會計軟件應用-個人全程實驗2010(學生用材料)

個人全程實驗材料（面向部門應用會計軟件實驗）PAGEPAGE4個人全程實驗（面向部門應用會計軟件實驗）注意為了保證財務主管的惟一性，希望實習時將題中的“王永信”換成實習者本人姓名。注意：本實驗資料僅為模擬會計軟件應用流程，部分實驗數(shù)據(jù)比如匯率、科目等未必與當年情況相符，請同學們使用時留意。本實驗使用金蝶KIS標準版軟件，分七個實驗來模擬一個企業(yè)的會計處理過程。實驗一系統(tǒng)初始化【實驗目的】掌握系統(tǒng)初始化的相關內(nèi)容及操作過程，理解系統(tǒng)初始化在整個系統(tǒng)中的作用。【實驗要求】1.以“Manager”的身份建賬套；2..以“王永信”的身份做系統(tǒng)初始化?！緦嶒炠Y料】一、建賬套1.建賬存放路徑：c:\programfiles\kingdee\kis賬套文件名：學生本人姓名賬套名稱：偉世創(chuàng)股份有限公司行業(yè)：股份制企業(yè)應用模式：標準模式記賬本位幣：人民幣會計科目架構(gòu)：6-4-會計期間界定方式：自然月份賬套啟用期間：2010年1月2.增加用戶用戶名是否管理員安全碼密碼權限王永信是12345全部財務張玲否54321財務憑證錄入王非否123456出納管理3．賬套備份與恢復對建立的賬套進行備份與恢復處理。（1）賬套備份備份賬套號：系統(tǒng)自動指定賬套文件名：學生本人姓名備份路徑：c:\programfiles\kingdee\kis（也可以根據(jù)業(yè)務需要指示保存路徑）文件名稱：偉世創(chuàng)股份有限公司（2）賬套恢復是備份的逆過程。增加方式自建購入類別房屋及建筑物生產(chǎn)設備使用部門行政部生產(chǎn)部使用狀態(tài)使用中使用中入賬原值300000260000折舊方法平均年限平均年限預計使用期間120120折舊費用對方科目5502024105減值準備對方科目56015601期初原值300000260000已提折舊5000040000凈殘值1500013000實驗二賬務處理【實驗目的】掌握賬務處理系統(tǒng)日常處理的相關內(nèi)容，熟悉賬務處理系統(tǒng)日常處理的各種操作?！緦嶒炓蟆?.以“張玲”的身份進行憑證填制和憑證查詢。2.以“王永信”的身份進行審核、記賬和賬簿查詢?！緦嶒炠Y料】一、經(jīng)濟業(yè)務1．1月2日，采購部向南方公司購入甲材料500公斤，單價20元/公斤，料款10000元，增值稅1700元，共計11700元，款項已用銀行存款支付，材料未到。2．1月5日提取現(xiàn)金1000元備用，3．1月9日，甲材料10000元驗收入庫。4．1月9日，銷售A產(chǎn)品給長城公司，銷售價款10000元，增值稅為1700元，產(chǎn)品已發(fā)出，貨款已收到。5．1月10償還前欠恒星公司貨款12000元6．1月12日，從銀行提取現(xiàn)金26000元準備發(fā)放工資7．1月12日，支付職工工資26000元。其中生產(chǎn)工人工資16000元，車間管理人員工資6000元，行政部科室人員工資2000，財務部管理人員工資2000。8．1月12日生產(chǎn)部門生產(chǎn)A產(chǎn)品領用甲材料300公斤，實際成本6000元。9．1月18日，用銀行存款支付廣告費1000元。10．１月25日收到外商交來投資款200000美元，存入中行美元戶，當日匯率8.27。投資合同規(guī)定的匯率為1美元=8.25元人民幣。11．１月26日王林報本月手機費200元12．1月28日，結(jié)轉(zhuǎn)本期完工產(chǎn)品A產(chǎn)品成本18000元。13．1月30日結(jié)轉(zhuǎn)本期產(chǎn)品銷售成本為3000元。二、查詢賬簿1.查詢總賬；2.查詢應付賬款-恒星公司明細賬；3.查詢管理費用多欄賬。實驗三出納管理【實驗目的】掌握現(xiàn)金盤點與對賬、銀行對賬及支票管理的有關操作?！緦嶒炓蟆恳浴巴醴恰鄙矸葸M入系統(tǒng)，進行對賬和支票管理的操作【實驗資料】一、現(xiàn)金管理1．年初現(xiàn)金日記賬余額3000元。2．從賬務處理系統(tǒng)導入現(xiàn)金日記賬數(shù)據(jù)。3．1月30日，公司保險箱內(nèi)有100元現(xiàn)金共30張，50元現(xiàn)金16張進行現(xiàn)金盤點，生成現(xiàn)金盤點單。4．1月31日進行現(xiàn)金對賬操作。二、銀行存款管理1．年初銀行日記賬余額――建行60800元，年初銀行對賬單余額――建行60800元。2．從賬務處理系統(tǒng)中導入銀行存款日記賬數(shù)據(jù)。3．按照下表輸入銀行對賬單數(shù)據(jù)日期摘要結(jié)算方式結(jié)算號借方金額貸方金額20支付南方公司貨款電匯123000￥1,1700.0020提現(xiàn)支票123456￥1,000.00￥0.0020收到長城公司貨款支票234000￥1,1700.0020還恒星公司欠款電匯345000￥12,000.00￥0.0020提現(xiàn)支票654321￥26,000.0020支付廣告費支票456000￥1,00020收到貨款1234￥0.00￥6,000.004．進行銀行對賬操作三、支票管理1．1月28日從建行購置轉(zhuǎn)賬支票10張，轉(zhuǎn)賬支票號：100011～100020，銀行賬號：1234567892．銷售部王林1月28日領用建行轉(zhuǎn)賬支票1張，轉(zhuǎn)賬支票號：100011，限額10000元。實驗四固定資產(chǎn)【實驗目的】掌握固定資產(chǎn)日常處理、報表的查詢等事項?！緦嶒炓蟆恳浴巴跤佬拧鄙矸葸M入系統(tǒng)，進行固定資產(chǎn)管理操作?！緦嶒炠Y料】一、本月用建行存款新購如下固定資產(chǎn)資產(chǎn)編碼003004名稱機床電腦固定資產(chǎn)科目15011501累計折舊科目15021502減值準備科目15051505增加方式購入購入類別生產(chǎn)設備辦公設備使用部門生產(chǎn)部行政部使用狀態(tài)使用中使用中折舊方法平均年限平均年限預計使用期間120120折舊費用對方科目550202550202減值準備對方科目56015601購進原值1000008000預計殘值5000400二、本月清理固定資產(chǎn)002機床，變動方式其他減少，計入固定資產(chǎn)清理三、計提本月折舊四、查看本月固定資產(chǎn)及累計折舊明細賬實驗五工資核算【實驗目的】掌握工資核算日常處理、報表的查詢等事項?！緦嶒炓蟆恳浴皬埩帷鄙矸葸M入系統(tǒng)，進行工資管理操作?！緦嶒炠Y料】一、增加工資項目項目名稱類型職員代碼文本職員姓名文本底薪數(shù)值獎金數(shù)值津貼數(shù)值其他數(shù)值應發(fā)數(shù)值稅款數(shù)值扣款數(shù)值實發(fā)數(shù)值賬號文本二、設置工資公式應發(fā)=底薪+獎金+津貼+其他稅款=(應發(fā)-1400)*0.1如果稅款<0則稅款=0如果完實發(fā)=應發(fā)-稅款-扣款如果實發(fā)<0則報警“工資不夠扣”如果完三、錄入工資數(shù)據(jù)職員代碼職員姓名底薪獎金津貼其他扣款001張華1500500002李萍180030020003王林10001000500044趙立2000100四、將本月工資數(shù)據(jù)底薪復制到下期五、分配本月工資職員類別工資項目費用科目應付工資科目管理人員應發(fā)5502042151一般科室人員應發(fā)5502042151業(yè)務人員應發(fā)55012151生產(chǎn)人員應發(fā)41012151六、查看本月工資表實驗六往來管理【實驗目的】熟悉往來業(yè)務日常處理、報表的查詢等事項?！緦嶒炓蟆?.以“張玲”身份登陸系統(tǒng)在賬務處理系統(tǒng)錄入憑證，確認往來業(yè)務2.以“王永信”身份登陸系統(tǒng)在賬務處理系統(tǒng)作“審核”、“過賬”；在往來管理系統(tǒng)“核銷往來業(yè)務”，“查詢輸出往來對賬單、賬齡分析表”。【實驗資料】一、確認往來業(yè)務。在賬務處理系統(tǒng)錄入、審核、過賬如下業(yè)務：1．于2010.01.10，銷售商品給長城公司，應收貨款20000元，業(yè)務編號為012．于2010.0120，收到長城公司貨款28000元，業(yè)務編號為013．于2010.01.15，從南方公司采購商品，應付貨款15000元，業(yè)務編號為044．于2010.01.25，向南方公司支付貨款25000元，業(yè)務編號為04二、核銷往來業(yè)務。1．對于應收賬款科目，往來單位選擇長城公司，采用自動核銷方式核銷往來業(yè)務；2．對于應付賬款科目，往來單位選擇南方公司，采用自動核銷方式核銷往來業(yè)務；三、查詢輸出往來對賬單、賬齡分析表。對于賬齡分析表，修改賬齡分組標準為1-15天，16-30天，30-90天，90天以上。

實驗七報表處理【實驗目的】掌握會計報表編制與查詢?！緦嶒炓蟆恳浴巴跤佬拧鄙矸葸M入系統(tǒng)編制并查詢報