20221212SAP基金管理專案概覽培訓(xùn)

SAP基金管理(FM)功能介紹SAP基金管理對企業(yè)業(yè)務(wù)的支持基金管理是全面預(yù)算管理的一個(gè)環(huán)節(jié)，通過它對費(fèi)用等預(yù)算的執(zhí)行情況進(jìn)行控制、追蹤；以報(bào)表形式反映預(yù)算、已使用預(yù)算、可用預(yù)算的情況。為企業(yè)降低成本、經(jīng)營分析及決策工作提供依據(jù)。基金管理主數(shù)據(jù)與企業(yè)預(yù)算控制結(jié)構(gòu)承諾項(xiàng)目在基金管理中代表收入和支出基金是用于跟蹤投資的來源和使用基金中心代表對管理基金負(fù)有責(zé)任的組織實(shí)體承諾項(xiàng)目基金基金中心基金、基金中心和承諾項(xiàng)目共同組成預(yù)算控制結(jié)構(gòu)，不同的基金來源可制定不同的控制策略預(yù)算結(jié)構(gòu)199650.4903621.4702354745.1451278...............

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......組織上功能上承諾項(xiàng)目基金中心1995BUDGETPLAN1996USD(000)50,4903621,4702354745,1451278...............

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......48,320370

1,470

25

538

42,873970...............

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......1995USD(000)系統(tǒng)中的結(jié)構(gòu)基金管理主數(shù)據(jù)與企業(yè)預(yù)算控制結(jié)構(gòu)管理者對預(yù)算管理所控制的廣度及深度，管理的重心，通過主數(shù)據(jù)的設(shè)計(jì)來實(shí)現(xiàn)?；饛V度：通過基金中心的設(shè)置深度：通過承諾項(xiàng)目的設(shè)置SAP系統(tǒng)中的結(jié)構(gòu)基金管理主數(shù)據(jù)的靈活運(yùn)用方法基金管理主數(shù)據(jù)的靈活運(yùn)用常見形式集中式預(yù)算控制分散式預(yù)算控制分散式預(yù)算控制的預(yù)算控制結(jié)構(gòu)舉例集團(tuán)將預(yù)算總額下達(dá)每個(gè)下屬公司，下屬公司自行控制預(yù)算（分解到具體的部門和費(fèi)用項(xiàng)目上，滿足內(nèi)部管理及控制的需求）。分公司1財(cái)務(wù)部業(yè)務(wù)招待費(fèi)綠化費(fèi)非專項(xiàng)費(fèi)用組XX集團(tuán)分公司2。。。。。。。。。業(yè)務(wù)招待費(fèi)綠化費(fèi)非專項(xiàng)費(fèi)用組。。。。。。業(yè)務(wù)招待費(fèi)綠化費(fèi)非專項(xiàng)費(fèi)用組。。。。。。業(yè)務(wù)招待費(fèi)綠化費(fèi)非專項(xiàng)費(fèi)用組。。。。。。財(cái)務(wù)部。。。分公司2業(yè)務(wù)招待費(fèi)綠化費(fèi)非專項(xiàng)費(fèi)用組。。。。。。基金中心承諾項(xiàng)目承諾項(xiàng)目組圖例說明集團(tuán)下達(dá)預(yù)算在這里集團(tuán)預(yù)算控制層次結(jié)構(gòu)集團(tuán)下達(dá)預(yù)算在這里集團(tuán)下達(dá)預(yù)算在這里集團(tuán)將預(yù)算下達(dá)每個(gè)下屬公司的具體的部門和費(fèi)用項(xiàng)目上（對應(yīng)系統(tǒng)中的基金中心和承諾項(xiàng)目，下屬單位沒有改動(dòng)權(quán)，只能照此金額執(zhí)行系統(tǒng)的自動(dòng)控制。分公司1財(cái)務(wù)部業(yè)務(wù)招待費(fèi)綠化費(fèi)非專項(xiàng)費(fèi)用組XX集團(tuán)分公司2。。。。。。。。。業(yè)務(wù)招待費(fèi)綠化費(fèi)非專項(xiàng)費(fèi)用組。。。。。。業(yè)務(wù)招待費(fèi)綠化費(fèi)非專項(xiàng)費(fèi)用組。。。。。。業(yè)務(wù)招待費(fèi)綠化費(fèi)非專項(xiàng)費(fèi)用組。。。。。。財(cái)務(wù)部。。。分公司2業(yè)務(wù)招待費(fèi)綠化費(fèi)非專項(xiàng)費(fèi)用組。。。。。?；鹬行某兄Z項(xiàng)目承諾項(xiàng)目組圖例說明集團(tuán)下達(dá)預(yù)算到這里集團(tuán)預(yù)算控制層次結(jié)構(gòu)集團(tuán)下達(dá)預(yù)算到這里集中式預(yù)算控制的預(yù)算控制結(jié)構(gòu)舉例部分集中預(yù)算控制的預(yù)算控制結(jié)構(gòu)舉例分公司1分公司2財(cái)務(wù)科辦公室專項(xiàng)費(fèi)用財(cái)務(wù)科辦公室專項(xiàng)費(fèi)用專項(xiàng)費(fèi)用專項(xiàng)費(fèi)用專項(xiàng)費(fèi)用專項(xiàng)費(fèi)用非專項(xiàng)費(fèi)用非專項(xiàng)費(fèi)用非專項(xiàng)費(fèi)用非專項(xiàng)費(fèi)用非專項(xiàng)費(fèi)用非專項(xiàng)費(fèi)用。。。。。。集團(tuán)下達(dá)在這一層集團(tuán)下達(dá)在這一層集團(tuán)只管控專項(xiàng)費(fèi)用，將專項(xiàng)費(fèi)用具體費(fèi)用項(xiàng)目（承諾項(xiàng)目）的預(yù)算總額下達(dá)到分公司，由分公司分解到部門（基金中心），非專項(xiàng)費(fèi)用以一筆總數(shù)下達(dá)到分公司，由分公司負(fù)責(zé)對具體費(fèi)用項(xiàng)目和部門的分解。業(yè)務(wù)招待費(fèi)基金中心承諾項(xiàng)目承諾項(xiàng)目組圖例說明集團(tuán)預(yù)算控制層次結(jié)構(gòu)。。。業(yè)務(wù)招待費(fèi)。。。集團(tuán)下達(dá)在這一層集團(tuán)下達(dá)在這一層XX集團(tuán)業(yè)務(wù)招待費(fèi)集團(tuán)下達(dá)在這一層預(yù)算編制-版本管理預(yù)算申請模型年度xx-1預(yù)算版本0（已批準(zhǔn)）預(yù)算計(jì)劃版本

01預(yù)算申請企業(yè)可根據(jù)情況作出多個(gè)版本的預(yù)算編制。版本使用舉例：一企業(yè)集團(tuán)在預(yù)算編制過程中用到兩個(gè)版本：分別為初始版本和下達(dá)版本，編制新年度預(yù)算時(shí)，各分子公司（或部門）將審核的預(yù)算錄入初始版本，錄入完畢后反饋至集團(tuán)預(yù)算部，預(yù)算部將意見反饋至各分子公司（或部門），各分子公司（或部門）依據(jù)審核意見對初始版本進(jìn)行修改，集團(tuán)預(yù)算部確認(rèn)各分子公司（或部門）修改完畢后，將信息傳遞至集團(tuán)，由集團(tuán)操作，將初始版本復(fù)制為下達(dá)版本，下達(dá)的預(yù)算控制實(shí)際業(yè)務(wù)的執(zhí)行。預(yù)算版本：是指制訂、匯總、修改、下達(dá)預(yù)算時(shí)用來區(qū)分權(quán)限的工具，不同的預(yù)算版本被賦予不同的權(quán)限分配給不同級別的用戶，每一級別的用戶只能在自己的預(yù)算版本中進(jìn)行相關(guān)操作。預(yù)算編制-編制方法l自下而上l預(yù)算創(chuàng)建l預(yù)算自動(dòng)保持一致性樣板案例：

各部分預(yù)算存在錄入SAP系統(tǒng)l自上而下l預(yù)算準(zhǔn)備l一致性檢查樣板案例：存在總指標(biāo)由系統(tǒng)支持分配自上而下（Top-Down）和自下而上（Bottom-Up）作預(yù)算系統(tǒng)提供了兩種預(yù)算制定的方式供企業(yè)選擇。沿預(yù)算結(jié)構(gòu)從頂層節(jié)點(diǎn)向下編制，給定總體目標(biāo)，可自動(dòng)按公式分解，下層預(yù)算合計(jì)值不超過頂層的總體預(yù)算沿預(yù)算結(jié)構(gòu)從底層節(jié)點(diǎn)向上編制，上層節(jié)點(diǎn)的預(yù)算值可自動(dòng)匯總（或由公式）產(chǎn)生，不小于其下預(yù)算的合計(jì)值對預(yù)算的執(zhí)行進(jìn)行一絲不茍的嚴(yán)格控制集嚴(yán)謹(jǐn)性與靈活性于一體預(yù)算控制由于預(yù)算管理模塊與其他系統(tǒng)的完全集成，財(cái)務(wù)人員可以密切地監(jiān)控所有成本、收入、資源及期限，對預(yù)算和實(shí)際數(shù)據(jù)進(jìn)行全面的比較、分析和控制。系統(tǒng)還可根據(jù)用戶自定義的控制標(biāo)準(zhǔn)對業(yè)務(wù)操作進(jìn)行自動(dòng)監(jiān)控，對于超出預(yù)算的業(yè)務(wù)自動(dòng)凍結(jié)，并按系統(tǒng)設(shè)置向相關(guān)用戶發(fā)布警告信息。如果只在入帳時(shí)管理預(yù)算的就稱為“支付預(yù)算”（消耗預(yù)算金額），如果要在采購申請和采購訂單階段就進(jìn)行管理的稱為“承諾預(yù)算”（是預(yù)算的占用，系統(tǒng)能夠?qū)︻A(yù)算的這個(gè)狀態(tài)跟蹤記錄，此時(shí)預(yù)算沒被真正消耗），它代表了對將來支付的一種承諾。如果部分分子公司沒有使用采購模塊，也可以用手工“資金預(yù)留”的方式來進(jìn)行“承諾預(yù)算”的管理。預(yù)算狀態(tài)管理基金預(yù)留號行項(xiàng)目號支付不檢查因?yàn)榘l(fā)票總是>=支付.在預(yù)算結(jié)構(gòu)中尋找檢查層次科目指派發(fā)票檢查發(fā)票是否大于預(yù)留預(yù)留總是檢查可用性預(yù)算檢查結(jié)果預(yù)算使用e.g.over80%e.g.over95%e.g.over100%預(yù)留WarningW.+MailError采購訂單WarningW.+MailError發(fā)票WarningWarningError事務(wù)容差值及系統(tǒng)的反映是可以設(shè)置的喲！預(yù)算可用性檢查依據(jù)控制力度的不同，可以設(shè)定預(yù)算控制的策略：可以設(shè)定是否檢查預(yù)算；也可以設(shè)定檢查，并按不同的比例進(jìn)行提醒、報(bào)警、禁止。在SAP中可以配置可用性檢查的規(guī)則比如檢查哪類事務(wù)（采購訂單，發(fā)票還是資金預(yù)留），檢查限額是多少（80％，100％還是120％），如果超出限額采取何種行動(dòng)（警告，警告＋通知，還是出錯(cuò)）。自動(dòng)預(yù)警及控制示例系統(tǒng)將實(shí)現(xiàn)自動(dòng)在線預(yù)算控制，根據(jù)預(yù)設(shè)的控制原則拒絕或警告預(yù)算外的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)給相關(guān)管理者?？刂颇Ｊ娇筛鶕?jù)企業(yè)具體業(yè)務(wù)特點(diǎn)進(jìn)行選擇配置。預(yù)算調(diào)整在預(yù)算調(diào)整方面需嚴(yán)肅管理，預(yù)算一經(jīng)批準(zhǔn)下達(dá)，便具有指令性，應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行。企業(yè)正式執(zhí)行的財(cái)務(wù)預(yù)算，一般不予調(diào)整。但是年度預(yù)算執(zhí)行期間，出現(xiàn)政策變化或出現(xiàn)不可抗力因素，對預(yù)算收入或支出產(chǎn)生重大影響；集團(tuán)內(nèi)部體制改革或經(jīng)營方針調(diào)整對資金流向產(chǎn)生較大影響的；或者外部市場環(huán)境發(fā)生重大變化，致使預(yù)算編制基礎(chǔ)不成立的；內(nèi)部預(yù)算單位或職能部門申請，經(jīng)預(yù)算管理委員會(huì)批準(zhǔn)可以調(diào)整預(yù)算。系統(tǒng)提供追加預(yù)算、減少預(yù)算和轉(zhuǎn)移預(yù)算的方案，調(diào)整后的預(yù)算經(jīng)過批準(zhǔn)下達(dá)后正式生效，系統(tǒng)按照調(diào)整后的預(yù)算進(jìn)行控制。

預(yù)算查詢示例

初始當(dāng)前

預(yù)算預(yù)算全部 40,000 50,0002008 20,000 25,0002009 15,000 18,0002010 2,000 3,0002011 3,000 4,000項(xiàng)目編號：400010預(yù)算行項(xiàng)目Order400010芝加哥展覽會(huì)憑證 年度 作業(yè) 金額...030000001 2008 初始 20,000030000200 2008 增補(bǔ) 7,000030000306 2008 削減 2,000-總計(jì)l 2008 25,000預(yù)算調(diào)整過程查詢記錄從初始預(yù)算、預(yù)算增補(bǔ)和預(yù)算消減的全過程預(yù)算執(zhí)行情況查詢系統(tǒng)標(biāo)準(zhǔn)報(bào)表基金管理與其他模塊的集成-預(yù)算編制成本中心銷售數(shù)量獲利性計(jì)劃產(chǎn)品成本作業(yè)價(jià)格銷售計(jì)劃/預(yù)測$$成本中心費(fèi)用計(jì)劃已集成計(jì)劃定單物料主數(shù)據(jù)成本構(gòu)成后勤信息系統(tǒng)銷售數(shù)量產(chǎn)品生產(chǎn)計(jì)劃產(chǎn)品成本核算采購計(jì)劃資本性支出系統(tǒng)可根據(jù)全面集成計(jì)劃中的采購計(jì)劃、項(xiàng)目計(jì)劃和成本中心計(jì)劃自動(dòng)產(chǎn)生采購資金預(yù)算、資本投資預(yù)算和部門費(fèi)用預(yù)算數(shù)據(jù)可傳入FM中基金管理與其他模塊的集成-實(shí)際記帳FMbudgetCOCOFIFIMMMMSDSDPPHRHRPMPM

項(xiàng)目當(dāng)前預(yù)算基金預(yù)留發(fā)票支付可用預(yù)算人員500105002050030辦公用品400101000100--100100---100100900900900900900.........采購訂單支付10001000收貨采購申請900900900100100100基金預(yù)承諾基金承諾預(yù)留預(yù)承諾承諾發(fā)票支付發(fā)票與采購全過程集成基金管理與MM模塊的集成基金管理與FI模塊的集成承諾項(xiàng)目G/L科目支出475,000476,000430,000其他191,100160,000113,100191,100191,100160,000160,000113,100113,100供應(yīng)商統(tǒng)馭科目

160,000承諾項(xiàng)目發(fā)票辦公費(fèi)用.

475,000辦公費(fèi)用.G/L科目主記錄FI憑證記帳碼帳戶承諾項(xiàng)目31Vendor1發(fā)票40475,000辦公費(fèi)用承諾項(xiàng)目物料人工

...GR/IR發(fā)票銀行資產(chǎn)會(huì)計(jì)FI-AAFI-AA資產(chǎn)購置資產(chǎn)報(bào)廢FM

預(yù)算1998DepartmentXYCapitalexpenditureBudgetActualAvail.

120

80

40Operativeexpenditure...業(yè)務(wù)是否與預(yù)算相關(guān)基金管理與AM模塊的集成與差旅管理的集成差旅請求

差旅費(fèi)用記帳批準(zhǔn)HRHRHRHRHRHR?統(tǒng)計(jì)信息在FM?無可用性控制?在FM中更新?憑證輸入?如果差旅成本>批準(zhǔn)成本通過FI支付在HR中支付在FM中更新可用性控制基金管理與HR模塊的集成CO來自其他模塊的集成記帳會(huì)自動(dòng)派生基金管理的記帳。CO內(nèi)部的記帳也可以自動(dòng)產(chǎn)生，包括：

訂單結(jié)算分?jǐn)?、分配間接作業(yè)分配間接費(fèi)用記帳實(shí)際重過帳實(shí)際應(yīng)計(jì)計(jì)算基金管理與CO模塊的集成與SD的集成FM帳戶分配:

自動(dòng)建議手工輸入FM帳戶分配從SD訂單傳輸FM帳戶分配:

從采購訂單傳輸銷售訂單4711Item10->FM