公司各項內(nèi)部控制制度（3篇）

第49頁共49頁公司各項內(nèi)?部控制制度?內(nèi)部控制?管理制度?總則第一?條為規(guī)范和?加強公司內(nèi)?部控制，提?高公司經(jīng)營?管理水平和?風(fēng)險防范能?力，促進(jìn)公?司可持續(xù)?發(fā)展，保護(hù)?投資者的合?法權(quán)益，根?據(jù)《公司法?》、《證券?法》、《企?業(yè)內(nèi)部控制?基本規(guī)范?》、《__?__證券交?易所股票上?市規(guī)則》、?《____?證券交易所?上市公司內(nèi)?部控制指引?》等法律法?規(guī)、業(yè)務(wù)?規(guī)則以及《?公司章程》?的相關(guān)規(guī)定?，制定本制?度。第二?條本制度所?稱內(nèi)部控制?，是指由公?司董事會、?監(jiān)事會、管?理層以及全?體員工實施?的、旨在?實現(xiàn)控制目?標(biāo)的過程。?第三條內(nèi)?部控制的目?標(biāo)是：（?一）合理保?證公司經(jīng)營?管理合法合?規(guī)。（二?）保障公司?的資產(chǎn)安全?。（三）?保證公司財?務(wù)報告及相?關(guān)信息真實?完整。（?四）提高經(jīng)?營效率和效?果。（五?）促進(jìn)公司?實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)?略。第四?條公司建立?與實施內(nèi)部?控制制度，?應(yīng)遵循下列?原則：（?一）全面性?原則。內(nèi)部?控制貫穿決?策、執(zhí)行和?監(jiān)督全過程?，覆蓋公司?及其所屬單?位的各種?業(yè)務(wù)和事項?。（二）?重要性原則?。內(nèi)部控制?在全面控制?的基礎(chǔ)上，?____重?要業(yè)務(wù)事項?和高風(fēng)險領(lǐng)?域。（三?）制衡性原?則。內(nèi)部控?制在治理結(jié)?構(gòu)、___?_及權(quán)責(zé)分?配、業(yè)務(wù)流?程等方面形?成相互制?約、相互監(jiān)?督，同時兼?顧運營效率?。（四）?適應(yīng)性原則?。內(nèi)部控制?與公司經(jīng)營?規(guī)模、業(yè)務(wù)?范圍、競爭?狀況和風(fēng)險?水平等相適?應(yīng)，并隨?著情況的變?化及時加以?調(diào)整。（?五）成本效?益原則。內(nèi)?部控制權(quán)衡?實施成本與?預(yù)期效益，?以適當(dāng)?shù)某?本實現(xiàn)有效?控制。第?五條公司建?立與實施有?效的內(nèi)部控?制，包括下?列基本要素?：（一）?目標(biāo)設(shè)定，?是指董事會?和管理層根?據(jù)公司的風(fēng)?險偏好設(shè)定?戰(zhàn)略目標(biāo)。?（二）內(nèi)?部環(huán)境，是?指公司實施?內(nèi)部控制的?基礎(chǔ)，包括?治理結(jié)構(gòu)、?____及?權(quán)責(zé)分配、?內(nèi)部審計?、人力資源?政策、公司?文化等。?（三）風(fēng)險?確認(rèn)，是指?董事會和管?理層確認(rèn)影?響公司目標(biāo)?實現(xiàn)的內(nèi)部?和外部風(fēng)險?因素。（?四）風(fēng)險評?估，是指公?司及時識別?、系統(tǒng)分析?經(jīng)營活動中?與實現(xiàn)內(nèi)部?控制目標(biāo)相?關(guān)的風(fēng)險?，合理確定?風(fēng)險應(yīng)對策?略。（五?）風(fēng)險管理?策略選擇，?是指董事會?和管理層根?據(jù)公司風(fēng)險?承受能力和?風(fēng)險偏好選?擇風(fēng)險管?理策略。?（六）控制?活動，控制?活動是指公?司根據(jù)風(fēng)險?評估結(jié)果，?采用相應(yīng)的?控制措施，?將風(fēng)險控?制在可承受?度之內(nèi)。?（七）信息?與溝通，信?息與溝通是?指公司及時?、準(zhǔn)確地收?集、傳遞與?內(nèi)部控制相?關(guān)的信息?，確保信息?在公司內(nèi)部?、公司與外?部之間進(jìn)行?有效溝通。?（八）內(nèi)?部監(jiān)督，是?指公司對內(nèi)?部控制建立?與實施情況?進(jìn)行監(jiān)督檢?查，評價內(nèi)?部控制的?有效性，發(fā)?現(xiàn)內(nèi)部控制?缺陷，應(yīng)當(dāng)?及時加以改?進(jìn)。第六?條公司內(nèi)部?控制活動涵?蓋公司所有?的營運環(huán)節(jié)?，包括但不?限于：銷售?及收款、采?購和費用及?付款、固定?資產(chǎn)管理、?存貨管理、?預(yù)算管理?、資金管理?、重大投資?管理、財務(wù)?報告、成?本和費用控?制、信息披?露、人力資?源管理和系?統(tǒng)信息管理?等。第七?條公司內(nèi)控?制度除涵蓋?對經(jīng)營活動?各環(huán)節(jié)的控?制外，還包?括貫穿于經(jīng)?營活動各環(huán)?節(jié)之中的?各項管理制?度，包括但?不限于：印?章使用管理?、票據(jù)領(lǐng)用?管理、預(yù)算?管理、資產(chǎn)?管理、質(zhì)?量管理、擔(dān)?保管理、職?務(wù)授權(quán)及代?理制度、定?期溝通制度?、信息披露?管理制度及?對附屬公?司的管理制?度等。內(nèi)?部環(huán)境第?八條公司須?根據(jù)國家有?關(guān)法律法規(guī)?和公司章程?，建立規(guī)范?的公司治理?結(jié)構(gòu)和議事?規(guī)則：?（一）股東?大會是公司?最高權(quán)利機?構(gòu)。（二?）董事會依?據(jù)公司章程?和股東大會?授權(quán)，對公?司經(jīng)營進(jìn)行?決策管理。?（三）總?裁和其他高?級管理人員?由董事會聘?任或解聘，?依據(jù)公司章?程和董事會?授權(quán)，對?公司經(jīng)營進(jìn)?行執(zhí)行管理?。（四）?監(jiān)事會依據(jù)?公司章程和?股東大會授?權(quán)，對董事?會、總裁及?其他高級管?理人員、公?司運營進(jìn)?行監(jiān)督。?（五）公司?根據(jù)實際經(jīng)?營需要設(shè)置?部門與子公?司。公司對?子公司實施?計劃目標(biāo)管?理和監(jiān)控?管理，子公?司負(fù)責(zé)各自?的具體經(jīng)營?管理工作。?第九條董?事會負(fù)責(zé)內(nèi)?部控制的建?立健全和有?效實施。監(jiān)?事會對董事?會建立與實?施內(nèi)部控?制進(jìn)行監(jiān)督?。管理層負(fù)?責(zé)公司內(nèi)部?控制的日常?運行。第?十條公司在?董事會下設(shè)?立審計委員?會。審計委?員會負(fù)責(zé)_?___公司?內(nèi)部控制，?監(jiān)督內(nèi)部?控制的有效?實施和內(nèi)部?控制自我評?價情況，協(xié)?調(diào)內(nèi)部控制?審計及其他?相關(guān)事宜等?。審計委?員會負(fù)責(zé)人?應(yīng)當(dāng)具備相?應(yīng)的獨立性?、良好的職?業(yè)操守和專?業(yè)勝任能力?。第十一?條公司應(yīng)當(dāng)?編制內(nèi)部管?理手冊，使?全體員工掌?握內(nèi)部__?__、崗位?職責(zé)、業(yè)?務(wù)流程等情?況，明確權(quán)?責(zé)分配，正?確行使職權(quán)?。第十二?條公司應(yīng)當(dāng)?加強內(nèi)部審?計工作，保?證內(nèi)部審計?____、?人員配備和?工作的獨?立性。內(nèi)?部審計機構(gòu)?應(yīng)當(dāng)結(jié)合內(nèi)?部審計，對?內(nèi)部控制的?有效性進(jìn)行?監(jiān)督檢查。?內(nèi)部審計機?構(gòu)對監(jiān)督?檢查中發(fā)現(xiàn)?的內(nèi)部控制?缺陷，應(yīng)當(dāng)?按照企業(yè)內(nèi)?部審計工作?程序進(jìn)行報?告；對監(jiān)督?檢查中發(fā)?現(xiàn)的內(nèi)部控?制重大缺陷?，有權(quán)直接?向董事會及?其審計委員?會、監(jiān)事會?報告。第?十三條公司?制定和實施?有利于公司?可持續(xù)發(fā)展?的人力資源?政策。人力?資源政策包?括下列內(nèi)?容：（一?）員工的聘?用、培訓(xùn)、?勞動關(guān)系的?終止與解除?；（二）?員工的薪酬?、考核、晉?升與獎懲；?（三）關(guān)?鍵崗位員工?的強制休假?制度和定期?崗位輪換制?度；（四?）掌握國家?____或?重要商業(yè)_?___的員?工離崗的限?制性規(guī)定；?（五）有?關(guān)人力資源?管理的其他?政策。第?十四條公司?將職業(yè)道德?修養(yǎng)和專業(yè)?勝任能力作?為選拔和聘?用員工的重?要標(biāo)準(zhǔn)，切?實加強員?工培訓(xùn)和繼?續(xù)教育，不?斷提升員工?素質(zhì)。第?十五條公司?須加強文化?建設(shè)，培訓(xùn)?積極向上的?價值觀和社?會責(zé)任感，?倡導(dǎo)誠實守?信、愛崗?敬業(yè)、開拓?創(chuàng)新和團(tuán)隊?協(xié)作精神，?樹立現(xiàn)代管?理觀念，強?化風(fēng)險意識?。董事、?監(jiān)事及其他?高級管理人?員應(yīng)當(dāng)在公?司文化建設(shè)?中發(fā)揮主導(dǎo)?作用。公司?員工應(yīng)當(dāng)遵?守員工行?為守則，認(rèn)?真履行崗位?職責(zé)。第?十六條公司?須加強法制?教育，增強?董事、監(jiān)事?及其他高級?管理人員和?員工的法制?觀念，嚴(yán)?格依法決策?、依法辦事?、依法監(jiān)督?，建立健全?法律顧問制?度和重大法?律糾紛案件?備案制度。?風(fēng)險評估?第十七條?公司應(yīng)當(dāng)根?據(jù)設(shè)定的控?制目標(biāo)，全?面系統(tǒng)持續(xù)?地收集相關(guān)?信息，結(jié)合?實際情況?，及時進(jìn)行?風(fēng)險評估。?第十八條?公司開展風(fēng)?險評估，應(yīng)?當(dāng)準(zhǔn)確識別?與實現(xiàn)控制?目標(biāo)相關(guān)的?內(nèi)部風(fēng)險和?外部風(fēng)險?，確定相應(yīng)?的風(fēng)險承受?度。第十?九條公司識?別內(nèi)部風(fēng)險?，重點__?__下列因?素：（一?）董事、監(jiān)?事及其他高?級管理人員?的職業(yè)操守?、員工專業(yè)?勝任能力等?人力資源因?素；（二?）____?機構(gòu)、經(jīng)營?方式、資產(chǎn)?管理、業(yè)務(wù)?流程等管理?因素；（?三）研究開?發(fā)、技術(shù)投?入、信息技?術(shù)運用等自?主創(chuàng)新因素?；（四）?財務(wù)狀況、?經(jīng)營成果、?現(xiàn)金流量等?財務(wù)因素；?（五）營?運安全、員?工健康、環(huán)?境保護(hù)等安?全環(huán)保因素?；（六）?其他有關(guān)內(nèi)?部風(fēng)險因素?。第二十?條公司識別?外部風(fēng)險，?重點___?_下列因素?：（一）?經(jīng)濟(jì)形勢、?產(chǎn)業(yè)政策、?融資環(huán)境、?市場競爭、?資源供給等?經(jīng)濟(jì)因素；?（二）法?律法規(guī)、監(jiān)?管要求等法?律因素；?（三）安全?穩(wěn)定、文化?傳統(tǒng)、社會?信用、教育?水平、消費?者行為等社?會因素；?（四）技術(shù)?進(jìn)步、工藝?改進(jìn)等科學(xué)?技術(shù)因素；?（五）自?然災(zāi)害、環(huán)?境狀況等自?然環(huán)境因素?；（六）?其他有關(guān)外?部風(fēng)險因素?。第二十?一條公司采?用定性與定?量相結(jié)合的?方法，按照?風(fēng)____?生的可能性?及其影響程?度等，對?識別的風(fēng)險?進(jìn)行分析和?排序，確定?____重?點和優(yōu)先控?制的風(fēng)險。?公司進(jìn)行?風(fēng)險分析，?應(yīng)當(dāng)充分吸?收專業(yè)人員?，組成風(fēng)險?分析團(tuán)隊，?按照嚴(yán)格規(guī)?范的程序?開展工作，?確保風(fēng)險分?析結(jié)果的準(zhǔn)?確性。第?二十二條公?司根據(jù)風(fēng)險?分析的結(jié)果?，結(jié)合風(fēng)險?承受度，權(quán)?衡風(fēng)險與收?益，確定風(fēng)?險應(yīng)對策?略。公司?應(yīng)當(dāng)合理分?析、準(zhǔn)確掌?握董事及其?他高級管理?人員、關(guān)鍵?崗位員工的?風(fēng)險偏好，?采取適當(dāng)?的控制措施?，避免因個?人風(fēng)險偏好?給公司經(jīng)營?帶來重大損?失。第二?十三條公司?應(yīng)當(dāng)綜合運?用風(fēng)險規(guī)避?、風(fēng)險降低?、風(fēng)險分擔(dān)?和風(fēng)險承受?等風(fēng)險應(yīng)對?策略，實?現(xiàn)對風(fēng)險的?有效控制。?第二十四?條公司應(yīng)當(dāng)?結(jié)合不同發(fā)?展階段和業(yè)?務(wù)拓展情況?，持續(xù)收集?與風(fēng)險變化?相關(guān)的信?息，進(jìn)行風(fēng)?險識別和風(fēng)?險分析，及?時調(diào)整風(fēng)險?應(yīng)對策略。?第四章控?制活動第?二十五條公?司結(jié)合風(fēng)險?評估結(jié)果，?通過手工控?制與自動控?制、預(yù)防性?控制與發(fā)現(xiàn)?性控制相?結(jié)合的方法?，運用不相?容職務(wù)分離?控制、授權(quán)?審批控制、?會計系統(tǒng)控?制、財產(chǎn)保?護(hù)控制、?預(yù)算控制、?運營分析控?制和績效考?評控制等控?制措施，將?風(fēng)險控制在?可承受度之?內(nèi)。第二?十六條不相?容職務(wù)分離?控制是指公?司全面系統(tǒng)?地分析、梳?理業(yè)務(wù)流程?中所涉及的?不相容職?務(wù)，實施相?應(yīng)的分離措?施，形成各?司其職、各?負(fù)其責(zé)、相?互制約的工?作機制。?第二十七條?授權(quán)審批控?制是指公司?根據(jù)常規(guī)授?權(quán)和特別授?權(quán)的規(guī)定，?明確各崗位?辦理業(yè)務(wù)?和事項的權(quán)?限范圍、審?批程序和相?應(yīng)責(zé)任。?公司各級管?理人員應(yīng)當(dāng)?在授權(quán)范圍?內(nèi)行使職權(quán)?和承擔(dān)責(zé)任?。公司對?于重大的業(yè)?務(wù)和事項實?行____?決策審批或?者聯(lián)簽制度?，任何個人?不得單獨進(jìn)?行決策或?者擅自改變?____決?策。第二?十八條會計?系統(tǒng)控制是?指公司嚴(yán)格?執(zhí)行國家統(tǒng)?一的會計準(zhǔn)?則制度，加?強會計基礎(chǔ)?工作，明確?會計憑證、?會計賬簿和?財務(wù)會計報?告的處理?程序，保證?會計資料真?實完整。?公司依法設(shè)?置會計機構(gòu)?，配備會計?從業(yè)人員。?從事會計工?作的人員，?必須取得會?計從業(yè)資?格證書。會?計機構(gòu)負(fù)責(zé)?人應(yīng)當(dāng)具備?會計師以上?專業(yè)技術(shù)職?務(wù)資格或注?冊會計師資?格。第二?十九條財產(chǎn)?保護(hù)控制是?指公司建立?財產(chǎn)日常管?理制度和定?期清查制度?，采取財產(chǎn)?記錄、實?物保管、定?期盤點、賬?實核對等措?施，確保財?產(chǎn)安全。公?司須嚴(yán)格限?制的人員?接觸和處置?財產(chǎn)。第?三十條公司?實施全面預(yù)?算管理制度?，明確各職?能單位在預(yù)?算管理中的?職責(zé)權(quán)限，?規(guī)范預(yù)算?的編制、審?定、下達(dá)和?執(zhí)行程序，?強化預(yù)算約?束。第三?十一條公司?建立運營情?況分析制度?，經(jīng)營層應(yīng)?當(dāng)綜合運用?生產(chǎn)、購銷?、投資、籌?資、財務(wù)?等方面的信?息，通過因?素分析、對?比分析、趨?勢分析等方?法，定期開?展運營情況?分析，發(fā)?現(xiàn)存在的問?題，及時查?明原因并加?以改進(jìn)。?第三十二條?公司建立和?實施績效考?評制度，科?學(xué)設(shè)置考核?指標(biāo)體系，?對公司內(nèi)部?各責(zé)任單?位和全體員?工的業(yè)績進(jìn)?行定期考核?和客觀評價?，將考評結(jié)?果作為確定?員工薪酬以?及職務(wù)晉?升、評優(yōu)、?降級、調(diào)崗?、辭退等的?依據(jù)。第?三十三條公?司根據(jù)內(nèi)部?控制目標(biāo)，?結(jié)合風(fēng)險應(yīng)?對策略，綜?合運用控制?措施，對各?種業(yè)務(wù)和?事項實施有?效控制。?第三十四條?公司建立重?大風(fēng)險預(yù)警?機制和__?__應(yīng)急處?理機制，明?確風(fēng)險預(yù)警?標(biāo)準(zhǔn)，對?可能發(fā)生的?重大風(fēng)險或?____，?制定應(yīng)急預(yù)?案、明確責(zé)?任人員、規(guī)?范處置程序?，確保_?___得到?及時妥善處?理。專項?風(fēng)險的內(nèi)部?控制第一?節(jié)對控股子?公司的風(fēng)險?控制第三?十五條公司?應(yīng)制定對控?股子公司的?控制政策及?程序，并在?充分考慮控?股子公司業(yè)?務(wù)特征等?的基礎(chǔ)上，?督促其建立?內(nèi)部控制制?度。第三?十六條公司?對控股子公?司的管理控?制，包括下?列活動：?（一）依法?建立對控股?子公司的控?制架構(gòu)，確?定控股子公?司章程的主?要條款，選?任董事、?監(jiān)事、經(jīng)理?及財務(wù)負(fù)責(zé)?人。（二?）根據(jù)公司?的戰(zhàn)略規(guī)劃?，協(xié)調(diào)控股?子公司的經(jīng)?營策略和風(fēng)?險管理策略?，督促控股?子公司據(jù)?以制定相關(guān)?業(yè)務(wù)經(jīng)營計?劃、風(fēng)險管?理程序。?（三）制定?控股子公司?的業(yè)績考核?與激勵約束?制度。（?四）制定母?子公司業(yè)務(wù)?競爭、關(guān)聯(lián)?交易等方面?的政策及程?序。（五?）制定控股?子公司重大?事項的內(nèi)部?報告制度。?重大事項包?括但不限于?：發(fā)展計劃?及預(yù)算、?重大投資、?收購出售資?產(chǎn)、提供財?務(wù)資助、為?他人提供擔(dān)?保、從事證?券及金融衍?生品投資?、簽訂重大?合同、海外?控股子公司?的外匯風(fēng)險?管理等。?（六）定期?取得控股子?公司月度財?務(wù)報告和管?理報告，并?根據(jù)相關(guān)規(guī)?定，委托會?計師事務(wù)?所審計控股?子公司的財?務(wù)報告。?第三十七條?公司應(yīng)對控?股子公司內(nèi)?部控制制度?的實施及其?檢查監(jiān)督工?作進(jìn)行評價?。第三十?八條公司的?控股子公司?同時控股其?他公司的，?參照本制度?要求，逐層?建立對其?下屬子公司?的管理控制?制度。第?二節(jié)對關(guān)聯(lián)?交易的內(nèi)部?控制第三?十九條公司?的關(guān)聯(lián)交易?應(yīng)遵循誠實?信用、平等?、自愿、公?平、公開、?公允的原則?，不得損?害公司和其?他股東的利?益。第四?十條公司應(yīng)?制定關(guān)聯(lián)交?易制度，明?確公司股東?大會、董事?會、管理層?對關(guān)聯(lián)交易?事項的審?批權(quán)限，規(guī)?定關(guān)聯(lián)交易?事項的審批?程序和回避?表決要求。?第四十一?條公司應(yīng)參?照《___?_證券交易?所股票上市?規(guī)則》及其?他有關(guān)規(guī)定?，確定公司?關(guān)聯(lián)方的_?___，并?及時予以更?新，確保關(guān)?聯(lián)方__?__真實、?準(zhǔn)確、完整?。公司及?下屬控股子?公司在發(fā)生?交易活動時?，相關(guān)責(zé)任?人應(yīng)仔細(xì)查?閱關(guān)聯(lián)方_?___，審?慎判斷是?否構(gòu)成關(guān)聯(lián)?交易。如果?構(gòu)成關(guān)聯(lián)交?易，應(yīng)在各?自權(quán)限內(nèi)履?行審批、報?告義務(wù)。?第四十二條?公司審議需?獨立董事事?前認(rèn)可的關(guān)?聯(lián)交易事項?時，前條所?述相關(guān)人員?應(yīng)于第一?時間通過董?事會秘書將?相關(guān)材料提?交獨立董事?進(jìn)行事前認(rèn)?可。獨立董?事在作出判?斷前，可?以聘請中介?機構(gòu)出具專?門報告，作?為其判斷的?依據(jù)。第?四十三條公?司在召開董?事會審議關(guān)?聯(lián)交易事項?時，會議召?集人應(yīng)在會?議表決前提?醒關(guān)聯(lián)董?事須回避表?決。關(guān)聯(lián)董?事未主動聲?明并回避的?，知悉情況?的董事應(yīng)要?求關(guān)聯(lián)董事?予以回避?。公司股?東大會在審?議關(guān)聯(lián)交易?事項時，公?司董事會及?見證律師應(yīng)?在股東投票?前，提醒關(guān)?聯(lián)股東須?回避表決。?第四十四?條公司在審?議關(guān)聯(lián)交易?事項時，應(yīng)?做到：（?一）詳細(xì)了?解交易標(biāo)的?的真實狀況?，包括交易?標(biāo)的運營現(xiàn)?狀、盈利能?力、是否存?在抵押、?凍結(jié)等權(quán)利?瑕疵和訴訟?、仲裁等法?律糾紛；?（二）詳細(xì)?了解交易對?方的誠信紀(jì)?錄、資信狀?況、履約能?力等情況，?審慎選擇交?易對手方?；（三）?根據(jù)充分的?定價依據(jù)確?定交易價格?；（四）?遵循《上市?規(guī)則》的要?求以及公司?認(rèn)為有必要?時，聘請中?介機構(gòu)對交?易標(biāo)的進(jìn)行?審計或評?估；公司?不應(yīng)對所涉?交易標(biāo)的狀?況不清、交?易價格未確?定、交易對?方情況不明?朗的關(guān)聯(lián)交?易事項進(jìn)?行審議并作?出決定。?第四十五條?公司與關(guān)聯(lián)?方之間的交?易應(yīng)簽訂書?面協(xié)議，明?確交易雙方?的權(quán)利義務(wù)?及法律責(zé)?任。第四?十六條公司?董事、監(jiān)事?及高級管理?人員有義務(wù)?____公?司是否存在?被關(guān)聯(lián)方挪?用資金等?侵占公司利?益的問題。?公司獨立董?事、監(jiān)事至?少應(yīng)每季度?查閱一次公?司與關(guān)聯(lián)方?之間的資?金往來情況?，了解公司?是否存在被?控股股東及?其關(guān)聯(lián)方占?用、轉(zhuǎn)移公?司資金、資?產(chǎn)及其他?資源的情況?，如發(fā)現(xiàn)異?常情況，及?時提請公司?董事會采取?相應(yīng)措施。?第四十七?條公司發(fā)生?因關(guān)聯(lián)方占?用或轉(zhuǎn)移公?司資金、資?產(chǎn)或其他資?源而給公司?造成損失?或可能造成?損失的，公?司董事會應(yīng)?及時采取訴?訟、財產(chǎn)保?全等保護(hù)性?措施避免或?減少損失。?第三節(jié)對?外擔(dān)保的內(nèi)?部控制第?四十八條公?司對外擔(dān)保?應(yīng)遵循合法?、審慎、互?利、安全的?原則，嚴(yán)格?控制擔(dān)保風(fēng)?險。第四?十九條公司?應(yīng)根據(jù)《證?券法》、《?公司法》等?有關(guān)法律、?法規(guī)以及《?____證?券交易所?股票上市規(guī)?則》的有關(guān)?規(guī)定，在《?公司章程》?中明確規(guī)定?股東大會、?董事會關(guān)于?對外擔(dān)保?事項的審批?權(quán)限，以及?違反審批權(quán)?限和審議程?序的責(zé)任追?究機制。在?確定審批權(quán)?限時，公司?應(yīng)執(zhí)行《?上市規(guī)則》?關(guān)于對外擔(dān)?保累計計算?的相關(guān)規(guī)定?。第五十?條公司應(yīng)調(diào)?查被擔(dān)保人?的經(jīng)營和信?譽情況。董?事會應(yīng)認(rèn)真?審議分析被?擔(dān)保方的?財務(wù)狀況、?營運狀況、?行業(yè)前景和?信用情況，?審慎依法作?出決定。?公司可在必?要時聘請外?部專業(yè)機構(gòu)?對實施對外?擔(dān)保的風(fēng)險?進(jìn)行評估，?以作為董事?會或股東?大會進(jìn)行決?策的依據(jù)。?第五十一?條公司對外?擔(dān)保應(yīng)盡可?能要求對方?提供反擔(dān)保?，謹(jǐn)慎判斷?反擔(dān)保提供?方的實際?擔(dān)保能力和?反擔(dān)保的可?執(zhí)行性。?第五十二條?公司獨立董?事應(yīng)在董事?會審議對外?擔(dān)保事項時?發(fā)表獨立意?見，必要時?可聘請會?計師事務(wù)所?對公司累計?和當(dāng)期對外?擔(dān)保情況進(jìn)?行核查。如?發(fā)現(xiàn)異常，?應(yīng)及時向董?事會和監(jiān)?管部門報告?并公告。?第五十三條?公司應(yīng)妥善?管理擔(dān)保合?同及相關(guān)原?始資料，及?時進(jìn)行清理?檢查，并定?期與銀行?等相關(guān)機構(gòu)?進(jìn)行核對，?保證存檔資?料的完整、?準(zhǔn)確、有效?，注意擔(dān)保?的時效期限?。在合同?管理過程中?，一旦發(fā)現(xiàn)?未經(jīng)董事會?或股東大會?審議程序批?準(zhǔn)的異常合?同，應(yīng)及時?向董事會?和監(jiān)事會報?告。第五?十四條公司?應(yīng)指派專人?持續(xù)___?_被擔(dān)保人?的情況，收?集被擔(dān)保人?最近一期的?財務(wù)資料?和審計報告?，定期分析?其財務(wù)狀況?及償債能力?，____?其生產(chǎn)經(jīng)營?、資產(chǎn)負(fù)債?、對外擔(dān)保?以及分立?合并、法定?代表人變化?等情況，建?立相關(guān)財務(wù)?檔案，定期?向董事會報?告。如發(fā)?現(xiàn)被擔(dān)保人?經(jīng)營狀況嚴(yán)?重惡化或發(fā)?生公司解散?、分立等重?大事項的，?有關(guān)責(zé)任人?應(yīng)及時報?告董事會。?董事會有義?務(wù)采取有效?措施，將損?失降低到最?小程度。?第五十五條?對外擔(dān)保的?債務(wù)到期后?，公司應(yīng)督?促被擔(dān)保人?在限定時間?內(nèi)履行償債?義務(wù)。若?被擔(dān)保人未?能按時履行?義務(wù)，公司?應(yīng)及時采取?必要的補救?措施。第?五十六條公?司擔(dān)保的債?務(wù)到期后需?展期并需繼?續(xù)為其提供?擔(dān)保的，應(yīng)?作為新的對?外擔(dān)保，?重新履行擔(dān)?保審批程序?。第五十?七條公司控?股子公司的?對外擔(dān)保比?照上述規(guī)定?執(zhí)行。公司?控股子公司?應(yīng)在其董?事會或股東?大會做出決?議后，及時?通知公司按?規(guī)定履行信?息披露義務(wù)?。第四節(jié)?募集資金使?用的內(nèi)部控?制第五十?八條公司募?集資金的使?用應(yīng)遵循規(guī)?范、安全、?高效、透明?的原則遵守?承諾，注?重使用效益?。第五十?九條公司應(yīng)?根據(jù)有關(guān)法?律、法規(guī)制?定募集資金?管理制度，?對募集資金?存儲、審?批、使用、?變更、監(jiān)督?和責(zé)任追究?等內(nèi)容進(jìn)行?明確規(guī)定。?第六十條?公司對募集?資金的使用?應(yīng)嚴(yán)格按照?公司募集資?金管理制度?的規(guī)定履行?審批程序?和管理流程?，保證募集?資金按照招?股說明書、?募集說明書?承諾或股東?大會批準(zhǔn)的?用途使用?，確保按項?目預(yù)算投入?募集資金投?資項目。?第六十一條?公司應(yīng)當(dāng)在?每個會計年?度結(jié)束后全?面核查募集?資金投資項?目的進(jìn)展情?況，并在?年度報告中?作相應(yīng)披露?。第五節(jié)?重大投資的?內(nèi)部控制?第六十二條?公司重大投?資的內(nèi)部控?制應(yīng)遵循合?法、審慎、?安全、有效?的原則，控?制投資風(fēng)?險、注重投?資效益。?第六十三條?公司應(yīng)根據(jù)?《證券法》?、《公司法?》等有關(guān)法?律、法規(guī)以?及《___?_證券交易?所股票上?市規(guī)則》的?有關(guān)規(guī)定，?在《公司章?程》中明確?規(guī)定股東大?會、董事會?對重大投資?的審批權(quán)?限以及相應(yīng)?的審議程序?。公司委托?理財事項應(yīng)?由公司董事?會或股東大?會審議批準(zhǔn)?，不得將?委托理財審?批權(quán)授予公?司董事個人?或經(jīng)營管理?層行使。?第六十四條?公司應(yīng)指定?部門負(fù)責(zé)對?公司重大投?資項目的可?行性、投資?風(fēng)險、投資?回報等事?宜進(jìn)行專門?研究和評估?，監(jiān)督重大?投資項目的?執(zhí)行進(jìn)展，?如發(fā)現(xiàn)投資?項目出現(xiàn)異?常情況，?應(yīng)及時向公?司董事會報?告。第六?十五條公司?進(jìn)行以股票?、利率、匯?率和商品為?基礎(chǔ)的期貨?、期權(quán)、權(quán)?證等衍生產(chǎn)?品投資的?，應(yīng)制定嚴(yán)?格的決策程?序、報告制?度和監(jiān)控措?施，并根據(jù)?公司的風(fēng)險?承受能力，?限定公司?的衍生產(chǎn)品?投資規(guī)模。?第六十六?條公司進(jìn)行?委托理財?shù)?，應(yīng)選擇資?信狀況、財?務(wù)狀況良好?，無不良誠?信記錄及?盈利能力強?的合格專業(yè)?理財機構(gòu)作?為受托方，?并與受托方?簽訂書面合?同，明確委?托理財?shù)?金額、期間?、投資品種?、雙方的權(quán)?利義務(wù)及法?律責(zé)任等。?第六十七?條公司董事?會應(yīng)指派專?人跟蹤委托?理財資金的?進(jìn)展及安全?狀況，出現(xiàn)?異常情況?時應(yīng)要求其?及時報告，?以便董事會?立即采取有?效措施回收?資金，避免?或減少公司?損失。第?六十八條公?司董事會應(yīng)?定期了解重?大投資項目?的執(zhí)行進(jìn)展?和投資效益?情況，如出?現(xiàn)未按計劃?投資、未能?實現(xiàn)項目預(yù)?期收益、投?資發(fā)生損?失等情況，?公司董事會?應(yīng)查明原因?，追究有?關(guān)人員的責(zé)?任。第六?條信息披露?的內(nèi)部控制?第六十九?條公司應(yīng)根?據(jù)有關(guān)法律?、法規(guī)制定?信息披露管?理制度，明?確規(guī)定重大?信息的范?圍和內(nèi)容，?指定董事會?秘書為公司?對外發(fā)布信?息的主要聯(lián)?系人。第?七十條當(dāng)出?現(xiàn)、發(fā)生或?即將發(fā)生可?能對公司股?票及其衍生?品種的交易?價格產(chǎn)生較?大影響的?情形或事件?時，負(fù)有報?告義務(wù)的責(zé)?任人應(yīng)及時?將相關(guān)信息?向公司董事?會和董事會?秘書進(jìn)行?報告；當(dāng)董?事會秘書需?了解重大事?項的情況和?進(jìn)展時，相?關(guān)部門（包?括公司控股?子公司）?及人員應(yīng)予?以積極配合?和協(xié)助，及?時、準(zhǔn)確、?完整地進(jìn)行?回復(fù)，并根?據(jù)要求提供?相關(guān)資料。?第七十一?條公司應(yīng)按?照《上市公?司投資者關(guān)?系管理指引?》等規(guī)定，?規(guī)范公司對?外接待、?網(wǎng)上路演等?投資者關(guān)系?活動，確保?信息披露的?公平性。?第七十二條?公司應(yīng)建立?重大信息的?內(nèi)部保密制?度。因工作?關(guān)系了解到?相關(guān)信息的?人員，在?該信息尚未?公開之前，?負(fù)有保密義?務(wù)。如信息?不能保密或?已經(jīng)泄漏，?公司應(yīng)采取?及時向監(jiān)?管部門報告?和對外披露?的措施。?第七十三條?公司董事會?秘書應(yīng)對上?報的內(nèi)部重?大信息進(jìn)行?分析和判斷?，如按規(guī)定?需要履行?信息披露義?務(wù)的，董事?會秘書應(yīng)及?時向董事會?報告、提請?董事會履行?相應(yīng)程序并?對外披露?。第七節(jié)?控股股東及?關(guān)聯(lián)方占用?公司資金的?內(nèi)部控制?第七十四條?公司應(yīng)防止?控股股東及?關(guān)聯(lián)方通過?各種方式直?接或間接占?用公司的資?金和資產(chǎn)?，公司不得?將資金以下?列方式直接?或間接地提?供給控股股?東及其他關(guān)?聯(lián)方使用：?（一）有?償或無償?shù)?拆借公司的?資金給控股?股東及其他?關(guān)聯(lián)方使用?；（二）?通過銀行或?非銀行金融?機構(gòu)向關(guān)聯(lián)?方提供委托?貸款；（?三）委托控?股股東及其?他關(guān)聯(lián)方進(jìn)?行投資活動?；（四）?為控股股東?及其他關(guān)聯(lián)?方開具沒有?真實交易背?景的商業(yè)承?兌匯票；?（五）代控?股股東及其?他關(guān)聯(lián)方償?還債務(wù)；?（六）中國?證監(jiān)會認(rèn)定?的其他方式?。第七十?五條公司按?照監(jiān)管部門?對關(guān)聯(lián)交易?的相關(guān)規(guī)定?實施公司與?控股股東及?關(guān)聯(lián)方的?關(guān)聯(lián)交易行?為。第七?十六條公司?嚴(yán)格防止控?股股東、關(guān)?聯(lián)方及其附?屬公司的非?經(jīng)營資金占?用的行為，?并持續(xù)建?立防止控股?股東非經(jīng)營?性資金占用?的長效機制??？毓晒蓶|?及關(guān)聯(lián)方不?得以前清后?欠、期間?發(fā)生、期末?返還，通過?非關(guān)聯(lián)方占?用資金以及?中國證監(jiān)會?認(rèn)定的其他?方式變相占?用資金。?公司財務(wù)?處和審計監(jiān)?察處應(yīng)分別?定期檢查公?司本部及下?屬子公司與?控股股東、?關(guān)聯(lián)方及?其附屬公司?非經(jīng)營性資?金往來情況?，杜絕控股?股東、關(guān)聯(lián)?方及其附屬?公司的非經(jīng)?營性資金占?用情況的?發(fā)生。第?七十七條公?司董事長是?防止資金占?用、資金占?用清欠工作?的第一責(zé)任?人。第七?十八條公司?董事會按照?權(quán)限和職責(zé)?審議批準(zhǔn)公?司與控股股?東及關(guān)聯(lián)方?通過采購、?銷售等生?產(chǎn)經(jīng)營環(huán)節(jié)?產(chǎn)生的關(guān)聯(lián)?交易行為。?公司與控股?股東及關(guān)聯(lián)?方有關(guān)的貨?幣資金支付?嚴(yán)格按照?資金審批和?支付的流程?進(jìn)行管理。?第七十九?條公司發(fā)生?控股股東及?關(guān)聯(lián)方侵占?公司資產(chǎn)、?損害公司及?社會公眾股?東利益情?形時，公司?董事會應(yīng)采?取有效措施?要求控股股?東停止侵害?、賠償損失?。當(dāng)控股股?東及關(guān)聯(lián)?方拒不糾正?時，公司董?事會應(yīng)及時?向證券監(jiān)管?部門報備，?并對控股股?東及關(guān)聯(lián)方?提起法律訴?訟，以保?護(hù)公司及社?會公眾股東?的合法權(quán)益?。第八十?條公司控股?股東及關(guān)聯(lián)?方對公司產(chǎn)?生資金占用?行為，經(jīng)公?司二分之一?以上獨立董?事提議，并?經(jīng)公司董事?會審議批準(zhǔn)?后，可立?即申請對控?股股東所持?股份司法凍?結(jié)，凡不能?以現(xiàn)金清?償?shù)模梢?依法通過“?紅利抵債”?、“以股抵?債”或者“?以資抵債”?等方式償還?侵占資產(chǎn)?。在董事會?對相關(guān)事宜?進(jìn)行審議時?，關(guān)聯(lián)方董?事需對表決?進(jìn)行回避。?董事會怠?于行使上述?職責(zé)時，二?分之一以上?獨立董事、?監(jiān)事會、單?獨或合并持?有公司有?表決權(quán)股份?總數(shù)百分之?十以上的股?東，有權(quán)向?證券監(jiān)管部?門報告，并?根據(jù)公司章?程規(guī)定提請?召開臨時?股東大會，?對相關(guān)事項?作出決議。?第八十一?條公司董事?、高級管理?人員協(xié)助、?縱容控股股?東及其附屬?公司侵占公?司資產(chǎn)時?，公司董事?會視情節(jié)輕?重對直接責(zé)?任人予以處?分，對負(fù)有?嚴(yán)重責(zé)任的?董事予以罷?免。第六?章信息與溝?通第八十?二條公司應(yīng)?建立信息與?溝通制度，?明確內(nèi)部控?制相關(guān)信息?的收集、處?理和傳遞?程序，確保?信息及時溝?通，促進(jìn)內(nèi)?部控制有效?運行。第?八十三條公?司對收集的?各種內(nèi)部信?息和外部信?息進(jìn)行合理?篩選、核對?、整合，提?高信息的?有用性。?公司獲得內(nèi)?部信息的方?式是：財務(wù)?會計資料、?經(jīng)營管理資?料、調(diào)研報?告、專項信?息、內(nèi)部?刊物、辦公?網(wǎng)絡(luò)等渠道?。公司獲?得外部信息?的方式是：?行業(yè)協(xié)會_?___、社?會中介機構(gòu)?、業(yè)務(wù)往來?單位、市場?調(diào)查、來?信來訪、網(wǎng)?絡(luò)媒體以及?有關(guān)監(jiān)管部?門等渠道。?第八十四?條公司內(nèi)控?職能部門須?將內(nèi)部控制?相關(guān)信息在?公司內(nèi)部各?管理級次、?責(zé)任單位?、業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)?之間，以及?公司與外部?投資者、債?權(quán)人、客戶?、供應(yīng)商、?中介機構(gòu)和?監(jiān)管部門?等有關(guān)方面?之間進(jìn)行溝?通和反饋。?信息溝通過?程中發(fā)現(xiàn)的?問題，應(yīng)當(dāng)?及時報告并?加以解決。?重要信息?應(yīng)當(dāng)及時傳?遞給董事會?、監(jiān)事會和?經(jīng)營層。?第八十五條?公司將利用?信息技術(shù)促?進(jìn)信息的集?成與共享，?充分發(fā)揮信?息技術(shù)在信?息與溝通?中的作用。?公司加強?對信息系統(tǒng)?開發(fā)與維護(hù)?、訪問與變?更、數(shù)據(jù)輸?入與輸出、?文件儲存與?保管、網(wǎng)?絡(luò)安全等方?面的控制，?保證信息系?統(tǒng)安全穩(wěn)定?運行。第?八十六條公?司建立反舞?弊機制，堅?持懲防并舉?、重在預(yù)防?的原則，明?確反舞弊工?作的重點?領(lǐng)域、關(guān)鍵?環(huán)節(jié)和有關(guān)?機構(gòu)在反舞?弊工作中的?職責(zé)權(quán)限，?規(guī)范舞弊案?件的___?_、調(diào)查、?處理、報?告和補救程?序。公司?至少應(yīng)當(dāng)將?下列情形作?為反舞弊工?作的重點：?（一）或?者采取其他?不法方式侵?占、挪用公?司資產(chǎn)，牟?取不當(dāng)利益?；（二）?在財務(wù)會計?報告和信息?披露等方面?存在的虛假?記載、誤導(dǎo)?性陳述或者?重大遺漏等?；（三）?董事、監(jiān)事?及其他高級?管理人員濫?用職權(quán)；?（四）相關(guān)?機構(gòu)或人員?串通舞弊。?第八十七?條公司建立?____投?訴制度和_?___人保?護(hù)制度，設(shè)?置____?專線，明確?____投?訴處理程?序、辦理時?限和辦結(jié)要?求，確保_?___、投?訴成為公司?有效掌握信?息的重要途?徑。__?__投訴制?度和___?_人保護(hù)制?度應(yīng)當(dāng)及時?傳達(dá)至全體?員工。第?七章內(nèi)部控?制的檢查監(jiān)?督和披露?第八十八條?公司應(yīng)對內(nèi)?控制度的落?實情況進(jìn)行?定期和不定?期的檢查。?董事會及管?理層應(yīng)通?過內(nèi)控制度?的檢查監(jiān)督?，發(fā)現(xiàn)內(nèi)控?制度是否存?在缺陷和實?施中是否存?在問題，并?及時予以?改進(jìn)，確保?內(nèi)控制度的?有效實施。?第八十九?條公司應(yīng)制?定內(nèi)部控制?檢查監(jiān)督辦?法，該辦法?至少包括如?下內(nèi)容：?（一）董事?會或相關(guān)機?構(gòu)對內(nèi)部控?制檢查監(jiān)督?的授權(quán)；?（二）公司?各部門及下?屬機構(gòu)對內(nèi)?部控制檢查?監(jiān)督的配合?義務(wù)；（?三）內(nèi)部控?制檢查監(jiān)督?的項目、時?間、程序及?方法；（?四）內(nèi)部控?制檢查監(jiān)督?工作報告的?方式；（?五）內(nèi)部控?制檢查監(jiān)督?工作相關(guān)責(zé)?任的劃分；?（六）內(nèi)?部控制檢查?監(jiān)督工作的?激勵制度。?第九十條?公司應(yīng)根據(jù)?自身經(jīng)營特?點制定年度?內(nèi)部控制檢?查監(jiān)督計劃?，并作為評?價內(nèi)部控?制運行情況?的依據(jù)。?公司應(yīng)將收?購和出售資?產(chǎn)、關(guān)聯(lián)交?易、從事衍?生品交易、?提供財務(wù)資?助、為他人?提供擔(dān)保?、募集資金?使用、委托?理財?shù)戎卮?事項作為內(nèi)?部控制檢查?監(jiān)督計劃的?必備事項。?第九十一?條公司董事?會審計委員?會對內(nèi)部控?制檢查監(jiān)督?工作進(jìn)行指?導(dǎo)，并審閱?檢查監(jiān)督?部門提交的?內(nèi)部控制檢?查監(jiān)督工作?報告。第?九十二條檢?查監(jiān)督工作?人員對于檢?查中發(fā)現(xiàn)的?內(nèi)部控制缺?陷及實施中?存在的問題?，須在內(nèi)?部控制檢查?監(jiān)督工作報?告中據(jù)實反?映，并在報?告后進(jìn)行追?蹤，以確定?相關(guān)部門已?及時采取?適當(dāng)?shù)母倪M(jìn)?措施。第?九十三條檢?查、監(jiān)督過?程中發(fā)現(xiàn)的?內(nèi)部控制缺?陷及實施中?存在的問題?，將列為各?部門績效?考核的重要?項目。對已?發(fā)現(xiàn)的重大?缺陷，追究?相關(guān)單位或?者責(zé)任人的?責(zé)任。內(nèi)?部控制檢查?監(jiān)督的工作?資料，保存?時間不少于?十年。第?九十四條從?披露___?_年年度報?告起，公司?董事會審計?委員會須根?據(jù)內(nèi)部控制?檢查監(jiān)督?工作報告及?相關(guān)信息評?價公司內(nèi)部?控制的建立?和實施情況?，形成內(nèi)部?控制自我評?估報告。?公司董事會?依據(jù)有關(guān)監(jiān)?管部門的要?求，在審議?年度財務(wù)報?告等事項的?同時，對公?司內(nèi)部控?制自我評估?報告形成決?議，并年度?報告同時對?外披露。?第九十五條?內(nèi)部控制自?我評估報告?至少應(yīng)包括?如下內(nèi)容：?（一）內(nèi)?控制度是否?建立健全。?（二）內(nèi)?控制度是否?有效實施。?（三）內(nèi)?部控制檢查?監(jiān)督工作的?情況。（?四）內(nèi)控制?度及其實施?過程中出現(xiàn)?的重大風(fēng)險?及其處理情?況。（五?）對本年度?內(nèi)部控制檢?查監(jiān)督工作?計劃完成情?況的評價。?（六）完?善內(nèi)控制度?的有關(guān)措施?。（七）?下一年度內(nèi)?部控制有關(guān)?工作計劃。?第八章附?則第九十?六條本制度?未盡事宜，?依照國家有?關(guān)法律、法?規(guī)、部門規(guī)?章以及公司?章程的規(guī)?定執(zhí)行。本?制度與國家?有關(guān)法律、?法規(guī)、部門?規(guī)章以及公?司章程的規(guī)?定不一致的?，以國家有?關(guān)法律、?法規(guī)、部門?規(guī)章以及公?司章程的規(guī)?定為準(zhǔn)。?第九十七條?本制度由董?事會負(fù)責(zé)解?釋。第九?十八條本制?度自董事會?審議通過之?日起實施。?公司各項?內(nèi)部控制制?度（二）?1、公司法?____理?結(jié)構(gòu)公司?根據(jù)《__?__公司法?》、《__?__證券法?》、《上市?公司治理準(zhǔn)?則》等法律?法規(guī)的規(guī)定?，及時修訂?了《公司章?程》及《公?司股東大會?議事規(guī)則》?、《公司董?事會議事規(guī)?則》、《公?司監(jiān)事會議?事規(guī)則》、?《公司總經(jīng)?理工作細(xì)則?》、《公司?獨立董事制?度》等一系?列規(guī)章制度?，對股東大?會、董事會?、監(jiān)事會及?經(jīng)理層的職?責(zé)權(quán)限進(jìn)行?了明確界定?，進(jìn)一步完?善公司的法?____理?結(jié)構(gòu)。股?東大會是公?司最高權(quán)力?機構(gòu)，通過?董事會對公?司進(jìn)行管理?和監(jiān)督，對?公司重大事?項進(jìn)行決策?；董事會向?股東大會負(fù)?責(zé)，在股東?大會賦予的?職權(quán)范圍內(nèi)?對公司進(jìn)行?管理和決策?；公司總經(jīng)?理由董事會?聘任，在董?事會的領(lǐng)導(dǎo)?下，負(fù)責(zé)公?司日常經(jīng)營?管理活動，?落實董事會?的相關(guān)決議?。監(jiān)事會是?公司的監(jiān)督?機構(gòu)。2?、公司__?__機構(gòu)的?設(shè)置及其相?關(guān)職能結(jié)?合公司所屬?行業(yè)特點及?管理現(xiàn)狀，?公司設(shè)有財?務(wù)部、人力?資源部、證?券部、技術(shù)?發(fā)展中心、?生產(chǎn)安環(huán)部?、設(shè)備計量?部、技術(shù)監(jiān)?督部、物資?供應(yīng)部、銷?售部、進(jìn)出?口部、倉儲?部等相關(guān)職?能部室和生?產(chǎn)分廠等，?各部門按照?獨立運行、?相互制衡的?原則，通過?相應(yīng)的崗位?職責(zé)，使各?部門職能明?確、權(quán)責(zé)明?晰，避免相?互推諉現(xiàn)象?的發(fā)生。?3、公司部?門、分公司?及控股子公?司內(nèi)部控制?制度__?__公司部?門內(nèi)部控制?制度。公司?按照符合現(xiàn)?代企業(yè)管理?的要求，制?定了《公司?管理層人員?目標(biāo)責(zé)任制?》、《公司?管理部門目?標(biāo)責(zé)任制》?、《公司技?術(shù)部門目標(biāo)?責(zé)任制》、?《生產(chǎn)部門?目標(biāo)責(zé)任制?》等規(guī)章制?度，對公司?各部門的職?責(zé)和權(quán)限、?考核和獎懲?等作了明確?的規(guī)定，保?證了公司決?策機構(gòu)的規(guī)?范運作、各?項業(yè)務(wù)活動?的健康運行?以及公司經(jīng)?營管理目標(biāo)?的實現(xiàn)。?____分?公司和控股?子公司內(nèi)部?控制。根據(jù)?公司總體戰(zhàn)?略規(guī)劃，統(tǒng)?一協(xié)調(diào)控帀?股子公司、?分公司的經(jīng)?營策略和風(fēng)?險管理策略?；公司建立?了控股子公?司、分公司?的業(yè)績考核?及激勵制度?，并制定了?重大事項內(nèi)?部報告制度?，以此規(guī)范?控股子公司?重大投資、?收購或出售?資產(chǎn)、對外?擔(dān)保、簽訂?重大合同等?行為。定期?取得控股子?公司月度財?務(wù)報表和生?產(chǎn)經(jīng)營管理?分析資料，?及時檢查、?了解控股子?公司生產(chǎn)經(jīng)?營及管理狀?況。對控股?子公司重要?部門、關(guān)鍵?崗位的管理?人員實行委?派制并定期?輪換。結(jié)合?各控股子公?司生產(chǎn)經(jīng)營?相對獨立特?點，建立與?之相適應(yīng)的?分層管理、?責(zé)任到人的?管理模式，?對子公司和?分公司各級?管理人員分?別制定目標(biāo)?責(zé)任，并制?訂了一整套?既能靈活適?應(yīng)市場需求?又能保證公?司統(tǒng)一管理?的采購制度?和營銷制度?，有力地保?障了公司經(jīng)?營目標(biāo)實現(xiàn)?。4、公?司業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)?內(nèi)部控制制?度1銷貨?及收款環(huán)節(jié)?內(nèi)部控制。?根據(jù)化工行?業(yè)市場狀況?及公司產(chǎn)品?特點，為充?分調(diào)動經(jīng)銷?人員的積極?性、擴大公?司產(chǎn)品的市?場占有率，?公司制定了?《公司產(chǎn)品?銷售細(xì)則》?，將產(chǎn)品銷?售市場劃分?為若干個銷?售分片，由?銷售經(jīng)理負(fù)?責(zé)銷售分片?的營銷活動?，同時將銷?售任務(wù)和貨?款回籠指標(biāo)?具體落實到?產(chǎn)品銷售經(jīng)?理日?？冃?考核之中。?公司還制定?了與銷售模?式相適應(yīng)的?訂單處理、?信用管理、?銷售合同管?理、成品入?庫、放行及?交付管理、?運送貨物、?開出銷貨_?___、確?認(rèn)收入及應(yīng)?收帳款、收?到現(xiàn)款及其?記錄等管理?制度，規(guī)范?了公司營銷?活動中各環(huán)?節(jié)流程，避?免或減少壞?帳發(fā)生。?2采購及付?款環(huán)節(jié)內(nèi)部?控制：為?了加強采購?與付款的內(nèi)?部控制，規(guī)?范采購與付?款行為，防?范采購與付?款過程中的?差錯和舞弊?，公司制定?了《公司物?資統(tǒng)一采購?制度》，根?據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營?的特點，規(guī)?范了原輔材?料的比質(zhì)比?價采購、招?標(biāo)采購管理?程序、原輔?材料的編號?、入庫、點?數(shù)、質(zhì)檢、?入帳、發(fā)放?、盤存等一?系列管理流?程。對于?大宗原材料?采購一律統(tǒng)?一采用招標(biāo)?或議標(biāo)方法?進(jìn)行，為此?公司制定了?《公司招標(biāo)?議標(biāo)采購管?理辦法》，?由各有關(guān)部?門負(fù)責(zé)人參?加招評標(biāo)，?整個招評標(biāo)?過程本著公?開、公平、?公證的原則?進(jìn)行，從而?拓寬公司原?輔材料采購?渠道，降低?原輔材料采?購成本，提?高公司的市?場競爭力。?對與關(guān)聯(lián)?方貨物采購?，公司按照?《公司關(guān)聯(lián)?交易決策制?度》進(jìn)行采?購活動。采?購及付款內(nèi)?控制度的制?定，規(guī)范了?采購人員的?業(yè)務(wù)行為，?使公司的原?輔材料流轉(zhuǎn)?有序、付款?有度。實物?資產(chǎn)管理做?到了倉庫定?期盤點，財?務(wù)月月核查?，物資庫存?帳、卡、物?相符，有效?地保證了生?產(chǎn)成本的真?實可信和公?司資產(chǎn)的安?全。3生?產(chǎn)環(huán)節(jié)內(nèi)部?控制。針對?公司產(chǎn)品生?產(chǎn)特點，為?合理安排生?產(chǎn)計劃，降?低庫存、提?高產(chǎn)品市場?占有率，公?司根據(jù)各分?廠生產(chǎn)實際?情況制定了?對應(yīng)的《生?產(chǎn)作業(yè)計劃?制度》、《?生產(chǎn)調(diào)度工?作制度》、?《生產(chǎn)協(xié)作?管理制度》?、《在制品?管理制度》?、《倉庫管?理規(guī)定》等?制度。這些?制度明確了?生產(chǎn)作業(yè)的?程序、主要?內(nèi)容、生產(chǎn)?協(xié)作部門的?職責(zé)。包括?擬定生產(chǎn)計?劃、開出用?料清單、儲?存原材料、?投入生產(chǎn)、?計算存貨生?產(chǎn)成本、計?算銷售成本?、質(zhì)量控制?等一系列的?操作流程。?為各個生產(chǎn)?環(huán)節(jié)緊密銜?接，建立正?常生產(chǎn)經(jīng)營?秩序和質(zhì)量?控制體系提?供了保障，?并且取得i?so900?0質(zhì)量體系?認(rèn)證。根據(jù)?化工生產(chǎn)的?特點，公司?專門制定了?《安全生產(chǎn)?管理制度》?、《環(huán)境保?護(hù)管理制度?》、《消防?安全管理制?度》，將防?火、防災(zāi)作?為安全生產(chǎn)?的重中之重?。建立了公?司、分廠、?車間三級責(zé)?任人制度，?規(guī)定了從總?經(jīng)理、分廠?廠長到車間?、班組和每?個操作崗位?的安全職責(zé)?和權(quán)限，提?高了全體生?產(chǎn)人員安全?生產(chǎn)意識，?實行安全生?產(chǎn)一票否決?制，使安全?生產(chǎn)活動處?于受控狀態(tài)?，有效地?保證了生產(chǎn)?全過程的安?全運行。同?時公司還針?對各分廠和?部門特點，?制定了一套?詳盡的《突?發(fā)環(huán)境事件?應(yīng)急救援預(yù)?案》，并將?每年___?_月___?_日和__?__月__?__日作為?安全宣傳日?，強化員工?對應(yīng)急事故?的演練和防?范，強化職?工安全意識?，提高職工?安全保護(hù)的?能力。4?固定資產(chǎn)管?理環(huán)節(jié)內(nèi)部?控制。公司?根據(jù)行業(yè)生?產(chǎn)經(jīng)營特點?，設(shè)置了設(shè)?備采購與付?款業(yè)務(wù)的機?構(gòu)和崗位，?健全和完善?了采購與付?款的控制程?序，強化了?對采購、審?批、采購、?驗收、付款?等環(huán)節(jié)的控?制。對大型?設(shè)備的采購?制定了《?關(guān)于各種物?資設(shè)備實行?集中統(tǒng)一采?購的規(guī)定》?，做到比質(zhì)?比價采購、?采購決策透?明，盡可能?堵塞采購環(huán)?節(jié)的漏洞。?制定了《?固定資產(chǎn)規(guī)?章制度》，?對設(shè)備保養(yǎng)?、維修進(jìn)行?了規(guī)范，以?確保設(shè)備壽?命周期費用?最經(jīng)濟(jì)、設(shè)?備綜合效能?最高，達(dá)到?降低消耗和?延長設(shè)備使?用壽命的目?的。對固定?資產(chǎn)安全和?記錄制定了?《財產(chǎn)物?資盤點制度?》，確保固?定資產(chǎn)帳、?卡、物相符?。5貨幣?資金管理環(huán)?節(jié)內(nèi)部控制?。根據(jù)公司?的特點制定?了《公司財?務(wù)管理制度?》，對貨幣?資金的入帳?、劃出、記?錄等流程作?了詳細(xì)規(guī)定?。同時對貨?幣資金收支?和保管業(yè)務(wù)?建立了嚴(yán)格?的授權(quán)批準(zhǔn)?程序，辦理?貨幣資金業(yè)?務(wù)的不相容?崗位必須分?離，相關(guān)機?構(gòu)和人員相?互制約，加?強款項收付?稽核，確保?貨幣資金的?安全。6?關(guān)聯(lián)交易環(huán)?節(jié)內(nèi)部控制?：為進(jìn)一?步加強公司?的關(guān)聯(lián)交易?管理，明確?管理職責(zé)和?分工，維護(hù)?公司股東和?債權(quán)人的合?法權(quán)益，特?別是中小投?資者的合法?權(quán)益，根據(jù)?《____?公司法》、?《____?_證券法》?和《公司章?程》等有關(guān)?規(guī)定，制定?了《關(guān)聯(lián)交?易決策制度?》。對關(guān)聯(lián)?方、關(guān)聯(lián)關(guān)?系、關(guān)聯(lián)交?易價格的含?義、關(guān)聯(lián)交?易的批準(zhǔn)權(quán)?限、關(guān)聯(lián)交?易的回避與?決策程序、?關(guān)聯(lián)交易的?信息披露做?了明確的規(guī)?定，保證公?司與關(guān)聯(lián)方?之間訂立的?關(guān)聯(lián)交易合?同符合公平?、公開、公?正的原則。?7擔(dān)保與?融資環(huán)節(jié)內(nèi)?部控制：?為規(guī)范公司?的擔(dān)保與融?資行為，公?司制定了《?公司章程?》、《公司?股東大會議?事規(guī)則》、?《公司董事?會議事規(guī)則?》對借款、?擔(dān)保、承兌?、租賃、發(fā)?行新股、發(fā)?行債券等事?項的授權(quán)、?執(zhí)行與記錄?作出規(guī)定，?規(guī)范公司的?融資行為，?防范融資風(fēng)?險。涉及對?外擔(dān)保行為?，嚴(yán)格執(zhí)行?中國證券監(jiān)?督管理委員?會、中國銀?行業(yè)監(jiān)督管?理委員會證?監(jiān)發(fā)[__?__]號文?《____?規(guī)范上市公?司對外擔(dān)保?行為___?_》的規(guī)定?。8投資?環(huán)節(jié)內(nèi)部控?制：為規(guī)?范公司的投?資管理行為?，有效發(fā)揮?____功?能，防范投?資風(fēng)險，公?司根據(jù)《_?___公司?法》、《公?司章程》，?制定了《對?外投資決策?程序規(guī)則》?。對委托理?財、對外投?資、收購與?兼并、短期?投資、金融?衍生品交易?、募集資金?使用的決策?、執(zhí)行等權(quán)?限和程序作?出詳細(xì)規(guī)定?。上述投?資管理內(nèi)控?制度的制定?和有效執(zhí)行?，保證了公?司對外投資?的資金安全?，確保了投?資回報效果?。9研發(fā)?環(huán)節(jié)內(nèi)部控?制：為確?保公司產(chǎn)品?能滿足顧客?的需求，并?符合有關(guān)法?律、法規(guī)要?求，對設(shè)計?與開發(fā)的全?過程進(jìn)行控?制，公司制?定了《公司?設(shè)計和開發(fā)?控制程序》?，對設(shè)計、?開發(fā)部門基?礎(chǔ)研究、產(chǎn)?品設(shè)計、技?術(shù)開發(fā)、產(chǎn)?品測試、研?發(fā)記錄及文?件保管等工?作作出規(guī)定?。___?_人事管理?環(huán)節(jié)內(nèi)部控?制。根據(jù)國?家有關(guān)法規(guī)?政策，結(jié)合?公司自身的?特點，制定?和完善了一?系列相關(guān)人?事管理內(nèi)控?制度，使公?司勞動人事?管理得到進(jìn)?一步完善。?根據(jù)《__?__勞動法?》及有關(guān)政?策法規(guī)，制?定了《勞動?人事用工制?度總體改革?方案》，對?____、?競爭上崗、?下崗分流及?薪酬管理以?及員工勞動?合同的簽訂?、變更、解?除、終止等?手續(xù)均作了?詳盡的規(guī)范?，在___?_上，責(zé)權(quán)?明確、管理?科學(xué)；人員?配備上，精?干高效、合?理分工。同?時為規(guī)范人?事檔案管理?，制定了《?人事檔案管?理暫行辦法?》。為適應(yīng)?公司業(yè)務(wù)發(fā)?展的需要，?制定了《錄?用人員管理?暫行辦法》?。通過多種?形式公開招?聘，從錄用?形式，程序?以及新錄用?人員管理等?方面進(jìn)行了?規(guī)范，增強?了對人才的?吸引力度。?本著尊重知?識、尊重人?才成長的規(guī)?律，結(jié)合公?司經(jīng)營特點?，制定了《?教育培訓(xùn)管?理暫行辦法?》，為員工?提供多種形?式的訓(xùn)，提?高了員工的?業(yè)務(wù)水平，?增強了企業(yè)?員工的整體?素質(zhì)。保證?公司正常的?工作秩序，?嚴(yán)格勞動紀(jì)?律，公司還?根據(jù)國家有?關(guān)法規(guī)，制?定了《員工?請休假管理?規(guī)定》、《?員工考勤獎?懲試行辦法?》。11?計算機信息?系統(tǒng)內(nèi)部控?制：為加?強公司信息?流通的管理?，提高公司?的信息傳遞?規(guī)范性，保?證信息流通?的安全性，?制定了《公?司信息管理?內(nèi)部控制制?度》。對信?息處理部門?與使用部門?權(quán)責(zé)的功能?及職責(zé)、程?序修改控制?、資料存取?的權(quán)限、數(shù)?據(jù)處理的控?制、設(shè)備和?信息的安全?控制進(jìn)行明?確劃分。并?對不同崗位?之間建立了?防火墻制度?。12其?他各項管理?制度。公司?除建立了上?述經(jīng)營活動?各環(huán)節(jié)內(nèi)部?控制制度制?外，還建立?了其他相關(guān)?的內(nèi)部控制?管理制度，?如《印章使?用管理制度?》、《票據(jù)?領(lǐng)用管理制?度》等。?5、公司會?計內(nèi)部控制?制度公司?根據(jù)___?_《會計法?》和財政部?頒發(fā)的《企?業(yè)會計制度?》、《內(nèi)部?會計控制規(guī)?范》，結(jié)合?公司具體情?況制定了，?主要包括：?《安徽皖維?高新材料股?份有限公?司信息批露?制度》、《?應(yīng)由帳款管?理辦法》、?《物資管理?制度》、《?財產(chǎn)物資盤?點制度》、?《資產(chǎn)減值?準(zhǔn)備和損失?處理管理辦?法》、《應(yīng)?收帳款管理?辦法》和《?財務(wù)檔案、?財務(wù)信息保?密管理辦法?》等，其對?公司財務(wù)部?門機構(gòu)職能?和人員設(shè)置?、流動資產(chǎn)?、固定資產(chǎn)?、長期投資?、無形資產(chǎn)?、資金籌集?、營業(yè)收入?、成本費用?、利潤分配?等事項的管?理以及支付?結(jié)算、費用?報銷、貨幣?資金管理、?____管?理等主要方?面做出了明?確的規(guī)定。?同時公司?還根據(jù)財務(wù)?總體管理辦?法，依據(jù)公?司內(nèi)控管理?制度制定了?《貨幣資金?管理制度》?、《出差工?作人員差旅?費開支規(guī)定?》、《__?__管理制?度》、《會?計電算化管?理制度》、?《會計檔案?管理辦法》?、《外匯管?理制度》、?《部門費用?考核制度》?等一系列內(nèi)?部控制細(xì)則?。從源頭上?保證了公司?基礎(chǔ)會計信?息的真實、?完整、清晰?和一致，使?公司財務(wù)狀?況得到真實?反映。6?、內(nèi)部控制?的檢查監(jiān)督?制度為充?分、有效地?執(zhí)行內(nèi)部控?制，及時發(fā)?現(xiàn)和糾正內(nèi)?部控制缺陷?，公司建立?了三級內(nèi)部?控制檢查監(jiān)?督制度。_?___公司?監(jiān)事會檢查?監(jiān)督制度：?監(jiān)事會是公?司常設(shè)監(jiān)督?機構(gòu)，對股?東大會一負(fù)?責(zé)并報告工?作，由股東?大會和公司?職工民主選?舉產(chǎn)生，公?司監(jiān)事會在?年度結(jié)束后?，根據(jù)公司?內(nèi)審部門審?計情況對公?司本年內(nèi)部?控制執(zhí)行情?況進(jìn)行總結(jié)?、分析，向?股東大會提?交內(nèi)部控制?檢查監(jiān)督工?作報告。為?完善法__?__理結(jié)構(gòu)?提供了強有?力的保證。?____?公司內(nèi)部審?計制度：?為防范公司?管理風(fēng)險和?加強內(nèi)部控?制，公司建?立了《公司?內(nèi)部審計制?度》，成立?了在董事會?領(lǐng)導(dǎo)的內(nèi)部?審計委員會?，配備了數(shù)?名專職人員?和兼職人員?，定期或不?定期負(fù)責(zé)對?公司財務(wù)收?支和經(jīng)濟(jì)活?動進(jìn)行內(nèi)部?審計監(jiān)督。?內(nèi)部審計制?度具體對內(nèi)?部審核的范?圍，內(nèi)部審?計人員的職?責(zé)，內(nèi)部審?計的程序以?及報告制度?等作了具體?規(guī)定。通過?實施內(nèi)部審?計，減小公?司經(jīng)營風(fēng)險?，強化內(nèi)部?控制，優(yōu)化?公司資源配?置，為內(nèi)部?控制有效執(zhí)?行和進(jìn)一步?完善提供了?有力保障。?3內(nèi)部控?制管理評審?制度：為?了保證內(nèi)部?控制有效執(zhí)?行，確保內(nèi)?控制度缺陷?在實施過程?中能被及時?發(fā)現(xiàn)，并予?以改進(jìn)，保?證內(nèi)部控制?制度持續(xù)、?有效實施，?公司制定了?《公司內(nèi)部?控制管理評?審制度》；?各部門負(fù)責(zé)?人負(fù)責(zé)向總?經(jīng)理報告內(nèi)?部控制運行?情況，并提?出改進(jìn)建議?，編寫管理?評審報告；?管理部門負(fù)?責(zé)編制評審?計劃、收集?評審所需資?料及___?_協(xié)調(diào)工作?；各相關(guān)部?門負(fù)責(zé)準(zhǔn)備?并提供與本?部門有關(guān)的?評審所需資?料，并負(fù)責(zé)?落實在管理?評審中提出?的與本部門?有關(guān)的內(nèi)部?控制糾正、?改進(jìn)措施。?三、內(nèi)部?控制制度檢?查監(jiān)督情況?和完善措施?1、內(nèi)部?控制檢查監(jiān)?督工作的情?況按照獨立?運行、相互?制衡的原則?，報告期內(nèi)?公司監(jiān)事會?對公司財務(wù)?收支、經(jīng)濟(jì)?活動、重大?關(guān)聯(lián)交易行?為、各子公?司分公司和?部門內(nèi)部控?制制度執(zhí)行?情況進(jìn)行定?期或不定期?的監(jiān)督檢查?，對董事和?高級管理人?員執(zhí)行公司?職務(wù)行為時?是否侵害公?司利益進(jìn)行?全面監(jiān)督；?對重要關(guān)鍵?部門采取突?擊檢查形式?進(jìn)行審計，?以充分確定?內(nèi)部控制制?度是否得到?了有效遵循?；在總經(jīng)理?領(lǐng)導(dǎo)下的內(nèi)?部控制管理?評審會議，?定期對公司?內(nèi)部控制制?度執(zhí)行情況?進(jìn)行分部門?、分環(huán)節(jié)進(jìn)?行評審，年?度對內(nèi)部控?制制度執(zhí)行?情況進(jìn)行全?面評審，并?撰寫管理評?審報告。經(jīng)?檢查確認(rèn)，?公司的內(nèi)部?控制制度按?照既定制度?執(zhí)行且運行?良好，公司?各項內(nèi)部控?制制度已落?實到?jīng)Q策、?執(zhí)行、監(jiān)督?、反饋等各?個環(huán)節(jié)。報?告期內(nèi)未發(fā)?現(xiàn)內(nèi)部控制?制度存在重?大缺陷及其?實施過程中?出現(xiàn)的重大?風(fēng)險。2?、完善內(nèi)控?制度的有關(guān)?措施及下一?年度內(nèi)部控?制有關(guān)工作?計劃為了滿?足公司快速?發(fā)展和保證?經(jīng)營目標(biāo)實?現(xiàn)，防范和?糾正錯誤與?舞弊發(fā)生，?結(jié)合公司內(nèi)?部控制制度?有效性檢查?監(jiān)督情況，?公司計劃采?取以下措施?，進(jìn)一步完?善內(nèi)部控制?管理體系。?1）為杜?絕內(nèi)部人控?制現(xiàn)象發(fā)生?，擬采取公?開招聘形式?引進(jìn)人才，?進(jìn)一步完善?公司治理結(jié)?構(gòu)。2）?____專?門人員對公?司現(xiàn)有內(nèi)部?控制制度進(jìn)?行梳理，找?出內(nèi)部控制?制度中不適?應(yīng)公司管理?要求的條款?，并進(jìn)行修?訂完善。?四、內(nèi)部控?制制度有效?性的評估?1、本公司?確知建立健?全并有效執(zhí)?行內(nèi)部控制?制度是本公?司管理層的?責(zé)任，本公?司業(yè)已建立?了此制度，?其目的是在?對保證業(yè)務(wù)?活動的有效?進(jìn)行，保護(hù)?資產(chǎn)的安全?和完整，防?止、發(fā)現(xiàn)并?糾正錯誤和?舞弊，保證?會計資料的?真實、合法?、完整等目?標(biāo)的達(dá)成提?供合理的保?證。2、?本公司已按?照既定內(nèi)部?控制檢查監(jiān)?督的計劃完?成工作，內(nèi)?部控制檢查?監(jiān)督的工作?計劃涵蓋了?內(nèi)部控制的?主要方面和?全部過程，?為內(nèi)部控制?制度執(zhí)行、?反饋、完善?提供了合理?的保證。?3、任何內(nèi)?部控制均有?其固有的限?制，不論設(shè)?計如何完善?，有效的內(nèi)?部控制制度?也僅能對上?述目標(biāo)的達(dá)?成提供合理?的保證，同?時由于環(huán)境?、情況的改?變，內(nèi)部控?制的有效性?可能隨之改?變。由于本?公司的內(nèi)部?控制設(shè)有自?我監(jiān)控的功?能，內(nèi)控缺?陷一經(jīng)辨認(rèn)?，本公司即?采取更正行?動。4、?本公司的內(nèi)?部控制制度?的設(shè)計完整?和合理，內(nèi)?部控制的執(zhí)?行有效，判?斷分別按照?控制環(huán)境、?風(fēng)險評估、?控制活動、?信息和溝通?、監(jiān)督等要?素進(jìn)行。?5、本公司?業(yè)已按照上?述要求，評?估了內(nèi)部控?制設(shè)計的完?整性、合理?性和執(zhí)行的?有效性。?6、本公司?根據(jù)前述評?估的結(jié)果，?認(rèn)為本公司?在上述期間?的內(nèi)部控制?的設(shè)計是完?整和合理的?，執(zhí)行是有?效的，能夠?合理的保證?內(nèi)部控制目?標(biāo)的達(dá)成。?7、本自?我評估報告?業(yè)經(jīng)全體董?事審核并同?意。公司?各項內(nèi)部控?制制度（三?）浙商基?金管理有限?公司___?_部控制制?度浙商基?金管理有限?公司___?_部控制制?度第一章?總則第一?條為了做好?____工?作，預(yù)防和?打擊通過基?金業(yè)務(wù)進(jìn)行?的____?和其他嚴(yán)重?犯罪活動，?維護(hù)金融秩?序，保證基?金管理公司?的經(jīng)營安全?和信譽，根?據(jù)《___?_法》、《?金融機構(gòu)_?___規(guī)定?》、《金融?機構(gòu)客戶身?份識別和客?戶身份資料?及交易記錄?保存管理辦?法》、《金?融機構(gòu)大額?交易和可以?交易報告管?理辦法》、?《證券期貨?業(yè)____?工作實施辦?法》、《_?___貫徹?落實有關(guān)事?項____?》、《基金?管理公司_?___工作?指引》等規(guī)?定，特制定?本制度。?第二條本制?度所稱__?__，是指?為了預(yù)防通?過各種方式?掩飾、隱瞞?____犯?罪、___?_性質(zhì)的_?___犯罪?、____?活動犯罪、?走私犯罪、?____犯?罪、破壞金?融管理秩序?犯罪、金融?詐騙犯罪等?犯罪所得及?其收益的來?源和性質(zhì)的?____活?動，依據(jù)相?關(guān)法律法規(guī)?及本制度的?規(guī)定采取相?關(guān)措施的行?為。第二?章____?部門及人員?第三條監(jiān)?察稽核部、?運營保障部?負(fù)責(zé)公司的?____工?作，運營保?障部為公司?的基金注冊?登記部門。?第四條運?營保障部負(fù)?責(zé)制定我公?司開放式基?金業(yè)務(wù)規(guī)則?中涉及__?__工作的?內(nèi)容，負(fù)責(zé)?客戶身份的?識別、核對?、登記、客?戶身份資料?和交易記錄?的保管、就?大額交易和?可疑交易向?監(jiān)察稽核部?報告等工作?。第五條?策略發(fā)展部?在研發(fā)創(chuàng)新?型金融產(chǎn)品?時，須會同?監(jiān)察稽核部?進(jìn)行___?_風(fēng)險評估?。第六條?監(jiān)察稽核部?負(fù)責(zé)制定_?___工作?制度，負(fù)責(zé)?對公司__?__工作的?監(jiān)督檢查、?資料和信息?的保存以及?培訓(xùn)工作。?第七條監(jiān)?察稽核部_?___業(yè)務(wù)?規(guī)則，核實?運營保障部?報告的大額?交易和可疑?交易，及時?向相關(guān)機構(gòu)?報告，必要?時經(jīng)公司批?準(zhǔn)后向公安?、工商行政?管理機構(gòu)核?實客戶的有?關(guān)身份信息?，并負(fù)責(zé)_?___宣傳?工作。第?八條運營保?障部和監(jiān)察?稽核部指定?專門人員負(fù)?責(zé)____?工作中的記?錄和報告工?作。浙商?基金管理有?限公司__?__部控制?制度第三?章____?工作流程?第九條運營?保障部注冊?登記中心按?照各基金的?招募說明書?和開放式基?金業(yè)務(wù)規(guī)則?的規(guī)定要求?客戶提交相?關(guān)文件，對?客戶提交的?文件和交易?申請進(jìn)行_?___核對?，確定客戶?身份及交易?的真實性、?合法性、有?效性。對于?符合規(guī)定的?交易申請予?以接受。?第十條運營?保障部發(fā)現(xiàn)?客戶身份可?疑、可疑交?易事項時，?在接受客戶?業(yè)務(wù)申請之?前，應(yīng)當(dāng)向?監(jiān)察稽核部?報告。第?十一條監(jiān)察?稽核部須及?時處理運營?保障部提交?的客戶身份?可疑、可疑?交易的報告?，并和運營?保障部協(xié)商?確定處理措?施。第十?二條經(jīng)監(jiān)察?稽核部__?__，認(rèn)為?交易構(gòu)成_?___嫌疑?的，應(yīng)及時?報告公司督?察長和總經(jīng)?理。經(jīng)風(fēng)險?控制委員會?批準(zhǔn)，監(jiān)察?稽核部應(yīng)及?時向___?_主管部門?____，?必要時向當(dāng)?地公安機關(guān)?做出書面報?告。第十?三條對于大?額交易，運?營保障部每?日日終后向?監(jiān)察稽核部?報告，監(jiān)察?稽核部及時?向____?主管部門報?告。第四?章客戶身份?的識別內(nèi)容?和程序第?十四條運營?保障部注冊?登記中心負(fù)?責(zé)識別客戶?身份，對客?戶辦理包括?但不限于以?下業(yè)務(wù)時應(yīng)?當(dāng)提交的文?件進(jìn)行__?__：（?一）資金賬?戶開戶、掛?失、銷戶、?變更及資金?存取。（?二）基金賬?戶的開戶、?銷戶和變更?。（三）?轉(zhuǎn)托管、指?定交易或撤?銷指定交易?。（四）?為客戶辦理?代理授權(quán)或?者取消代理?授權(quán)。（?五）客戶交?易結(jié)算資金?第三方存管?簽約、變更?存管銀行、?修改銀行賬?戶資料。?（六）交易?____、?資金___?_的掛失及?重置。（?七）修改客?戶身份的基?本信息。?（八）開通?網(wǎng)上交易、?電話交易等?非柜面交易?方式。（?九）監(jiān)管部?門核準(zhǔn)的其?他業(yè)務(wù)。?第十五條客?戶從事基金?開戶及交易?業(yè)務(wù)時，按?照每只基金?的發(fā)售公告?的規(guī)定提交?相關(guān)文件。?運營保障部?對客戶提交?的文件進(jìn)行?形式___?_。第十?六條運營保?障部辦理客?戶的相關(guān)業(yè)?務(wù)時，必須?遵守客戶的?基金賬戶名?稱與其回款?賬戶名稱一?致的原則，?不允許贖回?、分紅、清?算后等的資?金回到其他?名稱的銀行?賬戶上。?第十七條個?人投資者開?立基金賬戶?和交易賬戶?時，應(yīng)當(dāng)填?寫《開放式?基浙商基?金管理有限?公司___?_部控制制?度金賬戶?類業(yè)務(wù)申請?表》，同時?提交下列材?料，由運營?保障部注冊?登記中心負(fù)?責(zé)對客戶資?料進(jìn)行__?__：（?一）有效_?___件（?包括居民_?___、_?___證、?士兵證、警?官證等）原?件及復(fù)印件?；（二）?如有代理人?，則：1?、提供代理?人____?件原件及復(fù)?印件；2?、投資者本?人必須攜帶?____件?和代理人一?起親自到直?銷網(wǎng)點，填?制“授權(quán)委?托書”，辦?理代理手續(xù)?；或要求代?理人出示經(jīng)?公證的被代?理人的授權(quán)?委托書、被?代理人和代?理人的有效?____件?，核對無誤?后，登記被?代理人和代?理人___?_件上的姓?名、證件名?稱和號碼、?以及其他信?息，并保存?被代理人和?代理人的委?托代理文件?及____?件復(fù)印件。?第十八條?機構(gòu)客戶開?立基金賬戶?和交易賬戶?時，應(yīng)當(dāng)填?寫《開放式?基金賬戶類?業(yè)務(wù)申請表?》，加蓋單?位公章及法?定代表人私?章，由經(jīng)辦?人簽名并提?供以下材料?，運營保障?部注冊登記?中心負(fù)責(zé)對?客戶資料進(jìn)?行____?：（一）?工商行政管?理機關(guān)頒發(fā)?的法人營業(yè)?執(zhí)照副本原?件及復(fù)印件?（加蓋單位?公章）或民?政部門或其?他主管部門?頒發(fā)的注冊?登記證書副?本原件及復(fù)?印件（加蓋?單位公章）?；（二）?法人授權(quán)委?托書原件并?預(yù)留印鑒；?（三）