸款用途及合理性風(fēng)險。6、擔(dān)保風(fēng)險。上述六個方面寫作與中長久項目貸款調(diào)查匯報關(guān)于方面內(nèi)容寫作基本相同。（八）