中金新銳股票型集合資產管理計劃

中金新銳股票型集合資產管理計劃托管協(xié)議管理人：中國國際金融股份有限公司托管人：中國建設銀行股份有限公司二零二零年二月目錄TOC\o"1-2"\h\z一、托管協(xié)議當事人 4二、托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則 5三、托管人對管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查 5四、管理人對托管人的業(yè)務核查 12五、集合計劃財產的保管 12六、指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行 15七、交易及清算交收安排 17八、集合計劃資產凈值計算和會計核算 22九、集合計劃收益分配 27十、集合計劃信息披露 28十一、集合計劃費用 30十二、集合計劃份額持有人名冊的保管 31十三、集合計劃有關文件檔案的保存 32十四、管理人和托管人的更換 32十五、禁止行為 34十六、托管協(xié)議的變更、終止與集合計劃財產的清算 36十七、違約責任 37十八、爭議解決方式 38十九、托管協(xié)議的效力 39二十、其他事項 39二十一、托管協(xié)議的簽訂 39鑒于中國國際金融股份有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的股份責任公司，按照相關法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任管理人的資格和能力；鑒于中國建設銀行股份有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的銀行，按照相關法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任托管人的資格和能力；鑒于中國國際金融股份有限公司擬擔任中金新銳股票型集合資產管理計劃的管理人，中國建設銀行股份有限公司擬擔任中金新銳股票型集合資產管理計劃的托管人；為明確管理人和托管人之間的權利義務關系，特制訂本托管協(xié)議；除非另有約定，《中金新銳股票型集合資產管理計劃資產管理合同》(以下簡稱“集合計劃合同”)中定義的術語在用于本托管協(xié)議時應具有相同的含義；若有抵觸應以《集合計劃合同》為準，并依其條款解釋。一、托管協(xié)議當事人（一）管理人名稱：中國國際金融股份有限公司注冊地址：北京市朝陽區(qū)建國門外大街1號國貿大廈2座27層及28層辦公地址：北京市朝陽區(qū)建國門外大街1號國貿3期B座42層郵政編碼：100020法定代表人：沈如軍成立日期：1995年7月31日投資管理業(yè)務批準文號：證監(jiān)機構字[2007]196號組織形式：股份有限公司注冊資本：436866.7868萬元人民幣存續(xù)期間：持續(xù)經營經營范圍：一、人民幣特種股票、人民幣普通股票、境外發(fā)行股票，境內外政府債券、公司債券和企業(yè)債券的經紀業(yè)務；二、人民幣普通股票、人民幣特種股票、境外發(fā)行股票，境內外政府債券、公司債券和企業(yè)債券的自營業(yè)務；三、人民幣普通股票、人民幣特種股票、境外發(fā)行股票，境內外政府債券、公司債券和企業(yè)債券的承銷業(yè)務；四、基金的發(fā)起和管理；五、企業(yè)重組、收購與合并顧問；六、項目融資顧問；七、投資顧問及其他顧問業(yè)務；八、外匯買賣；九、境外企業(yè)、境內外商投資企業(yè)的外匯資產管理；十、同業(yè)拆借；十一、客戶資產管理；十二、網上證券委托業(yè)務；十三、融資融券業(yè)務；十四、代銷金融產品；十五、證券投資基金代銷；十六、為期貨公司提供中間介紹業(yè)務；十七、證券投資基金托管業(yè)務；十八、經金融監(jiān)管機構批準的其他業(yè)務。（依法須經批準的項目，經相關部門批準后依批準的內容開展經營活動。）（二）托管人名稱：中國建設銀行股份有限公司(簡稱：中國建設銀行)住所：北京市西城區(qū)金融大街25號辦公地址：北京市西城區(qū)鬧市口大街1號院1號樓郵政編碼：100033法定代表人：田國立成立日期：2004年09月17日基金托管業(yè)務批準文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基字[1998]12號組織形式：股份有限公司注冊資本：貳仟伍佰億壹仟零玖拾柒萬柒仟肆佰捌拾陸元整存續(xù)期間：持續(xù)經營經營范圍：吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期、長期貸款；辦理國內外結算；辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；買賣政府債券、金融債券；從事同業(yè)拆借；買賣、代理買賣外匯；從事銀行卡業(yè)務；提供信用證服務及擔保；代理收付款項及代理保險業(yè)務；提供保管箱服務；經中國銀行業(yè)監(jiān)督管理機構等監(jiān)管部門批準的其他業(yè)務二、托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則（一）訂立托管協(xié)議的依據(jù)本協(xié)議依據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》(以下簡稱“《基金法》”)等有關法律法規(guī)、《集合計劃合同》及其他有關規(guī)定制訂。（二）訂立托管協(xié)議的目的訂立本協(xié)議的目的是明確管理人與托管人之間在集合計劃財產的保管、投資運作、凈值計算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等相關事宜中的權利義務及職責，確保集合計劃財產的安全，保護集合計劃份額持有人的合法權益。（三）訂立托管協(xié)議的原則管理人和托管人本著平等自愿、誠實信用、充分保護集合計劃份額持有人合法權益的原則，經協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。三、托管人對管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查（一）托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及《集合計劃合同》的約定，對集合計劃投資范圍、投資對象進行監(jiān)督?！都嫌媱澓贤访鞔_約定集合計劃投資風格或證券選擇標準的，管理人應按照托管人要求的格式提供投資品種池，以便托管人運用相關技術系統(tǒng)，對集合計劃實際投資是否符合《集合計劃合同》關于證券選擇標準的約定進行監(jiān)督，對存在疑義的事項進行核查。本集合計劃的投資范圍主要為具有良好流動性的金融工具，包括股票（包含中小板、創(chuàng)業(yè)板及其他經中國證監(jiān)會核準上市的股票）、債券（包括國債、央行票據(jù)、金融債、公開發(fā)行的次級債、地方政府債、企業(yè)債、公司債、可轉換債券（含分離交易可轉換債券）、可交換債券、短期融資券（含超短期融資券）、中期票據(jù)等）、股指期貨、國債期貨、債券回購、資產支持證券、同業(yè)存單、銀行存款、貨幣市場工具等，以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許投資的其他金融工具(但須符合中國證監(jiān)會相關規(guī)定)。本集合計劃不投資流通受限證券。如法律法規(guī)或監(jiān)管機構以后允許投資其他品種，管理人在履行適當程序后，可以將其納入投資范圍。（二）托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及《集合計劃合同》的約定，對集合計劃投資、融資比例進行監(jiān)督。托管人按下述比例和調整期限進行監(jiān)督：（1）股票資產占集合計劃資產比例不低于80%；（2）每個交易日日終在扣除股指期貨合約和國債期貨合約需繳納的交易保證金后，應當保持現(xiàn)金或者到期日在一年以內的政府債券不低于集合計劃資產凈值的5%，其中，現(xiàn)金不包括結算備付金、存出保證金、應收申購款等；（3）本集合計劃持有一家公司發(fā)行的證券，其市值不超過集合計劃資產凈值的10％；（4）本集合計劃管理人管理且在托管人處托管的全部集合資產管理計劃持有一家公司發(fā)行的證券，不超過該證券的10％，完全按照有關指數(shù)的構成比例進行證券投資的集合資產管理計劃品種可以不受此條款規(guī)定的比例限制；（5）本集合計劃投資于同一原始權益人的各類資產支持證券的比例，不得超過集合計劃資產凈值的10％；（6）本集合計劃持有的全部資產支持證券，其市值不得超過集合計劃資產凈值的20％；（7）本集合計劃持有的同一(指同一信用級別)資產支持證券的比例，不得超過該資產支持證券規(guī)模的10％；（8）本集合計劃管理人管理且在托管人處托管的全部集合資產管理計劃投資于同一原始權益人的各類資產支持證券，不得超過其各類資產支持證券合計規(guī)模的10％；（9）本集合計劃應投資于信用級別評級為BBB以上(含BBB)的資產支持證券。集合計劃持有資產支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標準，應在評級報告發(fā)布之日起3個月內予以全部賣出；（10）集合計劃財產參與股票發(fā)行申購，本集合計劃所申報的金額不超過本集合計劃的總資產，本集合計劃所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；（11）本集合計劃進入全國銀行間同業(yè)市場進行債券回購的資金余額不得超過集合計劃資產凈值的40%，進入全國銀行間同業(yè)市場進行債券回購的最長期限為1年，債券回購到期后不展期；（12）本集合計劃管理人管理且在托管人處托管的全部開放式集合資產管理計劃(包括開放式集合資產管理計劃以及處于開放期的定期開放集合資產管理計劃)持有一家上市公司發(fā)行的可流通股票，不得超過該上市公司可流通股票的15%；本管理人管理且在托管人處托管的全部投資組合持有一家上市公司發(fā)行的可流通股票，不得超過該上市公司可流通股票的30%；（13）本集合計劃投資股指期貨、國債期貨的，應當遵守下列限制：1）在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價值，不得超過集合計劃資產凈值的10%；2）在任何交易日日終，持有的買入股指期貨和國債期貨合約價值與有價證券市值之和，不得超過集合計劃資產凈值的95%。其中，有價證券指股票、債券（不含到期日在一年以內的政府債券）、權證、資產支持證券、買入返售金融資產（不含質押式回購）等；3）在任何交易日日終，持有的賣出股指期貨合約價值不得超過集合計劃持有的股票總市值的20%；在任何交易日內交易（不包括平倉）的股指期貨合約的成交金額不得超過上一交易日集合計劃資產凈值的20%；本集合計劃所持有的股票市值和買入、賣出股指期貨合約價值合計（軋差計算）應當符合《集合計劃合同》關于股票投資比例的有關約定；4）在任何交易日日終，持有的買入國債期貨合約價值，不得超過集合計劃資產凈值的15%；在任何交易日日終，持有的賣出國債期貨合約價值不得超過集合計劃持有的債券總市值的30%；在任何交易日內交易（不包括平倉）的國債期貨合約的成交金額不得超過上一交易日集合計劃資產凈值的30%；（14）本集合計劃主動投資于流動性受限資產的市值合計不得超過集合計劃資產凈值的15%；因證券市場波動、上市公司股票停牌、集合計劃規(guī)模變動等管理人之外的因素致使集合計劃不符合該比例限制的，管理人不得主動新增流動性受限資產的投資；（15）本集合計劃與私募類證券資管產品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對手開展逆回購交易的，可接受質押品的資質要求應當與本集合計劃合同約定的投資范圍保持一致；（16）本集合計劃資產總值不超過集合計劃資產凈值的140%；（17）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《集合計劃合同》約定的其他投資限制。除上述第（2）、（9）、（14）、（15）項情形之外，因證券、期貨市場波動、證券發(fā)行人合并、集合計劃規(guī)模變動等管理人之外的因素致使集合計劃投資比例不符合上述規(guī)定投資比例的，管理人應當在10個交易日內進行調整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。管理人應當自集合計劃合同生效之日起6個月內使集合計劃的投資組合比例符合集合計劃合同的有關約定。在上述期間內，本集合計劃的投資范圍、投資策略應當符合集合計劃合同的約定。托管人對集合計劃的投資的監(jiān)督與檢查自集合計劃合同生效之日起開始。法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述限制，如適用于本集合計劃，管理人在履行適當程序后，則本集合計劃投資不再受相關限制。（三）托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及《集合計劃合同》的約定，對本托管協(xié)議第十五條第九款集合計劃投資禁止行為通過事后監(jiān)督方式進行監(jiān)督。管理人運用集合計劃財產買賣管理人、托管人及其控股股東、實際控制人或者與其有重大利害關系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內承銷的證券，或者從事其他重大關聯(lián)交易的，應當符合集合計劃的投資目標和投資策略，遵循集合計劃份額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖突，建立健全內部審批機制和評估機制，按照市場公平合理價格執(zhí)行。相關交易必須事先得到托管人的同意，并按法律法規(guī)予以披露。（四）托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及《集合計劃合同》的約定，對管理人參與銀行間債券市場進行監(jiān)督。管理人應在集合計劃投資運作之前向托管人提供符合法律法規(guī)及行業(yè)標準的、經慎重選擇的、本集合計劃適用的銀行間債券市場交易對手名單，并約定各交易對手所適用的交易結算方式。管理人應嚴格按照交易對手名單的范圍在銀行間債券市場選擇交易對手。托管人監(jiān)督管理人是否按事前提供的銀行間債券市場交易對手名單進行交易。管理人可以每半年對銀行間債券市場交易對手名單及結算方式進行更新，新名單確定前已與本次剔除的交易對手所進行但尚未結算的交易，仍應按照協(xié)議進行結算。如管理人根據(jù)市場情況需要臨時調整銀行間債券市場交易對手名單及結算方式的，應向托管人說明理由，并在與交易對手發(fā)生交易前3個工作日內與托管人協(xié)商解決。管理人負責對交易對手的資信控制，按銀行間債券市場的交易規(guī)則進行交易，并負責解決因交易對手不履行合同而造成的糾紛及損失，托管人不承擔由此造成的任何法律責任及損失。若未履約的交易對手在托管人與管理人確定的時間前仍未承擔違約責任及其他相關法律責任的，管理人可以對相應損失先行予以承擔，然后再向相關交易對手追償。托管人則根據(jù)銀行間債券市場成交單對合同履行情況進行監(jiān)督。如托管人事后發(fā)現(xiàn)管理人沒有按照事先約定的交易對手或交易方式進行交易時，托管人應及時提醒管理人，托管人不承擔由此造成的任何損失和責任。（五）托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及《集合計劃合同》的約定，對集合計劃資產凈值計算、各類集合計劃份額凈值計算、應收資金到賬、集合計劃費用開支及收入確定、集合計劃收益分配、相關信息披露、集合計劃宣傳推介材料中登載集合計劃業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進行監(jiān)督和核查。（六）托管人發(fā)現(xiàn)管理人的上述事項及投資指令或實際投資運作違反法律法規(guī)、《集合計劃合同》和本托管協(xié)議的規(guī)定，應及時以電話提醒或書面提示等方式通知管理人限期糾正。管理人應積極配合和協(xié)助托管人的監(jiān)督和核查。管理人收到書面通知后應在下一工作日前及時核對并以書面形式給托管人發(fā)出回函，就托管人的疑義進行解釋或舉證，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內及時改正。在上述規(guī)定期限內，托管人有權隨時對通知事項進行復查，督促管理人改正。管理人對托管人通知的違規(guī)事項未能在限期內糾正的，托管人應報告中國證監(jiān)會。（七）管理人有義務配合和協(xié)助托管人依照法律法規(guī)、《集合計劃合同》和本托管協(xié)議對集合計劃業(yè)務執(zhí)行核查。對托管人發(fā)出的書面提示，管理人應在規(guī)定時間內答復并改正，或就托管人的疑義進行解釋或舉證；對托管人按照法律法規(guī)、《集合計劃合同》和本托管協(xié)議的要求需向中國證監(jiān)會報送集合計劃監(jiān)督報告的事項，管理人應積極配合提供相關數(shù)據(jù)資料和制度等。（八）若托管人發(fā)現(xiàn)管理人依據(jù)交易程序已經生效的指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關規(guī)定，或者違反《集合計劃合同》約定的，應當立即通知管理人，由此造成的損失由管理人承擔。（九）托管人發(fā)現(xiàn)管理人有重大違規(guī)行為，應及時報告中國證監(jiān)會，同時通知管理人限期糾正，并將糾正結果報告中國證監(jiān)會。管理人無正當理由，拒絕、阻撓對方根據(jù)本托管協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權，或采取拖延、欺詐等手段妨礙對方進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經托管人提出警告仍不改正的，托管人應報告中國證監(jiān)會。四、管理人對托管人的業(yè)務核查（一）管理人對托管人履行托管職責情況進行核查，核查事項包括托管人安全保管集合計劃財產、開設集合計劃財產的資金賬戶和證券賬戶等投資所需賬戶、復核管理人計算的集合計劃資產凈值和各類集合計劃份額凈值、根據(jù)管理人指令辦理清算交收、相關信息披露和監(jiān)督集合計劃投資運作等行為。（二）管理人發(fā)現(xiàn)托管人擅自挪用集合計劃財產、未對集合計劃財產實行分賬管理、未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行管理人資金劃撥指令、泄露集合計劃投資信息等違反《基金法》、《集合計劃合同》、本協(xié)議及其他有關規(guī)定時，應及時以書面形式通知托管人限期糾正。托管人收到通知后應及時核對并以書面形式給管理人發(fā)出回函，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內及時改正。在上述規(guī)定期限內，管理人有權隨時對通知事項進行復查，督促托管人改正。托管人應積極配合管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關資料以供管理人核查托管財產的完整性和真實性，在規(guī)定時間內答復管理人并改正。（三）管理人發(fā)現(xiàn)托管人有重大違規(guī)行為，應及時報告中國證監(jiān)會，同時通知托管人限期糾正，并將糾正結果報告中國證監(jiān)會。托管人無正當理由，拒絕、阻撓對方根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權，或采取拖延、欺詐等手段妨礙對方進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經管理人提出警告仍不改正的，管理人應報告中國證監(jiān)會。五、集合計劃財產的保管（一）集合計劃財產保管的原則1.集合計劃財產應獨立于管理人、托管人的固有財產。2.托管人應安全保管集合計劃財產。3.托管人按照規(guī)定開設集合計劃財產的資金賬戶和證券賬戶等投資所需賬戶。4.托管人對所托管的不同集合計劃財產分別設置賬戶，確保集合計劃財產的完整與獨立。5.托管人按照《集合計劃合同》和本協(xié)議的約定保管集合計劃財產，如有特殊情況雙方可另行協(xié)商解決。托管人未經管理人的指令，不得自行運用、處分、分配本集合計劃的任何資產（不包含托管人依據(jù)中國證券登記結算有限責任公司結算數(shù)據(jù)完成場內交易交收、開戶銀行或交易/登記結算機構扣收交易費、結算費和賬戶維護費等費用）。6.對于因為集合計劃投資產生的應收資產，應由管理人負責與有關當事人確定到賬日期并通知托管人，到賬日集合計劃財產沒有到達集合計劃賬戶的，托管人應及時通知管理人采取措施進行催收。由此給集合計劃財產造成損失的，管理人應負責向有關當事人追償集合計劃財產的損失，托管人對此不承擔任何責任，但應予以必要的協(xié)助與配合。7.除依據(jù)法律法規(guī)和《集合計劃合同》的規(guī)定外，托管人不得委托第三人托管集合計劃財產。（二）集合計劃銀行賬戶的開立和管理1.托管人應以集合計劃的名義在其營業(yè)機構開立集合計劃的銀行賬戶，并根據(jù)管理人合法合規(guī)的指令辦理資金收付。本集合計劃的銀行預留印鑒由托管人保管和使用。2.集合計劃銀行賬戶的開立和使用，限于滿足開展本集合計劃業(yè)務的需要。托管人和管理人不得假借本集合計劃的名義開立任何其他銀行賬戶；亦不得使用集合計劃的任何賬戶進行本集合計劃業(yè)務以外的活動。3.集合計劃銀行賬戶的開立和管理應符合銀行業(yè)監(jiān)督管理機構的有關規(guī)定。4.在符合法律法規(guī)規(guī)定的條件下，托管人可以通過托管人專用賬戶辦理集合計劃資產的支付。（三）集合計劃證券賬戶和結算備付金賬戶的開立和管理1.托管人在中國證券登記結算有限責任公司為集合計劃開立托管人與集合計劃聯(lián)名的證券賬戶。2.集合計劃證券賬戶的開立和使用，僅限于滿足開展本集合計劃業(yè)務的需要。托管人和管理人不得出借或未經對方同意擅自轉讓集合計劃的任何證券賬戶，亦不得使用集合計劃的任何賬戶進行本集合計劃業(yè)務以外的活動。3.集合計劃證券賬戶的開立和證券賬戶卡的保管由托管人負責，賬戶資產的管理和運用由管理人負責。證券賬戶開戶費由管理人先行墊付,待托管產品啟始運營后,管理人可向托管人發(fā)送劃款指令,將代墊開戶費從本集合計劃托管資金賬戶中扣還管理人。4.托管人以托管人的名義在中國證券登記結算有限責任公司開立結算備付金賬戶，并代表所托管的集合計劃完成與中國證券登記結算有限責任公司的一級法人清算工作，管理人應予以積極協(xié)助。結算備付金、結算保證金、交收資金等的收取按照中國證券登記結算有限責任公司的規(guī)定以及管理人與托管人簽署的《托管銀行證券資金結算協(xié)議》執(zhí)行。5.賬戶注銷時，由管理人依據(jù)中國證券登記結算公司相關規(guī)定，委托有交易關系的證券公司負責辦理。銷戶完成后，管理人需將相關證明提供至托管人。賬戶注銷期間如需托管人提供配合的，托管人應予以配合。6.若中國證監(jiān)會或其他監(jiān)管機構在本托管協(xié)議訂立日之后允許集合計劃從事其他投資品種的投資業(yè)務，涉及相關賬戶的開立、使用的，若無相關規(guī)定，則托管人比照上述關于賬戶開立、使用的規(guī)定執(zhí)行。（四）債券托管專戶的開設和管理《集合計劃合同》生效后，管理人負責以集合計劃的名義申請并取得進入全國銀行間同業(yè)拆借市場的交易資格，并代表集合計劃進行交易；托管人根據(jù)中國人民銀行、銀行間市場登記結算機構的有關規(guī)定，在銀行間市場登記結算機構開立債券托管賬戶，持有人賬戶和資金結算賬戶，并代表集合計劃進行銀行間市場債券的結算。管理人和托管人共同代表集合計劃簽訂全國銀行間債券市場債券回購主協(xié)議。（五）其他賬戶的開立和管理1.在本托管協(xié)議訂立日之后，本集合計劃被允許從事符合法律法規(guī)規(guī)定和《集合計劃合同》約定的其他投資品種的投資業(yè)務時，如果涉及相關賬戶的開設和使用，由管理人協(xié)助托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定和《集合計劃合同》的約定，開立有關賬戶。該賬戶按有關規(guī)則使用并管理。2.法律法規(guī)等有關規(guī)定對相關賬戶的開立和管理另有規(guī)定的，從其規(guī)定辦理。（六）集合計劃財產投資的有關有價憑證等的保管集合計劃財產投資的有關實物證券、銀行存款開戶證實書等有價憑證由托管人存放于托管人的保管庫，也可存入中央國債登記結算有限責任公司、中國證券登記結算有限責任公司上海分公司/深圳分公司/北京分公司或票據(jù)營業(yè)中心的代保管庫，保管憑證由托管人持有。實物證券、銀行定期存款證實書等有價憑證的購買和轉讓，按管理人和托管人雙方約定辦理。托管人對由托管人以外機構實際有效控制或保管的資產不承擔任何責任。（七）與集合計劃財產有關的重大合同的保管與集合計劃財產有關的重大合同的簽署，由管理人負責。由管理人代表集合計劃簽署的、與集合計劃財產有關的重大合同的原件分別由管理人、托管人保管。除本協(xié)議另有規(guī)定外，管理人代表集合計劃簽署的與集合計劃財產有關的重大合同包括但不限于集合計劃年度審計合同、集合計劃信息披露協(xié)議及集合計劃投資業(yè)務中產生的重大合同，管理人應保證管理人和托管人至少各持有一份正本的原件。管理人應在重大合同簽署后及時以加密方式將重大合同傳真給托管人，并在三十個工作日內將正本送達托管人處。重大合同的保管期限為《集合計劃合同》終止后15年。對于無法取得兩份以上的正本的，管理人應向托管人提供加蓋公章的合同復印件，未經雙方協(xié)商或未在合同約定范圍內，合同原件不得轉移。六、指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行管理人在運用集合計劃財產時向托管人發(fā)送資金劃撥及其他款項付款指令，托管人執(zhí)行管理人的指令、辦理集合計劃名下的資金往來等有關事項。（一）管理人對發(fā)送指令人員的書面授權1.管理人應指定專人向托管人發(fā)送指令。2.管理人應向托管人提供書面授權文件，內容包括被授權人名單、預留印鑒及被授權人簽字樣本，授權文件應注明被授權人相應的權限。3.托管人在收到授權文件原件并經電話確認后，授權文件即生效。如果授權文件中載明具體生效時間的，該生效時間不得早于托管人收到授權文件并經電話確認的時點。如早于，則以托管人收到授權文件并經電話確認的時點為授權文件的生效時間。4.管理人和托管人對授權文件負有保密義務，其內容不得向被授權人及相關操作人員以外的任何人泄露。但法律法規(guī)規(guī)定或有權機關要求的除外。（二）指令的內容1.指令包括付款指令以及其他資金劃撥指令等。2.管理人發(fā)給托管人的指令應寫明款項事由、支付時間、到賬時間、金額、賬戶等，加蓋預留印鑒并由被授權人簽字。（三）指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行的時間和程序1.指令的發(fā)送管理人發(fā)送指令應采用加密傳真方式或雙方協(xié)商一致的其他方式。管理人應按照法律法規(guī)和《集合計劃合同》的規(guī)定，在其合法的經營權限和交易權限內發(fā)送指令；被授權人應嚴格按照其授權權限發(fā)送指令。對于被授權人依約定程序發(fā)出的指令，管理人不得否認其效力。但如果管理人已經撤銷或更改對被授權人的授權，并且托管人根據(jù)本協(xié)議確認后，則對于此后該被授權人無權發(fā)送的指令，或超權限發(fā)送的指令，管理人不承擔責任，授權已更改但未經托管人確認的情況除外。指令發(fā)出后，管理人應及時以電話方式向托管人確認。管理人應在銀行間交易成交后，及時將通知單、相關文件及劃款指令加蓋印章后發(fā)至托管人并電話確認，由托管人完成后臺交易匹配及資金交收事宜。如果銀行間結算系統(tǒng)已經生成的交易需要取消或終止，管理人要書面通知托管人。2.指令的確認托管人應指定專人接收管理人的指令，預先通知管理人其名單，并與管理人商定指令發(fā)送和接收方式。指令到達托管人后，托管人應指定專人立即審慎驗證指令的要素是否齊全，并將指令所載簽字和印鑒與授權文件進行表面真實性及權限范圍核對，復核無誤后應在規(guī)定期限內執(zhí)行，不得延誤，如有疑問必須及時通知管理人。3.指令的時間和執(zhí)行管理人盡量于劃款前1個工作日向托管人發(fā)送指令并確認。對于要求當天到賬的指令，必須在當天15:30前向托管人發(fā)送，15:30之后發(fā)送的，托管人盡力執(zhí)行，但不能保證劃賬成功。如果要求當天某一時點到賬的指令，則指令需要提前2個工作小時發(fā)送，并相關付款條件已經具備。托管人將視付款條件具備時為指令送達時間。對于中國證券登記結算有限責任公司實行T+0非擔保交收的業(yè)務，管理人應在交易日14：00前將劃款指令發(fā)送至托管人。因管理人指令傳輸不及時，致使資金未能及時劃入中登公司所造成的損失由管理人承擔，包括賠償在該市場引起其他托管客戶交易失敗、賠償因占用結算參與人最低備付金帶來的利息損失。管理人應確保托管人在執(zhí)行指令時，集合計劃資金賬戶有足夠的資金余額，在集合計劃資金頭寸充足的情況下，托管人對管理人符合法律法規(guī)、《集合計劃合同》、本協(xié)議的指令不得拖延或拒絕執(zhí)行。（四）管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序管理人發(fā)送錯誤指令的情形包括指令違反法律法規(guī)和《集合計劃合同》，指令發(fā)送人員無權或超越權限發(fā)送指令。托管人在履行監(jiān)督職能時，發(fā)現(xiàn)管理人的指令錯誤時，有權拒絕執(zhí)行，并及時通知管理人改正。如需撤銷指令，管理人應出具書面說明，并加蓋業(yè)務用章。（五）托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序若托管人發(fā)現(xiàn)管理人的指令違反法律法規(guī)，或者違反《集合計劃合同》約定的，應當拒絕執(zhí)行，立即通知管理人。（六）托管人未按照管理人指令執(zhí)行的處理方法托管人由于過錯，未按照管理人發(fā)送的指令執(zhí)行并對集合計劃財產或投資人造成的直接損失，由托管人賠償由此造成的直接損失。（七）更換被授權人員的程序管理人更換被授權人、更改或終止對被授權人的授權，應立即將新的授權文件以傳真方式通知托管人，并經電話確認后生效，原授權文件同時廢止。新的授權文件在傳真發(fā)出后七個工作日內送達文件正本。新的授權文件生效之后，正本送達之前，托管人按照新的授權文件傳真件內容執(zhí)行有關業(yè)務，如果新的授權文件正本與傳真件內容不同，由此產生的責任由管理人承擔。托管人更換接受管理人指令的人員，應提前通過錄音電話通知管理人。（八）其他事項托管人在接收指令時，應對指令的要素是否齊全、印鑒與被授權人是否與預留的授權文件內容表面相符進行檢查，如發(fā)現(xiàn)問題，應及時報告管理人，托管人對執(zhí)行管理人的合法指令對集合計劃財產造成的損失不承擔賠償責任。集合計劃參與認購未上市債券時，管理人應代表本集合計劃與對手方簽署相關合同或協(xié)議，明確約定債券過戶具體事宜。否則，管理人需對所認購債券的過戶事宜承擔相應責任。七、交易及清算交收安排（一）選擇證券買賣的證券、期貨經營機構管理人應設計選擇證券買賣的證券經營機構的標準和程序。管理人負責選擇證券經營機構，租用其交易單元作為集合計劃的專用交易單元。管理人和被選中的證券經營機構簽訂委托協(xié)議，管理人應提前通知托管人，并依據(jù)托管人要求提供相關資料，以便托管人申請辦理接收結算數(shù)據(jù)手續(xù)。管理人應根據(jù)有關規(guī)定，在集合計劃的中期報告和年度報告中將所選證券經營機構的有關情況及交易信息予以披露，并將該等情況及集合計劃交易單元號、傭金費率等基本信息以及變更情況及時以書面形式通知托管人。管理人負責選擇代理本集合計劃期貨交易的期貨經紀機構，并與其簽訂期貨經紀合同，其他事宜根據(jù)法律法規(guī)、《集合計劃合同》的相關規(guī)定執(zhí)行，若無明確規(guī)定的，可參照有關證券買賣、證券經紀機構選擇的規(guī)則執(zhí)行。（二）集合計劃投資證券后的清算交收安排1.清算與交割管理人與托管人應根據(jù)有關法律法規(guī)及相關業(yè)務規(guī)則，簽訂《托管銀行證券資金結算協(xié)議》，用以具體明確管理人與托管人在證券交易資金結算業(yè)務中的責任。根據(jù)中國證券登記結算有限責任公司規(guī)定，在每月前3個工作日內，中國證券登記結算有限責任公司對結算參與人的最低結算備付金、結算保證金限額進行重新核算、調整。托管人在中國證券登記結算有限責任公司調整最低結算備付金、結算保證金當日，在賬戶資金報告中反映調整后的最低備付金和結算保證金。管理人應預留最低備付金和結算保證金，并根據(jù)中國證券登記結算有限責任公司確定的實際最低備付金、結算保證金數(shù)據(jù)為依據(jù)安排資金運作，調整所需的現(xiàn)金頭寸。托管人負責集合計劃買賣證券的清算交收。場內資金結算由托管人根據(jù)中國證券登記結算有限責任公司結算數(shù)據(jù)辦理；場外資金匯劃由托管人根據(jù)管理人的交易劃款指令具體辦理。如果因為托管人過錯在清算上造成集合計劃財產的直接損失，應由托管人負責賠償；如果因為管理人未事先通知托管人增加交易單元等事宜，致使托管人接收數(shù)據(jù)不完整，造成清算差錯的責任由管理人承擔；如果因為管理人未事先通知需要單獨結算的交易，造成集合計劃資產損失的由管理人承擔；如果由于管理人違反市場操作規(guī)則的規(guī)定進行超買、超賣及質押券欠庫等原因造成集合計劃投資清算困難和風險的，托管人發(fā)現(xiàn)后應立即通知管理人，由管理人負責解決，由此給托管人、本集合計劃和托管人托管的其他資產造成的直接損失由管理人承擔。管理人應采取合理、必要措施，確保T日日終有足夠的資金頭寸完成T+1日中國證券登記結算有限責任公司的資金交收；如因管理人原因導致資金頭寸不足，管理人應在T+1日上午12：00前補足透支款項，確保資金清算。如果未遵循上述規(guī)定備足資金頭寸，影響集合計劃資產的清算交收及托管人與中國證券登記結算有限責任公司之間的一級清算，由此給托管人、集合計劃資產及托管人托管的其他資產造成的直接損失由管理人負責。根據(jù)中國證券登記結算有限責任公司結算規(guī)定，管理人在進行融資回購業(yè)務時，用于融資回購的債券將作為償還融資回購到期購回款的質押券。如因管理人原因造成債券回購交收違約或因折算率變化造成質押欠庫，導致中國證券登記結算有限責任公司欠庫扣款或對質押券進行處置造成的投資風險和直接損失由管理人承擔。實行場內T+0交收的資金清算按照托管人的相關規(guī)定流程執(zhí)行。2.交易記錄、資金和證券賬目核對的時間和方式（1）交易記錄的核對管理人按日進行交易記錄的核對。每日對外披露凈值之前，必須保證當天所有實際交易記錄與集合計劃會計賬簿上的交易記錄完全一致。如果實際交易記錄與會計賬簿記錄不一致，造成集合計劃會計核算不完整或不真實，由此導致的損失由管理人承擔。（2）資金賬目的核對資金賬目按日核實。（3）證券賬目的核對管理人和托管人每交易日結束后核對集合計劃交易所場內證券賬目，確保雙方賬目相符。管理人和托管人每月月末最后一個交易日核對非交易所場內的證券賬目。（三）集合計劃申購和贖回業(yè)務處理的基本規(guī)定1.集合計劃份額申購、贖回的確認、清算由管理人或其委托的登記機構負責。2.管理人應將每個開放日的申購、贖回、轉換開放式集合計劃的數(shù)據(jù)傳送給托管人。管理人應對傳遞的申購、贖回、轉換開放式集合計劃的數(shù)據(jù)真實性負責。托管人應及時查收申購及轉入資金的到賬情況并根據(jù)管理人指令及時劃付贖回及轉出款項。3.管理人應保證本集合計劃（或本管理人委托）的登記機構每個工作日15:00前向托管人發(fā)送前一開放日上述有關數(shù)據(jù)，并保證相關數(shù)據(jù)的準確、完整。4.登記機構應通過與托管人建立的加密系統(tǒng)發(fā)送有關數(shù)據(jù)(包括電子數(shù)據(jù)和蓋章生效的紙制清算匯總表)，如因各種原因，該系統(tǒng)無法正常發(fā)送，雙方可協(xié)商解決處理方式。管理人向托管人發(fā)送的數(shù)據(jù)，雙方各自按有關規(guī)定保存。5.如管理人委托其他機構辦理本集合計劃的登記業(yè)務，應保證上述相關事宜按時進行。否則，由管理人承擔相應的責任。6.關于清算專用賬戶的設立和管理為滿足申購、贖回及分紅資金匯劃的需要，由管理人開立資金清算的專用賬戶，該賬戶由登記機構管理。7.對于集合計劃申購過程中產生的應收款，應由管理人負責與有關當事人確定到賬日期并通知托管人，到賬日應收款沒有到達集合計劃資金賬戶的，托管人應及時通知管理人采取措施進行催收，由此造成集合計劃損失的，管理人應負責向有關當事人追償集合計劃的損失。8.贖回和分紅資金劃撥規(guī)定撥付贖回款或進行集合計劃分紅時，如集合計劃資金賬戶有足夠的資金，托管人應按時撥付；因集合計劃資金賬戶沒有足夠的資金，導致托管人不能按時撥付，如系管理人的原因造成，責任由管理人承擔，托管人不承擔墊款義務。9.資金指令除申購款項到達集合計劃資金賬戶需雙方按約定方式對賬外，回購到期付款和與投資有關的付款、贖回和分紅資金劃撥時，管理人需向托管人下達指令。資金指令的格式、內容、發(fā)送、接收和確認方式等與投資指令相同。（四）申贖凈額結算集合計劃托管賬戶與“集合計劃清算賬戶”間的資金結算遵循“全額清算、凈額交收”的原則，每日(T日：資金交收日，下同)按照托管賬戶應收資金(T-2日申購申請對應申購金額與T-3日集合計劃轉換入申請對應金額之和)與應付資金(T-7日贖回申請對應贖回金額與T-3日集合計劃轉換出申請對應金額之和)的差額來確定托管賬戶凈應收額或凈應付額，以此確定資金交收額。當存在托管賬戶凈應收額時，管理人應在T日15:00之前從集合計劃清算賬戶劃到集合計劃托管賬戶；當存在托管賬戶凈應付額時，管理人應在T-1日將劃款指令發(fā)送給托管人，托管人按管理人的劃款指令將托管賬戶凈應付額在T日12:00之前劃往集合計劃清算賬戶。（五）集合計劃轉換1.在本集合計劃與管理人管理的其它集合資產管理計劃開展轉換業(yè)務之前，管理人應函告托管人并就相關事宜進行協(xié)商。2.托管人將根據(jù)管理人傳送的集合資產管理計劃轉換數(shù)據(jù)進行賬務處理，具體資金清算和數(shù)據(jù)傳遞的時間、程序及托管協(xié)議當事人承擔的權責按管理人屆時的公告執(zhí)行。3.本集合計劃開展集合計劃轉換業(yè)務應按相關法律法規(guī)規(guī)定及《集合計劃合同》的約定進行公告。（六）集合計劃現(xiàn)金分紅1.管理人確定分紅方案通知托管人，雙方核定后依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在中國證監(jiān)會指定媒介上公告。2.托管人和管理人對集合計劃分紅進行賬務處理并核對后，管理人向托管人發(fā)送現(xiàn)金紅利的劃款指令，托管人應及時將資金劃入專用賬戶。3.管理人在下達指令時，應給托管人留出必需的劃款時間。（七）投資銀行存款的特別約定1.本集合計劃投資銀行存款前，管理人應與存款銀行簽訂具體存款協(xié)議，包括但不限于以下內容：。（1）存款賬戶必須以本集合計劃名義開立,并將托管人為本集合計劃開立的集合計劃銀行賬戶指定為唯一回款賬戶，任何情況下，存款銀行都不得將存款投資本息劃往任何其他賬戶。（2）存款銀行不得接受管理人或托管人任何一方單方面提出的對存款進行更名、轉讓、掛失、質押、擔保、撤銷、變更印鑒及回款賬戶信息等可能導致財產轉移的操作申請。（3）約定存款證實書的具體傳遞交接方式及交接期限。（4）資金劃轉過程中需要使用存款銀行過渡賬戶的，存款銀行須保證資金在過渡賬戶中不出現(xiàn)滯留，不被挪用。2.本集合計劃投資銀行存款，必須采用雙方認可的方式辦理。托管人負責依據(jù)管理人提供的銀行存款投資合同/協(xié)議、投資指令、支取通知等有關文件辦理資金的支付以及存款證實書的接收、保管與交付，切實履行托管職責。托管人負責對存款開戶證實書進行保管，不負責對存款開戶證實書真?zhèn)蔚谋鎰e，不承擔存款開戶證實書對應存款的本金及收益的安全。3.管理人投資銀行存款或辦理存款支取時，應提前書面通知托管人，以便托管人有足夠的時間履行相應的業(yè)務操作程序。因發(fā)生逾期支取、提前支取或部分提前支取，托管人不承擔相應利息損失及逾期支取手續(xù)費。4、對于已移交托管人保管的存款開戶證實書等實物憑證，托管人應確保安全保管；對未按約定將存款開戶證實書等實物憑證移交托管人保管的，托管人應向管理人進行必要的催繳和風險提示；提示后仍不將相關實物憑證送達托管人保管的，出于托管履職和盡責，托管人可視情況采取必要的風險控制措施：（1）建立風險預警機制，對于實物憑證未送達集中度較高的存款銀行，主動發(fā)函管理人盡量避免在此類銀行進行存款投資；（2）在定期報告中，對未按約定送達托管人保管的實物憑證信息進行規(guī)定范圍信息披露；（3）未送達實物憑證超過送單截止日后30個工作日，且累計超過3筆（含）以上的，部分或全部暫停配合管理人辦理后續(xù)新增存款投資業(yè)務，直至實物憑證送達我行保管后解除。實物憑證未送達但存款本息已安全劃回托管賬戶的，以及因發(fā)生特殊情況由管理人提供相關書面說明并重新承諾送單截止時間的，可剔除不計。八、集合計劃資產凈值計算和會計核算（一）集合計劃資產凈值的計算、復核與完成的時間及程序1.集合計劃資產凈值是指集合計劃資產總值減去負債后的金額。各類集合計劃份額凈值是按照每個交易日閉市后，該類集合計劃資產凈值除以當日該類集合計劃份額的余額數(shù)量計算，精確到0.0001元，小數(shù)點后第5位四舍五入。國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。管理人每個交易日計算集合計劃資產凈值及各類集合計劃份額凈值，并按規(guī)定公告。2.管理人應每交易日對集合計劃資產估值。但管理人根據(jù)法律法規(guī)或《集合計劃合同》的規(guī)定暫停估值時除外。管理人每個交易日對集合計劃資產估值后，將集合計劃份額凈值結果發(fā)送托管人，經托管人復核無誤后，由管理人對外公布。（二）集合計劃資產估值方法和特殊情形的處理1.估值對象集合計劃所擁有的股票、期貨合約、債券、資產支持證券和銀行存款本息、應收款項、其它投資等資產及負債。2.估值方法本集合計劃所持有的投資品種，按如下原則進行估值：（1）證券交易所上市的有價證券的估值1）交易所上市的有價證券（包括股票等），以其估值日在證券交易所掛牌的市價（收盤價）估值；估值日無交易的，且最近交易日后經濟環(huán)境未發(fā)生重大變化或證券發(fā)行機構未發(fā)生影響證券價格的重大事件的，以最近交易日的市價（收盤價）估值；如最近交易日后經濟環(huán)境發(fā)生了重大變化或證券發(fā)行機構發(fā)生影響證券價格的重大事件的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調整最近交易市價，確定公允價格；2）交易所上市交易或掛牌轉讓的不含權固定收益品種，選取估值日第三方估值機構（中證指數(shù)有限公司）提供的相應品種當日的估值凈價進行估值；3）交易所上市交易或掛牌轉讓的含權固定收益品種，選取估值日第三方估值機構（中證指數(shù)有限公司）提供的相應品種當日的唯一估值凈價或推薦估值凈價進行估值；4）交易所上市交易的可轉換債券以每日收盤價作為估值全價；5）交易所上市不存在活躍市場的有價證券，采用估值技術確定公允價值。交易所市場掛牌轉讓的資產支持證券，采用估值技術確定公允價值；6）對在交易所市場發(fā)行未上市或未掛牌轉讓的債券，對存在活躍市場的情況下，應以活躍市場上未經調整的報價作為估值日的公允價值；對于活躍市場報價未能代表估值日公允價值的情況下，應對市場報價進行調整以確認估值日的公允價值；對于不存在市場活動或市場活動很少的情況下，應采用估值技術確定其公允價值。（2）處于未上市期間的有價證券應區(qū)分如下情況處理：1）送股、轉增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌的同一股票的估值方法估值；該日無交易的，以最近一日的市價（收盤價）估值；2）首次公開發(fā)行未上市的股票、債券，采用估值技術確定公允價值，在估值技術難以可靠計量公允價值的情況下，按成本估值；3）在發(fā)行時明確一定期限限售期的股票，包括但不限于非公開發(fā)行股票、首次公開發(fā)行股票時公司股東公開發(fā)售股份、通過大宗交易取得的帶限售期的股票等，不包括停牌、新發(fā)行未上市、回購交易中的質押券等流通受限股票，按監(jiān)管機構或行業(yè)協(xié)會有關規(guī)定確定公允價值。（3）對全國銀行間市場上不含權的固定收益品種，按照第三方估值機構（中央國債登記結算公司）提供的相應品種當日的估值凈價估值。對銀行間市場上含權的固定收益品種，按照第三方估值機構（中央國債登記結算公司）提供的相應品種當日的唯一估值凈價或推薦估值凈價估值。對于含投資人回售權的固定收益品種，回售登記期截止日（含當日）后未行使回售權的按照長待償期所對應的價格進行估值。對銀行間市場未上市，且第三方估值機構（中央國債登記結算公司）未提供估值價格的債券，在發(fā)行利率與二級市場利率不存在明顯差異，未上市期間市場利率沒有發(fā)生大的變動的情況下，按成本估值。（4）同一債券或股票同時在兩個或兩個以上市場交易的，按債券或股票所處的市場分別估值。（5）同業(yè)存單按估值日第三方估值機構提供的估值凈價估值；選定的第三方估值機構未提供估值價格的，按成本估值。（6）股指期貨合約、國債期貨合約一般以估值當日結算價進行估值，估值日無結算價的，且最近交易日后經濟環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最近交易日結算價估值。（7）如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，管理人可根據(jù)具體情況與托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值。（8）當發(fā)生大額申購或贖回情形時，管理人可以采用擺動定價機制，以確保集合計劃估值的公平性。（9）相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，按國家最新規(guī)定估值。如管理人或托管人發(fā)現(xiàn)集合計劃估值違反集合計劃合同訂明的估值方法、程序及相關法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護集合計劃份額持有人利益時，應立即通知對方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。根據(jù)有關法律法規(guī)，集合計劃資產凈值計算和集合計劃會計核算的義務由管理人承擔。本集合計劃的會計責任方由管理人擔任，因此，就與本集合計劃有關的會計問題，如經相關各方在平等基礎上充分討論后，仍無法達成一致意見的，管理人向托管人出具加蓋公章的書面說明后，按照管理人對集合計劃凈值的計算結果對外予以公布。3.特殊情形的處理管理人、托管人按估值方法的第(7)項進行估值時，所造成的誤差不作為集合計劃資產估值錯誤處理。由于不可抗力，或由于證券、期貨交易所、登記結算公司等機構發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤等原因，管理人和托管人雖然已經采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但未能發(fā)現(xiàn)錯誤的，由此造成的集合計劃資產估值錯誤，管理人和托管人免除賠償責任。但管理人、托管人應當積極采取必要的措施減輕或消除由此造成的影響。（三）集合計劃份額凈值錯誤的處理方式1.當集合計劃份額凈值小數(shù)點后4位以內(含第4位)發(fā)生差錯時，視為集合計劃份額凈值錯誤；集合計劃份額凈值出現(xiàn)錯誤時，管理人應當立即予以糾正，通報托管人，并采取合理的措施防止損失進一步擴大；錯誤偏差達到集合計劃份額凈值的0.25%時，管理人應當通報托管人并報中國證監(jiān)會備案；錯誤偏差達到集合計劃份額凈值的0.5%時，管理人應當公告，并報中國證監(jiān)會備案；當發(fā)生凈值計算錯誤時，由管理人負責處理，由此給集合計劃份額持有人和集合計劃造成損失的，應由管理人先行賠付，管理人按差錯情形，有權向其他當事人追償。2.當集合計劃份額凈值計算差錯給集合計劃和集合計劃份額持有人造成損失需要進行賠償時，管理人和托管人應根據(jù)實際情況界定雙方承擔的責任，經確認后按以下條款進行賠償：(1)本集合計劃的集合計劃會計責任方由管理人擔任，與本集合計劃有關的會計問題，如經雙方在平等基礎上充分討論后，尚不能達成一致時，按管理人的建議執(zhí)行，由此給集合計劃份額持有人和集合計劃財產造成的損失，由管理人負責賠付。(2)若管理人計算的集合計劃份額凈值已由托管人復核確認后公告，而且托管人未對計算過程提出疑義或要求管理人書面說明，集合計劃份額凈值出錯且造成集合計劃份額持有人損失的，應根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定對投資者或集合計劃支付賠償金，就實際向投資者或集合計劃支付的賠償金額，管理人與托管人按照管理費和托管費的比例各自承擔相應的責任。(3)如管理人和托管人對集合計劃份額凈值的計算結果，雖然多次重新計算和核對，尚不能達成一致時，為避免不能按時公布集合計劃份額凈值的情形，以管理人的計算結果對外公布，由此給集合計劃份額持有人和集合計劃造成的損失，由管理人負責賠付。(4)由于管理人提供的信息錯誤（包括但不限于集合計劃申購或贖回金額等），進而導致集合計劃份額凈值計算錯誤而引起的集合計劃份額持有人和集合計劃財產的損失，由管理人負責賠付。3.管理人和托管人由于各自技術系統(tǒng)設置而產生的凈值計算尾差，以管理人計算結果為準。4.前述內容如法律法規(guī)或者監(jiān)管部門另有規(guī)定的，從其規(guī)定。如果行業(yè)另有通行做法，雙方當事人應本著平等和保護集合計劃份額持有人利益的原則進行協(xié)商。（四）暫停估值的情形1.集合計劃投資所涉及的證券、期貨交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)時；2.因不可抗力致使管理人、托管人無法準確評估集合計劃資產價值時；3.當前一估值日集合計劃資產凈值50%以上的資產出現(xiàn)無可參考的活躍市場價格且采用估值技術仍導致公允價值存在重大不確定性時，經與托管人協(xié)商確認后，管理人應當暫停估值；4.中國證監(jiān)會和《集合計劃合同》認定的其他情形。（五）集合計劃會計制度按國家有關部門規(guī)定的會計制度執(zhí)行。（六）集合計劃賬冊的建立管理人進行集合計劃會計核算并編制集合計劃財務會計報告。管理人獨立地設置、記錄和保管本集合計劃的全套賬冊。若管理人和托管人對會計處理方法存在分歧，應以管理人的處理方法為準。若當日核對不符，暫時無法查找到錯賬的原因而影響到集合計劃資產凈值的計算和公告的，以管理人的賬冊為準。（七）集合計劃財務報表與報告的編制和復核1.財務報表的編制集合計劃財務報表由管理人編制，托管人復核。2.報表復核托管人在收到管理人編制的集合計劃財務報表后，進行獨立的復核。核對不符時，應及時通知管理人共同查出原因，進行調整，直至雙方數(shù)據(jù)完全一致。3.財務報表的編制與復核時間安排(1)報表的編制管理人應當在每月結束后5個工作日內完成月度報表的編制；在季度結束之日起15個工作日內完成集合計劃季度報告的編制；在上半年結束之日起兩個月內完成集合計劃中期報告的編制；在每年結束之日起三個月內完成集合計劃年度報告的編制。集合計劃年度報告的財務會計報告應當經過審計?！都嫌媱澓贤飞Р蛔銉蓚€月的，管理人可以不編制當期季度報告、中期報告或者年度報告。(2)報表的復核管理人應及時完成報表編制，將有關報表提供托管人復核；托管人在復核過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報表存在不符時，管理人和托管人應共同查明原因，進行調整，調整以國家有關規(guī)定為準。管理人應留足充分的時間，便于托管人復核相關報表及報告。（八）管理人應在編制季度報告、中期報告或者年度報告之前及時向托管人提供集合計劃業(yè)績比較基準的基礎數(shù)據(jù)和編制結果。九、集合計劃收益分配集合計劃收益分配是指按規(guī)定將集合計劃的可分配收益按集合計劃份額進行比例分配。（一）集合計劃收益分配的原則集合計劃收益分配應遵循下列原則：1、在符合有關集合計劃分紅條件的前提下，本集合計劃可以根據(jù)實際情況進行收益分配，具體分配方案以公告為準，若《集合計劃合同》生效不滿3個月可不進行收益分配；2、本集合計劃收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資者可選擇現(xiàn)金紅利或將現(xiàn)金紅利自動轉為相應類別的集合計劃份額進行再投資；若投資者不選擇，本集合計劃默認的收益分配方式是現(xiàn)金分紅；3、集合計劃收益分配后集合計劃份額凈值不能低于面值，即集合計劃收益分配基準日的某類集合計劃份額凈值減去每單位該類集合計劃份額收益分配金額后不能低于面值；4、同一類別每一集合計劃份額享有同等分配權；5、由于本集合計劃A類份額不收取銷售服務費，C類份額收取銷售服務費，各類份額對應的可供分配利潤將有所不同；6、法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定。在不違反法律法規(guī)且對集合計劃份額持有人利益無實質性不利影響的前提下，集合計劃管理人可對集合計劃收益分配原則進行調整，無需召開集合計劃份額持有人大會。（二）集合計劃收益分配的時間和程序本集合計劃收益分配方案由管理人擬訂，并由托管人復核，依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在指定媒介公告。集合計劃收益分配方案公告后(依據(jù)具體方案的規(guī)定)，管理人就支付的現(xiàn)金紅利向托管人發(fā)送劃款指令，托管人按照管理人的指令及時進行分紅資金的劃付。集合計劃收益分配時所發(fā)生的銀行轉賬或其他手續(xù)費用由投資者自行承擔。當投資者的現(xiàn)金紅利小于一定金額，不足以支付銀行轉賬或其他手續(xù)費用時，集合計劃登記機構可將集合計劃份額持有人的現(xiàn)金紅利自動轉為相應類別的集合計劃份額。紅利再投資的計算方法，依照《業(yè)務規(guī)則》執(zhí)行。十、集合計劃信息披露（一）保密義務托管人和管理人應按法律法規(guī)、《集合計劃合同》的有關規(guī)定進行信息披露，擬公開披露的信息在公開披露之前應予保密。除按《基金法》、《集合計劃合同》、《信息披露辦法》及其他有關規(guī)定進行信息披露外，管理人和托管人對集合計劃運作中產生的信息以及從對方獲得的業(yè)務信息應予保密。但是，如下情況不應視為管理人或托管人違反保密義務：1.非因管理人和托管人的原因導致保密信息被披露、泄露或公開；2.管理人和托管人為遵守和服從法院判決或裁定、仲裁裁決或中國證監(jiān)會等監(jiān)管機構的命令、決定所做出的信息披露或公開。（二）信息披露的內容集合計劃的信息披露內容主要包括集合計劃招募說明書、產品資料概要、《集合計劃合同》、托管協(xié)議、《集合計劃合同》生效公告、集合計劃凈值信息、集合計劃份額申購、贖回價格、集合計劃定期報告（包括集合計劃年度報告、集合計劃中期報告和集合計劃季度報告）、臨時報告、澄清公告、集合計劃份額持有人大會決議、中國證監(jiān)會規(guī)定的其他信息。集合計劃年度報告需經具有從事證券、期貨相關業(yè)務資格的會計師事務所審計后，方可披露。（三）托管人和管理人在信息披露中的職責和信息披露程序1.職責托管人和管理人在信息披露過程中應以保護集合計劃份額持有人利益為宗旨，誠實信用，嚴守秘密。管理人負責辦理與集合計劃有關的信息披露事宜，托管人應當按照相關法律法規(guī)和《集合計劃合同》的約定，對于上一款規(guī)定的應由托管人復核的事項進行復核，托管人復核無誤后，由管理人予以公布。對于不需要托管人復核的信息，管理人在公告前應告知托管人。管理人和托管人應積極配合、互相監(jiān)督，保證其履行按照法定方式和限時披露的義務。管理人應當在中國證監(jiān)會規(guī)定的時間內，將應予披露的集合計劃信息通過指定媒介披露。根據(jù)法律法規(guī)應由托管人公開披露的信息，托管人將通過指定媒介或托管人的互聯(lián)網網站公開披露。當出現(xiàn)下述情況時，管理人和托管人可暫?；蜓舆t披露集合計劃相關信息：(1)不可抗力；(2)發(fā)生暫停估值的情形；(3)法律法規(guī)、《集合計劃合同》或中國證監(jiān)會規(guī)定的情況。2.程序按有關規(guī)定須經托管人復核的信息披露文件，由管理人起草、并經托管人復核后由管理人公告。發(fā)生《集合計劃合同》中規(guī)定需要披露的事項時，按《集合計劃合同》規(guī)定公布。3.信息文本的存放依法必須披露的信息發(fā)布后，管理人、托管人應當按照相關法律法規(guī)規(guī)定將信息置備于各自住所，供社會公眾查閱、復制。在支付工本費后可在合理時間獲得上述文件的復制件或復印件。管理人和托管人應保證文本的內容與所公告的內容完全一致。十一、集合計劃費用（一）集合計劃管理費的計提比例和計提方法本集合計劃的管理費按前一日集合計劃資產凈值的1.50%年費率計提。管理費的計算方法如下：H＝E×年管理費率÷當年天數(shù)H為每日應計提的集合計劃管理費E為前一日的集合計劃資產凈值（二）集合計劃托管費的計提比例和計提方法本集合計劃的托管費按前一日集合計劃資產凈值的0.20%年費率計提。托管費的計算方法如下：H＝E×年托管費率÷當年天數(shù)H為每日應計提的集合計劃托管費E為前一日的集合計劃資產凈值（三）C類份額的銷售服務費本集合計劃A類份額不收取銷售服務費，C類份額銷售服務費年費率為【0.5】%。本集合計劃銷售服務費按前一日C類集合計劃資產凈值的【0.5】%年費率計提。銷售服務費的計算方法如下：H＝E×【0.5】%÷當年天數(shù)H為C類份額每日應計提的銷售服務費E為C類份額前一日的集合計劃資產凈值（四）集合計劃的開戶費用、賬戶維護費用、證券/期貨交易費用、集合計劃的銀行匯劃費用、《集合計劃合同》生效后的信息披露費用、集合計劃份額持有人大會費用、《集合計劃合同》生效后與集合計劃有關的會計師費、律師費、訴訟費和仲裁費等根據(jù)有關法律法規(guī)、《集合計劃合同》及相應協(xié)議的規(guī)定，列入當期集合計劃費用。（五）不列入集合計劃費用的項目《集合計劃合同》生效前的律師費、會計師費和信息披露費用不得從集合計劃財產中列支；管理人和托管人因未履行或未完全履行義務導致的費用支出或集合計劃財產的損失，以及處理與集合計劃運作無關的事項發(fā)生的費用等不列入集合計劃費用。（六）集合計劃管理費、集合計劃托管費和C類份額銷售服務費的復核程序、支付方式和時間1.復核程序托管人對管理人計提的集合計劃管理費、集合計劃托管費和C類份額銷售服務費等，根據(jù)本托管協(xié)議和《集合計劃合同》的有關規(guī)定進行復核。2.支付方式和時間集合計劃管理費、集合計劃托管費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付。由托管人根據(jù)與管理人核對一致的財務數(shù)據(jù)，自動在月初5個工作日內、按照指定的賬戶路徑進行資金支付，管理人無需再出具資金劃撥指令。若遇法定節(jié)假日、休息日等，支付日期順延。費用自動扣劃后，管理人應進行核對，如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不符，及時聯(lián)系托管人協(xié)商解決。C類份額的銷售服務費每日計算，逐日累計至每月月末，按月支付。由托管人根據(jù)與管理人核對一致的財務數(shù)據(jù)，自動在月初5個工作日內、按照指定的賬戶路徑進行資金支付，管理人無需再出具資金劃撥指令。若遇法定節(jié)假日、休息日等，支付日期順延。費用自動扣劃后，管理人應進行核對，如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不符，及時聯(lián)系托管人協(xié)商解決。在首期支付集合計劃管理費前，管理人應向托管人出具正式函件指定集合計劃管理費的收款賬戶。管理人如需要變更此賬戶，應提前5個工作日向托管人出具書面的收款賬戶變更通知。（七）違規(guī)處理方式托管人發(fā)現(xiàn)管理人違反《基金法》、《集合計劃合同》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定從集合計劃財產中列支費用時，托管人可要求管理人予以說明解釋，如管理人無正當理由，托管人可拒絕支付。十二、集合計劃份額持有人名冊的保管集合計劃份額持有人名冊至少應包括集合計劃份額持有人的名稱和持有的集合計劃份額。集合計劃份額持有人名冊由登記機構根據(jù)管理人的指令編制和保管，管理人和托管人應分別保管集合計劃份額持有人名冊，保存期不少于15年。如不能妥善保管，則按相關法規(guī)承擔責任。在托管人要求或編制中期報告和年報前，管理人應將有關資料送交托管人，不得無故拒絕或延誤提供，并保證其真實性、準確性和完整性。托管人不得將所保管的集合計劃份額持有人名冊用于集合計劃托管業(yè)務以外的其他用途，并應遵守保密義務。十三、集合計劃有關文件檔案的保存（一）檔案保存管理人應保存集合計劃財產管理業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料。托管人應保存集合計劃托管業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料。管理人和托管人都應當按規(guī)定的期限保管。保存期限不少于15年。（二）合同檔案的建立1.管理人簽署重大合同文本后，應及時將合同文本正本送達托管人處。2.管理人應及時將與本集合計劃賬務處理、資金劃撥等有關的合同、協(xié)議傳真托管人。（三）變更與協(xié)助若管理人/托管人發(fā)生變更，未變更的一方有義務協(xié)助變更后的接任人接收相應文件。（四）管理人和托管人應按各自職責完整保存原始憑證、記賬憑證、集合計劃賬冊、交易記錄和重要合同等，承擔保密義務并保存至少15年。十四、管理人和托管人的更換（一）管理人職責終止的情形1.管理人職責終止的情形有下列情形之一的，管理人職責終止：(1)被依法取消集合計劃管理資格；(2)依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產；(3)被集合計劃份額持有人大會解任；(4)管理人在對《集合計劃合同》無實質性修改的前提下，將本計劃變更注冊為其獨資或控股的公募基金管理人管理的公募基金；(5)法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《集合計劃合同》約定的其他情形。2.管理人的更換程序更換管理人必須依照如下程序進行：(1)提名：新任管理人由托管人或由單獨或合計持有10%以上（含10%）集合計劃份額的集合計劃份額持有人提名；(2)決議：集合計劃份額持有人大會在管理人職責終止后6個月內對被提名的管理人形成決議，該決議需經參加大會的集合計劃份額持有人所持表決權的三分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；(3)臨時管理人：新任管理人產生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時管理人；(4)備案：集合計劃份額持有人大會更換管理人的決議須報中國證監(jiān)會備案；(5)公告：管理人更換后，由托管人在更換管理人的集合計劃份額持有人大會決議生效后2日內在指定媒介公告；(6)交接：管理人職責終止的，管理人應妥善保管集合計劃管理業(yè)務資料，及時向臨時管理人或新任管理人辦理集合計劃管理業(yè)務的移交手續(xù)，臨時管理人或新任管理人應及時接收。新任管理人或臨時管理人應與托管人核對集合計劃資產總值和凈值；(7)審計：管理人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計師事務所對集合計劃財產進行審計，并將審計結果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案，審計費用從集合計劃財產中列支；(8)集合計劃名稱變更：管理人更換后，如果原任或新任管理人要求，應按其要求替換或刪除集合計劃名稱中與原任管理人有關的名稱字樣。2. 管理人更換的特殊程序在管理人和托管人協(xié)商一致的基礎上，管理人有權在對《集合計劃合同》無實質性修改的前提下，將本計劃變更注冊為其獨資或控股的公募基金管理人的公募基金，前述管理人變更事項無需召開集合計劃份額持有人大會審議，但管理人應當按照法律法規(guī)和中國證監(jiān)會的要求辦理相關程序，并按照《信息披露辦法》的規(guī)定在指定媒介公告。（二）托管人職責終止的情形1.托管人職責終止的情形有下列情形之一的，托管人職責終止：(1)被依法取消集合計劃托管資格；(2)依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產；(3)被集合計劃份額持有人大會解任；(4)法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《集合計劃合同》約定的其他情形。2.托管人的更換程序(1)提名：新任托管人由管理人或由單獨或合計持有10%以上（含10%）集合計劃份額的集合計劃份額持有人提名；(2)決議：集合計劃份額持有人大會在托管人職責終止后6個月內對被提名的托管人形成決議，該決議需經參加大會的集合計劃份額持有人所持表決權的三分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；(3)臨時托管人：新任托管人產生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時托管人；(4)備案：集合計劃份額持有人大會更換托管人的決議須報中國證監(jiān)會備案；(5)公告：托管人更換后，由管理人在更換托管人的集合計劃份額持有人大會決議生效后2日內在指定媒介公告；(6)交接：托管人職責終止的，應當妥善保管集合計劃財產和集合計劃托管業(yè)務資料，及時辦理集合計劃財產和集合計劃托管業(yè)務的移交手續(xù)，新任托管人或者臨時托管人應當及時接收。新任托管人或臨時托管人應與管理人核對集合計劃資產總值和凈值；(7)審計：托管人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計師事務所對集合計劃財產進行審計，并將審計結果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案，審計費用從集合計劃財產中列支。（三）管理人與托管人同時更換的條件和程序1.提名：如果管理人和托管人同時更換，由單獨或合計持有集合計劃總份額10%以上(含10%)的集合計劃份額持有人提名新的管理人和托管人；2.管理人和托管人的更換分別按上述程序進行；3.公告：新任管理人和新任托管人應在更換管理人和托管人的集合計劃份額持有人大會決議生效后2日內在指定媒介上聯(lián)合公告。（四）新任或臨時管理人接收集合計劃管理業(yè)務前或新任或臨時托管人接收集合計劃財產和集合計劃托管業(yè)務前，原任管理人或原任托管人應依據(jù)法律法規(guī)和《集合計劃合同》的規(guī)定繼續(xù)履行相關職責，并保證不對集合計劃份額持有人的利益造成損害。原任管理人或原任托管人在繼續(xù)履行相關職責期間，仍有權按照《集合計劃合同》的規(guī)定收取集合計劃管理費或集合計劃托管費。十五、禁止行為本協(xié)議當事人禁止從事的行為，包括但不限于：（一）管理人、托管人將其固有財產或者他人財產混同于集合計劃財產從事證券投資。（二）管理人不公平地對待其管理的不同集合計劃財產，托管人不公平地對待其托管的不同集合計劃財產。（三）管理人、托管人利用集合計劃財產為集合計劃份額持有人以外的第三人牟取利益。（四）管理人、托管人向集合計劃份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔損失。（五）管理人、托管人對他人泄漏集合計劃運作和管理過程中任何尚未按法律法規(guī)規(guī)定的方式公開披露的信息。（六）管理人在沒有充足資金的情況下向托管人發(fā)出投資指令和贖回、分紅資金的劃撥指令，或違規(guī)向托管人發(fā)出指令。（七）管理人、托管人在行政上、財務上不獨立,其高級管理人員和其他從業(yè)人員相互兼職。（八）托管人私自動用或處分集合計劃財產，根據(jù)管理人的合法指令、《集合計劃合同》或托管協(xié)議的規(guī)定進行處分的除外。（九）集合計劃財產用于下列投資或者活動：1.承銷證券；2.違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；3.從事承擔無限責任的投資；4.買賣其他集合資產管理計劃份額或基金份額，但是中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；5.向其管理人、托管人出資；6.從事內幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；7.法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述限制，如適用于本集合計劃，則本集合計劃投資不再受相關限制。（十）法律法規(guī)和《