2023年銀行貸款考試試題

專業(yè)學問測試（一）姓名得分考試時間90分鐘一、單選題（每題1分，共計15分）1.屬于中國人民銀行職責的是（ ）。A.制定銀行業(yè)金融機構的審慎經(jīng)營規(guī)則B.統(tǒng)一編制全國銀行業(yè)金融機構的統(tǒng)計數(shù)據(jù)、報表，并依據(jù)國家有關規(guī)定予以公布C.監(jiān)督管理銀行間同業(yè)拆借市場和銀行間債券市場D.對有違法經(jīng)營、經(jīng)營不善等情形的銀行業(yè)金融機構予以撤銷.中心銀行提高法定存款準備金率時，在市場上引起的反應為A.商業(yè)銀行可用資金增多，貸款上升,導致貨幣供應量增多B.商業(yè)銀行可用資金增多,貸款下降，導致貨幣供應量削減C.商業(yè)銀行可用資金削減,貸款上升，導致貨幣供應量增多A.商業(yè)銀行可用資金增多，貸款上升,導致貨幣供應量增多B.商業(yè)銀行可用資金增多,貸款下降，導致貨幣供應量削減C.商業(yè)銀行可用資金削減,貸款上升，導致貨幣供應量增多D.商業(yè)銀行可用資金削減，貸款下降,導致貨幣供應量削減.以下不能取得法人資格的是（）oA.有限責任公司 B.在我國設立的外商獨資公司C.機關、事業(yè)單位和社會團體 D.個體工商戶.銀行某企業(yè)客戶須要在很短的時間內(nèi)進行一筆較大金額的匯款,以下最為適宜的匯款方式為（ ）oA.電匯B.票匯C.信匯D.以上方法沒有差別5.下列破產(chǎn)財產(chǎn)的支配依次正確的是（5.下列破產(chǎn)財產(chǎn)的支配依次正確的是（)o同金額共1700萬元，均未完工，甲方嚴格執(zhí)行合同無法結算；（2）公司貨款回籠多以現(xiàn)金的形式，支票、本票等票據(jù)往往干脆背書轉讓,從銀行賬面反映的不多；（3）借款人以自然人名義在他行借款出現(xiàn)多次逾期現(xiàn)象，借款人在品德、還款意愿上存在的不足；（4）該客戶盡管以往也有過逾期的記錄，且有大額資金賭博現(xiàn)象；（5）借款人的新廠房（10畝地，3000平米的廠房及辦公樓）已抵押給交通銀行，14年1月份才轉貸200萬，期限1年；從何遠處借款210萬元，新廠房的兩證押在何遠處（貸款逾期后發(fā)覺）。目前新廠房已租給永江汽車租賃公司，可能另有100萬元的個人借款；（6）保證人在貸款到期后無實力履行代償責任。請分析該案例，請回答下列問題：（1）對于客戶經(jīng)理來說，該筆貸款業(yè)務存在哪些風險點？（2）該客戶經(jīng)理當前應建議銀行實行哪些措施？（3）今后辦理此類業(yè)務時客戶經(jīng)理應把握哪些要害？2、李某，45歲，離異，在天榮建材港經(jīng)營燈具，戶籍湖北，在鄭州已居住3年，有按揭房一套，價值100萬元，兩個孩子，兒子已成年，幫忙照料店鋪，女兒在老家讀初中，該客戶主要結算帳戶在交通銀行，供應的銀行卡流水顯示上半年月流入100萬元，下半年有所下降，月流入在30萬元左右，客戶說明為淡季。征信顯示在浦發(fā)有一筆互助聯(lián)盟經(jīng)營貸余額60萬元，廣發(fā)信用貸余額30萬元，平安銀行信用貸款余額10萬元，未結清房貸余額50萬元，對外擔保余額100萬元，無逾期記錄，信用良好?，F(xiàn)場調(diào)查客戶門口有閑置的送貨三輪車，塵土較多，門上張貼有聘請店員廣告，店內(nèi)只有客戶兒子一人，柜臺有塵土，客戶供應一份及某市政簽訂的路燈安裝工程合同,合同金額200萬元，結賬期為半年，客戶貸款用途為該工程進貨，請問，假如你為該項業(yè)務的調(diào)查崗客戶經(jīng)理，你是否接受該客戶的貸款申請，如接受，該客戶適合哪項產(chǎn)品？請說出你的理由。3、借款人：某水泥有限公司；貸款人：B銀行；金額：1000萬元；期限：1年；利率：按人民銀行規(guī)定對應期限貸款基準利率上浮10%執(zhí)行；用途：用于支付原材料款及營運資金周轉；貸款方式：信用放款；申請時間：2023年5月。由于每年4-5月份建筑市場全面開復工，水泥市場起先進入銷售旺季。借款人為保證生產(chǎn)，向B銀行申請流淌資金貸款1000萬元，用于支付原材料款及營運資金周轉，期限一年，貸款方式為信用，貸款利率在基準利率基礎上上浮10%,還款來源為該公司的銷售收入,還款方式為到期一次性償還。借款為中外合資企業(yè)，注冊資本3.2億元，其中外方某投資控股有限公司（以下簡稱H公司）出資2.24億元，占總資本的70%；中方某水泥集團出資3520萬元，占總資本的11%；某資產(chǎn)管理公司出資7680萬元，占總資本的24%。公司經(jīng)營范圍包括生產(chǎn)銷售水泥熟料、硅酸鹽水泥、石灰石、預制混凝土及骨料?？毓晒蓶|H公司在境外注冊，注冊資本25萬美元，是某大型跨國建材集團（以下簡稱H集團）的控股子公司，目前在中國大陸投資的企業(yè)有15個。H集團是全球建材領域的領先企業(yè)，在水泥、混凝土和建筑骨料、屋面系統(tǒng)、石膏板等四大領域居世界領先地位，業(yè)務遍布世界75個國家，2023年銷售額達到136億美元。借款人高級管理人員全部由H集團統(tǒng)一培訓和任命。借款人主要從事水泥的生產(chǎn)、銷售，已通過IS09002國際質量認證。公司目前擁有一座地質儲量1億噸品質優(yōu)良的石灰石礦，一條年產(chǎn)50萬噸水泥熟料的旋轉窯生產(chǎn)線，三條合計年產(chǎn)水泥100萬噸的水泥石磨。近三年水泥產(chǎn)量分別為66萬噸、74萬噸和86萬噸。公司主要產(chǎn)品有一般硅酸鹽水泥、復合硅酸鹽水泥和砌筑水泥等，其中一般硅酸鹽水泥是該公司拳頭產(chǎn)品，占其總產(chǎn)量的66%,利潤空間每噸80-100元。借款人在本省水泥市場具有較高的知名度，目前部分重點工程均指定該公司生產(chǎn)的水泥為工程專用水泥。上年本省水泥市場需求量為1400萬噸，該公司市場占有率為6%左右。隨著一系列大型基礎設施的建設，預料今年本省水泥需求量為1600萬噸。該公司支配今年生產(chǎn)水泥107萬噸，實現(xiàn)銷售收入2、8億元，利潤3500萬借款人近三年資產(chǎn)負債狀況如下表（單位：萬元）:項目22023、項目22023、3貨幣資金66814銷售收入1997221278242423571應收票據(jù)28635銷售利潤692275726910802應收賬款751787291578715606利潤總額49633553266599存貨2522351225884760經(jīng)營活動現(xiàn)金流44145固定資產(chǎn)221322284投資活動現(xiàn)金流-341-1253-1945-341無形資產(chǎn)9768951983258280籌資活動現(xiàn)金流—6-1712流淌資產(chǎn)297126304總資產(chǎn)520235190短期借款167461117流淌負債192116533總負債192116581全部者權益329341208資產(chǎn)負債率%36.6824.8228.7828.7流淌比率％105.50154.0156.25159速動比率％92.28126.4140.68130借款人資產(chǎn)負債率、流淌比率和速動比率均好于行業(yè)良好值，經(jīng)營穩(wěn)健，債務負擔較輕；資產(chǎn)流淌性較好，短期債務償還實力較強?？傎Y產(chǎn)中應收賬款和應收票據(jù)比上年增加較大，占比較大，合計占流淌資產(chǎn)的71%,主要緣由是公司產(chǎn)銷量增加，但上年受大環(huán)境影響建筑工程停工較多，回款速度受到影響，從應收賬款賬齡分析，一年以內(nèi)應收賬款占79%,三年以上應收賬款已足額提取了壞賬準備1500萬元。2023年借款人增加銀行融資3300萬元，同時在12月末歸還股東貸款2200萬元。該公司目前還有9000萬元股東借款，各股東已簽署協(xié)議，確定該筆借款為無息、無抵押、無明確還款期限。如董事會批準，可以轉作資本金。借款人上年實現(xiàn)銷售收入2、42億元，實現(xiàn)利潤2665萬元，銷售利潤率28、5%,接近行業(yè)優(yōu)秀值，主營業(yè)務競爭力較強，獲利水平較高。借款人近三年銷售收入逐年上升，但銷售利潤率逐年下降。上年借款人經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量為2247萬元，主要是由于加強了商品銷售并收到返還的增值稅款;投資活動的現(xiàn)金凈流量為T945萬元,主要是購置固定資產(chǎn)支出增加；融資活動的現(xiàn)金凈流量為1016萬元,主要是借款人2023年通過銀行融資3300萬元。借款人在B銀行開立一般賬戶，無不良信用記錄。目前銀行貸款余額為3300萬元，其中B銀行貸款1000萬元，貸款方式為信用放款；其他銀行貸款2300萬元，貸款方式為資產(chǎn)抵押。請分析該案例，請回答下列問題：(1)對于風控人員來說，該筆貸款業(yè)務的有利條件和風險因素分別是什么并具體分析。(2)請?zhí)岢龊侠硇钥捶ú㈥愂鰧彶榻Y論。A.一般破產(chǎn)債權，破產(chǎn)人所欠稅款，應當劃人職工個人賬戶的基本養(yǎng)老保險B.破產(chǎn)人所欠稅款，一般破產(chǎn)債權，應當劃人職工個人賬戶的基本養(yǎng)老保險C.破產(chǎn)人所欠稅款，應當劃人職工個人賬戶的基本養(yǎng)老保險，一般破產(chǎn)債權D.應當劃人職工個人賬戶的基本養(yǎng)老保險，破產(chǎn)人所欠稅款，一般破產(chǎn)債權.貸后管理的期限是（ ）。A.從貸款問題出現(xiàn)之日到貸款本息收回之時為止B.從貸款無法足額收回之日到貸款本息收回之時為止C.從貸款間題出現(xiàn)之日到不良貸款重組完成之時為止D.從貸款發(fā)放之日到貸款本息收回之時為止.貸后檢查的主要內(nèi)容不包括（ ）A.對客戶基本狀況的檢查.對貸款用途的檢查C.對擔保狀況的檢查D.國家宏觀政策對企業(yè)的影響.下列哪項財產(chǎn)可以作為抵押物：（ ）A.國有出讓土地全部權 B.集體建設用地全部權C.在建工程 D.宅基地運用權反映客戶償債實力基本指標為：（A.凈資產(chǎn)收益率 B.總資產(chǎn)周轉率C.資產(chǎn)負債率 D.銷售增長率.下列屬于分析企業(yè)的短期償債實力的指標是（ ）A.資產(chǎn)負債率 B.存貨周轉率C.銷售資金率 D.資產(chǎn)周轉率.某企業(yè)存貨周轉率為12次、應收賬款周轉率為6次、應付賬款周轉率為6次，則該企業(yè)的融資需求期為（ ）。A.30天 B.60天C.90天 D.150天.借款人必需是年滿（ ）周歲的具有完全民事行為實力的自然人。A.18B.20C.16D.22.收入是指企業(yè)在日?；顒又行纬傻?、會導致全部者權益增加的、及全部者投入資本無關的經(jīng)濟利益的總流入。下列各項不屬于企業(yè)收入的是（）oA、銷售商品收入B、供應勞務收入C、銷售材料收入D、罰款收入.權益一般包括（ ）oA、資產(chǎn)和全部者權益B、債權人權益和全部者權益C、收入和利潤D、資產(chǎn)和債權人權益.（ ）是發(fā)行機構為籌集資金而向投資者發(fā)行的承諾按確定利率定期支付利息并到期償還本金的債權債務憑證。A.債券B.票據(jù)C.股票 D.承兌票據(jù)二、多項選擇題（每題2分，共計20分）TOC\o"1-5"\h\z.當中心銀行須要增加貨幣供應量時，可以（ ）。A.通過公開市場操作買入證券 B.通過公開市場操作賣出證券C.上調(diào)存款準備金率 D.下調(diào)存款準備金率.財務報表主要有（ ）oA.資產(chǎn)負債表 B.現(xiàn)金流量表C.利潤表 D.附表及附注.下列關于公民和法人的不同之處正確的有（ ）oA.公民是個人，法人是組織B.公民不愿定具有民事行為實力，而法人確定具有民事行為實力C.公民不愿定具有民事權利實力，而法人確定具有民事權利實力D.法人必需有必要的財產(chǎn)或者經(jīng)費，但公民不愿定.設立公司必需依法制定公司章程，公司章程對（ ）具有約束力。A.公司B.董事C.股東D.監(jiān)事5、反映客戶短期償債實力的比率主要有（ ）0A.流淌比率 B.資產(chǎn)負債率C.凈利潤率 D.速動比率6、銀行業(yè)金融機構應當依據(jù)風險偏好，依據(jù)（ ）等維度設定風險限額。A、客戶 B、行業(yè)C、區(qū)域 D、產(chǎn)品7、《融資租賃企業(yè)監(jiān)督管理方法》的法律依據(jù)包括以下哪幾項（）A、《合同法》 B、《物權法》C、《公司法》 D、《廣告法》8、融資租賃企業(yè)開展融資租賃業(yè)務應當以（ ）租賃物為載體。A、權屬清晰 B、真實存在C、產(chǎn)生收益權 D、融資屬性9、管理當局須要利用會計信息為企業(yè)制定經(jīng)營目標,評價為實現(xiàn)目

標而付出的行為是否合理，并在必要時實行改進措施;分析企業(yè)的財務狀況，包括（ ）。B、企業(yè)的營運實力DB、企業(yè)的營運實力D、企業(yè)的獲利實力）C、企業(yè)的核算實力10、不合法的借款用途有（A、法律明令禁止的產(chǎn)品、項目B、購買股票C、無生產(chǎn)許可證的藥品D、紡織企業(yè)購買棉花三、推斷題（每題1分，共計10分）TOC\o"1-5"\h\z1、短期貸款通常是指流淌資金貸款，是為了滿足客戶在生產(chǎn)經(jīng)營過程中資本投人性的資金需求，保證生產(chǎn)經(jīng)營活動的正常進行而發(fā)放的貸款。（ ）2、轉賬支票可用于單位和個人的各種款項結算，支票上印有“轉賬”字樣，可以用于轉賬，或者支取現(xiàn)金。（ ）3、會計要素分為“資產(chǎn)”、“負債”、“全部者權益”、“收入”、“費用”、“利潤”六項，前三項是反映企業(yè)財務狀況的動態(tài)要素，后三項是反映企業(yè)經(jīng)營成果的靜態(tài)要素。（ ）4、經(jīng)濟全球化是指商品、服務、生產(chǎn)要素及信息的跨國界流淌的規(guī)模及形式不斷增加，通過國際分工，在世界市場范圍內(nèi)提高資源配置的效率，從而使各國間經(jīng)濟相互依靠程度日益加深的趨勢。（）5、中心銀行發(fā)行央行票據(jù)、提高存款準備金、提高再貼現(xiàn)率都是TOC\o"1-5"\h\z削減市場貨幣供應量的操作。（ ）6、一般存款賬戶是存款人辦理日常轉賬結算和現(xiàn)金收付須要開立的銀行結算賬戶，是存款人的主辦賬戶。（ ）、.依據(jù)《擔保法》的規(guī)定，當事人可以約定定金作為債權的擔保，給付定金的一方不履行約定的債務的，無權要求返還定金；收受定金的一方不履行約定的債務的，應當全額返還定金。（ ）8、依據(jù)我國的《企業(yè)會計準則》，負債不僅指現(xiàn)時已經(jīng)存在的債務責任，還包括某些將來可能發(fā)生的、偶然事項形成的債務責任。TOC\o"1-5"\h\z（ ）9、設備余值收益是廠商系融資租賃公司的重要的利潤來源之一。（ ）10、融資租賃直租模式中，承租人及出租人是借貸關系。（ ）四、填空題（每空1分，共計15分）1、國內(nèi)融資租賃企業(yè)類型分為、、三種，對應的監(jiān)管部門分別為、、2、融資租賃業(yè)務中通常涉及到的兩個合同為、O3、融資租賃是一種貿(mào)易及租貸相結合，及為一體的綜合體。.某公司2023年12月31日的資產(chǎn)負債表中，總資產(chǎn)為1億元、負債為6000萬元，則全部者權益為元。.在中國推動經(jīng)濟增長的主要力氣是o.中征應收賬款質押貸款期限最長不得超過年.融資租賃合同中出租人向承租人轉移的是租賃物的占有權、運用權和收益權，而不是.融資租賃企業(yè)在簽訂售后回租