淺談建筑施工項目風險管理

淺談建筑施工項目風險管理

在中國，建筑長期以來是一個有著小規(guī)模管理、手動運營和低技術技術的行業(yè)。雖然項目風險管理研究日益受到人們的重視,但是建筑施工項目風險管理的研究卻很滯后。為了使建筑施工企業(yè)適應日益激烈的市場競爭環(huán)境,逐步與國際建筑業(yè)接軌,提高抵抗風險的能力,我們必須加強對建筑施工項目風險管理的認識和研究。一、建造項目風險管理風險管理就是一個識別、確定和度量分析評價風險,并制定、選擇和實施風險處理方案的過程。建筑施工項目風險管理在這一點上并無特殊性。建筑工程項目建設過程是一個周期長、投資多、技術要求高、系統(tǒng)復雜的生產(chǎn)消費過程,在該過程中,未確定因素、隨機因素和模糊因素大量存在,并不斷變化,由此而造成的風險直接威脅工程項目的順利實施和成功。1、工程施工現(xiàn)場的風險(1)風險存在的普遍性和客觀性。在項目的全生命周期內(nèi),風險是無處不在、無時不有的,只能降低風險發(fā)生的概率和減少風險造成的損失,或是分散轉(zhuǎn)移風險,而不能從根本上完全消除風險。(2)風險的影響常常不是局部的某一段時間或某一個方面的,而是全局的。例如,反常的氣候條件造成工程的停滯,會影響整個后期的工作。(3)不同的主體對同樣風險的承受能力是不同的。人們的風險承受能力受收益的大小、投入的大小、項目活動的主體地位和擁有的資源有關。(4)項目不可預見因素多。建筑工程由于工程規(guī)模大、施工周期長、施工難度大、技術更新快、參與單位多以及受環(huán)境影響等因素,在工程項目施工過程中必然存在許多不可預見的情況。如,項目在建過程中施工圖紙修改頻繁、周邊環(huán)境、社會環(huán)境、氣候因素等,都對項目能否按計劃施工帶來影響。2、項目風險的識別建筑施工項目風險的內(nèi)容就是建筑施工項目風險識別的成果。現(xiàn)代土木工程較以往的規(guī)模具有日益龐大、復雜的特點,施工項目不斷朝機械化、科技化、信息化、智能化、綜合化和環(huán)保化等現(xiàn)代化方向發(fā)展,施工企業(yè)從參加招投標與簽約、施工準備、施工階段,到竣工交付使用,都可能遭遇各種類型的風險,如可預料的風險、政策性的風險和其他風險等。對風險識別是整個風險管理過程中最基本的、最重要的環(huán)節(jié)。它的任務是了解風險的客觀存在,識別風險產(chǎn)生的原因和存在的條件以及風險事件發(fā)生后的后果及影響,目的是找出風險之所在和引起風險的主要因素,并對其后果做定性的估計。風險經(jīng)過識別后,通常應對風險進行分類,針對不同類型的風險采用不同的分析方法和處理對策,以便在項目計劃、監(jiān)控及執(zhí)行過程中進行管理,根據(jù)歷史資料和施工管理經(jīng)驗,結(jié)合施工項目管理的特點和實際情況,建筑施工項目風險主要包括以下具體內(nèi)容:(1)組織風險(包括項目管理人員的選擇和其他操作人員的選擇);(2)經(jīng)濟與管理風險(包括合同風險、資金風險、利率風險等);(3)工程環(huán)境風險(包括自然災害、地質(zhì)氣象條件、火災爆炸等);(4)技術風險(包括施工方案、施工機械等);(5)安全風險(人員的傷亡等);(6)錯誤假設風險(項目變更風險等)、政治社會風險等。二、中國建筑節(jié)水技術的風險管理與發(fā)達國家相比,我國的建設工程風險管理尚處于起步階段,建設工程風險管理水平仍十分落后,目前建設工程風險管理領域的主要問題有:1、工程建設特點我國已經(jīng)出臺了《擔保法》、《保險法》、《建筑法》和《招標投標法》,但由于缺乏針對工程建設特點的具體規(guī)定,在實踐中難以操作。在建設部和國家工商局新修訂的《建設工程施工合同示范文本》中,雖然增加了有關工程擔保和工程保險的條款,但屬于推薦性,沒有法律強制力。2、對工程擔保和工程保險缺乏足夠的認識,且缺乏對工程擔保和工程保險的認知如果出現(xiàn)重大問題,往往還要由政府承擔主要風險。同時,作為風險管理主要手段的工程擔保和工程保險,在我國的工程界、金融界以及有關部門,仍對其重要性、必要性缺乏足夠的認識,或是存有風險僥幸心理,或是認為會加大工程成本而得不償失。國內(nèi)的商業(yè)銀行、政策性銀行對于貸款的工程項目,也沒有必須投保的要求。3、缺少專門性擔保公司工程保險和擔保市場的形成必須擁有相當數(shù)量符合資格條件的擔保人和經(jīng)紀人。目前,國內(nèi)的部分銀行雖開展了一些擔保業(yè)務,但很不普及。保險公司按現(xiàn)行規(guī)定不能從事?lián)I(yè)務,承包商之間的同業(yè)擔保也還沒有開展起來,國家對設立專門的擔保公司應具備哪些條件、如何審批、承接業(yè)務范圍以及如何監(jiān)督等,尚無明確規(guī)定,擔保公司也未能形成競爭機制,國內(nèi)的保險公司對工程風險管理方面的理論研究與實踐操作還有待于深化,開發(fā)的險種十分欠缺。而且,保險形式單一、缺乏靈活性,不能適應市場和工程建設的要求。保險公司普遍缺乏必要的工程建設知識及相關人才,不僅對客戶提出的各種專業(yè)性問題無法解答,甚至難以或根本無力提供工程風險管理的咨詢與監(jiān)督服務,使客戶的投保積極性受到挫傷,影響了工程保險的推廣。此外,國內(nèi)迄今還沒有相應的工程擔保和工程保險的合同示范文本可供實踐借鑒或遵循。4、工程保險人員缺乏相應的服務質(zhì)量和服務近年來,盡管一些保險公司已經(jīng)開展工程保險業(yè)務,但卻很少為業(yè)主和承包商所接受,究其原因,除保險公司的服務水平和工作效率尚待提高外,還缺乏真正意義上的工程保險經(jīng)紀人、代理人,而且保險公司的人員素質(zhì)也各不相同。一般投保人對保險知識的掌握遠不如他們,如果沒有專業(yè)人士為其代理出險后的索賠業(yè)務,一旦保險公司推脫應負的賠償責任時,投保人很難保護自己的合法權(quán)益。一些工程風險管理咨詢公司也是如此,缺乏對工程保險的咨詢服務,工程保險知識不普及。這樣,相當多的業(yè)主、承包商等認為投保得不償失,沒有投保的積極性。因此,培育和發(fā)展風險管理中介機構(gòu)具有重要的現(xiàn)實意義,是推動工程風險管理工作的重要基礎條件。三、中國建設的風險1、在法律層面,將《物權(quán)法》等相關法律和法規(guī)作建立和推行工程擔保、工程保險,必須有法律法規(guī)做保障,用合同相制約。因此,應當以《擔保法》、《保險法》、《合同法》和《建筑法》、《招標投標法》、《建設工程質(zhì)量管理條例》等為依據(jù),在今后國家和地方的有關立法中,應將相應的工程擔保、工程保險的內(nèi)容寫進去。當前,可由建設部會同有關部門聯(lián)合發(fā)文,以推進工程擔保、工程保險制度的建立,同時,除了在起草或修訂有關合同示范文本時,應注意參照國外相應條款,制定有關工程擔保、工程保險的條款外,還應抓緊研究制定各種工程擔保、工程保險的系列合同示范文本。2、規(guī)范工程擔保公司的運作工程擔保制度的建立,除繼續(xù)發(fā)揮銀行的作用外,還應當積極培育其他具備條件的機構(gòu)擔當擔保人,以形成有一定競爭的擔保人市場。從國情出發(fā),應當重點發(fā)展承包商的同業(yè)擔保,由實力強、信譽好的承包商為其他承包商提供第三方擔保。這既可以有效地保證工程建設的順利進行,又比較簡便易行;但是,同業(yè)擔保應當是高資質(zhì)企業(yè)為低資質(zhì)企業(yè)提供擔保,一級資質(zhì)企業(yè)可以為其他一級資質(zhì)企業(yè)提供擔保,全資或控股的母公司可以為其子公司提供信用擔保,嚴禁兩家企業(yè)互相擔?；蚨嗉移髽I(yè)交叉互保,以保障業(yè)主的合法權(quán)益。在條件具備時,經(jīng)國家有關部門批準,也應允許保險公司開展保證保險業(yè)務,即帶有保證擔保性質(zhì)的保險。對于設立專門的工程擔保公司,建設部應會同有關部門盡快制定審批條件,根據(jù)其資金實力、專業(yè)技術力量等,確定允許開展工程擔保的業(yè)務范圍,并對其設立后開展工程擔保業(yè)務的信譽狀況等做定期評估。要規(guī)范工程擔保公司的運作,其提供擔保書的擔?？傤~指所有在擔保的工程,原則上不應超過其自有資金總額的五倍為一個項目出具擔保書的擔保額,原則上不應超過其自有資金總額。鑒于專門的工程擔保公司自有資金實力一般不強,應主要為中小型項目提供擔保,并形成競爭機制,不能搞壟斷。3、保險合同并投資工程風險管理技術服務保險經(jīng)紀人、保險代理人和工程風險管理咨詢公司,一般是受被保險人業(yè)主或承包商等的委托,與保險公司洽談保險合同并索取賠償以及從事工程風險管理技術的研究開發(fā)、開展培訓和風險咨詢,包括風險識別、評價、處理、制訂風險管理方案和指導執(zhí)行等。對于工程擔?；蚬こ瘫ｋU中產(chǎn)生的糾紛,應當確定一批可進行技術鑒定和責任確認的權(quán)威機構(gòu)。在確定這些機構(gòu)時,應注重發(fā)揮現(xiàn)有的工程質(zhì)量監(jiān)督、建筑安全監(jiān)督和工程招標投標管理等機構(gòu)的作用。4、政府對工程擔保、工程保險的收費標準是政府分由于我國的建筑市場還不規(guī)范,加上長期計劃經(jīng)濟的影響,我國的建筑業(yè)一直屬于微利行業(yè),企業(yè)資金積累十分有限。同時,受經(jīng)濟發(fā)展水平的制約建設單位的資金也比較緊張。因此,政府對工程擔保、工程保險的收費標