醫(yī)院財務(wù)科科長績效考核指標(biāo)

財務(wù)科科長績效考核指標(biāo)序號KPI指標(biāo)定義評分計算標(biāo)準(zhǔn)信息來源1本科室業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃、工作計劃及總結(jié)制訂及時性按照醫(yī)院整體要求，按規(guī)定時間完成業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃、工作總結(jié)及工作計劃的編寫、上交1） 在規(guī)定時間上交，得100分2） 比目標(biāo)值每延遲天，減分，累計最低至50分3） 介于其中按線性關(guān)系計算科室業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃、工作計劃、工作總結(jié)2預(yù)算的準(zhǔn)確性（1—科室實際發(fā)生值/預(yù)算值）X100%1） 在目標(biāo)值高5%及低15%的區(qū)間內(nèi)浮動，得100分2） 比區(qū)間最高值每提高%，減分，累計最低至50分3） 比區(qū)間最低值每降低％，減分，累計最低至50分4） 介于其中按線性關(guān)系計算財務(wù)科統(tǒng)計報表3預(yù)算編制完成的及時性預(yù)算編制完成的時間比規(guī)定時間延遲的天數(shù)1） =目標(biāo)值，得100分2） 比目標(biāo)值每延遲天，減分，累計最低至50分3） 介于其中按線性關(guān)系計算預(yù)算編制記錄、簽收確認記錄4款項收支工作的準(zhǔn)確性反映財務(wù)科資金收付工作出現(xiàn)差錯的次數(shù)1） =目標(biāo)值，得100分2） 比目標(biāo)值每增加次，減分，累計最低至50分3） 介于其中按線性關(guān)系計算財務(wù)科帳薄、投訴記錄等5款項收支工作失誤纟口醫(yī)院帶來的損失由于工作的失誤給醫(yī)院帶來的損失大小1） =目標(biāo)值，得100分2） 比目標(biāo)值每增加元，減分，累計最低至50分3） 介于其中按線性關(guān)系計算財務(wù)科款項收付記錄6財務(wù)會計核算工作的準(zhǔn)確性會計核算及相關(guān)報表數(shù)據(jù)中出現(xiàn)差錯的次數(shù)1） =目標(biāo)值，得100分2） 比目標(biāo)值每增加次，減分，累計最低至50分3） 介于其中按線性關(guān)系計算財務(wù)科會計憑證、帳薄、報表

7財務(wù)會計核算工作的及時性會計核算工作、財務(wù)報表完成比規(guī)定時間延遲的天數(shù)1） =目標(biāo)值，得100分2） 比目標(biāo)值每延遲天，減分，累計最低至50分3） 介于其中按線性關(guān)系計算會計帳薄、財務(wù)報表8財務(wù)科相關(guān)文件、資料、檔管管理的規(guī)X性財務(wù)科相關(guān)文件、資料、檔案日常管理和使用過程中出現(xiàn)差錯、遺漏、損壞、違規(guī)借閱使用的次數(shù)1） =目標(biāo)值，得100分2） 比目標(biāo)值每增加次，減分，累計最低至50分3） 介于其中按線性關(guān)系計算財務(wù)科文件、資料、檔案、工作檢杳記錄9財務(wù)科相關(guān)統(tǒng)計報表、分析報告、財務(wù)報表上報的及時性財務(wù)科相關(guān)統(tǒng)計報表、分析報告、財務(wù)報表上報時間比規(guī)定時間延遲的天數(shù)1） =目標(biāo)值，得100分2） 比目標(biāo)值每延遲天，減分，累計最低至50分3） 介于其中按線性關(guān)系計算資料簽收確認記錄10成本費用控制率計算公式：成本費用控制率一當(dāng)期實際發(fā)生的成本費用額三當(dāng)期成本費用預(yù)算額X100%1） =目標(biāo)值，得100分2） 比目標(biāo)值母降低％，加分，累計最咼至120分3） 比目標(biāo)值每提高％，減分，累計最低至50分4） 介于其中按線性關(guān)系計算財務(wù)科預(yù)算、成本費用科目、損益表11科室管理費用控制率計算公式為：部門實際發(fā)生的管理費用三管理費用預(yù)算額X100%1） =目標(biāo)值，得100分2） 比目標(biāo)值母降低％，加分，累計最咼至120分3） 比目標(biāo)值每提高％，減分，累計最低至50分4） 介于其中按線性關(guān)系計算管理費用預(yù)算及管理費用科目記錄12凈資產(chǎn)收益率投資收益率反映了投入產(chǎn)出效率。計算公式：投資凈收益（虧損）三投資總額X100%1） =標(biāo)準(zhǔn)值，得100分2） 比標(biāo)準(zhǔn)值母提咼％，加分，累計最咼至120分3） 比標(biāo)準(zhǔn)值每降低％，減分，累計最低至50分4） 介于其中按線性關(guān)系計算財務(wù)科資產(chǎn)負債表、損益表13固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率是指固定資產(chǎn)得周轉(zhuǎn)速度，反映固定資產(chǎn)的使用效率。計算公式：固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=總收入三固定資平均余額1） =目標(biāo)值，得100分2） 比目標(biāo)值母提咼次，加分，累計最咼至120分3） 比目標(biāo)值每降低次，減分，累計最低至50分4） 介于其中按線性關(guān)系計算財務(wù)科資產(chǎn)負債表和損益表

14資金計劃制訂的及時性資金計劃制訂完成的時間比規(guī)定時間延遲的天數(shù)1） =目標(biāo)值，得100分2） 比目標(biāo)值每延遲天，減分，累計最低至50分3） 介于其中按線性關(guān)系計算資金計劃簽收確認記錄15稅收核算和繳納的準(zhǔn)確性稅收核算和繳納過程中出現(xiàn)差錯、延遲的次數(shù)1） =目標(biāo)值，得100分2） 比目標(biāo)值每增加次，減分，累計最低至50分3） 介于其中按線性關(guān)系計算財務(wù)科納稅申報記錄16由于稅收核算失誤、繳納延遲造成的損失由于稅收核算出現(xiàn)差錯，以及繳納延遲被稅務(wù)局罰款等造成損失的大小1） =目標(biāo)值，得100分2） 比目標(biāo)值每增加元，減分，累計最低至50分3） 介于其中按線性關(guān)系計算財務(wù)科納稅申報記錄、罰單17稅收籌劃實際上繳所得稅額/稅前利潤X100%1） =目標(biāo)值，得100分2） 比目標(biāo)值母降低％，加分，累計最咼至120分3） 比目標(biāo)值每增加％，減分，累計最低至50分4） 介于其中按線性關(guān)系計算財務(wù)科稅收科目18應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率反映應(yīng)收帳款的回收流動速度，反映醫(yī)院的資金回收情況。計算公式：應(yīng)收帳款的周轉(zhuǎn)率=營業(yè)收入三應(yīng)收帳款的平均余額1） =目標(biāo)值，得100分2） 比目標(biāo)值每增加次，加分，累計最高至120分3） 比目標(biāo)值每降低次，減分，累計最低至50分4） 介于其中按線性關(guān)系計算財務(wù)科資產(chǎn)負債表、損益表19運營資本周轉(zhuǎn)率反映地壇醫(yī)院整體運營資本的效率。計算公式：運營資本周轉(zhuǎn)率=營業(yè)收入三（流動資產(chǎn)一流動負債）X100%1） =目標(biāo)值，得100分2） 比目標(biāo)值每增加次，加分，累計最高至120分3） 比目標(biāo)值每降低次，減分，累計最低至50分4） 介于其中按線性關(guān)系計算財務(wù)科資產(chǎn)負債表、損益表20資產(chǎn)負債率計算公式：總負債三總資產(chǎn)X100%1） =目標(biāo)值，得100分2） 比目標(biāo)值母降低％，加分，累計最咼至120分3） 比目標(biāo)值每增加％，減分，累計最低至50分4） 介于其中按線性關(guān)系計算財務(wù)科資產(chǎn)負債表

21流動比率是指地壇醫(yī)院的流動資產(chǎn)與流動負債的比，反映地壇醫(yī)院短期償債能力。計算公式：流動比率=流動資產(chǎn)三流動負債X100%1） =目標(biāo)值，得100分2） 比目標(biāo)值每增加％，加分，累計最高至120分3） 比目標(biāo)值每降低％，減分，累計最低至50分4） 介于其中按線性關(guān)系計算財務(wù)科資產(chǎn)負債表22固定資產(chǎn)管理的準(zhǔn)確性固定資產(chǎn)帳務(wù)與實物不符、帳證不符、帳帳不符現(xiàn)象出現(xiàn)的次數(shù)1） =目標(biāo)值，得100分2） 比目標(biāo)值每增加次，減分，累計最低至50分3） 介于其中按線性關(guān)系計算財務(wù)科固定資產(chǎn)科目帳務(wù)、實物盤點記錄23財務(wù)檔案整理歸檔的及時性財務(wù)檔案整理歸檔的時間比規(guī)定時間延遲的天數(shù)1） =目標(biāo)值，得100分2） 比目標(biāo)值每延遲天，減分，累計最低至50分3） 介于其中按線性關(guān)系計算財務(wù)科財務(wù)檔案24合理化建議提出并被采納的情況有關(guān)財務(wù)科管理制度和工作流程優(yōu)化建議的提出并采納的次數(shù)1） =目標(biāo)值，得100分2） 比目標(biāo)值每增加條，加分，累計最高至120分3） 介于其中按線性關(guān)系計算合理化建議報告25部門員工有無重大錯誤部門員工出現(xiàn)重大失誤或受到行政處分的次數(shù)滿分100分，母出現(xiàn)一次減分，累計最低至50分醫(yī)院相關(guān)通報、通知26科室職工流失率（科室主動離職的職工數(shù)量/科室總?cè)藬?shù)）X100%1） =目標(biāo)值，得100分2） 比目標(biāo)值每提高％，減分，累計最低至50分3） 介于其中按線性關(guān)系計算人事科員工離職記錄27部門被投訴次數(shù)對本部門的投訴不多于□起1） =目標(biāo)值，得100分2） 比目標(biāo)值每提高次，減分，累計最低至50分3） 介于其中按線性關(guān)系計算投訴記錄28科室績效考核的組織管理在規(guī)定時間內(nèi)完成本科室的績效考核1） =目標(biāo)值，得100分2） 比規(guī)定時間每比目標(biāo)值每延遲天,減分，累計最低至50分3） 介于其中按線性關(guān)系計算考核相關(guān)記錄

29科室績效考核合規(guī)性科室職工因考核過程不規(guī)X、考核無反饋、考核不公平等原因向上級投訴次數(shù)1） =目標(biāo)值，得100分2） 比目標(biāo)值每增加次，減分，累計最低至50分3） 介于其中按線性關(guān)系計算考核投訴記錄30員工出勤率員工出勤率=員工的實際出勤人天數(shù)三員工的正常出勤人天數(shù)X100%1） =目標(biāo)值，得100分2） 比目標(biāo)值每降低％，減分，累計最低至50分3） 介于其中按線性關(guān)系計算財務(wù)科出勤記錄序號GS指標(biāo)解釋考核主體、信息來源1科室工作計劃的制訂科室工作計劃制訂，符合醫(yī)院整體要求、科室目標(biāo)分解合理，配套措施完善，有階段性目標(biāo)和計劃、具體負責(zé)人，有明確計劃完成時間，對日常工作有很強的指導(dǎo)作用直接領(lǐng)導(dǎo)、工作計劃2制度制定和執(zhí)行本部門規(guī)章制度制定完備、規(guī)X、系統(tǒng)、切實可行，并嚴(yán)格執(zhí)行直接領(lǐng)導(dǎo)、財務(wù)制度3財務(wù)分析報告的質(zhì)量財務(wù)分析報告能夠清晰準(zhǔn)確闡述地壇醫(yī)院的財務(wù)狀況，并對這種現(xiàn)狀進行分析比較，找出期間存在的問題或不足，并能有針對性的提出意見或?qū)Σ?，能為領(lǐng)導(dǎo)決策提供很大的支持參考作用，指導(dǎo)下一階段的工作直接領(lǐng)導(dǎo)，財務(wù)分析報告4財務(wù)監(jiān)控效果通過財務(wù)科的監(jiān)督和控制，掌握地壇醫(yī)院的整體經(jīng)營運作情況，進行科學(xué)有效的評價，提供很好的建議和采取有效措施，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供了很強的輔助支持作用直接領(lǐng)導(dǎo)5資金管理的有效性能夠根據(jù)地壇醫(yī)院的實際情況制訂資金計劃，并進行相應(yīng)的資金籌措和合理的調(diào)配，能夠保證絕大部分用款需求資金計劃、資金使用記錄、資金籌措記錄6投資評價報告的質(zhì)量能夠收集到充分的資料數(shù)據(jù)，對預(yù)投資項目及時進行財務(wù)分析和論證，并提出自己的意見和觀點，能給領(lǐng)導(dǎo)決策提供很強的支持作用直接領(lǐng)導(dǎo)，投資評價報告

7成本費用管理對