金融銀行信貸管理學(xué)

銀行信貸管理學(xué)主講：宋浩平西安交通大學(xué)職繼學(xué)院陜西省“精品課程”1第一章走進(jìn)銀行信貸西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平第一節(jié)銀行信貸是什么

一、信貸信貸，是指信用，借貸，本書所講的銀行信貸，專指以銀行為中介，以償還計(jì)息為條件的貨幣借貸。二、需要說明的兩個(gè)問題（一）我國銀行的中介有哪些？（二）銀行信貸不是指銀行里的信貸部門。

西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平第二節(jié)銀行信貸干什么（一）銀行信貸的主要功能：通過吸收個(gè)人存款，服務(wù)于國民經(jīng)濟(jì)，發(fā)展壯大自己。關(guān)鍵是要把國民收入運(yùn)動(dòng)納入銀行信貸服務(wù)。（二）銀行是如何納入國民收入體系的？1、公開掛牌。2、接通公眾的貨幣收入。3、為缺錢者提供融資。4、為公眾提供存款服務(wù)之外的多樣化服務(wù)。西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平第三節(jié)銀行信貸資金的來源和運(yùn)用一、信貸資金的來源（一）居民、企業(yè)（二）債券市場（三）中央銀行（四）同業(yè)（五）代理業(yè)務(wù)（六）資本金和自身積累西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平二、信貸資金來源的項(xiàng)目（一）主要來源：各項(xiàng)存款１、企業(yè)存款２、城鎮(zhèn)居民存款３、農(nóng)業(yè)存款、信托存款和其他存款

（二）來源之二：債券籌資１、發(fā)行金融債券２、國家投資債券３、賣出回購債券（三）來源之三：向中央銀行借款

（四）來源之四：同業(yè)拆借和同業(yè)存放

（五）來源之五：代理性貸款１、代理財(cái)政貸款２、委托存款及委托投資基金３、代理金融機(jī)構(gòu)委托貸款基金（六）來源之六：所有者權(quán)益西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平三、信貸資金運(yùn)用的項(xiàng)目（一）各項(xiàng)貸款１、短期貸款２、中期流動(dòng)資金貸款３、中長期貸款４、逾期類貸款（二）債券投資１、國家投資債券貸款２、有價(jià)證券及投資西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平（三）繳存準(zhǔn)備金存款

（四）存放同業(yè)和拆借同業(yè)

（五）代理業(yè)務(wù)

（六）本外幣庫存

１、庫存現(xiàn)金

２、外匯占款

西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平四、我國經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的融資現(xiàn)狀

（一）資金流動(dòng)的資本格局１、從資金供求的關(guān)系來看，居民是最大的資金供給者，其次是中央銀行；企業(yè)是最大的資金需求者，其次為政府。２、從融資方式來看，融出資金的主要方式是為銀行存款。

西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平（二）企業(yè)經(jīng)營與銀行貸款從企業(yè)融資構(gòu)成來看，銀行貸款是最主要的資金來源。（三）資金使用效率不高西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平第四節(jié)銀行信貸資金運(yùn)動(dòng)

一、運(yùn)動(dòng)過程（銀行信貸可以直觀地劃分為四個(gè)階段）１、借債，即吸收公眾存款２、放債，即發(fā)放貸款３、收債，即收回貸款４、還債，即還本付息西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平二、運(yùn)動(dòng)的特殊性１、特殊的債主體：銀行集債權(quán)債務(wù)人為一身，以雙重身份面對社會。２、特殊的債來源：銀行用借來的錢放債，用收回的錢償債務(wù)３、特殊的債生債：特殊的信用創(chuàng)造功能

西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平４、特殊的債工具：使用各種信用工具放債５、特殊的債經(jīng)營：除銀行外，一般單位不能從事債經(jīng)營６、特殊的債循環(huán)：資金雖然在銀行帳上，但是實(shí)際上已經(jīng)在國民經(jīng)濟(jì)中發(fā)揮著流通的作用。

西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平三、運(yùn)動(dòng)要求１、償還計(jì)息２、以銀行為中介３、以國民經(jīng)濟(jì)運(yùn)行相結(jié)合４、貫徹商業(yè)信貸原則西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平第五節(jié)銀行信貸管理

一、研究對象（一）銀行信貸管理學(xué)是專門研究銀行信貸資金配置的應(yīng)用技能的學(xué)科。（二）信貸資金運(yùn)動(dòng)涉及的關(guān)系１、與社會公共利益的關(guān)系２、與顧客的關(guān)系３、與中央銀行的關(guān)系４、與同業(yè)的關(guān)系５、信貸資金來源與運(yùn)用的關(guān)系西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平二、銀行信貸管理的任務(wù)（一）銀行信貸管理的基本出發(fā)點(diǎn)１、充分發(fā)揮和利用信貸的固有職能２、服務(wù)和促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展（二）信貸宏觀決策包括三個(gè)主要方面１、信貸規(guī)模的決策２、投向決策３、利率決策西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平

三、銀行信貸管理的內(nèi)容（一）管理信貸關(guān)系（二）管理信貸規(guī)模和貸款結(jié)構(gòu)（三）管理貸款風(fēng)險(xiǎn)，提高貸款經(jīng)濟(jì)效益其中必須明確的三個(gè)關(guān)系：１、明確速度和效益的關(guān)系２、明確勞動(dòng)消耗和資金占用的關(guān)系３、明確宏觀效益和微觀效益的關(guān)系（四）建立合理的利率體系，正確貫徹利率政策（五）改進(jìn)結(jié)算服務(wù)，加強(qiáng)結(jié)算管理

西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平四、銀行信貸管理的特點(diǎn)（一）橫向聯(lián)系廣泛（二）實(shí)踐性、政策性強(qiáng)五、銀行信貸管理的研究方法（一）歷史分析（二）全面論證（三）比較擇優(yōu)（四）合理借鑒西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平第二章銀行信貸資金的籌集西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平第一節(jié)

籌集銀行信貸資金的一般原則和方法一、一般原則（一）效益原則（二）穩(wěn)定原則（三）對稱原則西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平二、一般方法（一）法律方法（二）行政方法（三）經(jīng)濟(jì)方法西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平三、基本的經(jīng)濟(jì)方法（一）強(qiáng)化市場營銷觀念（二）開放金融產(chǎn)品，擴(kuò)展籌資市場（三）重視籌資成本1、利息成本2、資金成本3、可用資金成本（四）完善的銀行形象西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平第二節(jié)存款籌集的主要法規(guī)一、依法管理存款二、實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金管理（一）現(xiàn)金管理的主要規(guī)定1、現(xiàn)金管理的對象2、現(xiàn)金管理的基本原則3、現(xiàn)金管理和監(jiān)督的基本內(nèi)容4、使用現(xiàn)金的范圍西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平（二）商業(yè)銀行現(xiàn)金管理的監(jiān)督和檢查1、核定單位庫存先進(jìn)限額2、加強(qiáng)柜臺審查3、加強(qiáng)現(xiàn)金管理檢查（三）處理好幾個(gè)關(guān)系1、處理好監(jiān)督與服務(wù)的關(guān)系2、處理好現(xiàn)金管理與轉(zhuǎn)帳結(jié)算的關(guān)系3、處理好宣傳教育與處罰的關(guān)系

西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平三、規(guī)范存款帳戶1、按性質(zhì)劃分類別：基本帳戶、一般存款帳戶、臨時(shí)存款帳戶與專用存款帳戶2、規(guī)定開立基本存款帳戶的原則。3、實(shí)行許可證制、申報(bào)制和年檢制。4、規(guī)范企業(yè)單位的開戶行為。5、對違規(guī)行為實(shí)行嚴(yán)格處罰。西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平第三節(jié)存款組織和管理一、存款對于銀行有決定意義1、存款是銀行的最主要資金來源，對銀行經(jīng)營有無法替代的支持作用2、存款的運(yùn)用主要是貸款，存款決定貸款。3、存款決定結(jié)算4、商業(yè)銀行具有的信用創(chuàng)造功能主要是依靠存款5、存款可以給商業(yè)銀行帶來流動(dòng)性西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平二、存款的種類及增長態(tài)勢（一）居民儲蓄存款1、活期存款2、定期存款3、定活兩便4、外幣儲蓄存款（二）企事業(yè)單位存款1、活期2、定期

西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平（三）存款增長態(tài)勢1、從增長趨勢來看，我國銀行一直呈持續(xù)、穩(wěn)定、快速增長之勢2、資金穩(wěn)定性較強(qiáng)3、存款在銀行資金來源中比重升高西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平三、企業(yè)存款的組織管理（一）企業(yè)存款的收付（遞減）（二）企業(yè)存款的規(guī)律性1、影響存款數(shù)量的主要因素比較明顯2、存在數(shù)量波動(dòng)的時(shí)間規(guī)律3、隨貸款償還、增加而消長4、投入較小，收益較大西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平（三）企業(yè)存款的目標(biāo)力求企業(yè)活期存款的穩(wěn)定增長，即企業(yè)存款增長率的提高（四）組織企業(yè)存款的工作機(jī)制（五）組織企業(yè)存款的戰(zhàn)略和策略西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平四、儲蓄存款的組織管理（一）居民的貨幣支出（二）儲蓄存款的規(guī)律性1、隨居民貨幣收入增長而增長2、隨居民消費(fèi)結(jié)構(gòu)變化而改變結(jié)構(gòu)3、居民心理預(yù)期的不確定性對儲蓄存款形成新的重要影響。4、隨直接融資發(fā)展而流失5、與銀行存款服務(wù)質(zhì)量密切相關(guān)西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平（三）儲蓄存款管理要點(diǎn)1、目標(biāo)管理體系2、成本控制3、落實(shí)責(zé)任制4、全面開展零售業(yè)務(wù)

西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平第三章貸款管理的基本規(guī)則西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平第一節(jié)貸款原則和政策一、貸款原則1、依法貸款的原則2、遵循效益性、安全性、流動(dòng)性的原則3、遵循平等、自愿、公平和誠實(shí)信用的原則4、遵循公平競爭、密切協(xié)作的原則

西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平

二、貸款政策貸款政策的基本內(nèi)容包括四個(gè)基本方面。第一是投向政策。第二是總量政策。第三是利率政策。第四是貸款管理的具體措施。西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平第二節(jié)貸款種類一、自營貸款、委托貸款和特定貸款（一）自營貸款1、放貸款的資金是以合法方式自籌的。2、是自主以放風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)。3、收益歸貸款人。西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平（二）委托貸款受托人按照委托人的意志發(fā)和管理貸款；受托人以自己的名義為委托人以放和管理貸款；委托貸款的收益全部歸屬于委托人。（三）特定貸款西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平二、短期貸款、中期貸款和長期貸款短期貸款指貸款期限在1年以內(nèi)（含1年）的貸款。中期貸款指貸款期限在1年以上（不含1年）5年以下（含5年）的貸款。長期貸款指貸款期限在5年（含5年）以上的貸款。西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平（一）短期貸款短期貸款的特點(diǎn)是比較靈活，期限短，流動(dòng)性,周轉(zhuǎn)快，需要量大。（二）中期貸款和長期貸款中長期貸款包括固定資產(chǎn)貸款和消費(fèi)貸款兩大類。西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平三、信用貸款、擔(dān)保貸款和票據(jù)貼現(xiàn)（一）信用貸款指以借款人信譽(yù)發(fā)入的貸款。（二）擔(dān)保貸款包括保證貸款、抵押貸款和質(zhì)押貸款。（三）票據(jù)貼現(xiàn)指貸款人以購買借款人未到期商業(yè)票據(jù)的方式發(fā)放貸款。西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平第三節(jié)貸款期限和利率一、貸款期限合理地確定借款人的貸款期限的意義是：滿足企業(yè)生產(chǎn)和經(jīng)營的合理需要，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展；促使企業(yè)加強(qiáng)經(jīng)營管理，減少資金占用。二、貸款展期限貸款展期是指借款人因故使借款未能按合同約定期限償還而要求繼續(xù)使用貸款。西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平三、貸款利率的確定貸款人應(yīng)當(dāng)按照中國人民銀行規(guī)定的貸款利率上下限，確定每筆貸款利率，并要借款合同中載明。西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平四、貸款利息的計(jì)收（一）短期貸款計(jì)息1、公式計(jì)算：本利和=本金×（1+利率）n利息=本利和－本金2、逐季累算。3、結(jié)算積數(shù)計(jì)算法。（二）中長期貸款計(jì)息中長期貸款按季計(jì)息，每季度末20日為結(jié)息日。西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平五、逾期貸款批規(guī)定計(jì)收罰息目前我國對逾期貸款社會加罰息制度，即所有逾期貸款在逾期期間按罰息計(jì)收利息。六、貸款的貼息根據(jù)國家政策，為了促進(jìn)某些產(chǎn)業(yè)和地區(qū)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，有關(guān)部門可以對貸款補(bǔ)貼利息。七、貸款停息、減息、緩息和免息貸款的停息是指從一定時(shí)間起，結(jié)該筆貸款的使用不再計(jì)收應(yīng)收的利息。西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平

第四節(jié)借貸雙方的權(quán)利和義務(wù)一、借款人的資格二、申請借款應(yīng)具備的基本條件1、產(chǎn)品有市場、生產(chǎn)經(jīng)營有效益。2、不擠占挪用信貸資金。西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平三、借款人應(yīng)當(dāng)符合的要求1、有按期還本付息的能力，原應(yīng)付貸款利息和到期貸款已清償，沒有清償?shù)?，已?jīng)做了貸款人認(rèn)可的償還計(jì)劃。2、凡要求貸款的企業(yè)法人和部分事業(yè)當(dāng)事人都需到工商部門辦理年檢手續(xù)。3、已開立基本賬戶或一般存款悵戶。西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平

4、除國務(wù)院另的規(guī)定外，有限責(zé)任公司和股份有限公司對外股本權(quán)益性投資累計(jì)額不得超過其凈資產(chǎn)總額的50%。5、借款人的資產(chǎn)負(fù)債率符合貸款人的要求。6、申請中期、長期貸款的，新建項(xiàng)目的企業(yè)法人所的者權(quán)益與項(xiàng)目所需總投資的比例不低于國家規(guī)定的投資項(xiàng)目的資本金比例。西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平四、借款的權(quán)利1、可以自主向主辦行或者其他銀行的經(jīng)辦機(jī)構(gòu)申請并按條件取得貸款。2、有權(quán)按合同約定提取和使用全部貸款。3、有權(quán)拒絕借款合同以外的附加條件。4、有權(quán)向貸款人的上級單位和中國人民銀行反映、舉報(bào)有關(guān)情況。西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平五、借款人的義務(wù)1、應(yīng)當(dāng)如實(shí)提供貸款人要求的資料。2、應(yīng)當(dāng)接受貸款人對其使用信貸資金情況和有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營、財(cái)務(wù)活動(dòng)的監(jiān)督。3、應(yīng)當(dāng)按借款合同約定用途使用貸款。西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平4、應(yīng)當(dāng)按借款合同約定及時(shí)清償貸款本息。5、將債務(wù)全部或部分轉(zhuǎn)讓給第三人的，應(yīng)當(dāng)取得貸款人的同意。6、有危及貸款債權(quán)安全情況時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知貸款人，同時(shí)采取保全措施。西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平六、對借款人的限制1、不得在一個(gè)貸款同一轄區(qū)內(nèi)的兩個(gè)或兩個(gè)以上同級分支機(jī)構(gòu)取得貸款。2、不得向貸款人提供虛假的或者隱瞞重要事實(shí)的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表等。3、不得用貸款從事股本權(quán)益性投資，國家另有規(guī)定的除外。4、不得用貸款在有價(jià)證券、期貸等方面從事投機(jī)性經(jīng)營。西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平七、貸款人的資格貸款人的資格必須具備兩個(gè)方面的條件：一是貸款人經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)必須經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)。二是必須經(jīng)工商行政管理部門核準(zhǔn)登記。西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平八、貸款人的權(quán)利1、要求借款人提供與借款有關(guān)的資料。2、根據(jù)借款人的條件，決定貸與不貸、貸款金額、期限和利率等。3、了解借款人的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)和財(cái)務(wù)活動(dòng)。4、依合同約定從借款人賬戶上劃收貸款本金和利息。西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平

5、借款人未能履行借款合同規(guī)定義務(wù)的，貸款人的權(quán)依合同約定要求借款人提前歸還貸款或停止支付借款人尚未使用的貸款。6、貸款人的貸款將受或已受損失時(shí)，可依據(jù)合同規(guī)定，采取使貸款免受損失的措施的權(quán)利。西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平九、貸款人的義務(wù)1、應(yīng)當(dāng)公布所經(jīng)營※的貸款的種類、期限和利率，并向貸款人提供咨詢。2、應(yīng)當(dāng)公開貸款審查的資信和發(fā)放貸款的條件。

西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平3、貸款人應(yīng)當(dāng)審議借款人的借款申請，并及時(shí)給予答復(fù)。4、應(yīng)當(dāng)對借款人的債務(wù)、財(cái)務(wù)、生產(chǎn)、經(jīng)營情況保密，但依法查詢者除外。十、對貸款人的限制西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平第五節(jié)貸款程序一、貸款申請二、對借款人的信用等級評估根據(jù)借款人的“五C”情況（即品德Character、能力Capacity、能力Capital、擔(dān)保Collatcral、環(huán)境條件Condition）等評定借款人的信用等級。西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平三、貸款調(diào)查1、對借款人信用等級以及借款的合法性、安全性、盈利性進(jìn)行調(diào)查2、核實(shí)抵押物、質(zhì)物、保證人等情況3、測定貸款風(fēng)險(xiǎn)度四、貸款審批五、簽訂借款合同六、貸款發(fā)放七、貸后檢查八、貸款歸還西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平第六節(jié)貸款管理責(zé)任制一、貸款管理實(shí)行行長負(fù)責(zé)制二、建立審貸分離制1、建立貸款審查委員會2、審貸分離制內(nèi)容三、建立貨款分級審批制西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平四、建立和健全信貸工作崗位責(zé)任制五、對大額借款人建立駐廠信貸員制度六、建立離職審計(jì)制西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平第四章對借款企業(yè)的信用分析西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平第一節(jié)信用分析的目的和內(nèi)容一、為什么要對借款企業(yè)進(jìn)行信用分析二、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)（一）是制度性風(fēng)險(xiǎn)。（二）是領(lǐng)導(dǎo)者風(fēng)險(xiǎn)。（三）是財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)。（四）是責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)。西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平三、信用分析的內(nèi)容1、對借款人信用的評價(jià)，2、財(cái)務(wù)分析，3、對企業(yè)非財(cái)務(wù)因素的分析。西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平第二節(jié)對借款企業(yè)的財(cái)務(wù)分析一、常用方法和步驟1、增減分析法絕對數(shù)據(jù)增減額=當(dāng)期金額－基期金額增減比率=（當(dāng)期金額－基期金額）×100%／基期金額西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平第二節(jié)對借款企業(yè)的財(cái)務(wù)分析一、常用方法和步驟1、增減分析法絕對數(shù)據(jù)增減額=當(dāng)期金額－基期金額增減比率=（當(dāng)期金額－基期金額）×100%／基期金額。西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平

2、結(jié)構(gòu)分析法結(jié)構(gòu)分析法就是指各項(xiàng)資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重。某項(xiàng)資產(chǎn)比重=某項(xiàng)資產(chǎn)金額×100%／全部資產(chǎn)總額西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平3、比率分析法4、財(cái)務(wù)報(bào)表分析的步驟1）明確分析重點(diǎn)。2）搜集掌握資料。3）選擇分析方法。4）全面評價(jià)，提出建議，撰寫分析報(bào)告。

西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平（一）、償債能力1、短期償債能力。1）流動(dòng)比率。流動(dòng)比率=流動(dòng)資產(chǎn)／流動(dòng)負(fù)債\2）速動(dòng)比率。速動(dòng)比率=速動(dòng)資產(chǎn)／流動(dòng)負(fù)債3）現(xiàn)金比率?，F(xiàn)金比率=（現(xiàn)金＋現(xiàn)金等價(jià)物）／流動(dòng)負(fù)債西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平

2）速動(dòng)比率。速動(dòng)比率=速動(dòng)資產(chǎn)／流動(dòng)負(fù)債3）現(xiàn)金比率?，F(xiàn)金比率=（現(xiàn)金＋現(xiàn)金等價(jià)物）／流動(dòng)負(fù)債西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平

2、長期償債能力（杠桿比率）。1）資產(chǎn)負(fù)債率。資產(chǎn)負(fù)債率=負(fù)債總額×100%／資產(chǎn)總額2）產(chǎn)權(quán)比率。產(chǎn)權(quán)比率=負(fù)債總額×100%／所有者權(quán)益西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平3）有形凈值債務(wù)比率。有形債務(wù)比率=負(fù)債總額×100%／（所有者權(quán)益－無形資產(chǎn)凈值）4）利息保障倍數(shù)。利息保障倍數(shù)=（利潤總額＋利息費(fèi)用）／利息費(fèi)用西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平（二）、盈利能力1、銷售利潤率。銷售利潤率=利潤總額×100%／銷售收凈額2、資產(chǎn)利潤率。資產(chǎn)利潤率=利潤總額×100%／資產(chǎn)總額3、成本費(fèi)用利潤率。成本費(fèi)用利潤率=利潤總額×100%／成本費(fèi)用總額西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平（三）營運(yùn)能力。1、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率。2、流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率。3、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率。4、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率。5、存貨周轉(zhuǎn)率。西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平三、資產(chǎn)負(fù)債表分析1、資產(chǎn)項(xiàng)目1）現(xiàn)金2）應(yīng)收賬款3）存貨分析4）固定資產(chǎn)分析西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平2、負(fù)債和資本項(xiàng)目1）短期負(fù)債。2）長期負(fù)債。3）資本。西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平四、損益表分析第一步：產(chǎn)品銷售利潤=產(chǎn)品銷售收－產(chǎn)品銷售成本－產(chǎn)品銷售費(fèi)用－產(chǎn)品銷售稅金及附加第二步：營業(yè)利潤=產(chǎn)品銷售利潤＋其他銷售利潤－管理費(fèi)用－財(cái)務(wù)費(fèi)用第三步：利潤（或虧損）總額=營業(yè)利潤＋投資收入＋營業(yè)外收入－營業(yè)外支出西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平五、現(xiàn)金流量分析1、為什么要進(jìn)行現(xiàn)金流量分析2、現(xiàn)金流量的計(jì)算3、現(xiàn)金流量的預(yù)測4、現(xiàn)金流量分析可得出的主要結(jié)論西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平第三節(jié)非財(cái)務(wù)因素分析一、分析的作用1、有助于全面、動(dòng)態(tài)地判斷借款人的還款能力2、有助于判斷貸款償還的可能性3、有利于促進(jìn)銀行的信貸管理工作西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平二、分析的主要內(nèi)容1、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)因素2、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)因素1）借款人總體特征分析。2）借款人產(chǎn)品市場分析。3管理風(fēng)險(xiǎn)因素4還款意愿因素西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平三、分析中的注意事項(xiàng)1、準(zhǔn)確判斷非財(cái)務(wù)因素的特性2、抓住分析重點(diǎn)3、正確處理非財(cái)務(wù)因素分析與財(cái)務(wù)分析的關(guān)系4、正確認(rèn)識非財(cái)務(wù)因素的主觀性特征西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平四、信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號1、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)方面2、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)方面3、管理風(fēng)險(xiǎn)方面西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平第四節(jié)企業(yè)信用評價(jià)一、評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)1、領(lǐng)導(dǎo)者素質(zhì)2、經(jīng)濟(jì)實(shí)力3、資金結(jié)構(gòu)4、經(jīng)營效益5、信譽(yù)狀況6、發(fā)展前景二、綜合評分與評級西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平第五章貸款擔(dān)保與合同

西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平第一節(jié)貸款擔(dān)保的法律規(guī)定一．保證擔(dān)保（一）保證人的資格（二）保證方式的確定1．保證方式。保證方式有一般保證和連帶責(zé)任保證兩種。2．企業(yè)找保。3．銀行核保。4．保證合同的簽訂。（三）保證責(zé)任的履行西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平二．抵押擔(dān)保（一）抵押的范圍（二）抵押貸款額度的確定1．抵押物的認(rèn)定。2．抵押物的估價(jià)。3．抵押貸款額度的確認(rèn)。4．抵押合同的簽訂。西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平（三）抵押的效力1．抵押擔(dān)保的范圍。2．抵押物的轉(zhuǎn)讓。3．抵押物的保全。4．抵押權(quán)的實(shí)現(xiàn)。西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平三．質(zhì)押擔(dān)保（一）動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押（二）權(quán)利質(zhì)押西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平第二節(jié)貸款擔(dān)保管理一．擔(dān)保方式的選擇二．擔(dān)保的審查（一）審查原則（二）審查事項(xiàng)（三）審查要求西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平三．擔(dān)保合同的訂立四．擔(dān)保的監(jiān)管五．擔(dān)保債權(quán)的實(shí)現(xiàn)六．貸款擔(dān)保管理制度西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平第三節(jié)借款合同一．借款合同的特征二．訂立借款合同的原則（一）遵守國家的法律、法規(guī)和信貸管理規(guī)章制度的原則（二）貫徹平等自愿、互利和誠實(shí)信用的原則（三）協(xié)商一致的原則西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平三．訂立借款合同的程序（一）洽談協(xié)商1．要約。2．承諾。（二）擬定借款合同文書西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平第六章流動(dòng)資金貸款

西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平第一節(jié)流動(dòng)資金貸款的一般管理一．流動(dòng)資金貸款的特征二．流動(dòng)資金貸款的風(fēng)險(xiǎn)度（一）貸款風(fēng)險(xiǎn)度的測算（二）單筆貸款資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)度的計(jì)算

西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平（三）風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重資產(chǎn)和全部貸款資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)度的計(jì)算1．計(jì)算貸款風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重資產(chǎn)。2．計(jì)算全部貸款資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)度。西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平三．流動(dòng)資金貸款的審貸分離和分級管理四．流動(dòng)資金貸款的審查1、調(diào)查崗位報(bào)審資料。2、審查崗審查。西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平五．流動(dòng)資金貸款的貸后管理。（一）貸后管理責(zé)任制（二）貸后檢查（三）加強(qiáng)對不良貸款的管理（四）對貸款利息的管理1．加強(qiáng)對收息工作的組織管理2．加強(qiáng)利息催收工作3．加強(qiáng)對欠息企業(yè)的信貸管理西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平（五）建立貸款檔案管理制度（六）有關(guān)貸后管理的獎(jiǎng)懲措施（七）加強(qiáng)貸后管理的保障措施西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平

第二節(jié)主要流動(dòng)資金貸款的管理規(guī)則一．短期流動(dòng)資金貸款二．中期流動(dòng)資金貸款三．進(jìn)口押匯西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平四．出口押匯出口押匯是指信用證受益人（以下簡稱受益人）向被授權(quán)議付銀行（以下簡稱議付銀行）提交出口信用證項(xiàng)下的匯票及全套單據(jù)。（一）敘做出口押匯業(yè)務(wù)的條件（二）出口押匯的幣種、期限及利率（三）敘做出口押匯的操作程序五．打包貸款西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平六．票據(jù)承兌與貼現(xiàn)

（一）銀行承兌匯票（二）票據(jù)貼現(xiàn)的概念貼現(xiàn)是指商業(yè)匯票的持票人在匯票未到期前，為了取得資金貼付一定利息將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給金融機(jī)構(gòu)兌取現(xiàn)金的票據(jù)行為，是金融機(jī)構(gòu)向持票人融通資金的一種方式。

西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平商業(yè)銀行辦理的票據(jù)貼現(xiàn)主要四種（1）商業(yè)承兌匯票的貼現(xiàn)（2）銀行承兌匯票的貼現(xiàn)（3）期票貼現(xiàn)（4）銀行票據(jù)的貼現(xiàn)西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平

（三）票據(jù)貼現(xiàn)的意義1．票據(jù)貼現(xiàn)對貼現(xiàn)銀行來說風(fēng)險(xiǎn)較小2．票據(jù)貼現(xiàn)不同于普通放款3．票據(jù)貼現(xiàn)克服了商業(yè)信用的弊端和局限性4．票據(jù)貼現(xiàn)加速了資金周轉(zhuǎn)，使再生產(chǎn)得以順利進(jìn)行5．票據(jù)的轉(zhuǎn)貼現(xiàn)可以為銀行間相互融通資金6．票據(jù)的再貼現(xiàn)也是中央銀行調(diào)控商業(yè)銀行，實(shí)施宏觀經(jīng)濟(jì)政策的有效手段（四）票據(jù)貼現(xiàn)的操作西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平七．出口信貸（一）出口信貸的概念和特點(diǎn)（二）出口信貸業(yè)務(wù)的主要類型（三）買方信貸1．買方信貸是出口信貸的主要形式之一，指的是出口商所在地銀行為了擴(kuò)大本國設(shè)備的出口，而向國外進(jìn)口商或進(jìn)口商所在地提供的貸款。2．一般原則和條件西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平八．國內(nèi)賣方信貸（一）國內(nèi)賣方信貸的對象和條件（二）賣方信貸的發(fā)放和回收西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平九．農(nóng)副產(chǎn)品采購貸款（一）糧棉油政策性采購資金的供應(yīng)（二）糧棉油政策性采購資金的管理（三）糧棉油政策性貸款的管理西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平十．農(nóng)戶貸款（一）貸款對象及其條件（二）貸款用途、額度和期限（三）用戶貸款的管理西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平十一．農(nóng)村企業(yè)貸款（一）農(nóng)村企業(yè)的特點(diǎn)（二）農(nóng)村企業(yè)貸款的內(nèi)容（三）農(nóng)村企業(yè)的貸款管理十二．扶貧貸款十三．扶貧小額信貸十四．證券公司股票質(zhì)押貸款西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平第三節(jié)虧損國有企業(yè)封閉貸款一．貸款條件二．貸款程序三．貸款的運(yùn)行與管理四．貸款的監(jiān)督與檢查西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平五．外經(jīng)貿(mào)企業(yè)封閉貸款（一）貸款對象、條件及范圍（二）貸款申請、審核及發(fā)放（三）貸款期限及利率（四）貸款封閉運(yùn)行與管理（五）貸款的監(jiān)督與檢查西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平第七章固定資產(chǎn)貸款西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平第一節(jié)固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目一．固定資產(chǎn)的概念固定資產(chǎn)是指在社會再生產(chǎn)過程中，能夠在較長時(shí)期內(nèi)用以改變和影響勞動(dòng)對象，為生產(chǎn)、流通服務(wù)或?yàn)樯鐣罘?wù)的物質(zhì)資料，它是社會生產(chǎn)力之要素和重要組成部分。西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平二．固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目建設(shè)程序（一）項(xiàng)目建議書階段（二）可行性研究階段（三）項(xiàng)目實(shí)施階段（四）建成投產(chǎn)階段西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平三．固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的資金構(gòu)成（一）固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目資本金（二）固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的外來資金１．貸款２．長期借款３．利用外資西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平第二節(jié)固定資產(chǎn)貸款管理的主要規(guī)定一．固定資產(chǎn)貸款定義及分類１．基本建設(shè)貸款２．技術(shù)改造貸款３．科技開發(fā)貸款西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平二．貸款管理原則１．執(zhí)行國家產(chǎn)業(yè)政策和信貸政策的原則２．遵循效益性、安全性、流動(dòng)性的原則３．按照程序，自主發(fā)放的原則西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平三．貸款條件四．貸款期限與利率五．貸款發(fā)放與收回六．貸款管理要求七．貸款責(zé)任八．違約責(zé)任與處理西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平第三節(jié)固定資產(chǎn)貸款程序及其操作一．貸款初審（一）初審條件（二）出具項(xiàng)目貸款意向書西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平二．貸款評估（一）項(xiàng)目評估和可行性研究的關(guān)系（二）項(xiàng)目評估的工作程序１．制定計(jì)劃２．收集資料

３．預(yù)測分析４．編寫項(xiàng)目評估報(bào)告（三）項(xiàng)目評估報(bào)告西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平三．貸款審批（一）固定資產(chǎn)貸款的審查（二）固定資產(chǎn)貸款的審批四．貸款發(fā)放與收回西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平第四節(jié)固定資產(chǎn)貸款的相關(guān)服務(wù)一．人民幣保函業(yè)務(wù)二．項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)１．以項(xiàng)目為導(dǎo)向２．無追索權(quán)或具有有限追索權(quán)３．項(xiàng)目融資參與者共同分擔(dān)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)４．非公司負(fù)債型融資西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平第五節(jié)固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目評估一．評估的意義二．評估的基本原則１．堅(jiān)持實(shí)事求是原則２．堅(jiān)持謹(jǐn)慎性原則３．堅(jiān)持科學(xué)性原則４．堅(jiān)持重要性原則三．評估的依據(jù)西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平四．評估的基本內(nèi)容（一）市場預(yù)測１．市場調(diào)查２．市場預(yù)測（二）借款人概況分析１．定性分析內(nèi)容２．定量分析內(nèi)容西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平

（三）項(xiàng)目概況分析

１．項(xiàng)目建設(shè)必要性分析

２．項(xiàng)目建設(shè)、生產(chǎn)條件分析

３．項(xiàng)目技術(shù)、設(shè)備和工藝分析

西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平（四）項(xiàng)目財(cái)務(wù)評價(jià)１．財(cái)務(wù)預(yù)測２．財(cái)務(wù)評價(jià)（五）償債能力評價(jià)（六）項(xiàng)目效益及風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)１．項(xiàng)目效益評價(jià)２．項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平第八章房地產(chǎn)貸款西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平第一節(jié)商品房開發(fā)貸款一、貸款種類1、住房開發(fā)貸款2、商業(yè)用房開發(fā)貸款3、其他商品房開發(fā)貸款4、經(jīng)濟(jì)適用房開發(fā)貸款西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平二、貸款對象

商品房貸款的對象是經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記從事房地產(chǎn)開發(fā)的企事業(yè)法人、其它經(jīng)濟(jì)組織。其中經(jīng)濟(jì)適用住房開發(fā)貸款的對象有一些特殊性。西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平三、貸款條件（一）商品房貸款企業(yè)應(yīng)該具有的條件（二）經(jīng)濟(jì)適用住房開發(fā)貸款的特殊規(guī)定四、貸款申請（一）單位材料（二）項(xiàng)目材料西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平五、貸款調(diào)查1、借款人的基本情況2、項(xiàng)目基本情況3、借款人的財(cái)務(wù)狀況4、市場及項(xiàng)目效益情況5、貸款情況6、調(diào)查抵押物、質(zhì)物、保證人情況西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平六、貸款審查批報(bào)七、貸款發(fā)放八、貸后檢查（一）日常檢查（二）重點(diǎn)檢查（三）貸款的歸檔及整理（四）不良貸款的管理西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平第二節(jié)建筑業(yè)短期貸款一、貸款對象和條件建筑業(yè)短期貸款的對象是經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記從事建筑安裝的的企事業(yè)法人、其他經(jīng)濟(jì)組織。二、貸款申請（一）提交《貸款申請書》（二）申請建筑業(yè)短期貸款應(yīng)提供的材料（三）受理貸款申請西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平三、貸款調(diào)查和審批（一）深入企業(yè)進(jìn)行實(shí)地調(diào)查（二）信貸員到企業(yè)基本存款開戶行，調(diào)查了解企業(yè)還本付息等情況，評估論證其信用情況。（三）信貸員按照建筑業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)的測算方法，測定該貸款風(fēng)險(xiǎn)度四、貸款的發(fā)放和貸后管理西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平第三節(jié)政策性房地產(chǎn)信貸業(yè)務(wù)

一、概念房地產(chǎn)信貸業(yè)務(wù)按業(yè)務(wù)性質(zhì)分兩類：一是自營性房地產(chǎn)信貸業(yè)務(wù)，二是政策性房地產(chǎn)信貸業(yè)務(wù)。政策性房地產(chǎn)信貸業(yè)務(wù)是指受當(dāng)?shù)厝嗣裾蛙婈?duì)、煤炭、鐵道、石油等系統(tǒng)委托，由指定銀行以政策性住房資金為來源而經(jīng)營的住房信貸業(yè)務(wù)。西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平二、住房基金（一）住房基金的來源1、城市住房基金2、行政、事業(yè)、企業(yè)單位住房基金。3、行政、事業(yè)、企業(yè)單位收取的租賃保證金4、個(gè)人住房基金5、地方政府發(fā)行住房建設(shè)債券籌集的資金6、國際金融組織為地方政府提供的住房貸款基金西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平（二）住房基金的管理住房基金實(shí)行專戶存儲，在財(cái)務(wù)管理制度上，住房基金實(shí)行“單獨(dú)核算、集中管理”的原則。（三）住房基金的運(yùn)用原則西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平（二）住房公積金貸款住房公積金貸款的對象和條件是按時(shí)足額繳存公積金的職工，在購買、建造、大修自由住房時(shí)，可以申請住房公積金貸款。一個(gè)家庭只能享受一次住房公積金貸款。西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平（三）個(gè)人住房組合貸款個(gè)人住房組合貸款是指借款人因購買、建造、大修自由住房申請住房公積金貸款后，還不足制服放款時(shí)，可以向受托銀行再申請商業(yè)性的個(gè)人住房貸款西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平第四節(jié)、個(gè)人住房貸款一、按揭貸款（一）對象與條件按揭貸款的對象是具有完全民事行為的自然人（二）額度、期限和利率西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平（三）還款方式1、期限在一年以下的，實(shí)行到期一次還本付息2、期限在一年以上的，可采用等額還本付息法、等額本金（利隨本清）還款法等還款方式，按季（月）歸還貸款本息。

西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平（四）貸款操作1、按揭貸款的申請、調(diào)查與確認(rèn)2、按揭貸款的審查和審批3、貸款發(fā)放、管理和收回西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平二、裝修貸款（一）貸款條件（二）貸款額度、期限和利率（三）貸款程序（四）貸款方式、償還方式和貸后管理西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平第八章房地產(chǎn)信貸

西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平第一節(jié)商品房開發(fā)貸款一、貸款種類1、住房開發(fā)貸款2、商業(yè)用房開發(fā)貸款3、其他商品房開發(fā)貸款4、經(jīng)濟(jì)適用房開發(fā)貸款西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平二、貸款對象商品房貸款的對象是經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記從事房地產(chǎn)開發(fā)的企事業(yè)法人、其它經(jīng)濟(jì)組織。其中經(jīng)濟(jì)適用住房開發(fā)貸款的對象有一些特殊性。西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平三、貸款條件（一）商品房貸款企業(yè)應(yīng)該具有的條件（二）經(jīng)濟(jì)適用住房開發(fā)貸款的特殊規(guī)定四、貸款申請（一）單位材料（二）項(xiàng)目材料西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平五、貸款調(diào)查1、借款人的基本情況2、項(xiàng)目基本情況3、借款人的財(cái)務(wù)狀況4、市場及項(xiàng)目效益情況5、貸款情況6、調(diào)查抵押物、質(zhì)物、保證人情況西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平六、貸款審查批報(bào)七、貸款發(fā)放八、貸后檢查（一）日常檢查（二）重點(diǎn)檢查（三）貸款的歸檔及整理（四）不良貸款的管理西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平第二節(jié)建筑業(yè)短期貸款一、貸款對象和條件建筑業(yè)短期貸款的對象是經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記從事建筑安裝的的企事業(yè)法人、其他經(jīng)濟(jì)組織。西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平二、貸款申請（一）提交《貸款申請書》（二）申請建筑業(yè)短期貸款應(yīng)提供的材料（三）受理貸款申請西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平三、貸款調(diào)查和審批（一）深入企業(yè)進(jìn)行實(shí)地調(diào)查（二）信貸員到企業(yè)基本存款開戶行，調(diào)查了解企業(yè)還本付息等情況，評估論證其信用情況（三）信貸員按照建筑業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)的測算方法測定該貸款風(fēng)險(xiǎn)度四、貸款的發(fā)放和貸后管理西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平第三節(jié)政策性房地產(chǎn)信貸業(yè)務(wù)一、概念房地產(chǎn)信貸業(yè)務(wù)按業(yè)務(wù)性質(zhì)分兩類：一是自營性房地產(chǎn)信貸業(yè)務(wù)，二是政策性房地產(chǎn)信貸業(yè)務(wù)。政策性房地產(chǎn)信貸業(yè)務(wù)是指受當(dāng)?shù)厝嗣裾蛙婈?duì)、煤炭、鐵道、石油等系統(tǒng)委托，由指定銀行以政策性住房資金為來源而經(jīng)營的住房信貸業(yè)務(wù)。西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平二、住房基金（一）住房基金的來源1、城市住房基金2、行政、事業(yè)、企業(yè)單位住房基金。3、行政、事業(yè)、企業(yè)單位收取的租賃保證金4、個(gè)人住房基金5、地方政府發(fā)行住房建設(shè)債券籌集的資金6、國際金融組織為地方政府提供的住房貸款基金西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平（二）住房基金的管理住房基金實(shí)行專戶存儲，在財(cái)務(wù)管理制度上，住房基金實(shí)行“單獨(dú)核算、集中管理”的原則。（三）住房基金的運(yùn)用原則西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平三、政策性住房貸款（一）貸款種類1、對實(shí)行經(jīng)濟(jì)房改單位的職工購買、建造、大修理自住住房發(fā)放抵押貸款2、發(fā)放城市經(jīng)濟(jì)適用房開放貸款3、對實(shí)行房改的單位購買、建設(shè)職工住房發(fā)放抵押貸款4、經(jīng)委托人同意可購買國家債券

西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平（二）住房公積金貸款住房公積金貸款的對象和條件是按時(shí)足額繳存公積金的職工，在購買、建造、大修自由住房時(shí)，可以申請住房公積金貸款。一個(gè)家庭只能享受一次住房公積金貸款。西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平（三）個(gè)人住房組合貸款個(gè)人住房組合貸款是指借款人因購買、建造、大修自由住房申請住房公積金貸款后，還不足制服放款時(shí)，可以向受托銀行再申請商業(yè)性的個(gè)人住房貸款西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平第四節(jié)個(gè)人住房貸款一、按揭貸款（一）對象與條件按揭貸款的對象是具有完全民事行為的自然人（二）額度、期限和利率西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平（三）還款方式1、期限在一年以下的，實(shí)行到期一次還本付息2、期限在一年以上的，可采用等額還本付息法、等額本金（利隨本清）還款法等還款方式，按季（月）歸還貸款本息。返回西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平（四）貸款操作1、按揭貸款的申請、調(diào)查與確認(rèn)2、按揭貸款的審查和審批3、貸款發(fā)放、管理和收回二、裝修貸款（一）貸款條件（二）貸款額度、期限和利率（三）貸款程序（四）貸款方式、償還方式和貸后管理西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平第五節(jié)相關(guān)中介業(yè)務(wù)一、房地產(chǎn)估價(jià)房地產(chǎn)估價(jià)是只房地產(chǎn)專業(yè)估價(jià)人員、根據(jù)估價(jià)的目的，遵循估價(jià)原則，按照估價(jià)程序，采用科學(xué)的估價(jià)方法，并結(jié)合估價(jià)經(jīng)驗(yàn)與對影響房地產(chǎn)價(jià)格因素的影響房地產(chǎn)價(jià)格的因素的分析，對房地產(chǎn)最可能實(shí)現(xiàn)的合理價(jià)格作出推測與判斷。西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平二、房地產(chǎn)估價(jià)的原則1、合法原則2、最佳使用原則3、供求關(guān)系原則4、替代原則5、公平原則6、估價(jià)時(shí)點(diǎn)原則西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平三、估價(jià)的基本程序1、申請和受理、2、確定房地產(chǎn)估價(jià)的基本要素3、擬訂評估處理計(jì)劃4、收集和整理資料5、現(xiàn)場勘察6、選擇估價(jià)方法計(jì)算及確定估價(jià)額7、撰寫估價(jià)報(bào)告書8、收取估價(jià)服務(wù)費(fèi)西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平四、常用的估價(jià)方法1、市場比較法2、成本法3、收益還原法4、剩余法5、路線價(jià)法6、長期趨勢評估法7、抵押利息補(bǔ)償法西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平二、房地產(chǎn)造價(jià)審查（一）什么是房地產(chǎn)造價(jià)審查工程造價(jià)是指建設(shè)工程從項(xiàng)目規(guī)劃至工程施工完畢辦理驗(yàn)收及交付使用所用的投資綜合，在實(shí)際工作中，工程造價(jià)的控制主要是通過控制設(shè)計(jì)概算、施工預(yù)算和竣工決算來控制造價(jià)。對這“三算”的審查過程就是建設(shè)工程造價(jià)的審查西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平（二）開展工程造價(jià)審查的意義1、審查設(shè)計(jì)概算可以促進(jìn)設(shè)計(jì)的先進(jìn)性和經(jīng)濟(jì)合理性2、審查施工預(yù)算有利于施工企業(yè)加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)核算，3、審查竣工決算可以最終決定工程造價(jià)，有利于施工單位與建設(shè)單位的權(quán)益西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平

（三）工程造價(jià)費(fèi)用的構(gòu)成工程造價(jià)費(fèi)用由直接費(fèi)、間接費(fèi)、計(jì)劃利潤和稅金構(gòu)成。西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平第九章科技貸款西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平第一節(jié)科技貸款的意義和發(fā)展一、有利于調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)，增加科技含量二、有利于促進(jìn)產(chǎn)業(yè)、產(chǎn)品和技術(shù)結(jié)構(gòu)調(diào)整三、有利于實(shí)現(xiàn)信貸資金的良性循環(huán)四、有利于推進(jìn)科學(xué)技術(shù)轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)生產(chǎn)力五、發(fā)展與展望西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平第二節(jié)科技開發(fā)貸款的操作一、貸款特點(diǎn)（一）業(yè)務(wù)的開拓性（二）投資的風(fēng)險(xiǎn)性（三）顯著的效益性（四）管理的綜合性二、貸款的定義和原則西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平三、貸款類別1、技術(shù)開發(fā)貸款2、火炬計(jì)劃貸款3、電子計(jì)算機(jī)技術(shù)開發(fā)貸款4、星火計(jì)劃貸款5、科研開發(fā)貸款6、軍轉(zhuǎn)民技術(shù)開發(fā)貸款7、科技成果推廣貸款西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平四、貸款條件及使用范圍五、貸款期限和利率六、貸款計(jì)劃管理與立項(xiàng)七、貸款程序和管理西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平第三節(jié)提高科技貸款的效益一、突出重點(diǎn)（一）支持市場潛力大、科技含量高、發(fā)展前景好的高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目（二）重點(diǎn)支持電子信息等高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目（三）繼續(xù)支持國家確定的重大技術(shù)開發(fā)項(xiàng)目、火炬計(jì)劃、星火計(jì)劃及科技成果推廣項(xiàng)目西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平二、選好項(xiàng)目三、加大對民營企業(yè)的支持力度四、面向市場，做好風(fēng)險(xiǎn)防范工作西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平第十章消費(fèi)信貸西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平第一節(jié)消費(fèi)信貸的一般管理一、全面啟動(dòng)消費(fèi)信貸的含義1、能有效刺激消費(fèi)，擴(kuò)大內(nèi)需，促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展2、能有效完善貨幣政策傳導(dǎo)機(jī)制3、有利于人民生活水平和民族素質(zhì)的提高4、有利于銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和效益的改善5、對促進(jìn)社會信用制度的建立也有積極的意義西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平二、我國目前的消費(fèi)信貸政策1、穩(wěn)步推進(jìn)和拓展消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)2、建立健全消費(fèi)信貸職能機(jī)構(gòu)3、加大消費(fèi)信貸投入4、逐步擴(kuò)大消費(fèi)信貸的服務(wù)領(lǐng)域5、合理安排利率、期限和還款方式1786、提供全方位的金融服務(wù)7、逐步建立消費(fèi)信貸個(gè)人登記制度8、積極主動(dòng)地加強(qiáng)有有關(guān)部門的聯(lián)系，爭取有利的外部環(huán)境9、強(qiáng)化管理，防范和化解風(fēng)險(xiǎn)10、加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)、總結(jié)經(jīng)驗(yàn)、完善辦法西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平三、消費(fèi)信貸的發(fā)展原則及基礎(chǔ)工作（一）目前的消費(fèi)信貸（二）消費(fèi)信貸發(fā)展原則（三）基礎(chǔ)工作西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平第二節(jié)銀行卡消費(fèi)信貸一、我國的銀行卡“家族”（一）信用卡（二）借記卡（三）商業(yè)銀行開辦銀行卡應(yīng)該具備的條件（四）信用消費(fèi)信貸的特點(diǎn)西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平二、銀行卡的計(jì)息和收費(fèi)三、銀行卡帳戶及交易管理四、銀行卡風(fēng)險(xiǎn)管理西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平五、銀行卡當(dāng)事人之間的職責(zé)（一）發(fā)卡銀行的權(quán)利（二）發(fā)卡銀行的義務(wù)（三）持卡人的權(quán)利（四）持卡人的的義務(wù)六、其他有關(guān)規(guī)定西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平第三節(jié)個(gè)人住房貸款的管理規(guī)定一、貸款人應(yīng)該提供的材料二、貸款程序三、貸款期限與利率四、抵押五、質(zhì)押與擔(dān)保六、房屋保險(xiǎn)七、借款合同的變更與終止八、抵押物或者質(zhì)物的處分西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平第四節(jié)汽車消費(fèi)信貸一、借款人條件二、貸款額度、期限和利率三、貸款擔(dān)保四、借款人申請貸款應(yīng)提供的材料五、貸款程序

西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平五、貸款程序1、客戶咨詢2、客戶遞交借款申請材料3、銀行審查客戶資信狀況4、辦理擔(dān)保手5、貸款通知6、客戶提車以后按期還款

西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平第五節(jié)助學(xué)貸款一、國家助學(xué)貸款（一）概念（二）貸款條件（三）貸款申請手續(xù)（四）貸款的擔(dān)保規(guī)定

西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平（五）貸款額度（六）貸款期限和利率（七）貸款發(fā)放（八）貸款歸還（九）貸款違約處理西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平二、經(jīng)營性助學(xué)貸款（一）貸款人條件（二）貸款金額（三）貸款期限（四）貸款利率西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平三、再學(xué)習(xí)貸款1、借款人條件2、貸款金額3、貸款期限4、貸款利率5、還款方式四、留學(xué)貸款西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平第六節(jié)其他消費(fèi)貸款一、個(gè)人大額消費(fèi)品貸款二、旅游貸款三、個(gè)人綜合消費(fèi)貸款四、個(gè)人小額短期信用貸款五、與儲蓄存款相結(jié)合的消費(fèi)信貸（一）住房轉(zhuǎn)向儲蓄（二）小額抵押貸款西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平第十一章信貸風(fēng)險(xiǎn)與效益西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平第一節(jié)信貸授權(quán)、授信管理一、授權(quán)、授信的原則（一）授權(quán)應(yīng)該遵循的原則（二）授信應(yīng)該遵循的原則二、授權(quán)、授信的方式三、授權(quán)、授信的范圍四、授權(quán)、授信的期限、調(diào)整與終止西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平五、統(tǒng)一授信的實(shí)施（一）實(shí)施統(tǒng)一授信的四個(gè)同意（二）最高授信額度的確定（三）統(tǒng)一授信的組織管理西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平六、實(shí)行貸款證制度和信貸登記咨詢管理制度（一）貸款證的記載內(nèi)容（二）貸款證的使用（三）貸款登記咨詢系統(tǒng)及其功能（四）貸款卡及其管理西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平第二節(jié)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的操作一、信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的操作目標(biāo)二、風(fēng)險(xiǎn)識別與認(rèn)定（一）有關(guān)概念（二）我國銀行關(guān)于資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)的規(guī)定（三）客戶信用風(fēng)險(xiǎn)等級評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)的確定（四）資產(chǎn)形態(tài)風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)的確定西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平三、風(fēng)險(xiǎn)控制（一）貸款風(fēng)險(xiǎn)結(jié)構(gòu)調(diào)整（二）貸款審批權(quán)限控制（三）審貸分離責(zé)任制（四）貸款法律審查制度西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平（五）貸款風(fēng)險(xiǎn)投放企業(yè)控制（六）貸款風(fēng)險(xiǎn)投放區(qū)控制（七）貸前檢查、貸時(shí)審查和貸后檢查制度（八）非貸款資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)控制西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平四、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、分散和補(bǔ)償（一）轉(zhuǎn)移給借款人（二）轉(zhuǎn)移給擔(dān)保人或者保險(xiǎn)公司（三）風(fēng)險(xiǎn)分散（四）建立風(fēng)險(xiǎn)損失準(zhǔn)備金制度（五）建立企業(yè)基金擔(dān)保制度（六）建立呆帳準(zhǔn)備金制度（七）建立隱形儲備西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平五、信貸資產(chǎn)保全（一）基礎(chǔ)管理（二）貸款債權(quán)的落實(shí)1、區(qū)分不同改制形式，認(rèn)真落實(shí)債權(quán)2、堅(jiān)決抵制逃廢銀行債務(wù)行為，依法保全信貸資產(chǎn)3、困難企業(yè)基本生活費(fèi)貸款的發(fā)放與管理西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平（三）呆壞帳核銷1、審查破產(chǎn)方案2、申報(bào)貸款呆帳、還帳核銷西安交通大學(xué)職繼學(xué)院主講教師：宋浩平第三節(jié)貸款風(fēng)險(xiǎn)分類一、貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的必要性1、貸款的特性要求對貸款資產(chǎn)進(jìn)行分類2、貸款風(fēng)險(xiǎn)分類是銀行穩(wěn)健經(jīng)營的需要3、貸款風(fēng)險(xiǎn)分類是中央銀行監(jiān)管、利用外部身機(jī)和處理有問題銀行的需要4、克服以往分類方法的弊端西安交