銀行信貸管理第三章

第三章銀行信貸管理的基本規(guī)則主要內(nèi)容：信貸管理的逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)信貸管理的“三性”原則《貸款通則》的主要內(nèi)容及其發(fā)展變化商業(yè)銀行信貸管理的有關(guān)制度第一頁(yè)，共三十七頁(yè)。第一節(jié)銀行信貸管理的逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)一、信息不對(duì)稱原理1、概念指在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中，沒(méi)有一個(gè)市場(chǎng)主體可以占有完全的市場(chǎng)信息，市場(chǎng)總是表現(xiàn)為一方占有充分信息而另一方處于信息相對(duì)缺乏狀態(tài)，即信息總是不對(duì)稱的，信息擁有方為了使自身利益最大化而采取的各種交易方式通常會(huì)使另一方利益受到侵害，形成逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)。第二頁(yè)，共三十七頁(yè)。2、逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)“檸檬市場(chǎng)”----二手車交易中的逆向選擇保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中的逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)第三頁(yè)，共三十七頁(yè)。二、銀行信貸管理中的信息不對(duì)稱從銀行的角度來(lái)看，銀行所掌握的貸款申請(qǐng)人的信息是不全面的。貸款申請(qǐng)人為了獲得貸款，信息提供總是傾向于銀行關(guān)心并對(duì)自身有利的方面，而且往往通過(guò)技術(shù)上的設(shè)計(jì)進(jìn)行部分信息的回避。第四頁(yè)，共三十七頁(yè)。為此，銀行不得不一方面建立自己的信用評(píng)級(jí)系統(tǒng)，對(duì)不合格的貸款申請(qǐng)人進(jìn)行篩選，另一方面提高貸款標(biāo)準(zhǔn)，通過(guò)上浮利率、設(shè)定貸款附加條件等手段防止不合格的申請(qǐng)人獲得貸款。這樣一來(lái)，優(yōu)質(zhì)貸款申請(qǐng)人可能會(huì)因?yàn)樵u(píng)級(jí)較低而退出信貸市場(chǎng)，而低級(jí)別的申請(qǐng)人則為獲得信貸支持選擇接受各種條件，造成銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的加大。（逆向選擇）第五頁(yè)，共三十七頁(yè)。從銀行客戶的角度來(lái)看，同樣存在信息不對(duì)稱。銀行的客戶對(duì)銀行信貸的附加條件不可能獲得充分的信息支持。這樣，銀行所認(rèn)為的優(yōu)質(zhì)客戶不受有關(guān)的苛刻要求的制約，而低級(jí)客戶則承受高條件要求。第六頁(yè)，共三十七頁(yè)。在銀行信貸活動(dòng)中，貸款人（銀行）和借款人（企業(yè)）之間形成了委托代理關(guān)系，這一委托代理關(guān)系的風(fēng)險(xiǎn)主要是道德風(fēng)險(xiǎn)。貸款協(xié)議簽訂后，對(duì)貸款資金的投向及風(fēng)險(xiǎn)、收益水平、貸款償還概率等信息，借款人更加了解。如果借款人不按照合同約定進(jìn)行投資或投資獲利后不按時(shí)償還貸款本息，道德風(fēng)險(xiǎn)就產(chǎn)生了。第七頁(yè)，共三十七頁(yè)。銀行信貸管理的根本目標(biāo)就是要防范信息不對(duì)稱而產(chǎn)生的逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)。一方面，通過(guò)貸前調(diào)查和貸中審查掌握借款人的更多信息，盡可能避免逆向選擇；另一方面，通過(guò)貸后檢查保證貸款的安全，發(fā)現(xiàn)不利及時(shí)采取補(bǔ)救措施。第八頁(yè)，共三十七頁(yè)。第二節(jié)銀行信貸管理的“三性”原則一、安全性指努力避免各種不確定因素的影響，保證經(jīng)營(yíng)的穩(wěn)健。信貸管理的“安全性”指妥善安排資金的讓渡并按期收回本息，防范信貸業(yè)務(wù)中的各種風(fēng)險(xiǎn)。第九頁(yè)，共三十七頁(yè)。二、流動(dòng)性指隨時(shí)滿足客戶提存和必要的貸款需求的支付能力。信貸管理的“流動(dòng)性”指保持合理的存貸比，避免出現(xiàn)擠兌風(fēng)險(xiǎn)。第十頁(yè)，共三十七頁(yè)。三、盈利性指經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中取得盈利的能力。信貸管理的“盈利性”指在保持合理流動(dòng)性的前提下，將吸收的存款盡可能通過(guò)貸款等形式的安排獲取較大的收益。第十一頁(yè)，共三十七頁(yè)。四、三原則的有機(jī)結(jié)合從根本上說(shuō)，三方針是統(tǒng)一的，它們共同保證了銀行信貸活動(dòng)正常有效地進(jìn)行。然而，安全性和流動(dòng)性與盈利性往往存在矛盾。安全性和流動(dòng)性呈正相關(guān)，盈利性與安全性和流動(dòng)性呈反方向變動(dòng)。因此，信貸管理就是在三者之間尋求一種平衡，平衡的實(shí)質(zhì)是在維持安全性和流動(dòng)性的基礎(chǔ)上，盡可能地實(shí)現(xiàn)盈利最大化。第十二頁(yè)，共三十七頁(yè)。第三節(jié)《貸款通則》及其變化一、制定過(guò)程《貸款通則》是建國(guó)后第一部全面規(guī)范貸款管理的法律性規(guī)章。1994年10月起草，年底形成討論稿；1995年5月形成草案，6月進(jìn)行了討論和修改，7月27日開始試行；1996年初進(jìn)行修改，8月1日正式實(shí)施。第十三頁(yè)，共三十七頁(yè)。二、制定的必要性是貫徹執(zhí)行《人民銀行法》、《商業(yè)銀行法》的需要；是實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)變和銀行商業(yè)化轉(zhuǎn)變的需要；是實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)由粗放型向集約型轉(zhuǎn)變，提高金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)質(zhì)量的需要；是中央銀行實(shí)施貨幣政策的需要。第十四頁(yè)，共三十七頁(yè)。三、指導(dǎo)思想根據(jù)建立中國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的要求，結(jié)合金融體制改革的現(xiàn)狀及發(fā)展方向，借鑒國(guó)際上的成功經(jīng)驗(yàn)和做法，針對(duì)當(dāng)前貸款中存在的突出問(wèn)題，制定一部既符合國(guó)情又與國(guó)際接軌的《貸款通則》。第十五頁(yè)，共三十七頁(yè)。四、主要內(nèi)容《貸款通則》共十二章，包括總則、貸款種類、貸款期限和利率、借款人、貸款人、貸款程序、不良貸款監(jiān)管、貸款管理責(zé)任制、貸款債權(quán)保全和清償?shù)墓芾?、貸款管理特別規(guī)定、罰則和附則。第十六頁(yè)，共三十七頁(yè)。五、《貸款通則》的修訂央行于2000年第一次著手修改《貸款通則》，但因修改幅度過(guò)大而幾度擱淺。2003年12月全國(guó)人大修改了《中國(guó)人民銀行法》和《商業(yè)銀行法》，同時(shí)頒布了《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》，這三部法律重新調(diào)整了政府主管部門的職責(zé)和貸款行為主體的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，因此也直接改變了現(xiàn)行《貸款通則》中一些最基本的內(nèi)容。第十七頁(yè)，共三十七頁(yè)。2004年中國(guó)人民銀行、銀監(jiān)會(huì)曾發(fā)布《貸款通則（征求意見稿）》擬對(duì)其進(jìn)行修訂，修訂內(nèi)容包括借款人、貸款人的權(quán)利和義務(wù)的變化；簡(jiǎn)化了貸款手續(xù)，大幅增加了貸款風(fēng)險(xiǎn)控制的內(nèi)容，但隨后不了了之。2008年，央行、銀監(jiān)會(huì)向國(guó)務(wù)院建議廢止《貸款通則》，相關(guān)廢止工作一度到最后審查程序。第十八頁(yè)，共三十七頁(yè)。經(jīng)過(guò)改革之后的中國(guó)金融業(yè)，較之1996年已經(jīng)發(fā)生了根本性的變化。商業(yè)銀行的很多市場(chǎng)行為已經(jīng)突破《貸款通則》的原有操作框架，使之越發(fā)與現(xiàn)實(shí)脫節(jié)。比如，一些金融機(jī)構(gòu)已經(jīng)辦理了包括貸款轉(zhuǎn)讓在內(nèi)的新貸款業(yè)務(wù)，但沒(méi)有明確法規(guī)來(lái)加以規(guī)范。2009年銀監(jiān)會(huì)放行商業(yè)銀行并購(gòu)貸款，突破了《貸款通則》里借款人“不得用貸款從事股本權(quán)益性投資”的規(guī)定。第十九頁(yè)，共三十七頁(yè)。在全球金融監(jiān)管改革探討宏觀審慎監(jiān)管的背景下，一度近于廢止的《貸款通則》的修訂重上日程。2010年3月25日，在重慶召開的2010年全國(guó)經(jīng)濟(jì)體制改革工作會(huì)議上傳來(lái)消息，由人民銀行牽頭修訂出臺(tái)貸款通則，成為深化金融體制改革諸多議案的第一條。決策部門希望借《貸款通則》的修訂，積極引導(dǎo)民間融資健康發(fā)展，加快發(fā)展多層次信貸市場(chǎng)。一項(xiàng)原本可能被廢止的條例被賦予了新的重要使命，放貸人條例、民間借貸陽(yáng)光化等內(nèi)容將納入其中。第二十頁(yè)，共三十七頁(yè)。第四節(jié)商業(yè)銀行信貸管理的有關(guān)制度一、審貸分離制度1、內(nèi)涵審貸分離制度是按照橫向制衡和縱向制約的原則，將信貸業(yè)務(wù)辦理過(guò)程中調(diào)查、審查、審批、經(jīng)營(yíng)管理等環(huán)節(jié)的工作職責(zé)進(jìn)行科學(xué)分解，由不同層次和不同部門承擔(dān)，并規(guī)范信貸業(yè)務(wù)各環(huán)節(jié)經(jīng)營(yíng)管理者的行為，實(shí)現(xiàn)信貸部門相互制約的制度。第二十一頁(yè)，共三十七頁(yè)?；疽螅恒y行在信貸管理中按照審貸分離、部門分設(shè)、職能分離、各負(fù)其責(zé)、相互制約的原則，在原有的職能機(jī)構(gòu)基礎(chǔ)上，設(shè)立不同層次的相互制衡的崗位或部門，配備相應(yīng)人員，明確各環(huán)節(jié)主要責(zé)任人。做到將貸款對(duì)象信用狀況的調(diào)查和對(duì)貸款對(duì)象借款申請(qǐng)的批準(zhǔn)權(quán)歸屬于不同的職能部門，確保商業(yè)銀行貸款的安全。第二十二頁(yè)，共三十七頁(yè)。2、部門設(shè)置及相應(yīng)職責(zé)客戶部：直接面對(duì)客戶，為客戶提供服務(wù)，營(yíng)銷并管理銀行信貸業(yè)務(wù)，其職責(zé)是受理客戶的信貸業(yè)務(wù)申請(qǐng)，承擔(dān)對(duì)客戶的貸前調(diào)查、審批后的信貸業(yè)務(wù)的合同簽訂與貸后管理。信貸管理部：依據(jù)法律和銀行的信貸政策與條件，對(duì)客戶部提供的客戶調(diào)查資料進(jìn)行審查，將審查評(píng)估意見報(bào)貸審會(huì)審議、有權(quán)人審批。其職責(zé)是制定信貸政策、管理制度、信貸審查和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控，對(duì)客戶部門承擔(dān)法律支持，協(xié)調(diào)債權(quán)保全和制度檢查等。第二十三頁(yè)，共三十七頁(yè)。貸審中心：銀行進(jìn)行信貸決策的議事機(jī)構(gòu)。貸款審查委員會(huì)：依照國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)、金融政策、產(chǎn)業(yè)政策、銀行信貸政策的條件對(duì)評(píng)審項(xiàng)目進(jìn)行獨(dú)立的審議，提出評(píng)審意見后報(bào)有權(quán)審批人審批。第二十四頁(yè)，共三十七頁(yè)。3、作用審貸分離制度實(shí)現(xiàn)了信貸前后臺(tái)業(yè)務(wù)的分離，即信貸業(yè)務(wù)的調(diào)查與經(jīng)營(yíng)管理職能由前臺(tái)部門承擔(dān)，信貸業(yè)務(wù)的審查、審批和決策由后臺(tái)部門負(fù)責(zé)。前臺(tái)接觸客戶但沒(méi)有決策權(quán)，后臺(tái)不接觸客戶但有決策權(quán)，形成了部門間相互制衡和業(yè)務(wù)流程中各環(huán)節(jié)的相互制約、各崗位自我約束與協(xié)作并重的商業(yè)銀行內(nèi)控和運(yùn)行機(jī)制。第二十五頁(yè)，共三十七頁(yè)。4、審貸分離后的信貸業(yè)務(wù)流程客戶申請(qǐng)與受理→調(diào)查→審查→審議與審批→簽訂合同→提供貸款→貸款檢查→貸款收回第二十六頁(yè)，共三十七頁(yè)。二、授權(quán)授信制度1、授權(quán)管理制度是指銀行根據(jù)信貸部門有關(guān)組織和人員的工作能力、經(jīng)驗(yàn)、職務(wù)、工作實(shí)績(jī)以及所負(fù)責(zé)貸款業(yè)務(wù)的特點(diǎn)和授信額度，決定每位有權(quán)審批貸款的人員或組織的貸款審批品種和最高貸款限額。第二十七頁(yè)，共三十七頁(yè)。授權(quán)一般由銀行董事會(huì)或最高決策層統(tǒng)一批準(zhǔn)，從董事會(huì)到基層管理層，權(quán)限逐級(jí)下放。分級(jí)授權(quán)由高到低可分為三個(gè)層次：董事會(huì)的審批授權(quán)，貸款委員會(huì)或高級(jí)管理層的審批授權(quán)，一般信貸員的審批授權(quán)，如部門經(jīng)理。貸款授權(quán)應(yīng)采用書面形式。第二十八頁(yè)，共三十七頁(yè)。2、授信管理制度（1）授信的概念廣義的授信是指銀行從事客戶調(diào)查、業(yè)務(wù)受理、分析評(píng)價(jià)、授信決策與實(shí)施、授信后管理與問(wèn)題授信等各項(xiàng)授信活動(dòng)。狹義的授信是指銀行對(duì)其業(yè)務(wù)職能部門和分支機(jī)構(gòu)所轄服務(wù)區(qū)及其客戶所規(guī)定的內(nèi)部控制信用的最高額度，包括貸款、貼現(xiàn)、承兌、信用證和擔(dān)保等信用形式。第二十九頁(yè)，共三十七頁(yè)。（2）客戶統(tǒng)一授信管理指商業(yè)銀行對(duì)單一法人或企業(yè)集團(tuán)客戶統(tǒng)一確定最高綜合授信額度，實(shí)施集中統(tǒng)一控制客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的信貸管理制度。銀行對(duì)客戶的統(tǒng)一授信采用兩種方式：內(nèi)部授信和公開授信。內(nèi)部授信指商業(yè)銀行在對(duì)單一法人客戶或集團(tuán)性客戶的風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)上，核定最高綜合授信額度，由商業(yè)銀行審批客戶單項(xiàng)信用需求時(shí)內(nèi)部掌握使用。第三十頁(yè)，共三十七頁(yè)。公開授信是指商業(yè)銀行對(duì)符合一定條件的單一法人客戶或集團(tuán)性客戶，在對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)狀況和財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)上，核定綜合授信額度，與客戶簽訂協(xié)議，使客戶在一定時(shí)期和核定的額度內(nèi)能夠便捷地使用銀行信用。公開授信是銀企雙方的經(jīng)濟(jì)合同，具有法律效力。公開授信的客戶可以隨時(shí)向商業(yè)銀行申請(qǐng)?zhí)峥?，不需要繁瑣的逐?jí)審批手續(xù)。第三十一頁(yè)，共三十七頁(yè)。三、信貸登記咨詢系統(tǒng)是對(duì)與銀行有信貸業(yè)務(wù)關(guān)系的企事業(yè)單位和其他經(jīng)濟(jì)組織進(jìn)行信息管理的系統(tǒng)，主要由各金融機(jī)構(gòu)按照人民銀行的統(tǒng)一要求，將其在對(duì)客戶開辦信貸業(yè)務(wù)中產(chǎn)生的信息，通過(guò)計(jì)算機(jī)通信網(wǎng)絡(luò)傳輸?shù)饺嗣胥y行的數(shù)據(jù)庫(kù)。該系統(tǒng)可以為金融機(jī)構(gòu)提供與其有信貸業(yè)務(wù)關(guān)系的客戶的有關(guān)資信情況，也可為人民銀行實(shí)施貨幣政策和金融監(jiān)管提供服務(wù)。第三十二頁(yè)，共三十七頁(yè)。貸款卡：中國(guó)人民銀行發(fā)給注冊(cè)地借款人的磁條卡，是借款人憑以向各金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)辦理信貸業(yè)務(wù)的資格證明。貸款卡由借款人持有，全國(guó)通用，編碼唯一。第三十三頁(yè)，共三十七頁(yè)。貸款政策是指導(dǎo)貸款決策的具體行為準(zhǔn)則，是貨幣政策的重要組成部分，其中心內(nèi)涵是指中央銀行根據(jù)國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策和產(chǎn)業(yè)政策要求，運(yùn)用經(jīng)濟(jì)、法律和行政手段，對(duì)金融機(jī)構(gòu)信貸總量和投向?qū)嵤┮龑?dǎo)、調(diào)控和監(jiān)督，以此優(yōu)化貸款投向，實(shí)現(xiàn)資金優(yōu)化配置并促進(jìn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整。第三十四頁(yè)，共三十七頁(yè)。貸款政策的內(nèi)容1、總量政策――規(guī)定貸款增長(zhǎng)的指導(dǎo)性計(jì)劃，以及銀根松緊度如何調(diào)節(jié)掌握；2、投向政策――規(guī)定支持什么，限制什么，哪些能貸款，哪些不能；3、利率政策――規(guī)定具體利率水平、差別、執(zhí)行權(quán)限及如何運(yùn)用利率杠桿；4、貸款管理的具體措施――圍繞貸款原則、政策的貫徹落實(shí)而加以具體化。第三十五頁(yè)，共三十七頁(yè)。與貸款原則的比較：貸款原則具有一般性，全局統(tǒng)一，相對(duì)穩(wěn)定；貸款政策則相對(duì)具體，差異性、時(shí)效性明顯，并隨經(jīng)濟(jì)發(fā)展變化不斷調(diào)整。第三十六頁(yè)，共三十七頁(yè)。內(nèi)容總結(jié)第三章銀行信貸管理的基本規(guī)