【紡織業(yè)上市公司內(nèi)部控制信息披露現(xiàn)狀及存在的問(wèn)題和優(yōu)化建議16000字（論文）】

附錄附錄1截止至2019年12月31日的47家紡織業(yè)上市公司名單000611*ST天首300952恒輝安防000726魯泰A600156華升股份000850華茂股份600220江蘇陽(yáng)光000955欣龍控股600232金鷹股份000982*ST中絨600448華紡股份002042華孚時(shí)尚600493鳳竹紡織002070眾和退600630龍頭股份002083孚日股份600689上海三毛002087新野紡織600987航民股份002144宏達(dá)高科601339百隆東方002193如意集團(tuán)601599浙文影業(yè)002293羅萊生活603055臺(tái)華新材002327富安娜603238諾邦股份002394聯(lián)發(fā)股份603365水星家紡002397夢(mèng)潔股份603558健盛集團(tuán)002516曠達(dá)科技603665康隆達(dá)003041真愛(ài)美家603889新澳股份200726魯泰B605003眾望布藝300577開(kāi)潤(rùn)股份605055迎豐股份300658延江股份605080浙江自然300819聚杰微纖605155西大門(mén)300877金春股份605180華生科技300888穩(wěn)健醫(yī)療900922三毛B股300918南山智尚附錄2紡織業(yè)上市公司內(nèi)部控制信息披露載體統(tǒng)計(jì)表名字2015年2016年2017年2018年2019年*ST天首①②③①②③①②③①②③①②③魯泰A①②③①②③①②③①②③①②③華茂股份①②③①②③①②③①②③①②③欣龍控股①②③①②③①②③①②③①②③*ST中絨①②③①②③①②③①②③①②③華孚時(shí)尚①②③①②③①②③①②③①②③眾和退①②③①③①①①孚日股份①②③①②③①②③①②③①②③新野紡織①②③①②③①②③①②③①②③宏達(dá)高科①②③①②③①②③①②③①②③如意集團(tuán)①②③①②③①②③①②③①②③羅萊生活①②③①②③①②③①②③①②③富安娜①②③①②③①②③①②③①②③聯(lián)發(fā)股份①②③①②③①②③①②③①②③夢(mèng)潔股份①②③①②③①②③①②③①②③曠達(dá)科技①②③①②③①②③①②③①②③真愛(ài)美家魯泰B開(kāi)潤(rùn)股份①①①③③①③延江股份①①①③①②③①②③聚杰微纖-①①①①金春股份穩(wěn)健醫(yī)療南山智尚恒輝安防華升股份①②③①②③①②③①②③①②③江蘇陽(yáng)光①③①③①②③①②③①②③金鷹股份③①③①②③①②③①③華紡股份①②③①②③①②③①②③①②③鳳竹紡織①②③①②③①②③①②③①②③龍頭股份①②③①②③①②③①②③①②③上海三毛①②③①②③①②③①②③①②③航民股份①③①③①③①③①③百隆東方①②③①②③①②③①②③①②③浙文影業(yè)①③①③①②③①②③①②③臺(tái)華新材--①③①③①③諾邦股份--①③①③①③水星家紡①①①②①②①②③健盛集團(tuán)①②③①②③①②③①②③①②③康隆達(dá)①③①③新澳股份①②③①②③①②③①②③①②③眾望布藝迎豐股份浙江自然西大門(mén)華生科技三毛B股注：①代表在年度報(bào)告中披露內(nèi)部控制信息，②代表內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告，③代表內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告，“-”代表未披露內(nèi)部控制信息附錄3紡織業(yè)上市公司內(nèi)部控制五要素披露統(tǒng)計(jì)表名字2015年2016年2017年2018年2019年*ST天首×××××魯泰A①③④①③④⑤①③④⑤①③④⑤①③④⑤華茂股份①②①②④①②④①②④⑤①②④⑤欣龍控股①①②④①②④⑤①②③④⑤①②④⑤*ST中絨××①②①×華孚時(shí)尚××①②③①②③①②③眾和退①①②①②⑤①②⑤①②⑤孚日股份×××①①新野紡織①②③④⑤①②③④⑤①②③④⑤①②③④⑤①②③④⑤宏達(dá)高科①②③④⑤①②③④⑤①②③④⑤①②③④⑤①②③④⑤如意集團(tuán)①②①②①②③①②③①②③羅萊生活××①②①②①②富安娜①②③⑤①②③⑤①②③④⑤①②③④⑤①②③④⑤聯(lián)發(fā)股份①③④⑤①③④⑤①③④⑤①③④⑤①③④⑤夢(mèng)潔股份×××①×?xí)邕_(dá)科技××①②①②①②真愛(ài)美家魯泰B開(kāi)潤(rùn)股份①②③④⑤①②④⑤①②③④⑤①②③④⑤①②③④⑤延江股份①③④⑤①③④⑤①③④⑤①③④⑤①③④⑤聚杰微纖-××××金春股份穩(wěn)健醫(yī)療南山智尚恒輝安防華升股份×××××江蘇陽(yáng)光×××××金鷹股份×××××華紡股份×××××鳳竹紡織×××××龍頭股份×××××上海三毛×××××航民股份×××××百隆東方×××××浙文影業(yè)×××××臺(tái)華新材--×××諾邦股份--×××水星家紡×××××健盛集團(tuán)×××××康隆達(dá)××新澳股份×××××眾望布藝迎豐股份浙江自然西大門(mén)華生科技三毛B股注：①代表披露內(nèi)部環(huán)境，②代表披露風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，③代表披露控制活動(dòng)，④代表披露信息與溝通，⑤代表披露內(nèi)部監(jiān)督，“×”代表未披露五要素，“-”代表未披露內(nèi)部控制信息附錄4紡織業(yè)上市公司內(nèi)部控制缺陷披露統(tǒng)計(jì)表名字2015年2016年2017年2018年2019年*ST天首①②③④⑤①①①①②③④⑤魯泰A①①①①①華茂股份①②③④⑤①②③④⑤①②③④⑤①②③④⑤①②③④⑤欣龍控股①②③④⑤①②③④①②③④⑤①②③④⑤①②③④⑤*ST中絨①①①②③④⑤①②③④⑤①②④華孚時(shí)尚①①①①①眾和退①①①②③④⑤①②③④⑤①孚日股份①①①①①②③④⑤新野紡織①①①①①宏達(dá)高科①①①①①如意集團(tuán)①①①①①羅萊生活①①①①①富安娜①①①①①聯(lián)發(fā)股份①①①①①夢(mèng)潔股份①①①①①曠達(dá)科技①①①①①真愛(ài)美家魯泰B開(kāi)潤(rùn)股份①①①①①延江股份①①①①①聚杰微纖-①①①①金春股份穩(wěn)健醫(yī)療南山智尚恒輝安防華升股份①②③④⑤①②③④⑤①②③④⑤①②③④⑤①②④江蘇陽(yáng)光①②④①①②④①②③④①②③④金鷹股份①①①①①②③④華紡股份①①①①①鳳竹紡織①②④①②④①②④①②③④①②③④龍頭股份①②①①①①上海三毛①②③④⑤①②③④⑤①②③④⑤①②③④①②④航民股份①①②③④①①①百隆東方①①①①①浙文影業(yè)①①②④①①①臺(tái)華新材--①①①諾邦股份--①①①水星家紡①①①①②③④①②③④健盛集團(tuán)①②④①②④①②④①②③④①②③④康隆達(dá)①②③④①②③④新澳股份①②④①②④①②④①②③④⑤①②③④眾望布藝迎豐股份浙江自然西大門(mén)華生科技三毛B股注：①代表披露缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，②代表提出存在內(nèi)部控制缺陷，③代表披露缺陷內(nèi)容，④代表提出缺陷得到整改，⑤代表披露整改措施，“-”代表未披露內(nèi)部控制信息附錄5紡織業(yè)上市公司內(nèi)部控制信息披露依據(jù)統(tǒng)計(jì)表名字2015年2016年2017年2018年2019年*ST天首②③④②③④②③④②③④②③④魯泰A②③④②③④②③④②③④②③④華茂股份②③④⑤②③④⑤②③④⑤②③④⑤②③④⑤欣龍控股②③④⑤②③④⑤②③④⑤②③④⑤②③④⑤*ST中絨②③④②③④②③④②③④②③④華孚時(shí)尚②③④②③④②③④②③④②③④眾和退②③④②③④②③④②③④②③④孚日股份②③④⑤②③④⑤②③④⑤②③④⑤②③④⑤新野紡織②③④②③④②③④②③④②③④宏達(dá)高科②③⑤②③⑤②③④⑤②③④⑤②③④⑤如意集團(tuán)②③④②③④②③④②③④②③④羅萊生活②③④②③④②③④②③④②③④富安娜②③④②③④②③④②③④②③④聯(lián)發(fā)股份②③④②③④②③④②③④②③④夢(mèng)潔股份②③②③②③②③④②③④曠達(dá)科技②③④②③④②③④②③④②③④真愛(ài)美家魯泰B開(kāi)潤(rùn)股份②③④②③④②③④②③④②③④延江股份②③④②③④②③④②③④②③④聚杰微纖-②③④②③④②③④②③④金春股份穩(wěn)健醫(yī)療南山智尚恒輝安防華升股份①③④⑤①③④⑤①③④⑤①③④⑤①③④⑤江蘇陽(yáng)光①③④①③④⑤①③④⑤①③④⑤①③④⑤金鷹股份①③④①③④⑤①③④⑤①③④⑤①③④⑤華紡股份①③④①③④①③④①③④①③④鳳竹紡織①③④①③④⑤①③④⑤①③④⑤①③④⑤龍頭股份①③④①③④①③④①③④①③④上海三毛①③④⑤①③④⑤①③④⑤①③④⑤①③④⑤航民股份①③⑤①③⑤①③⑤①③①③④百隆東方①⑤①⑤①①③①③④浙文影業(yè)①⑤①⑤①①⑤①③臺(tái)華新材--①①③①③諾邦股份--①①③①③水星家紡①①①③①③①③④健盛集團(tuán)①⑤①③⑤①③⑤①③④⑤①③④⑤康隆達(dá)①①③新澳股份①①⑤①③①③⑤①③⑤眾望布藝迎豐股份浙江自然西大門(mén)華生科技三毛B股注：①代表依據(jù)《上交所上市公司內(nèi)部控制指引》披露，②代表依據(jù)《深交所上市公司內(nèi)部控制指引》披露，③代表依據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》披露，④代表依據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》披露，⑤代表依據(jù)其他法規(guī)披露，“-”代表未披露內(nèi)部控制信息附錄6紡織業(yè)上市公司內(nèi)部控制信息披露時(shí)間統(tǒng)計(jì)表名字2015年2016年2017年2018年2019年*ST天首2016-04-302017-04-292018-04-272019-04-302020-04-30魯泰A2016-03-302017-03-302018-04-172019-03-292020-04-30華茂股份2016-03-012017-03-252018-03-202019-04-302020-04-22欣龍控股2016-04-232017-04-202018-04-262019-04-302020-04-29*ST中絨2016-04-282017-04-292018-04-282019-04-302020-04-29華孚時(shí)尚2016-04-082017-03-242018-04-262019-04-252020-04-29眾和退2016-04-262017-04-292018-04-282019-04-302020-04-30孚日股份2016-03-312017-04-082018-04-032019-04-292020-06-30新野紡織2016-04-152017-04-202018-04-102019-04-092020-04-25宏達(dá)高科2016-04-212017-04-252018-04-242019-04-202020-04-22如意集團(tuán)2016-03-232017-04-252018-03-272019-03-272020-05-28羅萊生活2016-03-302017-04-262018-04-262019-04-262020-04-18富安娜2016-04-272017-04-242018-04-202019-04-102020-04-28聯(lián)發(fā)股份2016-04-222017-04-252018-04-212019-04-232020-04-23夢(mèng)潔股份2016-03-302017-04-202018-04-272019-04-272020-04-30曠達(dá)科技2016-04-052017-04-282018-04-182019-04-122020-04-21真愛(ài)美家魯泰B開(kāi)潤(rùn)股份2016-04-052017-04-132018-04-132019-04-032020-04-20延江股份2016-03-302017-04-282018-03-302019-03-302020-03-31聚杰微纖-2017-04-282018-04-272019-04-262020-04-27金春股份穩(wěn)健醫(yī)療南山智尚恒輝安防華升股份2016-04-262017-03-232018-04-122019-04-122020-04-10江蘇陽(yáng)光2016-04-192017-04-202018-04-172019-04-182020-04-28金鷹股份2016-04-262017-07-042018-04-202019-04-262020-04-29華紡股份2016-04-122017-04-252018-04-172019-04-232020-04-28鳳竹紡織2016-03-312017-03-312018-03-312019-03-302020-04-18龍頭股份2016-03-312017-04-012018-03-312019-03-302020-04-29上海三毛2016-02-062017-03-252018-03-312019-03-302020-04-30航民股份2016-03-012017-03-222018-03-232019-03-282020-04-10百隆東方2016-03-292017-04-262018-04-252019-03-222020-04-22浙文影業(yè)2016-04-202017-04-252018-04-212019-04-242020-04-29臺(tái)華新材--2018-03-