風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估管理制度

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估管理制度?1.目的為有效識(shí)別、評(píng)估和控制公司面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)，保障公司運(yùn)營(yíng)的穩(wěn)定性和可持續(xù)發(fā)展，制定本風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估管理制度。通過(guò)系統(tǒng)、科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估流程，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，降低風(fēng)險(xiǎn)對(duì)公司造成的不利影響，確保公司戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。2.適用范圍本制度適用于公司各部門、各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)及各類經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所涉及的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與管理。包括但不限于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等。3.基本原則全面性原則：涵蓋公司所有業(yè)務(wù)領(lǐng)域和經(jīng)營(yíng)環(huán)節(jié)，對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面、系統(tǒng)的評(píng)估?？陀^性原則：以客觀事實(shí)為依據(jù)，運(yùn)用科學(xué)合理的方法和工具進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，確保評(píng)估結(jié)果真實(shí)可靠。動(dòng)態(tài)性原則：風(fēng)險(xiǎn)狀況隨內(nèi)外部環(huán)境變化而變化，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)保持動(dòng)態(tài)跟蹤，及時(shí)調(diào)整評(píng)估內(nèi)容和方法。重要性原則：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)公司目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的影響程度，確定重點(diǎn)評(píng)估對(duì)象，優(yōu)先關(guān)注重大風(fēng)險(xiǎn)。成本效益原則：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作應(yīng)在保證評(píng)估質(zhì)量的前提下，合理控制評(píng)估成本，提高評(píng)估工作的效率和效益。二、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估組織與職責(zé)1.風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)是公司風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與管理的最高決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)審議公司風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)管理政策和重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案。定期召開(kāi)會(huì)議，評(píng)估公司整體風(fēng)險(xiǎn)狀況，協(xié)調(diào)解決重大風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)管理制度的執(zhí)行情況。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門作為風(fēng)險(xiǎn)管理的專業(yè)職能部門，負(fù)責(zé)制定和完善風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估管理制度和流程，組織開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作。收集、整理和分析各類風(fēng)險(xiǎn)信息，建立風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)，為風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估提供數(shù)據(jù)支持。定期向風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)匯報(bào)公司風(fēng)險(xiǎn)狀況，提出風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)建議，并跟蹤監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的執(zhí)行效果。3.各業(yè)務(wù)部門各業(yè)務(wù)部門是本部門風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與管理的責(zé)任主體，負(fù)責(zé)識(shí)別、評(píng)估和報(bào)告本部門業(yè)務(wù)活動(dòng)中的風(fēng)險(xiǎn)。配合風(fēng)險(xiǎn)管理部門開(kāi)展全公司范圍的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作，提供相關(guān)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)和信息。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，制定本部門的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，并負(fù)責(zé)具體實(shí)施和執(zhí)行。三、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估流程1.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別收集信息風(fēng)險(xiǎn)管理部門通過(guò)內(nèi)部報(bào)表、業(yè)務(wù)報(bào)告、行業(yè)研究、法律法規(guī)文件等渠道，廣泛收集與公司風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的信息。各業(yè)務(wù)部門定期向風(fēng)險(xiǎn)管理部門報(bào)送本部門業(yè)務(wù)活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)信息，包括市場(chǎng)變化、客戶情況、業(yè)務(wù)操作流程等方面的信息。識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)因素運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)清單法、流程圖法、頭腦風(fēng)暴法等方法，對(duì)收集到的信息進(jìn)行分析，識(shí)別可能影響公司目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)因素。風(fēng)險(xiǎn)因素主要包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)因素（如市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)加劇等）、信用風(fēng)險(xiǎn)因素（如客戶信用狀況惡化、應(yīng)收賬款逾期等）、操作風(fēng)險(xiǎn)因素（如內(nèi)部流程不完善、人員失誤等）、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)因素（如資金周轉(zhuǎn)困難、現(xiàn)金流量不足等）、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)因素（如違反法律法規(guī)、監(jiān)管要求等）等。確定風(fēng)險(xiǎn)事件根據(jù)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)因素，結(jié)合公司實(shí)際業(yè)務(wù)情況，確定可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)事件。例如，因市場(chǎng)價(jià)格下跌導(dǎo)致公司存貨價(jià)值減值、因客戶違約導(dǎo)致公司應(yīng)收賬款損失等。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估選擇評(píng)估方法根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)、特點(diǎn)和評(píng)估目的，選擇合適的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法。常用的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法包括定性評(píng)估方法（如風(fēng)險(xiǎn)矩陣法、專家打分法等）和定量評(píng)估方法（如風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值法、信用評(píng)分模型等）。對(duì)于一些復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)，可綜合運(yùn)用定性和定量方法進(jìn)行評(píng)估，以提高評(píng)估結(jié)果的準(zhǔn)確性。評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性依據(jù)歷史數(shù)據(jù)、行業(yè)經(jīng)驗(yàn)、專家判斷等，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的可能性進(jìn)行評(píng)估?？蓪⒖赡苄苑譃楦?、中、低三個(gè)等級(jí)，并賦予相應(yīng)的數(shù)值范圍（如高：80%100%；中：30%79%；低：0%29%）。評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)影響程度分析風(fēng)險(xiǎn)事件一旦發(fā)生，對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果、聲譽(yù)等方面可能產(chǎn)生的影響程度。影響程度可分為重大、較大、一般、較小四個(gè)等級(jí)，并設(shè)定相應(yīng)的量化標(biāo)準(zhǔn)（如重大：損失超過(guò)公司凈資產(chǎn)的一定比例；較大：損失達(dá)到公司年度利潤(rùn)的一定比例等）。計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)值根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度，計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)值。風(fēng)險(xiǎn)值=風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性×風(fēng)險(xiǎn)影響程度。將計(jì)算出的風(fēng)險(xiǎn)值與預(yù)先設(shè)定的風(fēng)險(xiǎn)閾值進(jìn)行比較，確定風(fēng)險(xiǎn)的等級(jí)。風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)一般分為高風(fēng)險(xiǎn)、中風(fēng)險(xiǎn)、低風(fēng)險(xiǎn)。3.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，針對(duì)不同等級(jí)的風(fēng)險(xiǎn)制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略主要包括風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)降低、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)接受等。對(duì)于高風(fēng)險(xiǎn)事件，應(yīng)優(yōu)先考慮風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略，即通過(guò)停止相關(guān)業(yè)務(wù)活動(dòng)或改變業(yè)務(wù)模式等方式，避免風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。對(duì)于中風(fēng)險(xiǎn)事件，可采取風(fēng)險(xiǎn)降低策略，通過(guò)加強(qiáng)內(nèi)部控制、優(yōu)化業(yè)務(wù)流程、增加風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控等措施，降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性或減輕風(fēng)險(xiǎn)影響程度。對(duì)于一些難以控制或轉(zhuǎn)移的風(fēng)險(xiǎn)，可考慮風(fēng)險(xiǎn)接受策略，但需明確接受風(fēng)險(xiǎn)的條件和范圍，并制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控措施。對(duì)于部分風(fēng)險(xiǎn)，可通過(guò)購(gòu)買保險(xiǎn)、簽訂合同等方式進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，將風(fēng)險(xiǎn)損失轉(zhuǎn)嫁給第三方。制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案根據(jù)確定的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，制定具體的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案應(yīng)明確責(zé)任部門、責(zé)任人、實(shí)施步驟、時(shí)間節(jié)點(diǎn)、資源需求等內(nèi)容。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案應(yīng)具有可操作性和有效性，確保能夠切實(shí)降低風(fēng)險(xiǎn)對(duì)公司的影響。實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施各責(zé)任部門按照風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案的要求，組織實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。在實(shí)施過(guò)程中，應(yīng)及時(shí)溝通協(xié)調(diào)，確保各項(xiàng)措施的順利執(zhí)行。風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的執(zhí)行情況進(jìn)行跟蹤和監(jiān)督，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并提出改進(jìn)建議。4.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與報(bào)告建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)體系風(fēng)險(xiǎn)管理部門結(jié)合公司業(yè)務(wù)特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)狀況，建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)體系。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)應(yīng)涵蓋市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等各個(gè)方面，如市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)率、客戶信用評(píng)級(jí)變化、關(guān)鍵崗位人員流失率、資金周轉(zhuǎn)率等。定期監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)狀況各業(yè)務(wù)部門按照規(guī)定的頻率和方法，對(duì)本部門業(yè)務(wù)活動(dòng)中的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)變化情況。風(fēng)險(xiǎn)管理部門定期收集、匯總各部門的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控?cái)?shù)據(jù)，運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型和方法，對(duì)公司整體風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行全面監(jiān)控和分析。及時(shí)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)信息當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)出現(xiàn)異常波動(dòng)或風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生時(shí)，相關(guān)部門應(yīng)及時(shí)向風(fēng)險(xiǎn)管理部門報(bào)告。風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)報(bào)告的風(fēng)險(xiǎn)信息進(jìn)行核實(shí)和分析后，及時(shí)向風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)報(bào)告。風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告應(yīng)包括風(fēng)險(xiǎn)事件的詳細(xì)情況、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果、已采取的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施及效果、下一步建議等內(nèi)容。動(dòng)態(tài)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和報(bào)告的結(jié)果，及時(shí)評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)狀況的變化趨勢(shì)。如風(fēng)險(xiǎn)狀況發(fā)生重大變化，應(yīng)重新進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，并相應(yīng)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，確保風(fēng)險(xiǎn)始終處于可控狀態(tài)。四、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法與工具1.風(fēng)險(xiǎn)矩陣法定義：風(fēng)險(xiǎn)矩陣法是一種將風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度進(jìn)行量化評(píng)估，并通過(guò)矩陣形式展示風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的方法。操作步驟：確定風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性和影響程度的評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)，如前文所述分為不同等級(jí)并賦予相應(yīng)數(shù)值。建立風(fēng)險(xiǎn)矩陣，橫坐標(biāo)表示風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性等級(jí)，縱坐標(biāo)表示風(fēng)險(xiǎn)影響程度等級(jí)。在矩陣中對(duì)應(yīng)的單元格內(nèi)填入風(fēng)險(xiǎn)值計(jì)算結(jié)果，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)值所在區(qū)域確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。優(yōu)點(diǎn)：簡(jiǎn)單直觀，能夠清晰地展示風(fēng)險(xiǎn)的相對(duì)大小，便于決策層快速了解風(fēng)險(xiǎn)狀況。缺點(diǎn)：評(píng)估結(jié)果的準(zhǔn)確性依賴于評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)的合理性和主觀性。2.專家打分法定義：專家打分法是邀請(qǐng)相關(guān)領(lǐng)域的專家，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行評(píng)估打分，然后綜合專家意見(jiàn)確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的方法。操作步驟：確定專家名單，專家應(yīng)具有豐富的行業(yè)經(jīng)驗(yàn)和專業(yè)知識(shí)。設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估問(wèn)卷，明確評(píng)估的風(fēng)險(xiǎn)因素、評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)和打分規(guī)則。組織專家對(duì)風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行打分，收集專家意見(jiàn)。對(duì)專家打分結(jié)果進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，如計(jì)算平均分、中位數(shù)等，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。優(yōu)點(diǎn)：充分利用專家的專業(yè)知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)，評(píng)估結(jié)果具有較高的可信度。缺點(diǎn)：受專家主觀因素影響較大，不同專家的意見(jiàn)可能存在差異。3.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值法（VaR）定義：風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值法是指在一定的置信水平下，某一金融資產(chǎn)或投資組合在未來(lái)特定的一段時(shí)間內(nèi)可能遭受的最大損失。操作步驟：確定計(jì)算VaR的時(shí)間范圍、置信水平等參數(shù)。收集資產(chǎn)價(jià)格歷史數(shù)據(jù)，運(yùn)用統(tǒng)計(jì)分析方法建立資產(chǎn)價(jià)格波動(dòng)模型。根據(jù)模型計(jì)算VaR值，評(píng)估投資組合的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。優(yōu)點(diǎn)：能夠定量地衡量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)大小，為風(fēng)險(xiǎn)管理提供直觀的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)。缺點(diǎn)：計(jì)算方法較為復(fù)雜，依賴于歷史數(shù)據(jù)和模型假設(shè)，存在模型風(fēng)險(xiǎn)。4.信用評(píng)分模型定義：信用評(píng)分模型是根據(jù)客戶的信用歷史、財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)能力等因素，建立數(shù)學(xué)模型，對(duì)客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估和預(yù)測(cè)的方法。操作步驟：選取與信用風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的變量，如客戶的資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、信用記錄等。收集客戶數(shù)據(jù)，運(yùn)用統(tǒng)計(jì)分析方法確定各變量的權(quán)重。建立信用評(píng)分模型，根據(jù)客戶的變量值計(jì)算信用得分。根據(jù)信用得分劃分信用等級(jí)，評(píng)估客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)。優(yōu)點(diǎn)：能夠快速、客觀地評(píng)估客戶信用風(fēng)險(xiǎn)，為信用決策提供依據(jù)。缺點(diǎn)：模型的準(zhǔn)確性受數(shù)據(jù)質(zhì)量和變量選取的影響較大。五、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估頻率與報(bào)告1.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估頻率定期評(píng)估公司每年至少進(jìn)行一次全面的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，對(duì)公司整體風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行系統(tǒng)梳理和分析。各業(yè)務(wù)部門每季度對(duì)本部門業(yè)務(wù)活動(dòng)中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行自查評(píng)估，并向風(fēng)險(xiǎn)管理部門提交風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。不定期評(píng)估當(dāng)公司內(nèi)外部環(huán)境發(fā)生重大變化（如市場(chǎng)環(huán)境突變、法律法規(guī)調(diào)整、重大業(yè)務(wù)決策等）時(shí)，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，分析變化可能帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)影響。對(duì)于發(fā)生的重大風(fēng)險(xiǎn)事件，應(yīng)在事件發(fā)生后立即進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，完善風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。2.風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告定期報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)管理部門每季度向風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)提交公司風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告，報(bào)告應(yīng)包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、應(yīng)對(duì)及監(jiān)控等方面的內(nèi)容，展示公司整體風(fēng)險(xiǎn)狀況和變化趨勢(shì)。各業(yè)務(wù)部門每季度向風(fēng)險(xiǎn)管理部門提交本部門風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告，內(nèi)容包括本部門風(fēng)險(xiǎn)狀況、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施執(zhí)行情況及下季度風(fēng)險(xiǎn)工作計(jì)劃等。專項(xiàng)報(bào)告針對(duì)專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)及時(shí)撰寫(xiě)專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，詳細(xì)分析風(fēng)險(xiǎn)事件的原因、影響及應(yīng)對(duì)建議，提交給風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)和相關(guān)決策部門。當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)出現(xiàn)異?；蝻L(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生時(shí)，相關(guān)部門應(yīng)立即向風(fēng)險(xiǎn)管理部門報(bào)告，并在規(guī)定時(shí)間內(nèi)提交詳細(xì)的風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告，說(shuō)明事件經(jīng)過(guò)、處理情況及后續(xù)風(fēng)險(xiǎn)防范措施。六、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估檔案管理1.檔案內(nèi)容風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估檔案應(yīng)包括風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估過(guò)程中形成的各類文件、資料和記錄，主要內(nèi)容如下：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估管理制度、流程及相關(guān)規(guī)定。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別階段收集的各類風(fēng)險(xiǎn)信息及分析記錄。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估采用的方法、工具及評(píng)估過(guò)程記錄，包括風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性和影響程度的評(píng)估結(jié)果、風(fēng)險(xiǎn)值計(jì)算過(guò)程等。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略、方案及實(shí)施過(guò)程記錄。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)體系、監(jiān)控?cái)?shù)據(jù)及分析報(bào)告。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告、專項(xiàng)報(bào)告及相關(guān)會(huì)議紀(jì)要。其他與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估管理相關(guān)的重要文件和資料。2.檔案建立與保管風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)組織建立和管理風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估檔案，指定專人負(fù)責(zé)檔案的收集、整理、歸檔和保管工作。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估檔案應(yīng)按照不同類別和時(shí)間順序進(jìn)行分類整理，建立清晰的索引目錄，便于查詢和使用。檔案保管期限應(yīng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)和公司規(guī)定執(zhí)行，一般重要風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估檔案應(yīng)長(zhǎng)期保存。3.檔案查閱與使用公司內(nèi)部人員因工作需要查閱風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估檔