會(huì)計(jì)學(xué)課件-應(yīng)收賬款管理系統(tǒng)

應(yīng)收款管理系統(tǒng)應(yīng)收款管理系統(tǒng)概述應(yīng)收款管理系統(tǒng)初始化應(yīng)收款管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理應(yīng)收款管理系統(tǒng)月末處理第一節(jié)應(yīng)收款管理系統(tǒng)概述一、應(yīng)收款管理系統(tǒng)的應(yīng)用方案1．在應(yīng)收系統(tǒng)核算客戶往來款項(xiàng)2．在總賬系統(tǒng)核算客戶往來款項(xiàng)4．壞賬處理二、應(yīng)收款管理系統(tǒng)的主要功能1．單據(jù)管理2．轉(zhuǎn)賬處理3．票據(jù)管理5．制單

6．查詢統(tǒng)計(jì)三、應(yīng)收款管理系統(tǒng)的操作流程第二節(jié)應(yīng)收款管理系統(tǒng)初始化一、資料準(zhǔn)備二、選項(xiàng)設(shè)置三、初始化設(shè)置2．結(jié)算方式設(shè)置1．科目設(shè)置3．設(shè)置壞賬準(zhǔn)備4．設(shè)置賬齡區(qū)間5．設(shè)置報(bào)警級別6．設(shè)置單據(jù)類型

單擊應(yīng)收窗口中左邊的“設(shè)置”菜單下的“選項(xiàng)”命令，系統(tǒng)彈出“賬套參數(shù)設(shè)置”對話窗口。單擊“編輯”按鈕進(jìn)行修改設(shè)置。四、分類體系和編碼檔案設(shè)置五、錄入期初余額1．錄入期初銷售發(fā)票余額操作步驟如下：（1）在應(yīng)收款系統(tǒng)窗口，單擊“設(shè)置”菜單下的“期初余額”命令，系統(tǒng)彈出“期初余額—查詢”窗口。（2）單擊“確認(rèn)”按鈕，打開“期初余額明細(xì)表”窗口。（3）單擊“增加”按鈕，打開“單據(jù)類別”窗口。（5）在“銷售專用發(fā)票”窗口中修改開票日期，錄入發(fā)票號、錄入客戶編碼、稅率、銷售部門、業(yè)務(wù)員、貨物編號、數(shù)量、單價(jià)等內(nèi)容。（4）單擊“確認(rèn)”按鈕，打開“銷售專用發(fā)票”窗口。（6）單擊“保存”按鈕。（7）依此方法繼續(xù)錄入其他銷售專用發(fā)票。（8）單擊“退出”按鈕，退出。2．錄入期初其他應(yīng)收單余額3．應(yīng)收款系統(tǒng)與總賬系統(tǒng)對賬第三節(jié)應(yīng)收款管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理一、應(yīng)收單據(jù)處理1．應(yīng)收單據(jù)錄入操作步驟如下：

（1）單擊“日常處理”菜單下的“應(yīng)收單處理/應(yīng)收單據(jù)錄入”命令，打開“單據(jù)類型”窗口。單據(jù)名稱選擇“銷售發(fā)票”，單據(jù)類型選擇“銷售專用發(fā)票”，方向選擇“正向”。

（2）單擊“確認(rèn)”按鈕，打開“銷售專用發(fā)票”窗口。

（3）在“銷售專用發(fā)票”窗口中修改開票日期，錄入發(fā)票號、客戶簡稱、銷售部門、存貨編碼、數(shù)量欄、無稅單價(jià)欄等內(nèi)容。

（4）單擊“保存”按鈕。操作步驟如下：2．修改應(yīng)收款單據(jù)

（1）單擊“日常處理”菜單下的“應(yīng)收單處理/應(yīng)收單據(jù)錄入”命令，打開“單據(jù)類型”窗口。（1）單擊“日常處理”菜單下的“應(yīng)收單處理/應(yīng)收單據(jù)審核”命令，打開“單據(jù)過濾條件”窗口。操作步驟如下：（2）單擊“確認(rèn)”按鈕，打開“應(yīng)收單據(jù)列表”窗口。（3）單擊“全選”按鈕。（4）單擊“審核”按鈕。（5）單擊“確認(rèn)”按鈕，再單擊“退出”按鈕，退出。

只有經(jīng)過審核之后的應(yīng)收款單據(jù)才可以被系統(tǒng)正式認(rèn)為該筆應(yīng)收賬款有效。3．應(yīng)收單據(jù)審核（2）單擊“確認(rèn)”按鈕，打開“銷售專用發(fā)票”窗口。（3）單擊“放棄”按鈕，再單擊“上張”按鈕，找到需修改的銷售專用發(fā)票。（4）單擊“修改”按鈕，修改需要修改的地方。（5）單擊“保存”按鈕。（6）單擊“退出”按鈕，退出。二、收款單據(jù)處理1．收款單據(jù)錄入(5)單擊“保存”按鈕。2．收款單據(jù)審核三、核銷處理(1)單擊“日常處理”菜單下的“核銷處理/手工核銷”命令，打開“核銷條件”窗口。操作步驟如下：(2)在“核銷條件”窗口中，在客戶欄錄入要核銷的客戶。(3)單擊“確認(rèn)”按鈕，打開“單據(jù)核銷”窗口。(4)在“單據(jù)核銷”窗口中，輸入相應(yīng)內(nèi)容。(6)單擊“退出”按鈕，退出“單據(jù)核銷”窗口。(2)單擊“增加”按鈕，在結(jié)算單錄入窗口中錄入相應(yīng)內(nèi)容即可。操作步驟如下：(1)單擊“日常處理”菜單下的“收款單據(jù)處理/收款單錄入”，打開“收款單”窗口。四、票據(jù)管理

1．增加票據(jù)操作步驟如下：（1）單擊“日常處理”下的“票據(jù)管理”命令，打開“票據(jù)查詢”窗口。

（4）在“票據(jù)增加”窗口中錄入收到日期、選擇結(jié)算方式、票據(jù)編號、承兌單位，錄入票據(jù)面值、簽發(fā)日期，選擇到期日，在摘要欄錄入摘要。（2）單擊“確認(rèn)”按鈕，打開“票據(jù)管理”窗口。（3）單擊“增加”按鈕，打開“票據(jù)增加”窗口。（5）單擊“確認(rèn)”按鈕，返回“票據(jù)管理”窗口。（6）單擊“退出”按鈕，退出。2．票據(jù)貼現(xiàn)

票據(jù)貼現(xiàn)是指持票人因急需資金，將未到期的承兌匯票背后轉(zhuǎn)讓給銀行，貼給銀行一定利息后收取剩余票款的業(yè)務(wù)活動(dòng)。五、轉(zhuǎn)賬處理

轉(zhuǎn)賬處理可以進(jìn)行預(yù)收款沖抵應(yīng)收款、應(yīng)收單據(jù)沖抵應(yīng)付單據(jù)、應(yīng)收款沖抵應(yīng)收髖的處理、紅字單據(jù)沖抵藍(lán)字單據(jù)的處理。

六、壞賬處理1．壞賬準(zhǔn)備提取操作步驟：（1）單擊“日常處理”菜單下的“壞賬處理/計(jì)提壞賬準(zhǔn)備”命令，打開“應(yīng)收賬款百分比法”窗口。（2）在“應(yīng)收賬款百分比法”窗口中，系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算出當(dāng)年應(yīng)收賬款余額，并根據(jù)計(jì)提比率計(jì)算出本次計(jì)提金額。（3）如果確認(rèn)此次計(jì)提成功，則單擊工具欄中的“確認(rèn)”按鈕，確認(rèn)此次操作。確認(rèn)后，本年度將不能再次計(jì)提壞賬準(zhǔn)備，并且不能修改壞賬參數(shù)。2．發(fā)生壞賬

發(fā)生壞賬是在應(yīng)收款項(xiàng)不能收回時(shí)進(jìn)行的確認(rèn)。通過本功能用戶可以選定發(fā)生壞賬的應(yīng)收業(yè)務(wù)單據(jù)，確定一定期間內(nèi)應(yīng)收款發(fā)生的壞賬，便于及時(shí)用壞賬準(zhǔn)備進(jìn)行沖銷，避免應(yīng)收款長期呆滯的現(xiàn)象。3．收回壞賬操作步驟如下：（1）在“日常處理”窗口中，單擊“壞賬處理”菜單下的“壞賬發(fā)生”命令，打開“壞賬發(fā)生”對話框。（2）在“壞賬發(fā)生”對話框中找到發(fā)生壞賬的客戶。（3）單擊“確認(rèn)”按鈕，打開“壞賬發(fā)生單據(jù)明細(xì)”窗口。（4）在“本次發(fā)生壞賬金額”欄第1行錄入壞賬金額。

壞賬收回是指系統(tǒng)提供的對已確定為壞賬后又被收回的應(yīng)收款進(jìn)行業(yè)務(wù)處理的功能。操作步驟如下：（1）在“日常處理”窗口中，單擊“壞賬處理”菜單下的“壞賬收回”命令，打開“壞賬收回”對話框。（2）在“壞賬收回”對話框中錄入客戶編碼、日期、結(jié)算單號，單擊“確認(rèn)”即可。（2）選擇“發(fā)票制單”。七、制單處理

制單即生成憑證，并將憑證傳遞至總賬記賬。應(yīng)收款系統(tǒng)在各個(gè)業(yè)務(wù)處理過程中都提供了實(shí)時(shí)制單的功能；除此之外，系統(tǒng)提供了一個(gè)統(tǒng)一制單的平臺(tái)，可以在此快速、成批生成憑證，并可依據(jù)規(guī)則進(jìn)行合并制單等處理。操作步驟如下：（1）單擊“日常處理”菜單下的“制單處理”命令，打開“制單查詢”對話框。（3）單擊“確認(rèn)”按鈕，打開“應(yīng)收制單”窗口。（4）單擊“全選”按鈕，單擊憑證類別欄下三角按鈕，選擇“轉(zhuǎn)賬憑證”。（5）單擊“制單”按鈕，生成第1張轉(zhuǎn)賬憑證。（6）單擊“保存”按鈕。第四節(jié)應(yīng)收款管理系統(tǒng)月末處理

(1)單擊“其他處理”菜單下的“月末處理/月末結(jié)賬”命令，系統(tǒng)彈出“月末處理”對話框。操作步驟：(2)雙擊1月的結(jié)賬標(biāo)志欄，選擇該月進(jìn)行結(jié)賬。

進(jìn)行月末業(yè)務(wù)處理時(shí)，一次只能選擇一個(gè)月進(jìn)行結(jié)賬；前一個(gè)月未結(jié)賬，則本月不能結(jié)賬；結(jié)算單還有未審核的，不能結(jié)賬；如果選擇“單據(jù)日期為審核日期”選項(xiàng)，則應(yīng)收單據(jù)在結(jié)賬前應(yīng)該全部審核；如果選擇“月末全部制單”選項(xiàng)，則月末處理前應(yīng)該把所有業(yè)務(wù)生成憑證；年度末結(jié)賬，應(yīng)對所有核銷、壞賬、轉(zhuǎn)賬等處理全部制單。(3)單擊“下一步”按鈕，系統(tǒng)彈出“當(dāng)月處理類型情況”對話框。(4)系統(tǒng)將月末結(jié)賬的檢查結(jié)果列示。如果符合結(jié)賬條件，單擊“確認(rèn)”按鈕，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)執(zhí)