經(jīng)濟法基礎一本通關（第二部分第三章）

第二部分考點精講支付結算法律制度1支付結算概述2銀行結算賬戶3支付機構非現(xiàn)金支付業(yè)務5支付結算紀律與法律責任考點1:支付結算的工具★考點2:支付結算的原則★★★A.銀行不墊款原則票據(jù)和結算憑證的簽章規(guī)范單位簽章→應為單位的蓋章加其法定代表人或其授權代理人的簽名或蓋章個人簽章→應為該個人本人的簽名或蓋章考點3:支付結算的要求★★★項目備注偽造是指無權限人假冒他人或者虛構他人名義簽章的行為，例如偽造出票簽章、背書簽章、承兌簽章和保證簽章①都屬于無權限人進行的修改②區(qū)別點主要看是否屬于對“簽章”的修改變造是指無權更改票據(jù)內(nèi)容的人，對票據(jù)上簽章以外的記載事以改變的行為考點1:銀行結算賬戶的概念和種類★敲黑板敲黑板考點2:銀行結算賬戶開立、變更和撤銷★★備案類賬戶包括：①企業(yè)開立的基本存款賬戶、臨時存款賬戶；②一般存款賬戶；③其他專用核準類賬戶包括：①非企業(yè)開立的基本存款賬戶、臨時存款賬戶(因注冊驗資和增資驗資開立的除外);②預算單位專用存款賬戶；③合格境外機構投資者在境內(nèi)從事證券投資開立的人民幣特殊期限是()。B.自銀行發(fā)出通知之日起10日內(nèi)C.自銀行發(fā)出通知之日起30日內(nèi)D.自銀行發(fā)出通知之日起2日內(nèi)考點3:各類銀行結算賬戶的開立和使用★★B.社會保障基金專用存款賬戶C.住房基金專用存款賬戶D.工會經(jīng)費專用存款賬戶考點3:各類銀行結算賬戶的開立和使用★★(1)一個基層預算單位開設一個零余額賬戶。(2)預算單位零余額賬戶用于財政授權支付，可以辦理轉賬、提取現(xiàn)金等結算業(yè)務?？梢韵虮締挝豢键c3:各類銀行結算賬戶的開立和使用★★【例題2·單選2019、2015、2014過一定期限，該期限為()。成功開立的是()。B.I類銀行賬戶和Ⅲ類銀行賬戶C.Ⅱ類銀行賬戶和Ⅲ類銀行賬戶D.兩個均為I類銀行賬戶①工資、獎金收入；②稿費、演出費等勞務收入；③債券、期貨、信托等投資的本金和收益；④個人債權或產(chǎn)權轉讓收益；⑤個人貸款轉存；⑥證券交易結算資金和期貨交易保證金；⑦繼承、贈與款項；⑧保險理賠、保費退還等款項；⑨納稅退還；⑩農(nóng)、副、礦產(chǎn)品銷售收A.工資、獎金收入B.繼承、贈與款項C.農(nóng)、副、礦產(chǎn)品銷售收入D.個人貸款轉存考點3:各類銀行結算賬戶的開立和使用★★不正確的是()。A.存款人可以出借銀行結算賬戶C.存款人應當以實名開立銀行結算賬戶D.存款人不得利用銀行結算賬戶洗錢票據(jù)當事人票據(jù)當事人考點1:票據(jù)★★★2.票據(jù)的當事人票據(jù)當事人是指在票據(jù)法律關系中，享有票據(jù)權利、承擔票據(jù)義務的主體。票據(jù)當事人分為基本當事人和非基本當事人基木當事人當事人出票人付款人承兌人背書人與被背書人是指依法定方式簽發(fā)票據(jù)并將票據(jù)交付給收款人的人是指由出票人委托付款或自行承擔付款責任的人是指票據(jù)正面記載的到期后有權收取票據(jù)所載金額的人考點1:票據(jù)★★★任意記載事項不強制當事人必須記載而允許當事人自行選擇，不記載不影響票據(jù)效力，記載則產(chǎn)生票據(jù)效力。例如，出票人在匯票上記載"不得轉讓"字樣的，匯票不得轉讓這里的“不得轉讓”事項即為就屬于任意記載事項記載不產(chǎn)生票據(jù)法上效力的事項是指除了必須記載事項、相對記載事項、任意記載事項外，票據(jù)上還可以記載其他一些事項，但這些事項不具有票據(jù)效力，銀行不負審查責任考點1:票據(jù)★★★考點1:票據(jù)★★★考點1:票據(jù)★★★考點1:票據(jù)★★★責任的有()。B.保證人名稱D.表明“保證”的字樣A.保證人簽章C.保證人住所考點1:票據(jù)★★★票人負有付款義務的有()。A.匯票的承兌人B.銀行本票的出票人C.支票的付款人D.匯票的背書人考點1:票據(jù)★★★張某因采購貨物簽發(fā)一張票據(jù)給王某，胡某從王某處竊取該票據(jù)，陳某明知胡某系竊取所得但仍受讓該票據(jù)，并將其贈與不知情的黃某。在本案例中，胡某系偷盜取得，不享有票據(jù)權利；陳某屬于知情的惡意取得，不享有票據(jù)權利；黃某屬于因贈與無償取得票據(jù)，其所享有的票據(jù)權利不得優(yōu)于前手(陳某)的權利，陳某不享有票據(jù)權利，故黃某也不享有取得票據(jù)享有票據(jù)權利的情形包括：①依法接受出票人簽發(fā)的票據(jù)；②依法接受背書轉讓的票據(jù)；③因稅收、繼承、贈與依法無償取得票據(jù)?？键c1:票據(jù)★★★除權判決有兩個主要效力：①確認申請人是票據(jù)權利人；②宣告票據(jù)失去效力，即票據(jù)權考點1:票據(jù)★★★3)普通訴訟不被法律認可的是()。A.掛失止付B.公示催告C.普通訴訟D.聲明作廢A.可以對未承兌的商業(yè)匯票申請掛失止付C.掛失止付是票據(jù)喪失后必須采取的措施D.掛失止付通知書不需要失票人簽章考點1:票據(jù)★★★票據(jù)的除外考點1:票據(jù)★★★票據(jù)權利時效是指票據(jù)權利在時效期間內(nèi)不行使，即引起4.票據(jù)權利時效適用情形2年6個月(1)持票人對支票出票人的權利，自出票日起6個月(2)持票人對前手的追索權，自被拒絕承兌或者被拒絕付款之日起6個月3個月持票人對前手的再追索權(被追索人清償后繼續(xù)對其前手進行追索),自清償日或者被提起訴訟之日起3個月考點1:票據(jù)★★★考查角度—銀行匯票和商業(yè)匯票的票據(jù)權利時效、支票權利時效、追索權的權利時效?？键c1:票據(jù)★★★A.2017年8月10日B.2017年11月10日C.2017年10月10日D.2017年6月10日考點1:票據(jù)★★★5.票據(jù)的責任1)票據(jù)責任的含義種情況：考點1:票據(jù)★★★2)提示付款3)付款人付款4)拒絕付款考點1:票據(jù)★★★5)獲得付款6)票據(jù)責任解除考點1:票據(jù)★★★考查角度—票據(jù)債務人承擔票據(jù)義務的情況C.簽發(fā)銀行本票的P銀行考點1:票據(jù)★★★類別首次追索(持票人的追索)(1)被拒絕付款的票據(jù)金額(2)票據(jù)金額自到期日或者提示付款日起至清償日止，按照中國人民銀行規(guī)定利率計算的利息(3)取得有關拒絕證明和發(fā)出通知書的費用被追索人的再追索(1)已清償?shù)娜拷痤~(2)已清償金額自清償日起至再追索清償日止，按照中國人民銀行規(guī)定的利率計算的利息(3)發(fā)出通知書的費用考點1:票據(jù)★★★考查角度—票據(jù)追索的具體內(nèi)容表述中，正確的是()?？键c1:票據(jù)★★★考點1:票據(jù)★★★C.自收到有關證明之日起3日內(nèi)D.自收到有關證明之日起10日內(nèi)考點1:票據(jù)★★★考點1:票據(jù)★★★(五)商業(yè)匯票考點1:票據(jù)★★★考查角度—商業(yè)匯票的付款人、承兌人?？键c1:票據(jù)★★★項目內(nèi)容出票人商業(yè)承兌匯票(1)出票人為在銀行開立存款賬戶的法人以及其他組織(2)可以由付款人簽發(fā)并承兌，也可以由收款人簽發(fā)交由付款人承兌銀行承兌匯票(1)出票人必須是在承兌銀行開立存款賬戶的法人以(2)應由在承兌銀行開立存款賬戶的存款人簽發(fā)記載事項紙質商業(yè)匯票付款人名稱；⑤收款人名稱；⑥出票日期；⑦出票人簽章考點1:票據(jù)★★★項目內(nèi)容記載事項電子商業(yè)匯票電子商業(yè)匯票出票必須記載下列事項：①表明“電子商業(yè)承兌匯票”或“電子銀行承兌匯票”的字樣；②無條件支付的委托；③確定的金額；④出票人名稱；⑤付款人名稱；⑥收款人名稱；⑦出票日期；⑧票據(jù)到期日；⑨出票人簽章付款期限紙質商業(yè)匯票最長不得超過6個月電子商業(yè)匯票自出票日至到期日不超過1年【例題1·多選2018】根據(jù)支付結算法律制度的規(guī)定，下列關于商業(yè)匯票出票的表述中，正確的有()。A.商業(yè)承兌匯票可以由收款人簽發(fā)B.簽發(fā)銀行承兌匯票必須記載付款人名稱C.銀行承兌匯票應當由承兌銀行簽發(fā)D.商業(yè)承兌匯票可以由付款人簽發(fā)考點1:票據(jù)★★★考點1:票據(jù)★★★項目提示承兌(1)商業(yè)匯票的付款期限有定日付款、出票后定期付款、見票后定期付款三種形式。定日付款或者出票后定期付款的匯票，持票人應當在定期付款的匯票，持票人應當自出票日起1個月內(nèi)提示承兌(2)匯票未按照規(guī)定期限提示承兌的，持票人喪失對其前手的追索權受理承兌付款人對向其提示承兌的匯票，應當自收到提示承兌的匯票之日起3日內(nèi)承兌或拒絕記載承兌事項(1)付款人承兌匯票的，應當在匯票正面記載“承兌”字樣和承兌日期并簽章(2)見票后定期付款的匯票，應當在承兌時記載“付款日期”(3)匯票上未記載承兌日期的，應當以收到提示承兌的匯票之日起3日內(nèi)的最后一日為承兌日期考點1:票據(jù)★★★敲黑板易錯易混點票據(jù)行為未記載出票日期的，票據(jù)無效未記載背書日期的，視為在票據(jù)到期日前背書未記載保證日期的，出票日期為保證日期考點1:票據(jù)★★★項目貼現(xiàn)條件商業(yè)匯票的持票人向銀行辦理貼現(xiàn)必須具備下列條件：(1)票據(jù)未到期(2)票據(jù)未記載“不得轉讓”事項(3)申請人是在銀行開立存款賬戶的企業(yè)法人以及其他組織(4)與出票人或者直接前手之間具有真實的商品交易關系貼現(xiàn)利息的計算貼現(xiàn)利息同城或電子匯票貼現(xiàn)利息=票面金額×日貼現(xiàn)率×貼現(xiàn)日至匯票到期前1日的天數(shù)(算頭不算尾)異地紙質匯票貼現(xiàn)利息=票面金額×日貼現(xiàn)率x(貼現(xiàn)日至匯票到期前1日的天數(shù)+3天)實付貼現(xiàn)金額實付貼現(xiàn)金額=票面金額-貼現(xiàn)利息貼現(xiàn)的收款貼現(xiàn)銀行追索票款時可從申請人的存款賬戶直接收取票款考點1:票據(jù)★★★考點1:票據(jù)★★★5.商業(yè)匯票的提示付款通過票據(jù)市場基礎設施提示付款(1)承兌人應當在提示付款當日進行應答或者委托其開戶行進行應答；未作出應答的，視為拒絕付款(2)商業(yè)承兌匯票承兌人在提示付款當日同意付款的，承兌人賬戶余額足夠支付票款的，承兌人開戶行應當代承兌人作出同意付款應答，并于提示付款日向持票人付款；承兌人賬戶余額不足以支付票款的，視同承兌人拒絕付款通過開戶銀行委托收款或直接向付款人提示付款(1)超過提示付款期限提示付款的，持票人開戶銀行不予受理，但在作出說明后，承兌人或者付款人仍應當繼續(xù)對持票人承擔付款責任(2)商業(yè)承兌匯票的付款人開戶銀行收到通過委托收款寄來的匯票，將匯票留存并通知付款人。付款人收到開戶銀行的付款通知，應在當日通知銀行付款；付款人在接到通知日的次日起3日內(nèi)(遇法定休假日順延，下同)未通知銀行付款的，視同付款人承諾付款(3)紙質銀行承兌匯票的承兌銀行應于匯票到期日或到期日后的見票當日支付票款考點1:票據(jù)★★★【例題2·單選2018】2017年12月13日，乙公司持一張匯票向承兌銀行P銀行提示付款，該匯票出票人為甲公司，金額為100萬元，到期日為2017年12月12日。已知12月13日，甲公司賬正確的是()。A.于12月18日向乙公司付款100萬元B.于12月13日拒絕付款，退回匯票C.于12月13日向乙公司付款100萬元D.于12月13日向乙公司付款10萬元申請申請考點1:票據(jù)★★★(見票即付)。出票銀行既是出票③交付收款人票據(jù)+解訖通知收款人票據(jù)票據(jù)出申請書解訖通知票代理付款銀行出票銀行代理付款銀行敲黑板A.趙某向張某支付購房款20萬元B.丙公司向劉某支付勞務費15萬元C.孫某向戊公司支付裝修款15萬元D.甲公司向乙公司支付材料款20萬元考點1:票據(jù)★★★B.侯某填寫“銀行匯票申請書”考點1:票據(jù)★★★項目出票(1)申請人使用銀行匯票，應向出票銀行填寫“銀行匯票申請書”。出票銀行受理銀行匯票申請書，收妥款項后簽發(fā)銀行匯票，并將銀行匯票和解訖通知一并交給申請人(2)簽發(fā)銀行匯票必須記載下列事項，否則票據(jù)無效：①表明“銀行匯票”的字樣；②無條件支付的承諾；③出票金額；④付款人名稱；⑤收款人名稱；⑥出票日期；⑦出票人簽章審查收款人受理銀行匯票時，應審查下列事項：①銀行匯票和解訖通知是否齊全、匯票號碼和記載的內(nèi)容是否一致；②收款人是否確為本單位或本人；③銀行匯票是否在提示付款期限內(nèi)；④必須記載的事項是否齊全；⑤出票人簽章是否符合規(guī)定，大小寫出票金額是否一致⑥出票金額、出票日期、收款人名稱是否更改，更改的其他記載事項是否由原記載人簽章考點1:票據(jù)★★★項目填寫實際結算金額(1)收款人應在出票金額以內(nèi)，根據(jù)實際需要的款項辦理結算，并將實際結算金額和多余金額準確、清晰地填入銀行匯票和解訖通知的有關欄內(nèi)(2)實際結算金額低于出票金額的，其多余金額由出票銀行退交申請人；未填明實際結算金額和多余金額或實際結算金額超過出票金額的，銀行不予受理(3)實際結算金額一經(jīng)填寫不得更改，更改實際結算金額的銀行匯票無效背書(1)銀行匯票的背書轉讓以不超過出票金額的實際結算金額為準(2)未填寫實際結算金額或實際結算金額超過出票金額的銀行匯票不得背書轉讓考點1:票據(jù)★★★項目提示付款(1)銀行匯票的提示付款期限自出票日起1個月。持票人超過付款期限提示付款的，代理付款人不予受理(2)持票人向銀行提示付款時，須同時提交銀行匯票和解訖通知，缺少任何一聯(lián)，銀行不予受理(3)持票人超過期限向代理付款銀行提示付款卻不獲付款的，須在票據(jù)權利時效內(nèi)向出票銀行作出說明，并提供本人身份證件或單位證明，持銀行匯票和解訖通知向出票銀行請求付款退票和喪失(1)申請人因銀行匯票超過付款提示期限或其他原因要求退款時，應將銀行匯票和解訖通知同時提交到出票銀行。申請人缺少解訖通知要求退款的，出票銀行應于銀行匯票提示付款期滿1個月后辦理(2)出票銀行對于轉賬銀行匯票的退款，只能轉入原申請人賬戶；對于符合規(guī)定填明“現(xiàn)金”字樣銀行匯票的退款，才能退付現(xiàn)金(3)銀行匯票喪失，失票人可以憑人民法院出具的其享有票據(jù)權利的證明，向出票銀行請求付款或退款考點1:票據(jù)★★★正確的是()?？键c1:票據(jù)★★★60萬元的銀行匯票。甲公司受理該匯票應當審查的內(nèi)容有()。A.銀行匯票和解訖通知是否齊全B.該銀行匯票是否在提示付款期內(nèi)C.收款人是否確為甲公司D.必須記載的事項是否齊全考點1:票據(jù)★★★票款+申請書票據(jù)考點1:票據(jù)★★★項目出票簽發(fā)銀行本票必須記載下列事項，否則票據(jù)無效：①表明“銀行本票”的字樣；②無條件支付的承諾；③確定的金額；④收款人名稱；⑤出票日期；⑥出票人簽章【提示】必須記載事項中無“付款人名稱”審查收款人受理銀行本票時，應審查下列事項：①收款人是否確為本單位或本人；②銀行本票是否在提示付款期限內(nèi)；③必須記載的事項是否齊全；④出票人簽章是否符合規(guī)定，大小寫出票金額是否一致；⑤出票金額、出票日期、收款人名稱是否更改，更改的其他記載事項是否由原記載人簽章證明考點1:票據(jù)考點1:票據(jù)★★★項目付款(1)銀行本票見票即付(2)銀行本票的提示付款期限自出票日起最長不得超過2個月(3)本票的出票人在持票人提示見票時，必須承擔付款的責任(4)本票持票人未按照規(guī)定提示付款的，喪失對出票人以外的前手的追索權(5)持票人超過提示付款期限不獲付款的，在票據(jù)權利時效內(nèi)向出票銀行作出說明，并提供本人身份證件或單位證明，可持銀行本票向出票銀行請求付款(6)在銀行開立存款賬戶的持票人向開戶銀行提示付款時，應在銀行本票背面“持票人向銀行提示付款簽章”處簽章，簽章須與預留銀行簽章相同，并將銀行本票、進賬單送交開戶銀行。銀行審查無誤后辦理轉賬(7)未在銀行開立存款賬戶的個人持票人，憑注明“現(xiàn)金”字樣的銀行本票向出票銀行支取現(xiàn)金的，應在銀行本票背面簽章，記載本人身份證件名稱、號碼及發(fā)證機關，并交驗本人身份證件及其復印件考點1:票據(jù)★★★項目退票和喪失(2)出票銀行對于在本行開立存款賬戶的申請人，只能將款項轉入原申請人賬戶；對于現(xiàn)金銀行本票和未在本行開立存款賬戶的申請人，才能退付現(xiàn)金(3)銀行本票喪失，失票人可以憑人民法院出具的其享有票據(jù)權利的證明，向出票銀行請求付款或退款記載事項的有()。A.出票人簽章B.出票日期C.收款人名稱D.確定的金額考點1:票據(jù)★★★考點1:票據(jù)★★★在收票時應當審查的有()。D.收款人是否為乙公司考點1:票據(jù)★★★人或者持票人的票據(jù)(見票即付)。1)支票的概念人或者持票人的票據(jù)。支票的基本當事人包括出票人(即存款人)、付款人(出票人的開戶銀行)和收款人。考點1:票據(jù)★★★2)支票的種類特點轉賬支取現(xiàn)金現(xiàn)金支票支票上印有“現(xiàn)金”字樣不可以可以轉賬支票支票上印有“轉賬”字樣可以不可以普通支票支票上未印有“現(xiàn)金”或“轉賬”字樣可以可以考點1:票據(jù)★★★3)適用范圍單位和個人在同一票據(jù)交換區(qū)域的各種款項結算，均可以使用支票。全國支票影像系統(tǒng)支持全國使用。②支票的業(yè)務流程A.現(xiàn)金支票B.轉賬支票C.普通支票D.劃線支票考點1:票據(jù)★★★1)支票的記載事項必須記載事項簽發(fā)支票必須記載下列事項，否則票據(jù)無效：①表明“支票”的字樣；②無條件支付的“委托”;③確定的金額；④付款人名稱；⑤出票日期；⑥出票人簽章【提示】必須記載事項中無“收款人名稱”相對記載事項①付款地：支票上未記載付款地的，付款人的營業(yè)場所為付款地；②出票地：支票上未記載出票地的，出票人的營業(yè)場所、住所或者經(jīng)常居住地為出票地考點1:票據(jù)★★★2)簽發(fā)支票的注意事項(1)由中國人民銀行處以票面金額5%但不低于1000元的罰款。C.200000×5%=10000元D.200000×2%=4000元A.轉賬支票提示付款日期為出票日起1個月B.出票人記載自己為收款人，提示付款不予受理C.支票未記載收款人名稱，可以提示付款D.現(xiàn)金支票僅限于收【提示1】簽發(fā)匯兌憑證必須記載下列事項：①表明“信匯”或“電匯”的字樣；②無條件支付的委托；③確定的金額；④收款人名稱；⑤匯款人名稱；⑥匯入地點、匯入行名稱；⑦匯出地點、匯出行名稱；⑧委托日期；⑨匯款人簽章。A.匯入銀行名稱B.確定的金額C.收款人名稱及賬號D.匯款人名稱及賬號考點3:委托收款★★★項目內(nèi)容程序(2)委托收款人辦理委托收款應向銀行提交委托收款憑證和有關的債務證明(3)付款①以銀行為付款人的，銀行應當在當日將款項主動支付給收款人②以單位為付款人的，銀行應及時通知付款人，付款人應于接到通知的當日書面通知銀行付款。付款人未在接到通知的次日起3日內(nèi)通知銀行付款的，視同付款人同意付款，銀行應于付款人接到通知日的次日起第4日上午開始營業(yè)時，將款項劃給收款人收款人發(fā)出未付款項通知書【提示2】付款人拒絕付款的，應在3日內(nèi)出具拒絕證明考點3:委托收款★★★B.支票C.到期的債券D.到期的存單考點3:委托收款★★★信用卡借記卡人民幣卡外幣卡單位卡個人卡磁條卡轉賬卡(含儲蓄卡)專用卡儲值卡考點4:銀行卡★★銀行卡按幣種不同銀行卡按發(fā)行對象不同按信息載體不同考點4:銀行卡★★考查角度—銀行卡的分類【例題·單選2019、2016、2011】根據(jù)支付結算不正確的是()。C.按幣種分為人民幣卡和外幣卡D.按信息載體分為磁條卡和芯片卡考點4:銀行卡★★(1)申領信用卡，應按規(guī)定填制申請表，連同有關資料一并送交發(fā)卡銀行。發(fā)卡銀行可根據(jù)(2)個人貸記卡申請的基本條件：①年滿18周歲，有固定職業(yè)和穩(wěn)定收入，工作單位和戶口在常住地的城鄉(xiāng)居民；②填寫申請表，并在持卡人處親筆簽字；③向發(fā)(3)持卡人在還清全部交易款項、透支本息和有關費用后，可申請辦理銷戶。發(fā)卡行受理注考點4:銀行卡★★質物；②向保證人追索透支款項；③通過司法機關的訴訟程序進行追償。考點4:銀行卡★★現(xiàn)金額度內(nèi)資金不得辦理的是()。B.在銀行柜面提取現(xiàn)金C.在銀行ATM機上提取現(xiàn)金D.劃轉到其他信用卡考點4:銀行卡★★戶辦理的下列業(yè)務中，正確的是()。A.存入銷售收入8萬元B.從一般存款賬戶轉存銀行借款50萬元C.從基本存款賬戶轉存10萬元D.繳存現(xiàn)金6萬元考點4:銀行卡★★【例題3·單選2015】張某3月1日向銀行申請了一張貸記卡，6月1日取現(xiàn)2000元，對張某的A.張某取現(xiàn)2000元符合法律規(guī)定B.張某取現(xiàn)2000元可享受免息還款期D.張某取現(xiàn)2000元可享受最低還款額考點4:銀行卡★★C.須年滿18周歲D.應有穩(wěn)定收入考點4:銀行卡★★(四)銀行卡收單考點4:銀行卡★★小旌筆記通俗地講就是持卡人在簽約商戶處刷卡消費，收單機構將持卡人刷卡消費的資金在規(guī)定周期內(nèi)結算給商戶，并從中扣取一定比例的手續(xù)費，下圖所示。銀行卡收單業(yè)務流程考點4:銀行卡★★許可、為實體特約商戶提供銀行卡受理并完成資金結算服務的支付機構(如快錢、拉卡拉),以及獲得網(wǎng)絡支付業(yè)務許可、為網(wǎng)絡特約商戶提供銀行卡受理并完成支付寶、財付通)。規(guī)定，開展網(wǎng)絡商品交易等經(jīng)營活動的自然人(如淘寶個人賣家)?？键c4:銀行卡★★考查角度—特約商戶的含義考點4:銀行卡★★項目特約商戶管理(2)特約商戶的收單銀行結算賬戶應當為其同名單位銀行結算賬戶，或其指定自然人的，可使用其同名個人銀行結算賬戶作為收單銀行結算賬戶(3)收單機構應當對實體特約商戶收單業(yè)務進行本地化經(jīng)營和管理，不得跨省考點4:銀行卡★★項目業(yè)務與風險管理(1)收單機構應建立特約商戶檢查制度、資金結算風險管理制度、收單交易風險監(jiān)測系統(tǒng)以及特約商戶收單銀行結算賬戶設置和變更審核制度等(2)收單機構對實體特約商戶、網(wǎng)絡特約商戶分別進行風險評級，對于風險等級較高的特約商戶，收單機構應當對其開通的受理卡種和交易類型進行限制，并采取強化交易監(jiān)測、設置交易限額、延遲結算、增加檢查頻率、建立特約商戶風險準備金等措施(3)收單機構應按協(xié)議約定及時將交易資金結算到特約商戶的收單銀行結算賬戶，資金結算時限最遲不得超過持卡人確認可直接向特約商戶付款的支付指令生效日后30個自然日，因涉嫌違法違規(guī)等風險交易需延遲結算的除外(4)發(fā)現(xiàn)特約商戶發(fā)生疑似銀行卡套現(xiàn)、洗錢、欺詐、移機、留存或泄露持卡人賬戶信息等風險事件的，應當對特約商戶采取延遲資金結算、端(關閉網(wǎng)絡支付接口)等措施，并承擔因未采取措施導致的風險損失責任考點4:銀行卡★★管理的表述中，正確的有()。B.對特約商戶實行實名制管理考點4:銀行卡★★A.建立資金結算風險管理制度C.建立對特約商戶風險評級制度D.建立特約商戶收單銀行變更審核制度考點4:銀行卡★★(1)收單機構向商戶收取的收單服務費實行市場調節(jié)價，由收單機構與商戶協(xié)商確定(2)發(fā)卡機構收取的發(fā)卡行服務費不區(qū)分商戶類別，實行政府指導價、上限管理。(3)對非營利性的醫(yī)療機構、教育機構、社會福利機構、養(yǎng)老機構、慈善機構刷卡交考點5:銀行電子支付★企業(yè)網(wǎng)上銀行按主要服務對象分類按經(jīng)營組織分類純網(wǎng)上銀行④批量支付①賬戶信息查詢B2B指的是企業(yè)與企業(yè)之間進行的電子商務活動B2C指的是企業(yè)與消費者之問進行的在線或零售商業(yè)活動考點5:銀行電子支付★網(wǎng)上銀行的考點5:銀行電子支付★考查角度—網(wǎng)上銀行的主要功能不正確的是()。B.查詢銀行卡的人民幣余額C.查詢信用卡網(wǎng)上支付記錄D.網(wǎng)上購物電子支付考點5:銀行電子支付★項目業(yè)務資質支付機構向客戶提供基于條碼技術付款服務的，應當取得網(wǎng)絡支付業(yè)務許可；支付機構為實體特約商戶和網(wǎng)絡特約商戶提供條碼支付收單服務的，應當分別取得銀行卡收單業(yè)務許可和網(wǎng)絡支付業(yè)務許可交易驗證條碼支付業(yè)務可以組合選用下列三種要素進行交易驗證：①僅客戶本人知悉的要素，如靜態(tài)密碼等；②僅客戶本人持有并特有的，不可復制或者不可重復利用的要素，如經(jīng)過安全認證的數(shù)字證書、電子簽名，以及通過安全渠道生成和傳輸?shù)囊淮涡悦艽a等；③客戶本人生物特征要素，如指紋等銀行、支付機構提供收款掃碼服務的，應使用動態(tài)條碼，設置條碼有效期、使用次數(shù)等方式，防止條碼被重復使用導致重復扣款，確保條碼真實有效考點5:銀行電子支付★項目商戶管理銀行、支付機構拓展特約商戶應落實實名制規(guī)定，嚴格審核特約商戶的營業(yè)執(zhí)照等證明文件，以及法定代表人或負責人的有效身份證件等申請材料，確認申請材料的真實性、完整性、有效性，并留存申請材料的影印件或復印件風險管理對風險等級較高的特約商戶，應采用強化交易檢測、建立特約商戶風險準備金、延遲清算等風險管理措施(一)支付機構的概念③銀行卡收單；(二)支付服務的種類考點2:網(wǎng)絡支付★依法取得《支付業(yè)務許可證》,獲準辦理互聯(lián)網(wǎng)支付、移動電話支付、固定電話支付、數(shù)字電視支付等網(wǎng)絡支付業(yè)務的支付機構可以辦理網(wǎng)絡支付業(yè)務。項目支付機構目前從事網(wǎng)絡支付的支付機構主要有金融型支付企業(yè)和互聯(lián)網(wǎng)支付企業(yè)兩類。金融型支付企業(yè)是獨立第三方支付模式，其不負有擔保功能，僅僅為用戶提供支付品和支付系統(tǒng)解決方案，側重行業(yè)需求和開拓行業(yè)應用，是立足于企業(yè)端的金融型支付企業(yè)(如銀聯(lián)商務、快錢、拉卡拉等);互聯(lián)網(wǎng)支付企業(yè)是依托于自有的電子商務網(wǎng)站并提供擔保功能的第三方支付模式，以在線支付為主，是立足于個人消費者端的互聯(lián)網(wǎng)型支付企業(yè)(如支付寶、財付通等)考點2:網(wǎng)絡支付★考點2:網(wǎng)絡支付★項目支付賬戶(1)支付機構為單位開立支付賬戶，應當參照《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》的相關規(guī)定，要求單位提供相關證明文件，并自主或者委托合作機構以面對面的方式核實客戶身份，或者以非面對面方式通過至少3個合法安全的外部渠道對單位基本信息進行多重交叉驗證(2)支付機構可以為個人客戶開立I類、Ⅱ類、Ⅲ類支付賬戶：①以非面對面方式通過至少一個合法安全的外部渠道進行身份基本信息驗證，且首次在該支付機構開立支付賬戶的個人客戶，可以開立I類支付賬戶，賬戶余額可用于消費和轉賬，余額付款交易自賬戶開立起累計不超過1000元②自主或委托合作機構以面對面方式核實身份的個人客戶或者以非面對面方式通過至少三個合法安全的外部渠道進行身份基本信息多重交叉驗證的個人客戶，可以開立Ⅱ類支付賬戶，賬戶余額可用于消費和轉賬，所有支付賬戶的余額付款交易年累計不超過10萬元③以面對面方式核實身份的個人客戶或以非面對面方式通過至少五個合法安全的外部渠道進行身份基本信息多重交叉驗證的個人客戶，可以開立Ⅲ類支付賬戶，賬戶余額可以用于消費、轉賬以及購買投資理財?shù)冉鹑陬惍a(chǎn)品，所有支付賬戶的余額付款交易年累計不超過20萬元【提示】客戶身份基本信息外部驗證渠道包括但不限于政府部門數(shù)據(jù)庫、商業(yè)銀行信息系統(tǒng)、商業(yè)化數(shù)據(jù)庫等。其中，通過商業(yè)銀行驗證個人客戶身份基本信息的，應為I類銀行賬戶或信用卡考點3:預付卡★★項目預付卡的性質預付卡的限額①單張記名預付卡資金限額不得超過5000元②單張不記名預付卡資金限額不得超過1000元預付卡的期限②除另有規(guī)定外，不記名預付卡不掛失、不可贖回；不記名預付卡有效期不得低于3年，超過有效期尚有資金余額的，可通過延期、激活、換卡等方式繼續(xù)使用考點3:預付卡★★項目預付卡的辦理向發(fā)卡機構提供有效身份證件。發(fā)卡機構應當?shù)怯浬矸莼拘畔?，并留存有效身份證件的復印件或影印件②使用實名購買預付卡的，發(fā)卡機構應當?shù)怯涃徔ㄈ诵彰騿挝幻Q、單位經(jīng)辦人姓名、有效身份證件名稱和號碼、聯(lián)系方式、購卡數(shù)量、購卡日期、購卡總金額、預付卡卡號及金額等信息③單位一次性購卡5000元以上、個人一次性購卡5萬元以上的，應當通過轉賬等非現(xiàn)金結算方式購買，不得使用現(xiàn)金④購卡人不得使用信用卡購買預付卡考點3:預付卡★★項目預付卡的充值①預付卡只能通過現(xiàn)金或銀行轉賬方式進行充值，不得使用信②一次性充值金額5000元以上的，不得使用③單張預付卡同日累計現(xiàn)金充值在200元以下的，可通過自助充值終端、銷售合作機構代理等方式充值預付卡的使用于購買、交換非本發(fā)卡機構發(fā)行的預付卡、單一行業(yè)卡及其他商業(yè)預付卡或向其充值②預付卡內(nèi)資金不得向銀行賬戶或向非本發(fā)卡機構開立的網(wǎng)絡支付賬戶轉移預付卡的贖回①記名預付卡可在購卡3個月后辦理贖回②單位購買的記名預付卡，只能由單位辦理贖回考點3:預付卡★★項目單張卡資金限額不得超過1000元可否掛失可掛失不掛失可否贖回可在購卡3個月后辦理贖回不可贖回有效期不得設置有效期有效