十費(fèi)用及零用金申請(qǐng)管理辦法

費(fèi)用及零用金申請(qǐng)管理辦法第一條、費(fèi)用支付一、費(fèi)用報(bào)銷類為使費(fèi)用之申請(qǐng)(例行性之庶務(wù)費(fèi)用，如水電、租金、管理費(fèi)等及公司投資理財(cái)不在此限)有所遵循，每項(xiàng)請(qǐng)款作業(yè)都需事先經(jīng)自己之上層主管簽核，同時(shí)授權(quán)每位主管其所能簽核金額之最高權(quán)限。1.流程：申請(qǐng)人單位主管事業(yè)處零用金會(huì)計(jì)(經(jīng)理級(jí)以上)最高主管保管人支付款項(xiàng)填寫款項(xiàng)填寫申750元以下初審請(qǐng)單據(jù)核決轉(zhuǎn)入薪資帳(視金額而定)戶說(shuō)明：A.所有費(fèi)用支出，請(qǐng)一律檢附發(fā)票報(bào)銷。發(fā)票應(yīng)注明公司全稱，否則不予報(bào)銷，但稅局印制的定額發(fā)票或交通工具專用發(fā)票不在此限。除了總務(wù)用品及其它消費(fèi)性用品購(gòu)買以外，請(qǐng)以請(qǐng)購(gòu)方式，交由采購(gòu)或行政負(fù)責(zé)人員進(jìn)行購(gòu)置。C.公司設(shè)立周轉(zhuǎn)零用金人民幣壹千元，置放保管人處，用于支付報(bào)銷款項(xiàng)及以現(xiàn)金支付之預(yù)支款項(xiàng)，由保管人負(fù)責(zé)申請(qǐng)?zhí)顚懣铐?xiàng)。二、申報(bào)核決權(quán)限交際費(fèi)核決權(quán)限表主管職級(jí)授權(quán)之最高金額經(jīng)理級(jí)RMB500(含)以下協(xié)理級(jí)RMB800(含)以下事業(yè)處最高主管或總監(jiān)RMB1,500(含)以下總裁RMB1,500以上交際費(fèi)以外之費(fèi)用核決權(quán)限表主管職級(jí)授權(quán)之最高金額經(jīng)理級(jí)RMB800(含)以下協(xié)理級(jí)RMB1,500(含)以下事業(yè)處最高主管或總監(jiān)RMB3,000(含)以下總裁RMB3,000以上備注：1.嚴(yán)禁為規(guī)避權(quán)限之限制而將費(fèi)用拆成數(shù)筆來(lái)申請(qǐng)。公司交際費(fèi)以對(duì)外客戶廠商為主，嚴(yán)禁公司內(nèi)部同仁聚會(huì)以交際費(fèi)用報(bào)銷。三、預(yù)支款項(xiàng)類項(xiàng)目：A.教育訓(xùn)練費(fèi)用國(guó)內(nèi)外出差旅費(fèi)C.推廣費(fèi)用(展示費(fèi)、廣告)D.其它暫無(wú)單據(jù)證明之預(yù)支款項(xiàng)2.流程：申請(qǐng)人單位主管事業(yè)處最高主管會(huì)計(jì)填寫申請(qǐng)單據(jù)初審核決支付款項(xiàng)跟催報(bào)銷說(shuō)明：請(qǐng)款單據(jù)應(yīng)注明申請(qǐng)事由及預(yù)定還款/報(bào)銷日期。所有預(yù)支款項(xiàng)，除還款外，皆須于取得單據(jù)證明后，交予會(huì)計(jì)部門辦理報(bào)銷。四、出租車資及油資每周五匯整車(油)資發(fā)票，填寫應(yīng)付憑單將出租車資申請(qǐng)單或油資裝訂于后，送交主管簽核后，再送交行政部審核一切要件無(wú)誤后，再送交財(cái)務(wù)部出納。五、其它費(fèi)用（150元以上之差旅費(fèi)及雜項(xiàng)購(gòu)置等）如為差旅費(fèi)請(qǐng)依公司「國(guó)內(nèi)外出差辦法」填寫出差旅費(fèi)報(bào)銷單，其它費(fèi)用填應(yīng)付憑單將相關(guān)憑證粘貼于后，先送交主管簽核后，再送至?xí)?jì)部審核。在每月12日以前送達(dá)會(huì)計(jì)部，則付款日為當(dāng)月之15日；在每月22日以前送達(dá)會(huì)計(jì)部，則付款日為當(dāng)月之25日，出納會(huì)將請(qǐng)款金額發(fā)放存入薪資帳戶。以上費(fèi)用因系透過(guò)薪資轉(zhuǎn)帳方式支付，所以請(qǐng)款人毋需在應(yīng)付憑單上簽字但請(qǐng)請(qǐng)款人應(yīng)自行去查詢每月之10日、15日、25日請(qǐng)款是否已經(jīng)匯入，公司撥付時(shí)將不再通知。第二條、零用金支付凡金額在7,50元以下（除出租車資及油資以外）之各項(xiàng)費(fèi)用，皆以零用金支付之。一、申請(qǐng)程序零用金之支付，請(qǐng)款人將有關(guān)之單據(jù)憑證裝訂于應(yīng)付憑單后面，送交授權(quán)主管簽核后，送零用金保管人，零用金保管人得事先審核單據(jù)憑證是否正確，然后在審核是否合乎零用金適用范圍及有無(wú)授權(quán)核準(zhǔn)，一切都無(wú)誤后才可付款。二、支付時(shí)間每周一以前送達(dá)零用金保管人之應(yīng)付憑單，于每周二下午3~5時(shí)發(fā)放，每周四以前送達(dá)應(yīng)付憑單于每周五下午3~5時(shí)發(fā)放，同時(shí)具領(lǐng)人領(lǐng)款后，需在應(yīng)付憑單上受款人簽章處簽字或蓋章。三、零用金撥補(bǔ)零用金保管人于需要時(shí)應(yīng)檢附各項(xiàng)憑證及應(yīng)付憑單，幷做一份零用金撥補(bǔ)表交付會(huì)計(jì)，會(huì)計(jì)人員據(jù)此編制傳票，申請(qǐng)現(xiàn)金交予保管人。第三條、分公司因情況特殊