證券從業(yè)-證券市場基本法律法規(guī)-第五節(jié)證券公司融資融券及其他信用業(yè)務

證券從業(yè)-證券市場基本法律法規(guī)-第五節(jié)證券公司融資融券及其他信用業(yè)務1.【單項選擇題】（）是指在證券交易所或者國務院批準的其他證券交易場所進行的證券交易中，證券公司向客戶出借資金供其買入證券或者出借證券供其賣（江南博哥）出，并由客戶交存相應擔保物的經營活動。A.融資融券業(yè)務B.轉融通業(yè)務C.股票質押式回購業(yè)務D.股票約定式回購業(yè)務正確答案：A參考解析：【融資融券業(yè)務】，是指在證券交易所或者國務院批準的其他證券交易場所進行的證券交易中，證券公司向客戶【出借資金供其買入證券或者出借證券供其賣出】，并由客戶交存相應擔保物的經營活動。2.【單項選擇題】在股票質押式回購業(yè)務中，證券公司作為融出方的，單一證券公司接受單只A股股票質押的數量不得超過該股票A股股本的（）。A.20％B.30％C.40％D.50％正確答案：B參考解析：【證券公司作為融出方】的，單一證券公司接受單只A股股票質押的數量不得超過該股票A股股本的【30%】。集合資產管理計劃或定向資產管理客戶作為融出方的，單一集合資產管理計劃或定向資產管理客戶接受單只A股股票質押的數量不得超過該股票A股股本的15%。因履約保障比例達到或低于約定數值，補充質押導致超過上述比例或超過上述比例后繼續(xù)補充質押的情況除外。單只A股股票市場整體質押比例不得超過50%。3.【單項選擇題】證券公司融資融券業(yè)務中，（）負責制定融資融券合同的標準文本，確定對具體客戶的授信額度。A.業(yè)務執(zhí)行部門B.業(yè)務決策機構C.分支機構D.董事會正確答案：A參考解析：證券公司融資融券業(yè)務中，【業(yè)務執(zhí)行部門】負責融資融券業(yè)務的具體管理和運作，【制定融資融券合同的標準文本】，【確定對具體客戶的授信額度】，對分支機構的業(yè)務操作進行審批、復核和監(jiān)督。4.【單項選擇題】融資融券業(yè)務的合同應約定融資融券特定的（）關系。A.財產擔保B.財產質押C.財產托管D.財產信托正確答案：D參考解析：融資融券業(yè)務的合同應約定融資融券【特定的財產信托關系】，即信托目的、信托財產范圍、信托的成立和生效、信托財產的管理、信托財產的處分及信托的終止。5.【單項選擇題】證券公司（）負責制定融資融券業(yè)務的基本管理制度，決定與融資融券業(yè)務有關的部門設置及各部門職責，確定融資融券業(yè)務的總規(guī)模。A.分支機構B.業(yè)務決策機構C.董事會D.業(yè)務執(zhí)行機構正確答案：C參考解析：證券公司【董事會】負責制定融資融券業(yè)務的基本管理制度，決定與融資融券業(yè)務有關的部門設置及各部門職責，確定融資融券業(yè)務的總規(guī)模。11.【選擇題】可充抵保證金的證券，在計算保證金金額時應當以證券市值或凈值按規(guī)定折算率進行折算。其中上證180指數成分股股票及深證100指數成分股股票的折算率最高不超過（），其他股票折算率最高不超過（）。A.80％；75％B.75％；70％C.70％；65％D.65％；60％正確答案：C參考解析：可充抵保證金的證券，在計算保證金金額時應當以證券市值或凈值按下列折算率進行折算：①上證180指數成分股股票及深證100指數成分股股票的折算率最高不超過【70%】，其他股票折算率最高不超過【65%】；②交易型開放式指數基金折算率最高不超過90%；③證券公司現(xiàn)金管理產品、貨幣市場基金、國債折算率最高不超過95%；④被實施風險警示、暫停上市、進入退市整理期的證券，靜態(tài)市盈率在300倍以上或者為負數的A股股票，以及權證的折算率為0。⑤其他上市證券投資基金和債券折算率最高不超過80%。交易所可以根據市場情況調整可充抵保證金證券的名單和折算率。證券公司公布的可充抵保證金證券的名單，不得超出交易所公布的可充抵保證金證券范圍。公布的可充抵保證金證券的折算率，不得高于交易所規(guī)定的標準。12.【選擇題】證券金融公司應當每年按照稅后利潤的（）提取風險準備金。A.5％B.10％C.15％D.20％正確答案：B參考解析：證券金融公司應當每年按照【稅后利潤的10％】提取風險準備金。13.【選擇題】證券公司應當（）計算客戶交存的擔保物價值與其所欠債務的比例。A.逐日B.每周C.逐月D.每季度正確答案：A參考解析：證券公司應當【逐日】計算客戶交存的擔保物價值與其所欠債務的比例。14.【選擇題】（）是指證券公司將符合滬、深證券交易所《質押式報價回購交易及登記結算業(yè)務辦法》規(guī)定的自有資產作為質押券，以質押券折算后的標準券總額為融資額度，向其指定交易客戶以證券公司報價、客戶接受報價的方式融入資金，在約定的購回日客戶收回融出資金并獲得相應收益的交易。A.融資融券業(yè)務B.約定回購式證券交易C.股票質押式回購D.質押式報價回購正確答案：D參考解析：【質押式報價回購】是指證券公司將符合滬、深證券交易所《質押式報價回購交易及登記結算業(yè)務辦法》規(guī)定的自有資產作為質押券，以質押券折算后的標準券總額為融資額度，向其指定交易客戶以證券公司報價、客戶接受報價的方式融入資金，【在約定的購回日客戶收回融出資金】并獲得相應收益的交易。15.【選擇題】投資者融資買入證券時，融資保證金比例不得低于（）。A.120％B.100％C.80％D.50％正確答案：C參考解析：投資者【融資買入證券】時，融資【保證金比例不得低于80%】。融資保證金比例是指投資者融資買入時交付的保證金與融資交易金額的比例。16.【選擇題】證券金融公司的資金，除用于履行相關法規(guī)的規(guī)定職責和維持公司正常運轉外，不能用于購買（）。A.國債B.證券投資基金C.銀行存款D.投資性不動產正確答案：D參考解析：證券金融公司的資金，除用于履行相關法規(guī)的規(guī)定職責和維持公司正常運轉外，【只能用于購買銀行存款】；購買國債、證券投資基金份額等經中國證監(jiān)會認可的【高流動性金融產品】；購置【自用不動產】及中國證監(jiān)會認可的其他用途。17.【選擇題】交易所“融資融券交易實施細則”規(guī)定，融資、融券期限最長不得超過（）個月。A.3B.4C.5D.6正確答案：D參考解析：交易所“融資融券交易實施細則”規(guī)定，【融資、融券期限最長不得超過6個月】。18.【選擇題】證券金融公司應當妥善保存履行中國證監(jiān)會有關規(guī)定職責所形成的各類文件、資料，保存期限不少于（）年。A.10B.15C.20D.25正確答案：C參考解析：證券金融公司應當妥善保存履行中國證監(jiān)會有關規(guī)定職責所形成的各類文件、資料，保存期限不少于【20年】。19.【選擇題】融資融券標的證券為股票的，應當符合的條件不包括（）。A.在交易所上市交易超過2個月B.融資買入標的股票的流通股本不少于1億股或流通市值不低于5億元C.融券賣出標的股票的流通股本不少于2億股或流通市值不低于8億元D.股東人數不少于4000人正確答案：A參考解析：標的證券為股票的，應當符合下列條件：①【在交易所上市交易超過3個月】；②融資買入標的股票的流通股本不少于1億股或流通市值不低于5億元，融券賣出標的股票的流通股本不少于2億股或流通市值不低于8億元；③股東人數不少于4000人；④在最近3個月內沒有出現(xiàn)下列情形之一：日均換手率低于基準指數日均換手率的15%，且日均成交金額小于5000萬元；日均漲跌幅平均值與基準指數漲跌幅平均值的偏離值超過4%；波動幅度達到基準指數波動幅度的5倍以上。⑤股票發(fā)行公司已完成股權分置改革；⑥股票交易未被交易所實施風險警示；⑦交易所規(guī)定的其他條件。20.【選擇題】下列事項中，證券公司分支機構可以做的是（）。A.經總部批準向客戶融資融券B.自行決定簽約C.自行決定開戶D.自行決定保證金收取正確答案：A參考解析：融資融券業(yè)務的決策和主要管理職責應當由證券公司總部承擔，并應加強對分支機構融資融券業(yè)務活動的控制，禁止分支機構未【經總部批準】向客戶融資、融券，禁止分支機構自行決定簽約、開戶、授信、保證金收取等應當由總部決定的事項。21.【選擇題】在證券公司融資融券業(yè)務中，客戶維持擔保比例不得低于最低維持擔保比例，否則須追加擔保物。該最低維持擔保比例為（）。A.100％B.110％C.120％D.證券公司與客戶約定正確答案：D參考解析：證券公司應當根據市場情況、客戶資信和公司風險管理能力等因素，審慎評估并【與客戶約定最低維持擔保比例】要求。22.【選擇題】經證券公司（）同意，證券金融公司可以（）使用證券公司交存的保證金。A.書面；無償B.書面；有償C.口頭；無償D.口頭；有償正確答案：B參考解析：經證券公司【書面同意】，證券金融公司可以【有償使用】證券公司交存的保證金。23.【選擇題】證券金融公司可以根據化解證券公司違約風險的需要，建立（）。A.轉融通保證金B(yǎng).證券公司擔保賬戶C.專用資金賬戶D.轉融通互?；鹫_答案：D參考解析：證券金融公司可以根據化解證券公司違約風險的需要，建立【轉融通互?；稹?。轉融通互?；鸬墓芾磙k法，由證券金融公司制定，報中國證監(jiān)會備案后實施。37.【多選題】關于證券公司建立的融資融券業(yè)務決策與授權體系，下列說法錯誤的有（）。A.由部門負責人確定融資融券業(yè)務的總規(guī)模B.業(yè)務決策機構確定對具體客戶的授信額度C.業(yè)務執(zhí)行部門確定單一客戶的授信額度D.分支機構可自行決定客戶的開戶、保證金收取正確答案：A,B,C,D參考解析：證券公司應當建立融資融券業(yè)務的決策與授權體系。融資融券業(yè)務的決策與授權體系原則上按照“董事會-業(yè)務決策機構-業(yè)務執(zhí)行部門-分支機構”的架構設立和運行。（1）【董事會】負責制定融資融券業(yè)務的基本管理制度，決定與融資融券業(yè)務有關的部門設置及各部門職責，【確定融資融券業(yè)務的總規(guī)?！俊＃?）【業(yè)務決策機構】由有關高級管理人員及部門負責人組成，負責制定融資融券業(yè)務操作流程，選擇可從事融資融券業(yè)務的分支機構，【確定對單一客戶和單一證券的授信額度】、融資融券的期限和利率（費率）、保證金比例和最低維持擔保比例、可充抵保證金的證券種類及折算率、客戶可融資買入和融券賣出的證券種類。（3）【業(yè)務執(zhí)行部門】負責融資融券業(yè)務的具體管理和運作，制定融資融券合同的標準文本，【確定對具體客戶的授信額度】，對分支機構的業(yè)務操作進行審批、復核和監(jiān)督。（4）【分支機構在公司總部的集中監(jiān)控下】，按照公司的統(tǒng)一規(guī)定和決定，【具體負責客戶征信、簽約、開戶、保證金收取和交易執(zhí)行】等業(yè)務操作。38.【多選題】下列關于融資融券的標的證券，說法錯誤的有（）。A.標的證券暫停交易后恢復交易日在融資融券債務到期日之后的，融資融券的期限不可以順延B.標的股票交易被實施風險警示的，交易所自該股票被實施風險警示日后一天將其調整出標的證券范圍C.標的證券進入終止上市程序的，交易所自發(fā)行人作出相關公告當日起將其調整出標的證券范圍D.證券被調整出標的證券范圍的，在調整實施前未了結的融資融券合同無效正確答案：A,B,D參考解析：A項，標的證券暫停交易后恢復交易日在融資融券債務到期日之后的，融資融券的期限【可以順延】。B項，標的股票交易被實施風險警示的，交易所自該股票被實施風險警示【當日】將其調整出標的證券范圍。D項，證券被調整出標的證券范圍的，在調整實施前【未了結的融資融券合同仍然有效】。39.【多選題】下列關于證券金融公司的風險控制指標，說法正確的有（）。A.凈資本與各項風險資本準備之和的比例不得低于100％B.對單一證券公司轉融通的余額，不得超過證券金融公司凈資本的50％C.融出的每種證券余額不得超過該證券上市可流通市值的15％D.充抵保證金的每種證券余額不得超過該證券總市值的15％正確答案：A,B,D參考解析：證券金融公司應當遵守以下風險控制指標規(guī)定：（1）凈資本與各項風險資本準備之和的比例不得低于100%；（2）對單一證券公司轉融通的余額，不得超過證券金融公司凈資本的50%；（3）【融出的每種證券余額】不得超過該證券上市可流通市值的【10%】；（4）充抵保證金的每種證券余額不得超過該證券總市值的15%。40.【多選題】證券公司應當逐日計算客戶交存的擔保物價值與其所欠債務的比例。當該比例低于約定的維持擔保比例時，應當通知客戶在約定的期限內補交擔保物，客戶經證券公司認可后，可以提交除可充抵保證金證券以外的（）等資產。A.其他證券B.動產C.不動產D.股權正確答案：A,C,D參考解析：證券公司應當逐日計算客戶交存的擔保物價值與其所欠債務的比例。當該比例低于約定的維持擔保比例時，應當通知客戶在約定的期限內補交擔保物，客戶經證券公司認可后，可以提交除可充抵保證金證券以外的【其他證券、不動產、股權】等資產。41.【多選題】按照規(guī)定，證券金融公司開展轉融通業(yè)務，應當以自己的名義，在證券登記結算機構分別開立（）。A.轉融通專用證券賬戶B.轉融通擔保證券賬戶C.轉融通證券交收賬戶D.轉融通專用資金賬戶正確答案：A,B,C參考解析：證券金融公司開展轉融通業(yè)務，應當以自己的名義，在【證券登記結算機構】分別開立【轉融通專用證券賬戶、轉融通擔保證券賬戶和轉融通證券交收賬戶】。證券金融公司開展轉融通業(yè)務，應當以自己的名義，在商業(yè)銀行開立轉融通專用資金賬戶，在證券登記結算機構分別開立轉融通擔保資金賬戶和轉融通資金交收賬戶。轉融通專用資金賬戶用于存放證券金融公司擬向證券公司融出的資金及證券公司歸還的資金；轉融通擔保資金賬戶用于記錄證券公司交存的、擔保證券金融公司因向證券公司轉融通所生債權的資金；轉融通資金交收賬戶用于辦理證券金融公司與轉融通業(yè)務有關的資金結算。42.【多選題】關于股票質押式回購業(yè)務的風險管理，下列說法正確的是（）。A.證券公司應當對股票質押式回購實行集中統(tǒng)一管理B.證券公司應當健全業(yè)務隔離制度C.證券公司應當建立標的證券的管理制度D.股票質押率上限不得超過50％正確答案：A,B,C參考解析：D項說法錯誤，股票質押率上限【不得超過60％】。43.【多選題】融資融券標的證券為上市開放式基金(LOF)的，應當符合的條件有（）。A.上市交易超過5個交易日B.最近5個交易日內的日平均資產規(guī)模不低于5億元C.基金持有戶數不少于2000戶D.基金份額不存在分拆、合并等分級轉換情形正確答案：A,B,C,D參考解析：標的證券為上市開放式基金(LOF)的，應當符合下列條件：①上市交易超過【5個交易日】；②最近5個交易日內的日平均資產規(guī)?！静坏陀?億元】；③基金持有戶數【不少于2000戶】；④基金份額【不存在分拆、合并】等分級轉換情形；⑤交易所規(guī)定的其他條件。44.【多選題】證券公司信用業(yè)務涉及的主要部門規(guī)章、自律規(guī)則包括（）。A.《證券公司監(jiān)督管理條例》B.《股票質押式回購交易及登記結算業(yè)務辦法》C.《證券公司融資融券業(yè)務內部控制指引》D.《中國證券金融股份有限公司轉融通業(yè)務規(guī)則（試行）》正確答案：B,C,D參考解析：證券公司信用業(yè)務涉及的主要部門規(guī)章、自律規(guī)則包括：《證券公司融資融券業(yè)務管理辦法》《證券公司融資融券業(yè)務內部控制指引》《轉融通業(yè)務監(jiān)督管理試行辦法》《上海證券交易所融資融券交易實施細則》《深圳證券交易所融資融券交易實施細則》《中國證券金融股份有限公司轉融通業(yè)務規(guī)則（試行）》《股票質押式回購交易及登記結算業(yè)務辦法》及《質押式報價回購交易及登記結算業(yè)務辦法》等。A項《證券公司監(jiān)督管理條例》屬于法律法規(guī)。45.【多選題】客戶向證券公司申請開展融資融券業(yè)務，應當由客戶本人向證券公司營業(yè)部提出申請，并應根據證券公司營業(yè)部的要求提供相應的書面申請材料，一般包括（）。A.有效身份證明文件B.融資融券業(yè)務申請表C.客戶財務狀況證明D.擔保品證明正確答案：A,B,C,D參考解析：客戶向證券公司申請開展融資融券業(yè)務，應當由客戶本人向證券公司營業(yè)部提出申請，并應根據證券公司營業(yè)部的要求提供相應的書面申請材料，一般包括：【有效身份證明文件、融資融券業(yè)務申請表】、客戶已開設相關賬戶的基本信息、【客戶財務狀況證明、擔保品證明】等相關材料。46.【多選題】客戶信用證券賬戶內的證券，出現(xiàn)（）等特殊情形時，證券公司在計算客戶維持保證金比例時，可以根據與客戶的約定按照公允價格或其他定價方式計算其市值。A.被調出可充抵保證金證券范圍B.被暫停交易C.被實施風險警示D.因權益處理等產生尚未到賬的在途證券正確答案：A,B,C,D參考解析：客戶信用證券賬戶內的證券，出現(xiàn)【被調出可充抵保證金證券范圍、被暫停交易、被實施風險警示等特殊情形或者因權益處理等產生尚未到賬的在途證券】，證券公司在計算客戶維持擔保比例時，可以根據與客戶的約定按照公允價格或其他定價方式計算其市值。47.【多選題】下列關于融資融券業(yè)務合同，說法不正確的有（）。A.合同應約定乙方清償債務的范圍、方式、期限B.合同應約定甲方強制平倉的各類情形C.合同應約定甲方從事融資融券交易的信用額度D.合同應載明甲乙雙方對主體資格、交易資產來源、身份證明材料的真實性等方面的聲明與保證正確答案：A,B參考解析：A項，合同應【約定“甲方”清償債務】的范圍、方式、期限以及債務清償后信用賬戶的處理方式等有關事項。B項，合同應【約定“乙方”強制平倉】的各類情形、平倉開始與停止條件、平倉順序等事項。48.【多選題】證券金融公司的資金，可以用于（）。A.購買銀行存款B.購置自用不動產C.購買國債D.購買證券投資基金份額正確答案：A,B,C,D參考解析：證券金融公司的資金，除用于履行相關法規(guī)的規(guī)定職責和維持公司正常運轉外，只能用于：（1）購買【銀行存款】；（2）購買【國債】、【證券投資基金份額】等經中國證監(jiān)會認可的高流動性金融產品；（3）購置【自用不動產】；（4）中國證監(jiān)會認可的其他用途。49.【多選題】可作為融資買入或融券賣出的標的證券，一般是在交易所上市并經交易所認可的（）。A.股票B.證券投資基金C.債券D.其他證券正確答案：A,B,C,D參考解析：在交易所上市交易的并經交易所認可的可作為融資買入或融券賣出的證券統(tǒng)稱為標的證券，標的證券涵蓋四大類證券，主要包括【股票、證券投資基金、債券、其他證券】。50.【多選題】下列關于證券公司選擇融資融券業(yè)務客戶的標準，說法不正確的有（）。A.從事證券交易的時間滿3個月以上B.最近20個交易日日均證券類資產不低于10萬元C.可以選擇本公司的股東或關聯(lián)人D.客戶信譽良好，無重大違約記錄正確答案：A,B,C參考解析：證券公司應當按《證券公司融資融券業(yè)務管理辦法》規(guī)定的有關條件和征信要求制定選擇客戶的具體標準，一般主要包括以下幾個方面：（1）從事證券交易的時間客戶申請開立信用業(yè)務證券賬戶前，應當已經在申請開展融資融券業(yè)務的證券公司所屬營業(yè)部及與其具有控制關系的其他證券公司營業(yè)部開設普通證券賬戶且【從事證券交易的時間滿半年以上】。（2）賬戶狀態(tài)客戶開戶手續(xù)齊全、資料完備，資金賬戶與證券賬戶對應關系清晰，交易結算狀態(tài)正常。（3）信譽狀況要求客戶信譽良好，無重大違約記錄。（4）資產狀況【最近20個交易日日均證券類資產不低于50萬元】，具有符合要求的擔保品及較強的還款能力。（5）投資風格具有較強的風險承受能力，符合適當性相關規(guī)定。（6）關聯(lián)關系【不屬于本公司的股東(持有上市證券公司5%以下流通股份的