日本的金融管理體系和監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)

日本的金融管理體系和監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)一、日本的金融監(jiān)管立法日本對金融監(jiān)管的立法權(quán)在國會。根據(jù)國會所立的上位法，日本的相關(guān)金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)制定各自職責(zé)范圍內(nèi)的部門規(guī)章以開展日常的監(jiān)管工作。日本對金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管主要由金融廳承擔(dān)。日本金融廳是一個(gè)全能的金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)，主要依據(jù)《銀行法》、《信托法》、《證券法》以及《保險(xiǎn)法》等一系列法律和法案（詳見參考文獻(xiàn)），負(fù)責(zé)對銀行業(yè)、證券業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)、信托業(yè)和整個(gè)金融市場進(jìn)行監(jiān)管。另外日本銀行和日本存款保險(xiǎn)公司分別依據(jù)1997年修訂的《日本銀行法》和2001年修訂的《存款保險(xiǎn)法》對金融機(jī)構(gòu)也有一定的監(jiān)管職能，包括現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)測。二、日本的金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)日本的金融監(jiān)管體系主要由三個(gè)方面構(gòu)成：1、金融廳。主要職能為穩(wěn)定日本金融體系，保護(hù)存款者、保險(xiǎn)受益人和證券投資人的利益，通過制定政策法規(guī)、對金融機(jī)構(gòu)和金融交易進(jìn)行監(jiān)管提高金融系統(tǒng)的效率。2、日本銀行。主要職能為出于維護(hù)金融穩(wěn)定目的需要，對在日本銀行開立賬戶的金融機(jī)構(gòu)實(shí)施現(xiàn)場檢查(on-siteexamination)和非現(xiàn)場監(jiān)測(off-sitemonitoring)，以評估這些金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)經(jīng)營狀況、風(fēng)險(xiǎn)管理、資本充足以及盈利能力。3、日本存款保險(xiǎn)公司。主要職能為對投保的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行審查(inspection)以保護(hù)金融體系的穩(wěn)定和存款人的利益。（一）金融廳（FinancialServicesAgency）日本金融廳建立于2000年，負(fù)責(zé)對銀行業(yè)、證券業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)、信托業(yè)和整個(gè)金融市場進(jìn)行監(jiān)管。金融廳下設(shè)總務(wù)規(guī)劃局、檢查局、監(jiān)督局和證券交易監(jiān)視委員會。其目標(biāo)是保證金融市場功能的運(yùn)轉(zhuǎn)，保護(hù)投資者和存款者的利益?？倓?wù)規(guī)劃局負(fù)責(zé)監(jiān)管政策的制定和規(guī)劃，包括負(fù)責(zé)交易所和金融市場的監(jiān)管和分析，金融市場行為、會計(jì)制度以及存款保險(xiǎn)制度的制定，與外國監(jiān)管當(dāng)局以及其他國際監(jiān)管機(jī)構(gòu)協(xié)調(diào)等相關(guān)事宜。此外，該局還負(fù)責(zé)金融領(lǐng)域相關(guān)的行政處罰的審查。檢查局負(fù)責(zé)對各類金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行現(xiàn)場檢查，檢查的主要內(nèi)容包括金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)現(xiàn)狀、合規(guī)行為、風(fēng)險(xiǎn)狀況等。采取的方式有面談、查帳、并公布檢查結(jié)果。檢查局已于2007年4月開始全面實(shí)施“金融檢查評定制度”，對所有金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行評級，試圖達(dá)到更客觀、有效的監(jiān)管。監(jiān)督局依照《銀行法》、《保險(xiǎn)法》、《證券法》，負(fù)責(zé)對銀行、保險(xiǎn)和證券類金融機(jī)構(gòu)市場準(zhǔn)入進(jìn)行監(jiān)管和非現(xiàn)場檢查。重點(diǎn)監(jiān)督金融機(jī)構(gòu)市場行為的合法性，保證金融機(jī)構(gòu)中介作用的發(fā)揮和支付系統(tǒng)的穩(wěn)定。證券交易監(jiān)督委員會是一個(gè)相對獨(dú)立的內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)，主要負(fù)責(zé)證券市場和金融期貨市場的監(jiān)管，旨在維護(hù)證券交易和金融期貨交易的公正性，增加投資者對市場的信任。該委員會由首相直接任命的一名委員長，兩名委員領(lǐng)導(dǎo)，下設(shè)監(jiān)督執(zhí)行局。具體監(jiān)管工作包括：對金融機(jī)構(gòu)違反《證券法》的行為，特別是內(nèi)部人交易進(jìn)行審查，一旦發(fā)現(xiàn)將對金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行處罰；另外負(fù)責(zé)收集公眾對目前證券市場的評價(jià)和建議，并整理后提交金融廳審理，作為以后立法修正的依據(jù)。（二）日本銀行（BankofJapan）日本銀行是日本的中央銀行，依照1882年《日本銀行法》成立，《日本銀行法》最近一次修訂于1997年7月，并于1998年4月正式生效。新《日本銀行法》規(guī)定日本銀行的主要目標(biāo)是保持物價(jià)穩(wěn)定，保證金融體系的穩(wěn)定，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)健增長。為了保證支付清算系統(tǒng)的正常運(yùn)行和金融體系的穩(wěn)定，當(dāng)出現(xiàn)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，日本銀行承擔(dān)著最后貸款人的職責(zé)。日本銀行有權(quán)力對金融機(jī)構(gòu)實(shí)施現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)測，密切監(jiān)測金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營狀況和市場行為是否會危及到金融體系的穩(wěn)定。根據(jù)《日本銀行法》，日本銀行盡管不是行政監(jiān)管機(jī)構(gòu)，但是有維護(hù)金融體系穩(wěn)定的責(zé)任，有權(quán)力對金融市場和金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)督審查。《日本銀行法》還規(guī)定：“現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)督的目的在于確保日本銀行適當(dāng)?shù)叵蚪鹑跈C(jī)構(gòu)提供短期資金，有效地進(jìn)行公開市場操作以維護(hù)金融體系的穩(wěn)定”；并且“金融機(jī)構(gòu)包括銀行和其它經(jīng)營存貸款業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)，以及從事金融交易的機(jī)構(gòu)（包括證券公司、為買賣證券融資的企業(yè)）都要接受日本銀行的現(xiàn)場檢查”。（三）日本存款保險(xiǎn)公司（DepositInsuranceCorporationofJapan）日本存款保險(xiǎn)公司由日本政府、日本銀行和其他金融機(jī)構(gòu)共同出資，依據(jù)1971年7月1日《存款保險(xiǎn)法》設(shè)立。日本存款保險(xiǎn)公司的職能是保護(hù)存款人的利益，保證支付清算系統(tǒng)的順利運(yùn)行，從而確保金融體系的穩(wěn)定。存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的管理層包括1名理事長、4名理事和1名監(jiān)事。管理層官員由參眾兩院通過、內(nèi)閣總理大臣任命。日本存款保險(xiǎn)公司是通過非行政手段達(dá)到監(jiān)管的目的。主要職責(zé)是：1、收集保險(xiǎn)金，向需要支持的金融機(jī)構(gòu)融資，并對金融機(jī)構(gòu)實(shí)施監(jiān)督檢查；2、托管破產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)的金融資產(chǎn)；3、幫助金融企業(yè)剝離和消除壞賬；4、必要時(shí)向金融機(jī)構(gòu)注資。日本存款保險(xiǎn)公司的資金來自金融機(jī)構(gòu)繳納的保險(xiǎn)費(fèi)，保險(xiǎn)費(fèi)率由首相授權(quán)的政策委員會（包括金融廳的一名委員會委員和財(cái)政大臣）批準(zhǔn)后公布。1971年公司剛成立時(shí)保險(xiǎn)費(fèi)僅為存款總額的0.006%，但之后一直不斷增加，從2005年4月起至今，金融機(jī)構(gòu)對以支付和清算為目的的存款（該類存款不生息，可隨時(shí)存取，以提供日常支付清算為主要功能，如活期賬戶中的款項(xiàng)）需按0.115%的費(fèi)率繳納保險(xiǎn)，而其他存款需按0.083%的費(fèi)率繳納。并且，以支付和清算為目的的存款享受全額保險(xiǎn)，而不屬上述的存款只給予上限為1000萬日元的保險(xiǎn)賠償額。三、日本金融監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)日本金融廳依據(jù)相關(guān)金融法律法規(guī)以合法性、透明性和公平性為監(jiān)管原則，以保護(hù)客戶的權(quán)利和金融市場的公平為監(jiān)管目標(biāo)對金融部門進(jìn)行監(jiān)管。金融廳發(fā)布了針對各金融行業(yè)的監(jiān)督指導(dǎo)意見，作為對銀行業(yè)、信托業(yè)、證券業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。此外，檢查局制定了《金融檢查基本監(jiān)督指南》作為執(zhí)法檢查的依據(jù)，包括了對存款機(jī)構(gòu)、中小企業(yè)評級機(jī)構(gòu)和保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的規(guī)定。監(jiān)督局制定了金融行業(yè)的《監(jiān)督指南》和《金融監(jiān)督的原則與監(jiān)督部局職員的心得》，依照“責(zé)任自負(fù)原則”，重點(diǎn)要求各金融機(jī)構(gòu)的管理層負(fù)起所有責(zé)任，通過及時(shí)披露信息等確保嚴(yán)守市場紀(jì)律，致力于通過法規(guī)的公平與透明來達(dá)到監(jiān)管的有效性。（一）銀行業(yè)監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。作為十國集團(tuán)成員國，日本的銀行業(yè)于1989年接受巴塞爾協(xié)議。到2006年年底，日本銀行業(yè)已經(jīng)參照巴塞爾II的要求對銀行業(yè)的整體狀況進(jìn)行整改，逐步達(dá)到其資本充足標(biāo)準(zhǔn)和風(fēng)險(xiǎn)管理的要求（詳見參考文獻(xiàn)《銀行法》、《關(guān)于主要銀行的綜合監(jiān)督指南》、《關(guān)于中小地方金融機(jī)構(gòu)的綜合監(jiān)督指南》）。目前，數(shù)家較大的城市銀行已基本完成按照巴塞爾II監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的重組。（二）保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。日本金融廳根據(jù)1996年新修訂的《保險(xiǎn)法》，對保險(xiǎn)公司實(shí)行以償付能力為核心的監(jiān)管，注重早期改善，通過監(jiān)測保險(xiǎn)公司“償付能力比率”等指標(biāo)了解保險(xiǎn)公司的經(jīng)營情況，并采取各種措施對潛在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)督。另外通過對保險(xiǎn)公司的保費(fèi)率、資本金、責(zé)任準(zhǔn)備金、投保保障基金以及保險(xiǎn)資金的運(yùn)用等方面設(shè)定要求并進(jìn)行審查（詳見參考文獻(xiàn)《保險(xiǎn)法》、《關(guān)于保險(xiǎn)公司綜合監(jiān)督指南》和《關(guān)于小額短期保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的監(jiān)督指南》）。（三）證券業(yè)監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。日本金融廳證券交易監(jiān)督委員會依照《證券法》監(jiān)督檢查證券公司，主要審查證券公司的資本充足率、經(jīng)營行為的合法性、日常證券交易是否遵守市場紀(jì)律以及上市公司信息披露狀況和透明度審查等等（詳見參考文獻(xiàn)《證券法》和《關(guān)于金融商品交易機(jī)構(gòu)的綜合監(jiān)督指南》）。日本也是國際證監(jiān)會組織IOSCO的成員國，接受IOSCO證券監(jiān)管的目標(biāo)和原則。另外，金融廳還依法對信托業(yè)及其他經(jīng)營金融業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)管，具體詳見《關(guān)于信托公司綜合監(jiān)督指南》、《關(guān)于金融集團(tuán)企業(yè)監(jiān)督指南》和《關(guān)于貸款人綜合監(jiān)督指南》等有關(guān)法規(guī)。日本銀行對金融機(jī)構(gòu)的現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)測具體包括：1、金融機(jī)構(gòu)的信貸是否風(fēng)險(xiǎn)過高；2、金融機(jī)構(gòu)在證券市場的投資是否風(fēng)險(xiǎn)過高；3、金融