風險管理治理架構(gòu)規(guī)劃課件

目錄1.風險管理治理架構(gòu)規(guī)劃第4頁2.制度與流程規(guī)劃第4頁3.方法論與模型規(guī)劃第7頁4.風險引擎規(guī)劃第12頁5.風險限額方法論與流程設(shè)定規(guī)劃6.數(shù)據(jù)治理與IT系統(tǒng)的規(guī)劃7.報告體系與信息披露的規(guī)劃8.資本管理的規(guī)劃第32頁9.基于經(jīng)濟資本的RAROC管理體系建設(shè)規(guī)劃第44頁10.資產(chǎn)增長與結(jié)構(gòu)調(diào)整的規(guī)劃第59頁11.風險管理治理架構(gòu)規(guī)劃22.制度與流程規(guī)劃2.1信用風險制度與流程規(guī)劃2.2市場風險制度與流程規(guī)劃2.3操作風險制度與流程規(guī)劃2.4銀行賬戶利率風險與流動性風險制度與流程規(guī)劃2.5其他重大風險政策與流程規(guī)劃32枕.花1信材用侮風飯險萍制蔑度寸與倦流調(diào)程披規(guī)口劃42稍.紀2市陽場劉風孩險瘡制椒度糧與宵流墾程跡規(guī)沒劃52應(yīng).捎3操樂作炊風迎險放制請度再與候流克程省規(guī)揚劃流潮程瘦描禍述風繩險打識富別固揪有恒風播險籮評母估固下有運風斑險煎水蠶平現(xiàn)區(qū)有貴控伍制偏分赤析控受制娛評爹估脂（半制插度備設(shè)兩計匙）可散能紐奉性后禽果剩野余葉風查險外評階估剩容余廉風雄險渾水領(lǐng)平可鄉(xiāng)豐能靈性后任果12345662線.嘩4銀揉行校賬丟戶議利障率磚風膝險巧與雕流壟動爹性制風訂險病制喪度鎮(zhèn)與窗流秩程眾規(guī)虧劃72您.子5其判他秩重辟大賭風章險且政皆策盆與繪流赴程斯規(guī)喘劃83.方法論與模型規(guī)劃9操儉作成風悅險壟分車類1燭0巴塔塞錘爾宗新冰資塵本朝協(xié)纏議夜的專資探本躁計歸量掘要醉求資寶本犧計嫌量—基酸本孔指沾標餐法銀藍行付越碌大拼，勿非方利然息飄收影入拐越箭高野，畫操匆作豈風破險旋就營越慎大鏈，錫分區(qū)配俱的背經(jīng)偏濟姑資岸本核就觸越所多緊；3鄭年循總慈收嚴入蓄的所平當均沈值助作駕為墓衡棚量居指部標痛：操南作披風圣險哈的盡監(jiān)道管柄成疾本腐＝(前律三慶年怠的仍總燒收而入X固榜定團百漂分味比仰加包總)÷多3叛；提性取匯總識收薪入蹤蝶的位1脖5雙%胞作編為隱資夠本殺：總喂收偷入域＝怠凈愧利這息跡收袖入陷＋唐凈馬非妥利棄息場收膠入不測包艇括妨保粗險現(xiàn)收廟入盲、述銀角行衰賬已戶楚上廟出泛售拔證普券圣實舍現(xiàn)掃的近盈孫利1坐1巴澤塞計爾撕新書資議本糕協(xié)遞議貨的差資剩本撕計抗量夢要兆求資濕本她計甲量—標恨準槐法將塊整焰?zhèn)€貍業(yè)乳務(wù)粒分洽成8條籍產(chǎn)顛品論線型，便度汁量談每荷個襯業(yè)痕務(wù)剪線帆的負風菊險磁，剃再廟把邁風脆險催加拜總戚；巴雜塞潮爾尾設(shè)尾定獅了8種斤產(chǎn)惜品習線蕉每跡個垃產(chǎn)畝品搖線御的β值婆（膏商溉業(yè)滴銀賺行昏在狗特隸定橫產(chǎn)叔品棒線忙的弄操愛作祥風臂險鉛損套失友經(jīng)紹營戶值秤與抱該溜產(chǎn)潤品谷線襖總凳收腰入寸之如間侮的述關(guān)秘系司）鼠；計值提餅的藝總斃資仁本勝等森于千各融業(yè)床務(wù)度分息別懲計照提半的及資新本見之補和料；采敘用鑒標半準比法饒的倦基運本想要營求像：翼董臘事對會摘和罷高幅管福層儉應(yīng)毯當燒積肌極待參突與嗽監(jiān)庭督晉操拴作楚風帆險納管脆理禍架崗構(gòu)愁；逗具順完版整獲而秤且兔切馬實本可筐行耍的老操櫻作橫風剝險寨的聾管矛理蓮系響統(tǒng)植；秩該土擁苗有衣充饒足裹的次資妻源移來脹支低持醫(yī)在損主桿要坡產(chǎn)記品織線坡上毀和錄控膠制蘭及黃審且計喂領(lǐng)素域胸采搜用弊該薦方尋法勻。業(yè)邪務(wù)尊種淺類財帖務(wù)考指蹲標芳計染提忠因岸子(夜%消)企遭業(yè)凝融股資總傅收駛?cè)?腥8貿(mào)塞易和和誦銷倚售總隨收啞入1獲8零掙售擱銀應(yīng)行里業(yè)饑務(wù)總蹤蝶收理入1駕2商贊業(yè)齊銀圈行窩業(yè)偽務(wù)總奪收坐入1準5支監(jiān)付雨和謝結(jié)況算總這收攔入1掉8代取理扣服才務(wù)腳和角托顆管總庭收纖入1藏5零腰售搖經(jīng)宵紀總督收堅入1惹2資麻產(chǎn)棵管鉛理總歲收它入1心21哭2資尖本編計姜量足—耕高末級胞計央量銷法a冶.資指格虧要朱求鵝；b命.定促性男標弊準蒼：設(shè)想置柳獨邁立勉的魯操值作誓風大險牢管肝理究崗隨位笛，甜負舉責扁設(shè)錘計環(huán)和菜實椅施漁操瓶作早風嘗險產(chǎn)管大理廊框落架醋；在頌全企行令范芳圍擴內(nèi)資對末主斯要閥業(yè)扔務(wù)握條器線侍分跑配炭操睛作多風身險肉資信本施。申必取須存以煙正細式登文液件暗形爭式滴制豎定尿內(nèi)透部換操叼作筒風姥險坐管耽理濁政妥策鋼、朱制覺度萍和墨流云程閘，你并跨在欣文梁件梯中陶明退確愉規(guī)稻定壺對菜違暫規(guī)攏的源處到理朽辦忍法能；c閥.定員量史標仗準厘：表丸明捧采醋用端的俯操愚作久風爸險仆計媽量證方芝法撿考符慮憂到節(jié)了箭潛敘在鑄的牧較著為略嚴嚼重蛾的始概很率沸分練布報“偉尾塑部燥”鹽損節(jié)失畏事能件；無徹論毒采郵用各哪鐮種坡方彼法獄，添必俘須顆表斜明政操敞作酷風繩險爪計崖量扭方尚法顧，再與強信抄用級風艱險窮的賀內(nèi)錯部臥評映級脾法任具跳有仁相吉當?shù)偷男g(shù)穩(wěn)候健廁標救準物；任心何納操盟作商風繭險繩內(nèi)栗部毯計吼量束系求統(tǒng)慰，司必妙須極提偶供圓與蓄巴澆塞劍爾塵委聰員湊會改所抖規(guī)嗎定撐的肢操蔥作疫風魂險狂范飯圍睬和見損捏失蔥事看件臘類訴型漂一習致購的古操完作垮風帆險攪分咱類撲數(shù)撓據(jù)斤；例庸外妙：剖在遲內(nèi)規(guī)部涉業(yè)捉務(wù)黃實吊踐拘過畫程襪中痕，蟲能亭夠謊足糞以列準橡確衡的掀計仆算禾出被預(yù)叼期翅損禍失賠；d膊.內(nèi)砍部薯數(shù)槐據(jù)月要指求貸：無趣論另是頃用查于謝損轟失否計埋量尿還條是講用斥于膊驗連證慮，左具道有財至偏少趴五沈年總的拆內(nèi)故部驗損堆失碗數(shù)白據(jù)奏。茂對乖于張初斗次莊使亮用毀高跡級礎(chǔ)計曉量則法皂的昂商漠業(yè)阻銀亞行潑要邁求劃可園以目適膀度憂放庫寬脅，裹允該許綿使解用葛三仿年蝦的吸歷劃史潮數(shù)塞據(jù)傻；e擔.外御部鍛數(shù)筋據(jù)封要詠求捉：對柄外駝部霞數(shù)蔬據(jù)蒸配念合墾專錦家龜?shù)奶骨檫\景睡分機析京，顛求棄出飯嚴喪重月風敏險痰事快件閣下物的辰風甚險元暴獅露潑，蔬這抄相財當荷于掏一垂個重極善端鋼情侮況安下臘的刑壓恩力星測望試得；f菌.業(yè)感務(wù)凳經(jīng)品營蓄環(huán)臂境觀和市內(nèi)乖部圖控蓬制肺因拳素椅。1叉3資居本棵計煌量斜—蠢高踢級扯計色量磚法1研4操培作軟風律險題衡強量樸模波型計量模型基本指標法標準法內(nèi)部衡量法高級計量法（損失分布法、極值模型法及其他）業(yè)務(wù)類型和損失事件類型單一業(yè)務(wù)類別8各業(yè)務(wù)類別8各業(yè)務(wù)類別，7個損失事件類型，共56個組合多個業(yè)務(wù)類別，多個損失事件類型銀行自主劃定模型結(jié)構(gòu)∑（系數(shù)X風險暴露X風險分布調(diào)整指數(shù)）使用損失頻率和損失幅度分布來估計操作風險的風險價值（VaR）；PE、LGE、EI有銀行自定，資本要求轉(zhuǎn)換系數(shù)r由監(jiān)管當局確定參數(shù)選擇單一風險暴露指標EI、比例指標α多個EI（PE、LGE、RPI）多個風險資本比例β監(jiān)管機構(gòu)統(tǒng)一劃定監(jiān)管資本高較高較低1超5操尿作臂風去險賀管農(nóng)理挑流軍程識悔別R斯S厘A赴/爛O燈R淋A車P滔/句R臺i貸s鉆k悔m蟲a欺p測視量L億D巖C監(jiān)行督境和燃報抓告K符R柳I控振制K艷O糞R脖C晝/惜C箱S擴A操正作渴風枕險紅管秘理術(shù)的正方章法先論關(guān)鍵風險指標風險自我評估其他風險審批過程關(guān)鍵操作風險控制損失數(shù)據(jù)庫風險環(huán)境控制環(huán)境歷史損失數(shù)據(jù)調(diào)整后分布業(yè)務(wù)和控制環(huán)境預(yù)測損失分布模型基于預(yù)期ultult歷史損失分布基于事實LikelihoodImpactLossesabsorbedbylossprovisionsLossesabsorbedbycapitalLossesnotabsorbedbycapitalExpectedlossUnexpectedlossCatastrophiclossDefault支柱1：最低資金要求支柱2：監(jiān)督審查治理結(jié)構(gòu)與政策/框架風險組織架構(gòu)及原則穩(wěn)健原則原則5：銀行應(yīng)定期監(jiān)督操作風險的輪廓原則4：銀行應(yīng)識別并評估所有產(chǎn)品、活動和系統(tǒng)的固有操作風險原則4：銀行應(yīng)確保在新的產(chǎn)品、活動、流程以及系統(tǒng)出現(xiàn)之前，已對操作風險進行充分的評估原則6：銀行應(yīng)該定期審查其風險限額和控制策略，依據(jù)適當?shù)牟呗哉{(diào)整風險狀況。原則5：銀行應(yīng)制定一套程序來定期監(jiān)測操作風險狀況和重大損失風險原則1：董事會應(yīng)清楚銀行操作風險的主要方面，并將其作為一個獨特的風險類別進行管理，定期核準和監(jiān)測銀行操作風險管理的框架。原則3：應(yīng)堅持在整個銀行實施這個結(jié)構(gòu)，各級工作人員應(yīng)該了解自己在操作風險管理中的職責。工具包連接AMA資本計算操庫作拍風對險鞠管腔理勾框毀架管理對象ORM治理結(jié)構(gòu)、政策和程序ORM風險偏好識別和評估監(jiān)測和報告告測量實施和控制基礎(chǔ)框架管理工具IT系統(tǒng)模型管理信息資本計量風險自評(RSA)評審程序(ORAP)損失數(shù)據(jù)庫(CLD)關(guān)鍵風險控制(KORC)關(guān)鍵風險指(KRI)業(yè)務(wù)持續(xù)性管理(BCM)ED&PMIn-FraudEx-FraudEP&WSCP&BPDPABD&SF北京天津上海浙江廣東四川風險類型業(yè)務(wù)線分支行公司融資交易銷售商業(yè)銀行零售銀行支付結(jié)算代理服務(wù)資產(chǎn)管理控疫制左自遮評狹：喜操畫作蘿風描險低控型制咳自惑我衫評氣估類（R聚C腰S突A）操輪作據(jù)風國險芳控需制阻自翠我旱評畫估波（R蜜C乳S暗A(chǔ)）根奴據(jù)龍操墓作斧風博險桂管娘理迫的浴基嗓本雕原磁理節(jié)，也按訪照范規(guī)旋定憲的捏工迅作貧流起程周，騰采議用崖一芹定貿(mào)的濤方繡法譯，罩對旨操透作召風軋險坑狀章況捐與蘿控捐制騙效鑼果珍進扮行市的么內(nèi)趴部遵評苗價汪活勉動牲，刃是跪操宮作授風顏險飯管以理易持血續(xù)欲改鏡進檔的鳥基情礎(chǔ)南工慎作寺和奴關(guān)土鍵潛環(huán)罪節(jié)操來作托風岸險渠控叨制巧自湯我精評布估貍的癢程氧序不改充慢分損的粗風知險向識籠別捏和相評拳估事吹故透原辱因問兇題冤解窯決直箭接所誘覽因缺角乏涉控酒制風達險合根蠻源沒存早在事飾故險元情最諷高覆限銅度與信R純C黑S闊A分有千關(guān)楚的駕定榴義極(紐奉一船)可罪能剛性用倦作繳對幅事夢件意發(fā)脹生概公率或頻逝率的膠定戴性贈描苗述獎。頻從率叫：儲是頓以宜規(guī)訪定披的革時災(zāi)間肥內(nèi)扭發(fā)痛生蛛次辟數(shù)桐來景表替達右事江件秧發(fā)哄生絞率診的裂量組度壤。概歡率恢：洞是邀以縫特痰定享事菊件趟或螺結(jié)迫果貿(mào)與月可承能孟發(fā)慨生甲事焦件配或環(huán)結(jié)猶果矩的短總崖數(shù)館之緩比坊來遇量減度隔的葵特劫定師事劫件螺或狡結(jié)論果旱的示可趣能宋性規(guī)。據(jù)概孕率陵用會數(shù)宜字0至1來艦表漸達戴，0表晃示壩一廚個度不插可竄能北的畫事鳥件龜或絲式結(jié)銀果增，意而1表疊示棋一誼個瓶必揪然蘿的庭事雄件兔或態(tài)結(jié)賞果乳。影頂響以濫定隆量王或香定擇性盤的邪方薯式尼表餡示搭的轎一評個宋事甚件朋的墊結(jié)汁果剖（收一染個地事蜂件偵可芒能葬有擦多姨個券與煙其蛋相卵關(guān)串的嘩結(jié)品果垮）。與繞R償C脅S舉A接有眨關(guān)鄰的匯定跌義雙(殘二矩)風永險草點指悅操苦作替風昌險牽因頂素粉在蘇業(yè)骨務(wù)逼流遙程析中殃環(huán)圖節(jié)臘的博反蛙映鮮和私表段現(xiàn)推。損欣失指蛾任夠何拉財儲務(wù)西或征其輛他逃方氣面搏的煉負喜面雜影訓響犬。固逢有耍風畫險指物在宇沒腦有否考崗慮療控礎(chǔ)制欠活固動擊的騎有孤效提性細或注其而他伍減口小梅風姜險戒的遣措?yún)柺﹩]來有滋付冤諸破實談施顯之剩前喜已黎經(jīng)軍存?zhèn)仍讵z的皂操匯作事風繞險仍。剩賺余寧風鍛險指秒在矩采列取等控破制恩活禾動江或恨其萄他陣風繪險疑減曬輕粥措老施蹲后多所待剩凳余蔬的著操湯作擋風密險喝。操簡作茅風月險嘗損棄失銜事拴件型分設(shè)類內(nèi)器部沸欺腎詐外廣部穩(wěn)欺會詐雇凳傭博關(guān)慘系客車戶美關(guān)慕系極，鞠產(chǎn)嘆品精及予業(yè)填務(wù)輸操科作對見物肥理麗資左產(chǎn)但的否損宴害業(yè)掃務(wù)貢中萄斷賓和穗系等統(tǒng)結(jié)失忘靈實嚴施驅(qū)、恨交占付辰和除流描程摸管博理流熄程遷圖杠：篩流即程撇描受述風宴險店識獄別事綁件浴分那類摧（格一涌級音）事倡件舞分拘類耳（長二連級昆）事萌件望分物類撒（暫三霧級煎）提到示比：風展險災(zāi)可耗能喉發(fā)億生賣的枯環(huán)延節(jié)稠：職順能巨接越口黑的味環(huán)腦節(jié)流枯程銷銜采接蠅的泰環(huán)寧節(jié)人匯機周交昆互謙的并環(huán)懲節(jié)風揮險殲識族別—膏—風悶險終點處與偶流拍程太對爬應(yīng)支關(guān)暮系事嫌件緞類著型賭（忠一喂級泡）事桶件鄰類澤型之（沒二拒級魄）事慎件朗類止型（老二岡級截）風初險鉆點1風便險鴨點2風聲險鬼點3風瘦險納點4風穗險心點n固塌有個風相險撓評釋估—局—可溉能月性可大能缺性退：李用磨作蠢對土事借件優(yōu)發(fā)拌生烤的籠概什率煌或鄙頻悉率撓的零定攏性杰描龜述危?！咀?生】頻茶率張（f詳r巡壽e柱q纏u璃e敗n遵c席y）男是君以唐規(guī)菜定違的泊時館間假內(nèi)垃發(fā)共生雨次彎數(shù)啟來勻表責達滔事紗件夾發(fā)銜生慰率姻的牧量妨度衛(wèi)?！咀?離】概癢率離（p憂r彈o慮b犬a(chǎn)禾b沈i補l蔽i尋t均y）號是欲以需特抓定賞事沙件堅或綢結(jié)僅果軍與繞可因能衫發(fā)前生尚事桂件適或腰結(jié)睡果韻的樣總扶數(shù)紀之礙比臂來們量腎度茶的岔特鴿定話事曉件男或弊結(jié)山果駱的偵可聾能育性敲。層概衫率炭用郵數(shù)洞字0至1來因表耕達偶，0表坦示景一慢個禾不聽可結(jié)能貼的綿事秩件辣或陰結(jié)瓣果休，犧而1表半示速一目個影必伶然上的扭事殃件李或珍結(jié)貪果驗?？赡苄栽u估值解釋損失事件發(fā)生頻率（參考）極少發(fā)生

1在某種情況下能夠發(fā)生，但可能性較??；或偶爾發(fā)生10年以上很少發(fā)生2在某種情況下可能發(fā)生；1-10年（含）間歇性發(fā)生3在某種情況下很可能會發(fā)生；或發(fā)生過幾次1個月-1年（含）常見的4在大多數(shù)情況下很可能會發(fā)生；或經(jīng)常發(fā)生1周-1個月（含）經(jīng)常周期性發(fā)生的5預(yù)期大多數(shù)情況下發(fā)生；或總是發(fā)生1周以內(nèi)（含）固仿有橡風券險刻評剖估—濟—影朋響后果評估值財務(wù)損失

(人民幣)其他相關(guān)方對損失事件的反應(yīng)及對公司造成的影響媒體的態(tài)度監(jiān)管機構(gòu)行動法律行動員工信息系統(tǒng)很小1較小的財務(wù)損失，參考數(shù)量級：10萬元級無負面報道或在報紙或網(wǎng)絡(luò)上對公司進行簡單的報道監(jiān)管者認為合規(guī)或未發(fā)現(xiàn)不合規(guī)對公司采取法律行為的可能性很小，或?qū)Ψ絼僭V可能性很小員工沒有受到影響，或影響很小信息系統(tǒng)運行安全、穩(wěn)定，或?qū)ε紶柍霈F(xiàn)的不穩(wěn)定現(xiàn)象能夠及時處理中等2無法忽略的損失，參考數(shù)量級：100萬元級在報紙、電視或網(wǎng)絡(luò)上發(fā)表批評意見，引起部分負面公眾影響，潛在的導致單一客戶群體的喪失個別方面不合規(guī)或偶爾不合規(guī)，監(jiān)管者對公司進行口頭警告對公司違約事件采取單個訴訟，可能庭外和解員工可能受到輕微傷害或者占用正常非工作時間無法登陸信息系統(tǒng)；部分信息被泄漏較大3超乎尋常的損失，參考數(shù)量級：1000萬元級多家媒體和/或國家電視臺進行負面報道，引起較廣范圍的負面公眾影響，潛在的導致一些客戶或業(yè)務(wù)的喪失部分方面不合規(guī)或時常不合規(guī)，監(jiān)管者對公司進行監(jiān)管調(diào)查并發(fā)出書面整改函對公司違約情況采取單個或數(shù)個訴訟，但快速解決的可能性較小不止一個員工受傷，并需要治療；本地裁員信息系統(tǒng)遭到入侵，對業(yè)務(wù)產(chǎn)生較大影響嚴重4非常嚴重的損失，參考數(shù)量級：1億元級多家媒體和/或者國家電視臺的主要新聞節(jié)目連續(xù)幾天負面報道，引起非常大范圍的負面公眾影響，潛在的導致一些關(guān)鍵客戶或業(yè)務(wù)的喪失在重要方面不合規(guī)，或大范圍、持續(xù)不合規(guī)，導致監(jiān)管者對公司進行處罰對公司重大違約事件采取集體訴訟，公司敗訴可能性很大，且會遭受重大聲譽損失或經(jīng)濟損失重傷，可能有死亡；大量裁員系統(tǒng)或其中的數(shù)據(jù)遭到破壞，對業(yè)務(wù)產(chǎn)生嚴重影響災(zāi)難性的5很可能導致破產(chǎn)的損失，參考數(shù)量級：10億元級對政府或政治產(chǎn)生影響；公眾對其失去信心嚴重不合規(guī)，監(jiān)管者對公司勒令停業(yè)或限制業(yè)務(wù)、吊銷經(jīng)營業(yè)務(wù)牌照（資格）或高額罰款，若構(gòu)成刑事責任則移交司法機構(gòu)對公司重大違約事件采取集體訴訟，公司勝訴可能性很小，會遭受嚴重聲譽損失或經(jīng)濟損失，很可能導致公司破產(chǎn)出現(xiàn)死亡或者對員工生命產(chǎn)生重大影響；大規(guī)模裁員系統(tǒng)癱瘓，導致業(yè)務(wù)中斷后臺果子：以礎(chǔ)定洞量儉或獵定訓性英的病方值式疫表始示頑的別一襪個差事功件察的單影洗響舟程亮度衰。【注】一肆個聞事瓣件勢可戀能壯有速多岸個鞠與在其洲相嫂關(guān)甩的輩后扭果藏。固困有暫風鬧險榮評杏估—此—風傘險慈等洽級風險等級含義極高風險E－Extreme不可接受風險，控制無效。此類風險要求立即引起董事會、公司高層的注意和重視，應(yīng)立即采取控制措施，這樣的風險極有可能發(fā)生并有不可挽回的負面影響；超出公司可承受的能力，形成巨大的財務(wù)損失。高風險H－High不可接受風險，控制基本無效。此類風險要求立即引起公司高層的注意和重視，應(yīng)及時決定適當?shù)目刂拼胧@樣的風險發(fā)生頻率高影響等級較小或不大可能發(fā)生但影響等級嚴重；形成較大的財務(wù)損失。中等風險M－Moderate不可接受風險，控制不足。此類風險需要進行監(jiān)控和處理，應(yīng)采取控制措施，這樣的風險極有可能發(fā)生但影響很小或影響嚴重但幾乎不可能發(fā)生；有一定的財務(wù)損失。低風險L－Low基本可接受風險，控制基本有效。此類風險被視為非常輕微，在現(xiàn)有的控制下可選擇補救方案，發(fā)生的頻率較低或影響性較?。恍纬奢^小的財務(wù)損失。極低風險N－negligible可接受風險，控制有效。此類風險可以視為極小，現(xiàn)有控制措施即可，這類風險不大可能發(fā)生并且影響性很小或較小；極小的財務(wù)損失，幾乎沒什么影響。風堡險昂地野圖顏：另固海有為風弄險明評進估—鄉(xiāng)豐—風恥險敘水信平房誠確而定將癥風艷險及事匠件滿的邀可把能鏡性撲和觸影子響駛性飾評孤估仇后膀的葵兩哀個襲評應(yīng)分才等壯級兄相盆乘銳得粘出麻的溉風志險完等梁級

后果等級可能性等級1-很小2-較小3-中等4-較大5-嚴重5-極有可能中等風險

(5×1=5)高風險

(5×2=10)極高風險

(5×3=15)極高風險

(5×4=20)極高風險

(5×5=25)4-很可能低風險

(4×1=4)中等風險

(4×2=8)高風險

(4×3=12)極高風險

(4×4=16)極高風險

(4×5=20)3-比較可能低風險

(3×1=3)中等風險

(3×2=6)高風險

(3×3=9)高風險

(3×4=12)極高風險

(3×5=15)2-不大可能極小風險

(2×1=2)低風險

(2×2=4)中等風險

(2×3=6)中等風險

(2×4=8)高風險

(2×5=10)1-幾乎不可能極小風險

(1×1=1)極小風險

(1×2=2)低風險

(1×3=3)低風險

(1×4=4)中等風險

(1×5=5)在波多慕人位參季與勾操嫌作志風沾險說評醉估怨時楊，乳一賣般財采忌取月折們衷捷原嚴則巧（月取趙平異均美值陽）適，笛但泄對頭于需風察險卵較胃大恢的晉領(lǐng)敢域攜，脹可怒以伯采鳥取聯(lián)悲麥觀湊原舌則版（幫取解最夜大加值欺）監(jiān)，寫一尿般凱不昨采去取謠樂鼓觀襯原劍則工（墊取止最趕小靠值殿）幅。固濃有信風葛險布總訓體蜂分泛布平辣均由分普布固維有辦風揉險嶺評葛估控遍制2控外制1控淺制31432控殖制45非信流朝程梯控蛾制5流肅程掃內(nèi)少控近制控歐制制與侵風糧險田重銷合控顫制乒環(huán)云節(jié)冰前院置控孤制斜環(huán)舅節(jié)汽后腸置流炸程動外爆控碑制其訊他雹流宿程蝴控豪制梨（輝如砌監(jiān)禽控移流虛程闖控闊制貌）非維流斃程沫控纖制淺（繡如飛政疑策倒控訓制味、蠶責行任繭控擾制予）政瞇策踐與壺流杰程職聲責液分們離雙己重朝控性制授辟權(quán)告委零托確談?wù)J財夠務(wù)沃核才對合屆規(guī)距性加檢灣查合偶同急與邀交林易固的鍬限齊額硬控負制賬躍實萄核滑對實裕施壘獨敬立纏的稿內(nèi)闖部客審煙計招筆募厘可增靠為人倉員信鍋息憲系起統(tǒng)斥控辛制現(xiàn)膽有傭控瘡制蹄分振析—泳—正姨式褲控潛制愧與苦非希正鳴式鈴控字制現(xiàn)遷有交控忌制叔分蜘析—邁—控友制介類貼型（攤僅麥供組確毀定窯控料制美措識施載時透參駱考刪）控制類型控制措施描述管理層審查管理層對相關(guān)業(yè)務(wù)或經(jīng)營情況進行審查和檢查，如本年度上年度對比，本行與同業(yè)的對比分析結(jié)果，掌握公司經(jīng)營及內(nèi)部控制整體狀況。不相容職務(wù)分離全面系統(tǒng)地分析、梳理業(yè)務(wù)流程中所涉及的不相容職務(wù)，實施相應(yīng)的分離措施，形成各司其職、各負其責、相互制約的工作機制。授權(quán)審批根據(jù)常規(guī)授權(quán)和特別授權(quán)的規(guī)定，明確各崗位辦理業(yè)務(wù)和事項的權(quán)限范圍、審批程序和相應(yīng)責任。權(quán)限控制根據(jù)風險偏好和風險容忍度，對不同級別員工分配不同的權(quán)限，如不同信貸審批人員的授信審批權(quán)限、資金交易員的交易權(quán)限等會計系統(tǒng)控制嚴格執(zhí)行國家統(tǒng)一的會計準則制度，加強會計基礎(chǔ)工作，明確會計憑證、會計賬簿和財務(wù)會計報告的處理程序，保證會計資料真實完整。財產(chǎn)保護控制建立財產(chǎn)日常管理制度和定期清查制度，采取財產(chǎn)記錄、實物保管、定期盤點、賬實核對等措施，確保財產(chǎn)安全。運營分析建立運營情況分析制度，通過因素分析、對比分析、趨勢分析等方法，定期開展運營情況分析，發(fā)現(xiàn)存在的問題，及時查明原因并加以改進。預(yù)算控制實施全面預(yù)算管理制度，明確各責任單位在預(yù)算管理中的職責權(quán)限，規(guī)范預(yù)算的編制、審定、下達和執(zhí)行程序，強化預(yù)算約束?？冃Э荚u控制建立和實施績效考評制度，科學設(shè)置考核指標體系，對企業(yè)內(nèi)部各責任單位和全體員工的業(yè)績進行定期考核和客觀評價，將考評結(jié)果作為確定員工薪酬以及職務(wù)晉升、評優(yōu)、降級、調(diào)崗、辭退等的依據(jù)。固工有雷風雁險剩艙余羅風漏險剩室余夫風釣險峽總川體菌分連布風篩險奪的尾變昏遷剩朋余堵風標險逼評仍估現(xiàn)略有阿控倍制喪評槐估多（忠設(shè)佩計黃層攀面父）控漸制眉有熄效當?shù)什赏┤≥吙鼐咧撇虢故┼]后惹，袖風釀險螞從粉不夏可膚接垃受蛋（E、H、M）職達巴到I（繁極坦小怪風偵險桑）渡時辱，向可基以乖認違為舊控悼制緩有窩效董?？嘏阎贫捇鶚虮静嬗袑М斞什蓵橙“部赜柚迫啻腴L施熱后不，喬風廊險向從跡不蘆可腐接固受繪（E、H、M）星達極到L（怨低宣風暑險逝）素時閃，叛可漂以顫認盈為師控犯制迫基述本另有鞋效套。控俘制戚不查足當呼采