2022年黑龍江省中級銀行從業(yè)資格（公司信貸）考試題庫（含綜合能力和實務）

2022年黑龍江省中級銀行從業(yè)資格（公司信貸）考試

題庫（含綜合能力和實務）

一、單選題

1.0是管理利率的唯一有權機關。

A、中國銀監(jiān)會

B、中國人民銀行

C、國務院

D、中國銀行同業(yè)利率協(xié)調委員會

答案:B

解析：B中國人民銀行是管理利率的唯一有權機關。

2.對于（）產(chǎn)品，商業(yè)銀行雖然也定期對產(chǎn)品凈資產(chǎn)進行估值核算，超出產(chǎn)品初

始本金的部分作為產(chǎn)品收益進行單獨核算，但不公布產(chǎn)品凈值，而是定期公布實

際收益或不定期公布產(chǎn)品未來的預期收益。

A、開放式凈值型產(chǎn)品

B、封閉式凈值型產(chǎn)品

C、開放式非凈值型產(chǎn)品

D、封閉式非凈值型產(chǎn)品

答案：C

解析：開放式非凈值型產(chǎn)品不公布產(chǎn)品凈值，而是定期公布實際收益或不定期公

布產(chǎn)品未來的預期收益。該類產(chǎn)品一般無固定到期日，但客戶可以按照約定的時

間進行申購和贖回。該類產(chǎn)品按照開放時間不同可分為有條件開放產(chǎn)品和定期開

放產(chǎn)品。

3.為治理通貨膨脹，中央銀行一般會在市場上。。

A、出售有價證券

B、購入有價證券

C、加大貨幣投放量

D、降低利率

答案：A

解析：治理通貨膨脹的對策有緊縮的貨幣政策和緊縮的財政政策，其中，緊縮的

貨幣政策包括：①減少貨幣供應量；②提高利率。當經(jīng)濟過熱，出現(xiàn)通貨膨脹,

中央銀行需要緊縮銀根時，就可以通過在金融市場上出售有價證券，減少市場貨

幣供應量，導致銀行體系的準備金減少，使商業(yè)銀行的信貸規(guī)?？s小，達到抑制

過度需求、降低經(jīng)濟增長速度的作用。

4.最后貸款人制度的主要目標是防范（），屬于全局性目標，提供的是一種緊急

資金援助或者支持，這種援助或支持不是政府為銀行危機買單，而是體現(xiàn)為政府

作為行政力量在市場經(jīng)濟中的一種宏觀調控作用，而作用方式則具有救助性。

A、信用風險

B、市場風險

C、系統(tǒng)性金融風險

D、非系統(tǒng)風險

答案：C

解析：最后貸款人制度的主要目標是防范系統(tǒng)性金融風險，屬于全局性目標，提

供的是一種緊急資金援助或者支持，這種援助或支持不是政府為銀行危機買單，

而是體現(xiàn)為政府作為行政力量在市場經(jīng)濟中的一種宏觀調控作用，而作用方式則

具有救助性。

5.計量信用風險經(jīng)濟資本過程中，銀行需要考慮的因素不包括。。

A、違約風險暴露

B、相關性

C、置信度

D、經(jīng)濟增加值

答案：D

解析：在計量信用風險經(jīng)濟資本過程中，銀行通常需要考慮以下要素：①違約概

率、損失程度與違約風險暴露；②時問范圍；③置信水平；④相關性。D項，經(jīng)

濟增加值是國際上主流商業(yè)銀行的風險績效評價方法之一。

6.行業(yè)組織是同一行業(yè)內的組織形態(tài)和企業(yè)間的關系，不包括（）。

A、市場結構

B、市場行為

C、市場監(jiān)控

D、市場績效

答案：C

解析：行業(yè)組織是同一行業(yè)內的組織形態(tài)和企業(yè)間的關系，包括市場結構、市場

行為、市場績效三個方面內容。

7.存款是商業(yè)銀行最主要的0o

Ax資金來源

B、利潤來源

C、資產(chǎn)來源

D、資金運用

答案：A

解析：存款是銀行對存款人的負債，是銀行最主要的資金來源。考點存款業(yè)務分

類

8.以下關于商業(yè)銀行分支機構的說法中，符合法律規(guī)定的是。。

A、商業(yè)銀行分支機構具有獨立法人資格，其民事責任不由總行承擔，但具有單

獨的經(jīng)營許可證

B、商業(yè)銀行分支機構不具有獨立法人資格，其民事責任由總行承擔，但具有單

獨的經(jīng)營許可證

C、商業(yè)銀行分支機構具有獨立法人資格，其民事責任不由總行承擔，也沒有單

獨的經(jīng)營許可證

D、商業(yè)銀行分支機構不具有獨立法人資格，其民事責任由總行承擔，也沒有單

獨的經(jīng)營許可證

答案：B

解析：商業(yè)銀行根據(jù)業(yè)務需要可以在中華人民共和國境內外設立分支機構。設立

分支機構必須經(jīng)國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構審查批準。在中華人民共和國境內的

分支機構，不按行政區(qū)劃設立。全國性商業(yè)銀行，可以在全國設分支機構，全國

展業(yè)；城商行、農商行具有經(jīng)營地域限制。商業(yè)銀行分支機構不具有法人資格,

在總行授權范圍內依法開展業(yè)務，其民事責任由總行承擔。經(jīng)批準設立的商業(yè)銀

行分支機構，由國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構頒發(fā)經(jīng)營許可證，并憑該許可證向工

商行政管理部門辦理登記，領取營業(yè)執(zhí)照。

9.標準法將商業(yè)銀行全部業(yè)務劃分為不同的業(yè)務條線，不包括()o

A、公司金融

B、證券經(jīng)營

C、交易和銷售

D、資產(chǎn)管理

答案：B

解析：標準法將銀行全部業(yè)務劃分為公司金融、交易和銷售、零售銀行、商業(yè)銀

行、支付和清算、代理服務、資產(chǎn)管理、零售經(jīng)紀和其他業(yè)務等9個業(yè)務條線。

B項，目前，我國商業(yè)銀行不能從事證券經(jīng)營業(yè)務。

10.下列哪項不屬于我國商業(yè)銀行的二級資本()

A、二級資本工具及其溢價

B、資本公積可計入部分

C、超額貸款損失準備

D、少數(shù)股東資本可計入部分

答案：B

解析：二級資本的目標是在破產(chǎn)清算情況下吸收損失，主要包括：二級資本工具

及其溢價，超額貸款損失準備，少數(shù)股東資本可計入部分。在銀行實踐中，二級

資本工具主要包括符合條件的次級債、可轉債及符合條件的超額貸款損失準備金

等。

11.同業(yè)拆借活動都是在金融機構之間進行，對參與者要求嚴格，因此，其拆借

活動基本上都是()拆借。

A、質押

B、抵押

C、擔保

D、信用

答案：D

解析：同業(yè)拆借市場是銀行等金融機構問的短期資金借貸市場，同業(yè)拆借是在無

擔保條件下進行的資金與信用的直接交換。

12.0是銀行根據(jù)各項內、外部約束，量身定做的一套兼顧當前及未來資本充

足率要求、發(fā)展目標和管理需要的關于整體資本需求和補充的計劃。

A、資產(chǎn)規(guī)劃

B、資本規(guī)劃

C、戰(zhàn)略規(guī)劃

D、發(fā)展規(guī)劃

答案：B

解析：資本規(guī)劃是銀行根據(jù)各項內、外部約束，量身定做的一套兼顧當前及未來

資本充足率要求、發(fā)展目標和管理需要的關于整體資本需求卻補充的計劃。

13.下列關于董事監(jiān)事履職評價說法正確的是()o

A、商業(yè)銀行應當每季度對所有在職董事進行履職評價被評

B、為不稱職的董事，董事會、監(jiān)事會應當組織會談，向董事本人提出限期改進

要求，如長期未能有效改進，商業(yè)銀行應當更換董事

C、高級管理層是商業(yè)銀行公司治理中的關鍵主體

D、根據(jù)董事的履職情況，依據(jù)評價結果將董事劃分為稱職、基本稱職和不稱職

答案：D

解析：根據(jù)董事的履職情況，依據(jù)評價結果將董事劃分為稱職、基本稱職和不稱

職三個級別。

14.下列關于中國進出口銀行業(yè)務的說法不正確的是()。

A、出口信貸

B、辦理國際銀行間貸款

C、提供對外擔保

D、農業(yè)政策性貸款

答案：D

解析：中國進出口銀行成立于1994年，是由國家出資設立、直屬國務院領導、

支持中國對外經(jīng)濟貿易投資發(fā)展與國際經(jīng)濟合作、具有獨立法人地位的國有政策

性銀行。依托國家信用支持，積極發(fā)揮在穩(wěn)增長、調結構、支持外貿發(fā)展、實施

“走出去”戰(zhàn)略等方面的重要作用，加大對重點領域和薄弱環(huán)節(jié)的支持力度，促

進經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展。經(jīng)營宗旨：進出口銀行的經(jīng)營宗旨是緊緊圍繞服務國

家戰(zhàn)略，建設定位明確、業(yè)務清晰、功能突出、資本充足、治理規(guī)范、內控嚴密、

運營安全、服務良好、具備可持續(xù)發(fā)展能力的政策性銀行。進出口銀行支持領域

主要包括外經(jīng)貿發(fā)展和跨境投資，“一帶一路”建設、國際產(chǎn)能和裝備制造合作，

科技、文化以及中小企業(yè)“走出去”和開放型經(jīng)濟建設等。D項屬于中國農業(yè)發(fā)

展銀行的主要業(yè)務。

15.在其他條件不變的情況下，商業(yè)銀行可以提高資本充足率的方法是()o

A、將持有的國債換成企業(yè)債

B、降低核心資本

C、增加風險加權總資產(chǎn)

D、增加附屬資本

答案：D

解析：商業(yè)銀行提高資本充足率，主要有兩個途徑，一是增加資本；二是降低風

險加權總資產(chǎn)。其余三項屬于降低資本充足率。

16.銀行代保管業(yè)務包括露封保管業(yè)務和密封保管業(yè)務，兩者的主要區(qū)別在于。。

A、客戶是否在將保管物品交給銀行時先加以密封

B、保管物品的金額不同

C、保管物品的種類不同

D、保管期限不同

答案：A

解析：代保管業(yè)務包括露封保管業(yè)務和密封保管業(yè)務。兩者在辦理保管時都注明

保管期限和保管物品的名稱、種類、數(shù)量、金額等，區(qū)別在于密封保管的客戶在

將保管物品交給銀行時先加以密封。

17.關于我國《公司法》規(guī)定的公司資本制度，下列說法錯誤的是（）。

A、《公司法》允許公司資本的分批繳納

B、股票發(fā)行價格不得高于票面金額

C、非貨幣出資不得高估作價

D、公司資本不得任意變更

答案：B

解析：公司資本制度強調公司必須有相當?shù)呢敭a(chǎn)與其資本總額相維持。我國《公

司法》中規(guī)定了：①非貨幣出資不得高估作價；②非貨幣出資的實際價額顯著低

于公司章程所定價額時股東的責任；③股票發(fā)行價格不得低于票面金額。這些規(guī)

定均體現(xiàn)了這一精神。

18.從支出角度看，不屬于國內生產(chǎn)總值（GDP）構成內容的是。。

A、消費

B、投資

C、凈出口

D、物價

答案：D

解析：從支出角度來看，GDP由消費、投資和凈出口三大部分構成。

19.貨幣供應量是指（）。

A、處于流通中的現(xiàn)金量

B、處于流通中的存款量

C、貨幣需要量

D、處于流通中的現(xiàn)金量和存款量之和

答案：D

解析：由于M2通常反映社會總需求變化和未來通貨膨脹的壓力狀況，因此，一

般所說的貨幣供應量是指M2OM2=M1+城鄉(xiāng)居民儲蓄存款+企業(yè)單位定期存款+證

券公司保證金存款+其他存款，其中，M1=M0+企業(yè)單位活期存款+農村存款+機關

團體部隊存款+銀行卡項下的個人人民幣活期儲蓄存款；M0二流通中現(xiàn)金。因此,

貨幣供應量即處于流通中的現(xiàn)金量和存款量之和。

20.0,即依法提起訴訟的公民、法人或者其他組織。

A、原告

B、被告

C、申請人

D、第三人

答案：A

解析：原告，即依法提起訴訟的公民、法人或者其他組織。

21.根據(jù)《擔保法》的規(guī)定，下列屬于保證方式的是0。

A、質押

B、一般保證

C、抵押

D、擔保

答案：B

解析：B保證的方式有一般保證和連帶責任保證。

22.以下符合銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守有關信息披露規(guī)定的是()。

A、某銀行代理銷售一支基金產(chǎn)品，該行銷售人員為了利用該銀行的知名度實現(xiàn)

銷售目標，在介紹產(chǎn)品時沒有提到最終責任承擔者，并使得消費者誤以為該銀行

是風險承擔者

B、在向普通群眾介紹產(chǎn)品合約的時候，銀行職員大量使用專業(yè)術語和銀行內部

用語，使客戶對產(chǎn)品特性很難理解

C、銀行工作人員向消費者詳細介紹該行代理的產(chǎn)品的性質、風險、最終責任承

擔人及該行的責任與義務，是必要的

D、銀行職員在介紹銀行所代理產(chǎn)品的時候，利用銀行的聲譽對所代理產(chǎn)品進行

合約以外的承諾

答案：C

解析：C金融機構應披露如下方面的信息：經(jīng)營業(yè)績、風險暴露和風險管理情況、

資本充足狀況、風險管理戰(zhàn)略與實踐、會計政策與實踐、主體業(yè)務、經(jīng)營管理等

信息和公司治理結構。

23.市場風險加權資產(chǎn)二()。

A、市場風險資本要求X10.5

B、市場風險資本要求X12.5

C、市場風險資本要求+10.5

D、市場風險資本要求912.5

答案：B

解析：B市場風險加權資產(chǎn)為市場風險資本要求的12.5倍，即市場風險加權資

產(chǎn)二市場風險資本要求X12.5o

24.巴塞爾委員會推出《有效銀行監(jiān)管核心原則》，提出了“銀行業(yè)有效監(jiān)管”

的概念，下列不屬于此概念的是()。

A、必須具有統(tǒng)一的、明確的責任和目標，并使參與監(jiān)管的各個機構擁有操作上

的獨立性和充分的資源

B、必須具有關于銀行監(jiān)管的適當法律框架，包括銀行機構的許可規(guī)則和持續(xù)性

監(jiān)管規(guī)則、監(jiān)管者實施和執(zhí)行審慎監(jiān)管權的規(guī)定及對監(jiān)管者的法律保護

C、建立監(jiān)管信息分享安排及信息保密制度等使國際銀行業(yè)進入對全面風險管理

的新時期，將銀行監(jiān)管提升至更高層次

D、加強全球銀行業(yè)的監(jiān)管標準、監(jiān)督管理和管理實踐，旨在提升金融體系的穩(wěn)

定性

答案：D

解析：DD屬于巴塞爾委員會的宗旨。

25.()是最常用、最重要的風險緩釋措施。

A、期權

B、擔保

C、購買保險

D、出售風險頭寸

答案：B

解析:風險緩釋的目的在于降低未來風險發(fā)生時所帶來的損失，擔保就是最常用、

最重要的風險緩釋措施。ACD三項均屬于風險轉移的措施。

26.中國銀行業(yè)協(xié)會的最高權力機構的執(zhí)行機構是()。

A、理事會

B、會員大會

C、監(jiān)事會

D、其他委員會

答案：A

解析：A中國銀行業(yè)協(xié)會的最高權力機構為會員大會，由參加協(xié)會的全體會員單

位組成。會員大會的執(zhí)行機構是理事會；理事會閉會期間，常務理事會行使理事

會職責：根據(jù)工作需要，中國銀行業(yè)協(xié)會設立了10個專業(yè)委員會。

27.以下選項中關于美國銀行家協(xié)會的說法，錯誤的是()o

A、總部設在華盛頓

B、美國最大的銀行貿易協(xié)會

C、成員包括社區(qū)，區(qū)域和貨幣中心銀行和控股公司，以及儲蓄協(xié)會，信托投資

公司和儲蓄銀行

D、接受委托或作為代理人辦理清算業(yè)務

答案：D

解析：美國銀行家協(xié)會（ABA）,成立于1975年，總部設在華盛頓，其成員包括

社區(qū)，區(qū)域或貨幣中心銀行和控股公司，以及儲蓄協(xié)會，信托投資公司和儲蓄銀

行，為美國最大的銀行貿易協(xié)會。其使命是為會員單位提供優(yōu)秀的金融服務，加

強合作，共謀發(fā)展。

28.“二八定律”是指O。

A、占比為80%左右的低端客戶，對銀行盈利的貢獻度達到80%左右

B、占比為20%左右的低端客戶，對銀行盈利的貢獻度達到80%左右

C、占比為80%左右的高端客戶，對銀行盈利的貢獻度達到20%左右

D、占比為20%左右的高端客戶，對銀行盈利的貢獻度達到80%左右

答案：D

解析:客戶結構是指不同類型的客戶在銀行總客戶中的分布構成，在公司客戶中，

分為大客戶與中小客戶；在零售客戶中，分為高凈值客戶與普通客戶。根據(jù)“二

八定律”，占比僅為20%左右的高端客戶，其對銀行盈利的貢獻度達到80%左

右。

29.關于內部資金轉移定價的說法不正確的是。

A、內部是指銀行與客戶之間的價格

B、資金中心是指虛擬的資金計價中心，而非實體資金交易部門

C、一定規(guī)則是指根據(jù)資金的期限和利率屬性確定的定價方法

D、全額是指對每一筆提供或占用資金的業(yè)務，在其發(fā)生的當天，根據(jù)期限及利

率屬性進行逐筆計價。

答案：A

解析：內部是指資金中心與業(yè)務單位之間發(fā)生的資金價格轉移，而非外部的、銀

行與客戶之間的價格。

30.下列不屬于信息披露中應披露的信用風險狀況的是()o

A、信貸質量和收益的情況

B、資產(chǎn)風險分類的程序和方法

C、逾期貸款的賬齡分析、貸款重組、資產(chǎn)收益率等情況

D、因市場匯率、利率變動而產(chǎn)生的風險

答案：D

解析：披露信用風險狀況應披露信用風險管理、信用風險暴露、信貸質量和收益

的情況，包括產(chǎn)生信用風險的業(yè)務活動、信用風險管理和控制政策、信用風險管

理的組織結構和職責劃分、資產(chǎn)風險分類的程序和方法、信用風險分布情況、信

用風險集中程度、逾期貸款的賬齡分析、貸款重組、資產(chǎn)收益率等情況。D項屬

于需要披露的市場風險的內容。

31.商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理的對象和內涵呈現(xiàn)出()的趨勢。

A、表內、本幣、單一制

B、表內外、本外幣、集團化

C、表內外、本外幣、單一制

D、表內、本幣、集團化

答案：B

解析：在新的社會經(jīng)濟環(huán)境、新金融市場環(huán)境以及新的全球監(jiān)管要求下，隨著商

業(yè)銀行綜合化經(jīng)營范圍的拓寬和國際化業(yè)務的推進，商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理的對

象和內涵也不斷擴充，呈現(xiàn)出“表內外、本外幣、集團化”的趨勢。

32.下列行政行為中，不屬于行政處罰的是()。

A、沒收非法財物

B、暫扣許可證和執(zhí)照

C、行政拘留

D、開除公職

答案：D

解析：D項，開除公職屬于行政處分。

33.企業(yè)因辦理日常轉賬結算和現(xiàn)金收付需要開立的銀行結算賬戶是。。

A、基本存款賬戶

B、一般存款賬戶

C、臨時存款賬戶

D、專用存款賬戶

答案：A

34.銀行從業(yè)人員處理客戶投訴時，下列行為正確的是()o

A、若在機構規(guī)定的投訴反饋期限內無法提出處理意見，只能擱置

B、對客戶錯誤的投訴和建議無需理會

C、應當耐心聽取客戶投訴，事后若經(jīng)過調查發(fā)現(xiàn)客戶投訴不當則不必再答復客

戶

D、應當將處理的進展和結果適時地反饋給客戶

答案：D

解析：從業(yè)人員應當耐心、禮貌、認真處理客戶的投訴，并遵循以下原則：①堅

持客戶至上、客觀公正原則，不輕慢任何投訴和建議；②所在機構有明確的客戶

投訴反饋時限，應當在反饋時限內答復客戶；③所在機構沒有明確的投訴反饋時

限，應當遵循行業(yè)慣例或口頭承諾的時限向客戶反饋情況；④在投訴反饋時限內

無法拿出意見，應當在反饋時限內告知客戶現(xiàn)在投訴處理的情況，并提前告知下

一個反饋時限。

35.與所受聘銀行及其主要股東不存在任何可能妨礙其進行獨立客觀判斷關系，

且不在商業(yè)銀行擔任除董事以外職務的董事是()O

A、執(zhí)行董事

B、董事會秘書

C、獨立董事

D、董事長

答案：C

解析：獨立董事是指不在商業(yè)銀行擔任除董事以外的其他職務，并與所聘商業(yè)銀

行及其主要股東不存在任何可能影響其進行獨立、客觀判斷關系的董事。商業(yè)銀

行董事長和行長應當分設。

36.存款的計息起點為()。

A、厘

B、分

C、角

D、元

答案：D

解析：存款的計息起點為元，元以下角分不計利息。

37.根據(jù)《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》的規(guī)定，銀行業(yè)從業(yè)人員對暫時無法滿足

或明顯不合理的客戶要求，應當0。

A、耐心說明情況，取得理解和諒解

B、直接拒絕

C、全力滿足

D、向上級匯報，由上級設法解決

答案：A

解析：A銀行業(yè)從業(yè)人員在接洽業(yè)務過程中，應當衣著得體、態(tài)度穩(wěn)重、禮貌周

到。對客戶提出的合理要求盡量滿足，對暫時無法滿足或明顯不合理的要求，應

當耐心說明情況，取得理解和諒解。

38.商業(yè)銀行內部資本評估程序應實現(xiàn)的目標不包括（）。

A、確保主要風險得到識別、計量或評估、監(jiān)測和報告

B、確保資本水平與風險偏好及風險管理水平相適應

C、確保銀行效益最大化

D、確保資本規(guī)劃與銀行經(jīng)營狀況，風險變化趨勢及長期發(fā)展戰(zhàn)略相匹配

答案：C

解析：商業(yè)銀行內部資本評估程序應實現(xiàn)的目標包括：ABD

39.下列關于犯罪的預備、未遂和中止，說法錯誤的是（）。

A、盜竊分子練習偷盜技巧是犯罪預備

B、犯罪預備行為不具有社會危害性

C、已經(jīng)著手實行犯罪，由于犯罪分子意志以外的原因而未得逞的，是犯罪未遂

D、在犯罪過程中，自動放棄犯罪或者自動有效地防止犯罪結果發(fā)生的，是犯罪

中止

答案：B

解析：B項，犯罪預備行為雖然尚未直接侵害犯罪客體，但已經(jīng)使犯罪客體面臨

即將實現(xiàn)的現(xiàn)實危險，因而同樣具有社會危害性。因此，犯罪預備行為同樣具有

可罰性，應當追究刑事責任。同時考慮到犯罪預備行為畢竟尚未著手實行犯罪，

還沒有實際造成社會危害，因此，對于預備犯，可以比照既遂犯從輕、減輕處罰

或者免除處罰。

40.貨幣形式發(fā)展最原始的形式是。。

A、電子貨幣

B、金屬貨幣

C、代用貨幣

D、實物貨幣

答案：D

解析：貨幣幣材和形制，經(jīng)歷了不斷發(fā)展過程，主要包括實物貨幣、金屬貨幣、

信用貨幣（包括可兌換的信用貨幣和不兌現(xiàn)信用貨幣）、電子貨幣。實物貨幣是貨

幣形式發(fā)展最原始的形式。

41.注冊資本在十億元人民幣以上的商業(yè)銀行，獨立董事的人數(shù)Oo

A、至少一人

B、至多二人

C、不得少于三人

D、不得多于五人

答案：C

解析：C注冊資本在十億元人民幣以上的商業(yè)銀行，獨立董事的人數(shù)不得少于三

人。

42.ARROW評估體系風險評估的主要內容不包括。。

A、可能影響銀行的外部風險

B、利率、匯率的變化

C、檢測識別商業(yè)銀行業(yè)務運作的風險

D、檢測識別商業(yè)銀行內部控制方面的風險

答案：B

解析：ARROW評估體系風險評估的內容主要包括可能影響銀行的外部風險，以及

檢測識別商業(yè)銀行業(yè)務運作和內部控制方面的風險。

43.在行政處罰聽證程序中，當事人要求聽證的，應當在行政機關告知有要求舉

行聽證的權利后。內提出。

A、3日

B、7日

C、5日

Dv10日

答案：A

解析:行政機關作出行政處罰決定之前,應當告知當事人有要求舉行聽證的權利。

當事人在行政機關告知后三日內提出要求聽證的，行政機關應當組織聽證。

44.以下不屬于衡量通貨膨脹指標的是。。

A、國內生產(chǎn)總值物價平減指數(shù)

B、GDP

C、生產(chǎn)者物價指數(shù)

D、消費者物價指數(shù)

答案：B

解析：GDP衡量經(jīng)濟增長。

45.在描述經(jīng)濟增長情況時，GNP指的是（）。

A、國內生產(chǎn)總值

B、國民生產(chǎn)總值

C、國民收入

D、國民生產(chǎn)凈值

答案：B

解析：國民生產(chǎn)總值（GrossNationalProduct,簡稱GNP）是最重要的宏觀經(jīng)濟指

標，它是指一個國家（或地區(qū)）所有國民在一定時期內新生產(chǎn)的產(chǎn)品和服務價值的

總和。

46.下列不屬于票據(jù)喪失后的補救措施是（）。

A、登報聲明作廢

B、掛失止付

C、公示催告

D、提起訴訟

答案：A

解析：票據(jù)喪失后的補救措施只有三個：掛失止付、公示催告、提起訴訟

47.個人外匯賬戶按賬戶性質區(qū)分為()。

A、外匯結算賬戶、資本項目賬戶、外匯儲蓄賬戶

B、個人外匯賬戶、外匯結算賬戶、資本項目賬戶

C、境內個人外匯賬戶、境外個人外匯賬戶

D、外匯儲蓄賬戶、資本項目賬戶、個人外匯賬戶

答案：A

解析：A我國《個人外匯管理辦法》規(guī)定：個人外匯賬戶按主體類別區(qū)分為境內

個人外匯賬戶和境外個人外匯賬戶；按賬戶性質區(qū)分為外匯結算賬戶、資本項目

賬戶及外匯儲蓄賬戶。

48.下列不屬于影響貨幣乘數(shù)因素的是()。

A、存款準備金率

B、法定存款準備金率

C、現(xiàn)金漏損率

D、超額準備金率

答案：A

解析：A影響貨幣乘數(shù)因素主要有如下幾種：法定存款準備金率、現(xiàn)金漏損率、

超額準備金率和定期存款的存款準備金率。

49.根據(jù)金融犯罪的客體不同，可以將金融犯罪分為危害貨幣管理制度的犯罪、

危害金融機構管理制度的犯罪和()o

A、危害金融安全管理制度的犯罪

B、危害金融業(yè)務管理制度的犯罪

C、危害金融運行管理制度的犯罪

D、危害金融政策管理制度的犯罪

答案：B

解析：金融犯罪是指行為人違反國家金融管理法規(guī)，破壞國家金融管理秩序，使

公私財產(chǎn)權利遭受嚴重損失，根據(jù)《刑法》規(guī)定應受懲罰的行為。根據(jù)金融犯罪

侵犯的客體不同，可以分為危害貨幣管理制度的犯罪、危害金融機構管理制度的

犯罪、危害金融業(yè)務管理制度的犯罪。

50.有效風險管理要求銀行內部就風險進行積極的內部溝通，不包括()。

A、組織機構問的溝通

B、向董事會的報告

C、召開股東大會

D、向高管層的報告

答案：C

解析：有效風險管理要求銀行內部就風險進行積極的內部溝通，包括組織機構間

的溝通和向董事會、高管層的報告。董事會和高管層應有效運用內部審計、外部

審計和內控部門的工作成果。

51.證券發(fā)行管理制度不包括()o

A、核準制

B、審批制

C、審核制

D、注冊制

答案：C

解析：證券發(fā)行管理制度主要有三種：審批制、核準制和注冊制。每一種發(fā)行管

理制度都對應一定的市場發(fā)展狀況。

52.不屬于金融工具特點的是：）o

A、穩(wěn)定性

B、流動性

C、收益性

D、風險性

答案：A

解析：A金融工具的特點包括流動性、收益性和風險性。

53.已知某銀行當期營業(yè)利潤為3000萬元，提取的撥備準備為1200萬元，那么

該銀行的撥備前利潤為（）萬元。

A、1200

B、1800

C、3000

D、4200

答案：D

解析：撥備前利潤;當期營業(yè)利潤+當期提取撥備=3000+1200”200（萬元）o

54.商業(yè)銀行將其持有的未到期票據(jù)轉讓給其他商業(yè)銀行，這種行為稱為（）o

A、承兌

B、貼現(xiàn)

C、轉貼現(xiàn)

D、再貼現(xiàn)

答案：C

解析：貼現(xiàn)是指商業(yè)票據(jù)的持票人將其持有的未到期商業(yè)票據(jù)轉讓給銀行，銀行

扣除貼息后將余款支付給持票人。銀行在需要資金時，可以將貼現(xiàn)收進的未到期

票據(jù)向其他商業(yè)銀行轉貼現(xiàn)，或向中央銀行進行再貼現(xiàn)。

55.商業(yè)銀行承諾在未來某一日期按照事先約定的條件向客戶提供約定的信用業(yè)

務是。。

A、代理業(yè)務

B、承諾業(yè)務

C、擔保業(yè)務

D、支付結算業(yè)務

答案：B

解析：承諾業(yè)務是指商業(yè)銀行承諾在未來某一日期按照事先約定的條件向客戶提

供約定的信用業(yè)務，包括貸款承諾等。

56.在美國，對應于金融控股公司的傘狀結構，（）與財政部一起認定允許金融

控股公司經(jīng)營的金融業(yè)務范圍。

A、證券交易委員會

B、聯(lián)邦存款保險公司

C、美聯(lián)儲

D、貨幣監(jiān)理署

答案：C

解析：對應金融控股公司的傘狀結構，美聯(lián)儲被賦予傘形監(jiān)管者職能，成為金融

控股公司的基本監(jiān)管者，并且與財政部一起認定哪些業(yè)務屬于允許金融控股公司

經(jīng)營的金融業(yè)務。

57.ER制、發(fā)售代幣票券，以代替人民幣在市場上流通的，中國人民銀行應當責

令停止違法行為，并處（）萬元以下罰款。

A、5

B、10

C、20

D、30

答案：C

解析：略

58.我國的中央銀行是指（）。

A、中國商業(yè)銀行

B、中國農業(yè)銀行

Cv中國人民銀行

D、中國建設銀

答案：C

解析：中國人民銀行是我國的中央銀行，是國務院組成部門之一，是代表政府干

預經(jīng)濟、管理金融的國家機關。

59.物價穩(wěn)定是要保持（）的大體穩(wěn)定、避免出現(xiàn)高通貨膨脹。

A、全部物價水平

B、物價平均水平

C、物價總水平

D、一段時間的物價水平

答案：C

解析：物價穩(wěn)定是要保持物價總水平的大體穩(wěn)定、避免出現(xiàn)高通貨膨脹。

60.以下關于中央銀行最后貸款人操作方式說法錯誤的是（）。

A、通過公開市場購買合格資產(chǎn)，向整個金融市場提供流動性

B、直接向有償債能力但資金暫時周轉不靈的金融機構提供貸款

C、由于貸款是財政資金，因而要求金融機構提供足夠的合格抵押品和擔保，并

且為了防止道德風險，一般采取懲罰性的利率

D、中國人民銀行主要通過提供緊急貸款彌補金融機構臨時流動性缺口、對高風

險機構進行救助等方式履行最后貸款職能，在維護金融穩(wěn)定中發(fā)揮了重要作用

答案：C

解析：由于貸款不是財政性資金，因而要求金融機構提供足夠的合格抵押品和擔

保，并且為了防止道德風險，一般采取懲罰性的利率。

61.現(xiàn)代商業(yè)銀行的特點不包括。。

A、不以營利為目的

B、利息水平適當

C、信用功能擴大

D、具有信用創(chuàng)造功能

答案：A

解析：商業(yè)銀行是指能夠吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結算等多種業(yè)務，以營

利為主要經(jīng)營目標，經(jīng)營貨幣的金融企業(yè)?，F(xiàn)代商業(yè)銀行具有三個特點：①利息

水平適當；②信用功能擴大；③具有信用創(chuàng)造功能。

62.按照《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的規(guī)定，銀行業(yè)金融機構不包括

()O

A、政策性銀行

B、商業(yè)銀行

C、農村信用合作社

D、信托公司

答案：D

解析：按照《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的規(guī)定，銀行業(yè)金融機構是指

在中華人民共和國境內設立的商業(yè)銀行、城市信用合作社、農村信用合作社等吸

收公眾存款的金融機構以及政策性銀行。

63.總分行型組織構架與事業(yè)部型組織架構相互疊加，就構成了()。

A、矩陣型組織架構

B、綜合型組織架構

C、多法人制組織架構

D、統(tǒng)一法人制組織架構

答案：A

解析：總分行型組織構架與事業(yè)部型組織架構相互疊加，就構成了矩陣型組織架

構。

64.中央銀行在市場中向商業(yè)銀行大量賣出證券，從而減少商業(yè)銀行超額存款準

備金，引起貨幣供應量減少、市場利率上升,中央銀行動用的貨幣政策工具是O。

A、公開市場業(yè)務

B、公開市場業(yè)務和存款準備金率

C、公開市場業(yè)務利率政策

D、公開市場業(yè)務、存款準備金率和利率政策

答案：A

解析：公開市場業(yè)務是指中央銀行在金融市場上賣出或買進有價證券，進而影響

貨幣供應量等的一種政策措施。

65.以下那項糾紛可以仲裁。

A、公民之間的合同糾紛

B、婚姻糾紛

C、收養(yǎng)糾紛

D、繼承糾紛

答案：A

解析：在我國，合同糾紛和財產(chǎn)權益糾紛可以仲裁。

66.凈利息收入與生息資產(chǎn)平均余額之比為()o

A、凈現(xiàn)金流量

B、凈資產(chǎn)產(chǎn)出

C、凈利息收益率

D、凈資產(chǎn)余額

答案：C

解析：凈利息收入與生息資產(chǎn)平均余額之比為凈利息收益率。

67.以下金融犯罪的主體屬于特殊主體的是（）。

A、偽造、變造金融票證罪

B、集資詐騙罪

C、非法吸收公眾存款罪

D、用賬外客戶資金非法拆借、發(fā)放貸款罪

答案：D

解析：自然人作為金融犯罪的主體時，特殊主體為銀行或者其他金融機構的工作

人員；單位作為金融犯罪的主體時，特殊主體為銀行或者其他金融機構。用賬外

客戶資金非法拆借、發(fā)放貸款只能由銀行或者其他金融機構的工作人員實施。A

BC三項的犯罪主體為一般主體。

68.下列選項中不屬于商業(yè)銀行內部控制目標的是（）。

A、確保業(yè)務記錄、財務信息和其他管理信息的及時、真實和完整

B、確保國家法律規(guī)定和商業(yè)銀行內部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行

C、確保資產(chǎn)負債業(yè)務快速發(fā)展

D、確保商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標的全面實施和充分實現(xiàn)

答案：C

解析：商業(yè)銀行內部控制的目標包括四個方面：①保證國家有關法律法規(guī)及規(guī)章

的貫徹執(zhí)行；②保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標的實現(xiàn)；③保證商業(yè)銀行風險

管理的有效性；④保證商業(yè)銀行業(yè)務記錄、會計信息、財務信息和其他管理信息

的真實、準確、完整和及時。

69.國債分為。和（）兩種。

A、記賬式國債、憑證式國債

B、記賬式國債、儲蓄國債（電子式）

C、憑證式國債、儲蓄國債（電子式）

D、記賬式國債、儲蓄國債

答案：D

解析：Jin

70.根據(jù)金融商品的交割時間劃分，可將金融市場分為（）。

A、現(xiàn)貨市場和期貨市場

B、一級市場和二級市場

C、場內交易市場和場外交易市場

D、貨幣市場和資本市場

答案：A

解析：按交割時間劃分，金融市場可分為現(xiàn)貨市場和期貨市場?，F(xiàn)貨市場是當日

成交，當日、次日或隔日等幾日內進行交害11（一方支付款項、另一方交付證券等

金融工具）的市場；期貨市場是進行期貨交易的場所，是將款項和證券等金融工

具的交割放在成交后的某一約定時間（如一個月、兩個月、三個月或半年等，一

般在一個月以上、一年之內）進行的市場。

71.辦理自主型貸款重組的方式不包括（）o

A、調整利息

B、借款企業(yè)變更

C、債務轉為資本

D、破產(chǎn)重整

答案：D

解析：破產(chǎn)重整屬于司法型貸款重組。

72.關于貸款抵押物的保全，下列表述錯誤的是0。

A、在抵押期間，若抵押物價值減少時，銀行無權要求抵押人恢復抵押物的價值，

或者追加等值的擔保

B、在抵押期間，銀行若發(fā)現(xiàn)抵押人對抵押物使用不當或保管不善，足以使抵押

物價值減少時，有權要求抵押人停止其行為

C、抵押權與其擔保的債權同時存在，債權消失的，抵押權也消失

D、在抵押期間，若抵押物價值減少時，銀行有權要求抵押人恢復抵押物的價值，

或者提供與減少的價值相等的擔保

答案：A

解析：A項，在抵押期間，若抵押物價值減少時，銀行有權要求抵押人恢復抵押

物的價值，或者提供與減少的價值相等的擔保；若抵押人對抵押物價值減少無過

錯的，銀行只能在抵押人因損害而得到的賠償范圍內要求提供擔保，其抵押物未

減少的部分，仍作為債權的擔保。

73.通過財務報表和數(shù)據(jù)的分析與預測，尤其是根據(jù)提供的連續(xù)（）以及最近一

期的資產(chǎn)負債表和利潤表，可考察借款人過去和現(xiàn)在的收入水平、資產(chǎn)狀況及其

構成、所有者權益狀況及其構成、償債能力、盈利能力、財務趨勢與盈利趨勢等。

[2015年10月真題]

A、半年

B、兩年

C、一年

D、三年

答案：D

74.銀企合作協(xié)議涉及的貸款安排一般屬于。性質。

A、貸款申請

B、貸款意向書

C、借款申請書

D、貸款承諾

答案：B

解析：銀企合作協(xié)議涉及的貸款安排一般屬于貸款意向書性質。如果要求協(xié)議具

有法律效力，則對其中的貸款安排應以授信額度協(xié)議來對待。因此，簽訂銀企合

作I協(xié)議時業(yè)務人員首先應明確協(xié)議的法律地位，并據(jù)此謹慎對待協(xié)議條款。

75.李先生脅迫王先生為其提供擔保的行為違反（）。

A、平等原則

B、自愿原則

G公平原則

D、誠實信用原則

答案：D

解析:誠實信用原則的體現(xiàn)之一是:如果擔保中的當事人一方明知他人受到欺詐、

脅迫或因其他原因，在違背真實意思的情況下為自己提供擔保的，這種不誠實的

受益是不被允許的。

76.?應收賬款和存貨周轉率的變化（）。［2015年5月真題］

A、只導致短期融資需求變化

B、只導致長期融資需求變化

C、既可能導致短期融資需求，又可能導致長期融資需求變化

D、既不可能導致短期融資需求，又不可能導致長期融資需求變化

答案：C

解析：公司資產(chǎn)使用效率的下降，即應收賬款和存貨周轉率的下降，可能導致長

期融資需求，也可能導致短期融資需求，銀行在發(fā)放貸款時必須有效識別借款需

求的本質，從而保證貸款期限與公司借款需求相互匹配。

77.質押與抵押最重要的區(qū)別為。。

A、抵押權可重復設置，質權不可

B、抵押權不轉移標的占有，質權必須轉移標的占有

C、抵押權人無保管標的義務，質權人負有善良管理人注意義務

D、抵押權標的為動產(chǎn)和不動產(chǎn)，質權標的是動產(chǎn)和財產(chǎn)權利

答案：B

解析：標的物的占有權是否發(fā)生轉移不同，這是質押與抵押最重要的區(qū)別。

78.項目建設期間發(fā)生的工程費用、工程其他費用及預備費屬于。。

A、固定投資

B、建設投資

C、建筑工程費用

D、流動資產(chǎn)投資

答案：B

解析：項目總投資由建設投資、流動資金、投資方向調節(jié)稅和建設期利息四部分

組成。其中，建設投資按用途可分為工程費用、工程其他費用及預備費。

79.貸款意向階段，對于()的借款人，銀行對其提供財務報表可不作嚴格要求,

但應及時獲取借款人重要的財務數(shù)據(jù)。

A、固定資產(chǎn)貸款

B、新建項目貸款

C、轉貸款

D、政府項目貸款

答案：B

解析：貸款意向階段，銀行對于借款人提供的資料應注意：對企業(yè)提交的經(jīng)審計

和未審計的財務報表應區(qū)別對待，對企業(yè)財務狀況的分析應以經(jīng)權威部門審計的

財務報表為主，其他財務資料為輔；如為新建項目，對于提供財務報表可不作嚴

格要求，但應及時獲取借款人重要的財務數(shù)據(jù)等。

80.下列關于商業(yè)銀行對貸款擔保狀況分析的表述，錯誤的是()。［2014年11

月真題］

A、在沒有市場的情況下，可自行確定擔保物的市場價值

B、要考慮擔保的有效性

C、要判斷擔保能消除或減少貸款風險損失的程度

D、要考慮擔保的充分性

答案：A

解析：A項，在分析抵押品變現(xiàn)能力和現(xiàn)值時，在有市場的情況下，按照市場價

格定價，在沒有市場的情況下，應參照同類抵押品的市場價格定價。

81.下列質押品中，不能用其市場價格作為公允價值的是。。

A、國債

B、銀行承兌匯票

C、上市公司流通股

D、上市公司限售股

答案：D

解析：沒有明確市場價格的質押品，不能以市場價格作為該質押品的公允價值。

選項D符合。

82.在貸款分類中，挪用的貸款至少被分類為0。

A、正常貸款

B、關注類貸款

C、次級貸款

D、可疑貸款

答案：B

解析：判斷貸款是否正確使用是貸款分類的最基本判斷因素之一，貸款一旦被挪

用，就意味著將產(chǎn)生更大的風險。在貸款分類中，挪用的貸款至少被分類為關注

類貸款。

83.關于信貸人員對借款人信譽狀況的分析，下列說法錯誤的是。。

A、可通過“中國人民銀行企業(yè)征信系統(tǒng)”查詢借款人的不良記錄

B、可根據(jù)借款人在經(jīng)營中有無偷漏稅，有無采用虛假報表、隱瞞事實等不正當

手段騙取銀行貸款，有無在購銷過程中使用欺騙手段騙取顧客信任來考察客戶的

對外資信

C、分析借款人的股東，尤其是大股東的素質、財產(chǎn)情況、持股情況等

D、分析企業(yè)關聯(lián)方

答案：D

解析：一般借款人信譽主要受借款人的高管層、股東（尤其是大股東）的素質和有

關情況影響，與企業(yè)關聯(lián)方關系不大。

84.銀行對項目環(huán)境條件分析時，（）不屬于項目建設條件中的運輸條件分析的內

容。

A、裝、卸、運、儲環(huán)節(jié)的能力

B、廠內、廠外的運輸方式和設備

C、廠址選擇條件

D、各類物資運輸量和運輸距離

答案：C

解析：運輸條件包括廠內、廠外的運輸方式和設備；裝、卸、運、儲環(huán)節(jié)的能力；

各類物資運輸量和運輸距離。運輸條件分析就是要分析運輸方式的選擇是否合理、

運輸設備是否安全可靠、運輸環(huán)節(jié)是否連續(xù)協(xié)調，以及運輸距離是否經(jīng)濟合理等。

85.下列關于我國計算利息傳統(tǒng)標準的說法，不正確的是。。

A、我國計算利息傳統(tǒng)標準是分、毫、厘

B、每10毫為1分

C、月息幾厘用千分之幾表示

D、日息幾毫用萬分之幾表示

答案：B

解析：每10毫為1厘，每10厘為1分。

86.貸款合規(guī)性調查是指銀行業(yè)務人員對。進行調查。

A、借款人和擔保人的資格合乎法律和監(jiān)管要求的行為

B、借款人、保證人、法定代表人的品行、業(yè)績、能力和信譽

C、借款人、保證人的財務管理狀況

D、抵押物的價值評估情況

答案：A

解析：貸款的合規(guī)性是指銀行業(yè)務人員對借款人和擔保人的資格合乎法律和監(jiān)管

要求的行為進行調查、認定。

87.商業(yè)銀行信貸人員在受理客戶借款申請后，初次面談了解客戶貸款需求狀況

時，除貸款背景、貸款規(guī)模、貸款條件外，還必須了解（）°[2015年10月真

題]

A、經(jīng)濟走勢

B、貸款用途

C、貸款匯率

D、宏觀政策

答案：B

解析：面談中需了解的客戶的貸款需求狀況包括：貸款目的、貸款用途、貸款金

額、貸款期限、貸款利率、貸款條件等。

88.某人貸款10000元，日利率萬分之二，如銀行按復利計息，每年應還利息（）

兀0

A、732

B、740

C、746

D、755

答案：C

解析:如按復利計算,每年應還利息額為：[(1+0.0002)360-1]X10000=746(元)：

89.借款人無法足額償還本息，即使執(zhí)行抵押或擔保，也肯定要造成較大損失的

貸款屬于()貸款。

A、關注

B、次級

C、可疑

D、損失

答案：C

解析：可疑類貸款：借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也肯定要造

成較大的損失。

90.既應用定量分析，又結合專家判斷等定性分析的預警方法是()o

A、黑色預警法

B、指數(shù)預警法

C、統(tǒng)計預警法

D、紅色預警法

答案：D

解析：在三種預警方法中，紅色預警法重視定量分析與定性分析相結合，其流程

是：①對影響警素變動的有利因素與不利因素進行全面分析；②進行不同時期的

對比分析；③結合風險分析專家的直覺和經(jīng)驗進行預警。

91.用于支持企業(yè)長期銷售增長的資本性支出，主要包括內部留存收益與()。

A、內部短期融資

B、內部長期融資

C、外部短期融資

D、外部長期融資

答案：D

解析：用于支持長期銷售增長的資本性支出，主要包括內部留存收益和外部長期

融資。

92.我國現(xiàn)行的工商稅收政策，房產(chǎn)稅應0。

A、進入產(chǎn)品成本

B、從銷售收入中扣除

C、進入項目總投資

D、從利潤中扣除

答案：A

解析：我國現(xiàn)行的工商稅收與項目評估有關的按其歸屬分類有：進入項目總投資

的有投資方向調節(jié)稅、設備進口環(huán)節(jié)所交的增值稅和關稅；進入產(chǎn)品成本的有土

地使用稅、房產(chǎn)稅、車船牌照使用稅；從銷售收入中扣除的有增值稅、消費稅、

營業(yè)稅、資源稅、城市維護建設稅、土地增值稅、教育費附加；從利潤中扣除的

有企業(yè)所得稅。

93.貸款經(jīng)批準后，銀行業(yè)務人員應先()o

A、通知有關人員

B、落實貸款批復條件

C、與借款人員簽署借款合同

D、發(fā)放貸款

答案：B

解析：貸款經(jīng)批準后，業(yè)務人員首先應當嚴格落實貸款批復條件，并簽署借款合

同。

94.風險處置是指在風險警報的基礎上，為控制和最大限度地消除（）風險而采

取的一系列措施。

A、商業(yè)銀行

B、企業(yè)經(jīng)營

C、企業(yè)財務

D、企業(yè)管理

答案：A

解析：風險處置是指在風險警報的基礎上，為控制和最大限度地消除商業(yè)銀行風

險而采取的一系列措施。

95.抵押人在抵押期間轉讓或處分抵押物的，商業(yè)銀行必須要求其提出（），并經(jīng)

銀行同意后予以辦理。

A、電話申請

B、書面申請

C、信用承諾

D、口頭協(xié)議

答案：B

96.測算固定資產(chǎn)貸款需求量時，當年借款的建設期利息（）。

A、按年中支用考慮，計算半年利息

B、按年中支用考慮，計算全年利息

C、按年末支用考慮，計算半年利息

D、按年末支用考慮，計算全年利息

答案：A

解析：當年借款按年中支用考慮，計算半年利息；當年還款按年末償還考慮，計

算全年利息。

97.根據(jù)五級貸款分類法，其風險程度從輕到重劃分正確的是（）。［2014年6

月真題］

A、正常一可疑一次級一關注一損失

B、正常一次級一可疑一關注一損失

C、正常一關注一可疑一次級一損失

D、正常一關注一次級一可疑一損失

答案：D

解析:我國全面實行貸款五級分類制度,該制度按照貸款的風險由小到大的程度,

將銀行信貸資產(chǎn)分為五類：正常、關注、次級、可疑、損失。

98.某公司第一年的銷售收入為250萬元，經(jīng)營成本比率為25%,第二年的銷售

收入為400萬元，經(jīng)營成本比率為35%,則經(jīng)營成本比率的增加消耗掉（）萬

元的現(xiàn)金。

A、20

B、40

C、60

D、80

答案：B

解析：如果第二年保持第一年的經(jīng)營成本比率25%,那么經(jīng)營成本應當是400

義25%=100（萬元）,但經(jīng)營成本比率的增加使得實際經(jīng)營成本達到了400X35%

工140（萬元）。因此，經(jīng)營成本比率增加消耗掉40萬元的現(xiàn)金。

99.下列選項中，（）不屬于借款合同審查的主要內容。

A、貸款種類

B、借款用途

C、保證期間

D、貸款利率

答案：C

解析：借款合同條款的審查應著重于合同核心部分即合同必備條款的審查，借款

合同中的必備條款有：①貸款種類；②借款用途；③借款金額；④貸款利率；⑤

還款方式；⑥還款期限；⑦違約責任和雙方認為需要約定的其他事項。保證期間

屬于保證合同的審查內容。

100.在信用評級操作程序中，不合要求的是（）o

A、相關部門調查、初評

B、報送到信貸管理部門審批

C、上報至銀行主管風險管理領導審批

D、銀行領導簽字認定后直接反饋認定信息

答案：D

解析：銀行領導對風險管理部門報送的客戶信用評級材料進行簽字認定后，由風

險管理部門向業(yè)務部門反饋認定信息。

101.自營貸款的期限一般最長不得超過。。

A、5

B、6

C、10

D、15

答案：C

解析：根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，自營貸款期限最長一般不得超過10年，超過

10年應當報中國人民銀行備案。

102.對于借款用途涉及國家（）的進出口業(yè)務，銀行確立貸款意向后，除提供一

般資料，還應出具相應批件。

A、限制進口

B、免征關稅

C、自由貿易

D、實施配額、許可證管理

答案：D

解析：根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，如果借款用途涉及國家實施配額、許可證等方

式管理的進出口業(yè)務，銀行確立貸款意向后，除提供一般資料，還應出具相應批

件，才能發(fā)放貸款。

103.所謂保證是指保證人與。約定，當債務人不履行債務時，保證人必須按照

約定履行債務或者承擔責任的行為。

A、擔保人

B、債權人

C、債務人

D、借款人

答案：B

解析：所謂保證是指保證人與債權人約定，當債務人不履行債務時，保證人必須

按照約定履行債務或者承擔責任的行為。

104.關于信貸授權，下列說法錯誤的是（）。

A、對內授權與對外授權密切相關

B、對內合理授權是銀行業(yè)金融機構對外合格授信的前提和基礎

C、信貸授權中的信貸是指銀行業(yè)金融機構表內授信業(yè)務

D、合理授權是為了在控制風險的前提下提高效率

答案：C

解析：信貸授權中的信貸包括貸款、貼現(xiàn)、透支、保理、承兌、擔保、信用證、

信貸證明等銀行業(yè)金融機構表內外授信業(yè)務。

105.下列不屬于企業(yè)管理狀況風險的是（）。

A、企業(yè)發(fā)生重要人事變動

B、最高管理者獨裁

C、銀行賬戶混亂，到期票據(jù)無力支付

D、董事會和高級管理人員以短期利潤為中心，并且不顧長期利益而使財務發(fā)生

混亂，收益質量受到影響

答案：C

解析：題中選項C屬于企業(yè)的財務風險，其余選項屬于企業(yè)管理狀況風險。

106.對逾期貸款，銀行分（支）行信貸部主管必須。開出催收貸款通知函，并同

時發(fā)送擔保單位簽收。

Ax每周

B、每月

C、每季

D、半年

答案：C

解析：對逾期貸款，銀行分（支）行信貸部主管必須每季開出催收貸款通知函，并

同時發(fā)送擔保單位簽收。

107.保證人和債權人應當在合同中約定保證責任期間，雙方?jīng)]有約定的，從借款

企業(yè)償還借款的期限屆滿之日起的（）內，債權銀行應當要求保證人履行債務,

否則保證人可以拒絕承擔保證責任。［2013年11月真題］

A、3個月

B、9個月

C、一年

D、6個月

答案：D

解析：資產(chǎn)保全人員應確保擔保權利具有強制執(zhí)行效力，主要是確保不超過訴訟

時效、保證責任期間，確保不超過生效判決的申請執(zhí)行期限。保證人和債權人應

當在合同中約定保證責任期間，雙方?jīng)]有約定的，從借款企業(yè)償還借款的期限屆

滿之Et起的6個月內，債權銀行應當要求保證人履行債務，否則保證人可以拒

絕承擔保證責任。

108.關于信貸余額擴張系數(shù)，下列說法正確的是（）。

A、用于評價目標區(qū)域信貸資產(chǎn)質量的變化情況

B、指標小于0時，目標區(qū)域信貸增長相對較快

C、指標過大說明區(qū)域信貸增長速度過慢

D、擴張系數(shù)過大或過小都可能導致風險上升

答案：D

解析：該指標反映目標區(qū)域信貸規(guī)模變動對區(qū)域風險的影響。指標小于。時，目

標區(qū)域信貸增長相對較慢，負數(shù)較大意味著信貸處于萎縮狀態(tài)；指標過大則說明

區(qū)域信貸增長速度過快。擴張系數(shù)過大或過小都可能導致風險上升。該指標通常

考察因區(qū)域信貸投放速度過快而產(chǎn)生擴張性風險。

109.。是商業(yè)銀行貸款保證人履行保證義務的實際能力。［2012年10月真題］

A\保證策略

B、保證意愿

C、保證措施

D、保證實力

答案：D

解析：保證實力主要是指保證人的財務狀況，如現(xiàn)金流量、或有負債、信用評級

等情況的變化直接影響其擔保能力。良好的保證意愿是保證人提供擔保和準備履

行擔保義務的基礎。

110.評估中對稅金的審查不包括查看（）

A、稅種是否都已計算

B、計算公式是否正確

C、占銷售收入比例是否過大

D、稅率是否符合現(xiàn)行規(guī)定

答案：C

解析：評估中對稅金的審查主要包括以下三方面：項目所涉及的稅種是否都已計

算；計算公式是否正確：所采用的稅率是否符合現(xiàn)行規(guī)定。

111.下列關于對目標市場進行市場細分的說法，錯誤的是（：'O

A、有利于銀行資金安全

B、有利于提高銀行的經(jīng)濟效益

C、有利于發(fā)掘市場機會，開拓新市場

D、有利于針對特定目標市場制定相應的營銷策略

答案：A

解析：市場細分是銀行營銷戰(zhàn)略的重要組成部分，其作用表現(xiàn)在以下幾個方面:

①有利于選擇目標市場和制定營銷策略；②有利于發(fā)掘市場機會，開拓新市場,

更好地滿足不同客戶對金融產(chǎn)品的需要;③有利于集中人力、物力投入目標市場,

提高銀行的經(jīng)濟效益。所以，選項B、C、D的敘述均正確，選項A不符合要求。

112.銀行對項目環(huán)境條件分析時，0不屬于項目建設條件中的運輸條件分析的

內容。［2015年10月真題］

A、裝、卸、運、儲環(huán)節(jié)的能力

B、廠內、廠外的運輸方式和設備

C、廠址選擇條件

D、各類物資運輸量和運輸距離

答案：C

解析：運輸條件包括廠內、廠外的運輸方式和設備；裝、卸、運、儲環(huán)節(jié)的能力;

各類物資運輸量和運輸距離。運輸條件分析就是要分析運輸方式的選擇是否合理、

運輸設備是否安全可靠、運輸環(huán)節(jié)是否連續(xù)協(xié)調，以及運輸距離是否經(jīng)濟合理等。

113.在客戶品質基礎分析中，關于對客戶經(jīng)營范圍的分析,下列說法正確的是（）o

A、要關注目前客戶經(jīng)營范圍是否在注冊范圍內（經(jīng)營特種業(yè)務的要有“經(jīng)營許可

證”八客戶經(jīng)營范圍的演變

B、客戶主營業(yè)務由原來側重貿易轉向實業(yè)屬于產(chǎn)品轉換型演變

C、對于客戶經(jīng)營行業(yè)集中的，要特別引起警覺

D、要注意客戶經(jīng)營的諸多業(yè)務之間是否具有獨立性、主營業(yè)務是否突出

答案：A

解析：B項，客戶由原來側重貿易轉向實業(yè)或由原來側重實業(yè)轉向貿易屬于行業(yè)

轉換型演變；C項，對經(jīng)營行業(yè)分散、主營業(yè)務不突出的客戶應警覺；D項，要

注意客戶經(jīng)營的諸多業(yè)務之間是否存在關聯(lián)性、主營業(yè)務是否突出。

114.企業(yè)外購一項固定資產(chǎn)，購買價格100萬元，支付的運輸費5萬元，保險費

3萬元，發(fā)生的安裝成本2萬元，并繳納稅金5萬元。則該固定資產(chǎn)的入賬原值

為。。?2010年5月真題］

Av115萬元

Bx110萬元

Cx108萬元

Dx100萬元

答案：A

解析：購入的固定資產(chǎn)原值按照購買價加上支付的運輸費、保險費、包裝費、安

裝成本和繳納的稅金確定，則該固定資產(chǎn)的人賬原值二100+5+3+2+5=115（萬元）。

115.不設警兆自變量，只通過警素指標的時間序列變化規(guī)律來預警風險的方法稱

為（）。［2009年6月真題］

A、橙色預警法

B、黑色預警法

C、藍色預警法

D、紅色預警法

答案：B

解析：目前，在我國銀行業(yè)實踐中，風險預警是一門新興的交叉學科，風險預警

方法按運行機制劃分為三種：①黑色預警法，不引進警兆自變量，只考察警素指

標的時間序列變化規(guī)律，即循環(huán)波動特征；②藍色預警法，側重定量分析，根據(jù)

風險征兆等級預報整體風險的嚴重程度；③紅色預警法，重視定量分析與定性分

析相結合。

116.下列資產(chǎn)中，無法使用市場價值法確定價值的是（）。

A、股票

B、外匯

C、期貨

D、貸款

答案：D

解析：原則上，有市場價格的資產(chǎn)，如有價證券、外匯等，可使用市場價值法確

定價值，但是對于貸款等非市場性金融產(chǎn)品，只能使用其他方法確定價值。

117.目前所使用的定性分析方法中，使用最為廣泛的系統(tǒng)是()。

A、5cs系統(tǒng)

B、5Ps分析系統(tǒng)

C、駱駝(CAMEL)分析系統(tǒng)

D、穆迪的RiskCalc

答案：A

解析：5cs系統(tǒng)是定性分析方法中使用最為廣泛的系統(tǒng)。

118.不屬于銀行信貸人員在面談中需要了解的客戶信息是0。

Ax信用記錄

B、貸款背景

C、項目收益

D、抵押品變現(xiàn)難易程度

答案：C

解析：面談中需了解的信息①客戶的公司狀況，包括歷史沿革、股東背景與控股

股東情況、管理團隊、資本構成、組織架構、產(chǎn)品情況、所在行業(yè)情況、所在區(qū)

域經(jīng)濟狀況、經(jīng)營現(xiàn)狀等;②客戶的貸款需求狀況，包括貸款目的、貸款用途、

貸款金額、貸款期限、貸款利率、貸款條件等;③客戶的還貸能力，包括主營業(yè)

務狀況、現(xiàn)金流量構成、經(jīng)濟效益、還款資金來源、保證人的經(jīng)濟實力等;④抵

押品的可接受性，包括抵押品種類、權屬、價值、變現(xiàn)難易程度等;⑤客戶與銀

行關系，包括客戶與本行及他行的業(yè)務往來狀況、信用履約記錄等。

119.還款能力的主要標志就是0。

A、借款人的生產(chǎn)能力

B、借款人的信用狀況

C、借款人的現(xiàn)金流量是否充足

D、擔保人的擔保條件是否良好

答案：C

解析：現(xiàn)金流量是償還貸款的主要來源，還款能力的主要標志就是借款人的現(xiàn)金

流量是否充足。在貸款分類中，分析借款人現(xiàn)金流量是否充足，其主要目的是分

析借款人經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量是否足以償還貸款本息，通過持續(xù)經(jīng)營所獲得

的資金是償還債務最有保障的來源。

120.?下列關于流動資金貸款管理的說法，不正確的是()。［2015年5月真題］

A、與借款人新建立信貸業(yè)務關系且借款信用狀況一般的流動資金貸款，原則上

應采用貸款人受托支付方式

B、貸款人應采取現(xiàn)場與非現(xiàn)場相結合的形式履行盡職調查，形成書面報告，并

對其內容的真實性、完整性和有效性負責

C、貸款人應根據(jù)貸審分離、分級審批的原則，建立規(guī)范的流動資金貸款評審制

度和流程，確保風險評價和信貸審批的獨立性

D、貸款人可以根據(jù)內部績效考核指標，制定期望的貸款規(guī)模指標，必要時可在

季末突擊放款

答案：D

解析：D項，根據(jù)《流動資金貸款管理暫行辦法》第八條，貸款人應根據(jù)經(jīng)濟運

行狀況、行業(yè)發(fā)展規(guī)律和借款人的有效信貸需求等，合理確定內部績效考核指標,

不得制定不合理的貸款規(guī)模指標，不得惡性競爭和突擊放貸。

121.下列關于各類貸款的主要特征的說法，不正確的是()o

A、借款人凈現(xiàn)金流減少，屬于關注類貸款的特征

B、借款人不能償還對其他債權人的債務，屬于次級類貸款的特征

C、借款人處于停產(chǎn)狀態(tài)，屬于可疑類貸款的特征

D、借款人已經(jīng)資不抵債，屬于次級類貸款的特征

答案：D

解析：借款人已經(jīng)資不抵債，屬于可疑類貸款的特征。

122.下列主體可作為保證人的是()。

A、10歲的東東

B、75歲無經(jīng)濟來源的張某

C、某醫(yī)院

D、有母公司書面授權可作為保證人的某子公司

答案：D

解析：保證人必須是具有民事行為能力的人，選項A不符合題意。保證人必須具

有代為履行主債務的資力，選項B不符合題意，醫(yī)院是以公共利益為目的的事業(yè)

單位，不得作保證人，選項C不符合題意。

123.商業(yè)銀行在項目評估中，對項目設備選擇是否合理進行的評估屬于()。

A、項目技術評估

B、銀行效益評估

C、項目建設配套條件評估

D、項目財務評估

答案：A

解析：項目技術評估包括：①項目所采用的技術是否先進、適用、合理、協(xié)調,

是否與項目其他條件相配套；②項目設備選擇是否合理；③所采用的設備能否與

生產(chǎn)工藝、資源條件及項目單位的工人技術水平和管理者的管理水平相協(xié)調；④

引進設備的必要性，引進設備后對國外配件、維修材料、輔料的依賴程度和解決

途徑；⑤引進設備與國內設備能否相協(xié)調。

124.關于超貨幣供給理論，以下說法不正確的是()。

A、認為只有銀行能夠利用信貸方式提供貨幣

B、銀行信貸市場面臨著很大的競爭壓力

C、銀行資產(chǎn)應該超出單純提供信貸貨幣的界限

D、金融的證券化、國際化、表外化和電子化使金融風險更多地以系統(tǒng)性風險的

方式出現(xiàn)

答案：A

解析：超貨幣供給理論認為，只有銀行能夠利用信貸方式提供貨幣的傳統(tǒng)觀念已

經(jīng)不符合實際，隨著貨幣形式的多樣化，非銀行金融機構也提供貨幣，銀行信貸

市場面臨著很大的競爭壓力。因此，銀行資產(chǎn)應該超出單純提供信貸貨幣的界限,

要提供多樣化的服務，使銀行資產(chǎn)經(jīng)營向深度和廣度發(fā)展。金融的證券化、國際

化、表外化和電子化使金融風險更多地以系統(tǒng)性風險的方式出現(xiàn)，對世界經(jīng)濟的

影響更為廣泛。

125.()是某一企業(yè)銷售收入與成本費用相等的那一點。

A、信貸余額擴張系數(shù)

B、不良率變幅

C、盈虧平衡點

D、利率實收率

答案：C

解析：盈虧平衡點是某一企業(yè)銷售收入與成本費用相等的那一點，選項C正確。

126.在對貸款項目進行成本審查時，銷售費用不包括。。

A、廣告費、銷售服務費

B、差旅費、辦公費

C、運輸、裝卸包裝費

D、利息凈支出

答案：D

解析：財務費用二經(jīng)營期匯兌凈損失+利息凈支出+金融機構手續(xù)費+其他銷售費用

二運輸、裝卸包裝費+廣告費、銷售服務費+差旅費、辦公費+其他。故D屬于財務

費用。

127.根據(jù)規(guī)定，損失類貸款專項準備金的計提比例是()。

A、50%

B、100%

C、25%

D、75%

答案：B

解析：專項準備金是根據(jù)貸款風險分類結果，對不同類別的貸款根據(jù)其內在損失

程度或歷史損失概率計提的貸款損失準備金。對于劃分為損失的貸款，應按貸款

余額的100%計提專項準備金。

128.經(jīng)雙方協(xié)商，借款人或第三人將貨物、債券等動產(chǎn)或權利憑證交由債權人保

管以取得貸款的方式屬于()o

A、抵押貸款

B、質押貸款

C、保證貸款

D、留置貸款

答案：B

解析：以質物作擔保所發(fā)放的貸款為質押貸款。

129.對項目微觀背景的分析，下