某投資擔(dān)保有限公司管理制度范本

某投資擔(dān)保有限公司管理制度范本?第一章總則1.目的本管理制度旨在規(guī)范某投資擔(dān)保有限公司（以下簡稱"公司"）的各項(xiàng)運(yùn)作，保障公司業(yè)務(wù)的穩(wěn)健開展，保護(hù)公司、股東、客戶及員工的合法權(quán)益，提高公司的運(yùn)營效率和管理水平，實(shí)現(xiàn)公司的可持續(xù)發(fā)展。2.適用范圍本制度適用于公司全體員工，包括但不限于高級管理人員、各部門員工以及公司外派人員。同時(shí)，對于公司業(yè)務(wù)涉及的合作方、客戶等相關(guān)方，在與公司發(fā)生業(yè)務(wù)往來時(shí)，應(yīng)遵循本制度的相關(guān)規(guī)定或與本制度精神相符的約定。3.基本原則合法性原則：公司的一切經(jīng)營活動(dòng)和管理行為應(yīng)嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)及相關(guān)政策規(guī)定。安全性原則：注重風(fēng)險(xiǎn)防控，確保公司資產(chǎn)安全、業(yè)務(wù)運(yùn)營安全以及客戶資金安全。效益性原則：在保證風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下，追求公司經(jīng)濟(jì)效益的最大化，合理配置資源，提高運(yùn)營效率。規(guī)范性原則：建立健全各項(xiàng)規(guī)章制度，規(guī)范公司內(nèi)部管理流程和業(yè)務(wù)操作流程，做到有章可循、違章必究。第二章公司組織架構(gòu)與職責(zé)1.組織架構(gòu)公司設(shè)立董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級管理層，高級管理層下設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理部、業(yè)務(wù)拓展部、財(cái)務(wù)管理部、法務(wù)合規(guī)部、人力資源部、行政后勤部等職能部門。各部門在公司統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，各司其職，相互協(xié)作，共同推動(dòng)公司業(yè)務(wù)發(fā)展。2.董事會(huì)職責(zé)制定公司的發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營方針和投資計(jì)劃。選舉和更換非由職工代表擔(dān)任的董事、監(jiān)事，決定有關(guān)董事、監(jiān)事的報(bào)酬事項(xiàng)。審議批準(zhǔn)公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案、利潤分配方案和彌補(bǔ)虧損方案。審議批準(zhǔn)公司的重大投資、融資、資產(chǎn)處置等事項(xiàng)。決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置。聘任或者解聘公司總經(jīng)理及其報(bào)酬事項(xiàng)，并根據(jù)總經(jīng)理的提名決定聘任或者解聘公司副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及其報(bào)酬事項(xiàng)。制定和修改公司章程。對公司增加或者減少注冊資本、發(fā)行債券作出決議。對公司合并、分立、解散、清算或者變更公司形式作出決議。決定公司的風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制體系的建設(shè)和完善。決定公司的重大風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制措施。監(jiān)督公司的經(jīng)營管理活動(dòng)，對公司高級管理層的工作進(jìn)行評價(jià)和監(jiān)督。法律、行政法規(guī)、公司章程規(guī)定的其他職責(zé)。3.監(jiān)事會(huì)職責(zé)檢查公司財(cái)務(wù)。對董事、高級管理人員執(zhí)行公司職務(wù)的行為進(jìn)行監(jiān)督，對違反法律、行政法規(guī)、公司章程或者股東會(huì)決議的董事、高級管理人員提出罷免的建議。當(dāng)董事、高級管理人員的行為損害公司的利益時(shí)，要求董事、高級管理人員予以糾正。提議召開臨時(shí)股東會(huì)會(huì)議，在董事會(huì)不履行《公司法》規(guī)定的召集和主持股東會(huì)會(huì)議職責(zé)時(shí)召集和主持股東會(huì)會(huì)議。向股東會(huì)會(huì)議提出提案。依照《公司法》第一百五十一條的規(guī)定，對董事、高級管理人員提起訴訟。發(fā)現(xiàn)公司經(jīng)營情況異常，可以進(jìn)行調(diào)查；必要時(shí)，可以聘請會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等專業(yè)機(jī)構(gòu)協(xié)助其工作，費(fèi)用由公司承擔(dān)。公司章程規(guī)定的其他職責(zé)。4.高級管理層職責(zé)組織實(shí)施公司年度經(jīng)營計(jì)劃和投資方案。擬訂公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)設(shè)置方案。擬訂公司的基本管理制度。制定公司的具體規(guī)章。提請聘任或者解聘公司副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人。決定聘任或者解聘除應(yīng)由董事會(huì)決定聘任或者解聘以外的負(fù)責(zé)管理人員。組織公司風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制體系的建設(shè)和實(shí)施，定期向董事會(huì)報(bào)告公司風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制情況。組織制定公司的業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃和市場營銷策略，推動(dòng)公司業(yè)務(wù)拓展。負(fù)責(zé)公司日常運(yùn)營管理工作，協(xié)調(diào)各部門之間的工作關(guān)系，確保公司各項(xiàng)工作的順利進(jìn)行。法律、行政法規(guī)、公司章程規(guī)定以及董事會(huì)授予的其他職責(zé)。5.各職能部門職責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理部制定和完善公司風(fēng)險(xiǎn)管理政策、制度和流程。對公司業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估和監(jiān)控，識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測和控制各類風(fēng)險(xiǎn)。建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和報(bào)告重大風(fēng)險(xiǎn)事件，并提出應(yīng)對措施建議。負(fù)責(zé)對擔(dān)保項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)審查，出具風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告。跟蹤已擔(dān)保項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)狀況，督促業(yè)務(wù)部門采取風(fēng)險(xiǎn)防范措施。協(xié)助公司管理層制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略，參與公司重大決策的風(fēng)險(xiǎn)評估。業(yè)務(wù)拓展部負(fù)責(zé)市場調(diào)研，分析市場動(dòng)態(tài)和行業(yè)趨勢，尋找潛在客戶和業(yè)務(wù)機(jī)會(huì)。制定業(yè)務(wù)拓展計(jì)劃和營銷策略，積極開拓?fù)?dān)保業(yè)務(wù)市場。與客戶進(jìn)行溝通洽談，了解客戶需求，為客戶提供擔(dān)保業(yè)務(wù)咨詢和解決方案。負(fù)責(zé)擔(dān)保項(xiàng)目的受理、調(diào)查、初審等前期工作，收集和整理項(xiàng)目資料。維護(hù)客戶關(guān)系，定期回訪客戶，提高客戶滿意度和忠誠度。協(xié)助風(fēng)險(xiǎn)管理部對擔(dān)保項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查和評估。財(cái)務(wù)管理部負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)管理制度的制定和執(zhí)行，建立健全財(cái)務(wù)核算體系和內(nèi)部控制制度。編制公司年度財(cái)務(wù)預(yù)算和決算報(bào)告，進(jìn)行財(cái)務(wù)分析和預(yù)測，為公司決策提供財(cái)務(wù)支持。負(fù)責(zé)公司資金的籌集、調(diào)度和管理，確保公司資金的安全和正常運(yùn)轉(zhuǎn)。辦理公司的稅務(wù)申報(bào)、繳納等稅務(wù)相關(guān)事宜，合理進(jìn)行稅務(wù)籌劃。對公司各項(xiàng)費(fèi)用進(jìn)行審核和控制，加強(qiáng)成本管理，提高公司經(jīng)濟(jì)效益。負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)報(bào)表的編制和報(bào)送，定期向股東、董事會(huì)和監(jiān)管部門披露公司財(cái)務(wù)信息。法務(wù)合規(guī)部負(fù)責(zé)公司法律事務(wù)管理，審核公司各類合同、協(xié)議等法律文件，防范法律風(fēng)險(xiǎn)。參與公司重大決策和業(yè)務(wù)活動(dòng)，提供法律意見和建議，確保公司經(jīng)營活動(dòng)合法合規(guī)。處理公司的訴訟、仲裁等法律糾紛，維護(hù)公司合法權(quán)益。開展法律培訓(xùn)和宣傳工作，提高公司員工的法律意識(shí)和合規(guī)意識(shí)。跟蹤國家法律法規(guī)和政策變化，及時(shí)調(diào)整公司相關(guān)制度和業(yè)務(wù)操作流程，確保公司合規(guī)經(jīng)營。負(fù)責(zé)公司內(nèi)部審計(jì)工作，對公司財(cái)務(wù)收支、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)、內(nèi)部控制等進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，提出審計(jì)意見和建議。人力資源部制定公司人力資源規(guī)劃和管理制度，組織實(shí)施公司人力資源戰(zhàn)略。負(fù)責(zé)公司員工的招聘、選拔、任用、培訓(xùn)、考核、獎(jiǎng)懲、晉升等工作，建立科學(xué)合理的人力資源管理體系。制定公司薪酬福利體系，核算員工工資、獎(jiǎng)金、福利等，確保員工薪酬待遇合理、公平。辦理員工社會(huì)保險(xiǎn)、住房公積金等相關(guān)手續(xù)，維護(hù)員工合法權(quán)益。負(fù)責(zé)公司員工的勞動(dòng)合同管理，處理勞動(dòng)糾紛，構(gòu)建和諧穩(wěn)定的勞動(dòng)關(guān)系。組織開展員工職業(yè)發(fā)展規(guī)劃和培訓(xùn)工作，提高員工素質(zhì)和能力，促進(jìn)員工與公司共同發(fā)展。負(fù)責(zé)公司企業(yè)文化建設(shè)，營造積極向上的工作氛圍，增強(qiáng)公司凝聚力和員工歸屬感。行政后勤部制定公司行政管理制度和工作流程，負(fù)責(zé)公司日常行政管理工作。負(fù)責(zé)公司辦公場地的租賃、裝修、維護(hù)等管理工作，確保辦公環(huán)境舒適、安全。采購和管理公司辦公用品、設(shè)備等物資，保障公司正常運(yùn)營。負(fù)責(zé)公司車輛的調(diào)度、維護(hù)和管理，確保車輛使用安全、高效。組織公司會(huì)議、活動(dòng)等，做好會(huì)議記錄、活動(dòng)策劃和組織實(shí)施工作。負(fù)責(zé)公司文件、檔案的收發(fā)、歸檔、保管等工作，確保文件資料的安全和完整。協(xié)調(diào)公司與外部相關(guān)部門的關(guān)系，辦理公司相關(guān)證照的申請、變更、年檢等手續(xù)。負(fù)責(zé)公司后勤保障工作，包括食堂管理、環(huán)境衛(wèi)生等，為員工提供良好的工作生活條件。第三章業(yè)務(wù)流程規(guī)范1.擔(dān)保業(yè)務(wù)受理業(yè)務(wù)拓展部負(fù)責(zé)接待客戶咨詢，了解客戶基本情況和融資需求?？蛻籼峤粨?dān)保申請材料，包括營業(yè)執(zhí)照、財(cái)務(wù)報(bào)表、貸款卡、法定代表人身份證明等相關(guān)資料。業(yè)務(wù)拓展部對客戶提交的資料進(jìn)行初步審核，檢查資料的完整性和真實(shí)性，對于資料不全或不符合要求的，及時(shí)通知客戶補(bǔ)充完善。經(jīng)初步審核合格的擔(dān)保申請，業(yè)務(wù)拓展部填寫《擔(dān)保業(yè)務(wù)受理登記表》，詳細(xì)記錄客戶信息、申請事項(xiàng)、受理時(shí)間等，并將申請材料移送風(fēng)險(xiǎn)管理部進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估。2.擔(dān)保項(xiàng)目調(diào)查與評估風(fēng)險(xiǎn)管理部收到業(yè)務(wù)拓展部移送的擔(dān)保申請材料后，組建項(xiàng)目調(diào)查小組，對擔(dān)保項(xiàng)目進(jìn)行實(shí)地調(diào)查。調(diào)查小組通過與客戶面談、實(shí)地考察、查閱資料、向相關(guān)部門核實(shí)等方式，全面了解客戶的經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用狀況、行業(yè)前景、反擔(dān)保措施等情況。收集和分析與擔(dān)保項(xiàng)目相關(guān)的各種信息，對項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評估和計(jì)量，撰寫《擔(dān)保項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告》?！稉?dān)保項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告》應(yīng)包括項(xiàng)目基本情況、調(diào)查情況、風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)論、風(fēng)險(xiǎn)防控措施建議等內(nèi)容，為公司決策提供依據(jù)。3.擔(dān)保項(xiàng)目審批風(fēng)險(xiǎn)管理部將《擔(dān)保項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告》及相關(guān)資料提交公司審批會(huì)議或按公司規(guī)定的審批流程進(jìn)行審批。審批會(huì)議或?qū)徟鞒谈鶕?jù)項(xiàng)目金額大小、風(fēng)險(xiǎn)程度等因素確定審批權(quán)限和參與人員。審批人員對擔(dān)保項(xiàng)目進(jìn)行全面審查，重點(diǎn)關(guān)注項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)狀況、反擔(dān)保措施的有效性、公司利益的保障等方面，對是否同意提供擔(dān)保做出決策。對于重大擔(dān)保項(xiàng)目，必要時(shí)可聘請外部專家或?qū)I(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行評估論證，為審批提供參考意見。審批通過的擔(dān)保項(xiàng)目，由風(fēng)險(xiǎn)管理部下達(dá)《擔(dān)保項(xiàng)目審批意見書》，明確擔(dān)保金額、擔(dān)保期限、擔(dān)保費(fèi)率、反擔(dān)保要求等事項(xiàng)。4.擔(dān)保合同簽訂業(yè)務(wù)拓展部根據(jù)《擔(dān)保項(xiàng)目審批意見書》與客戶協(xié)商簽訂擔(dān)保合同。法務(wù)合規(guī)部對擔(dān)保合同進(jìn)行審核，確保合同條款符合法律法規(guī)和公司規(guī)定，明確雙方權(quán)利義務(wù)，防范法律風(fēng)險(xiǎn)。擔(dān)保合同簽訂前，客戶應(yīng)按照合同約定落實(shí)反擔(dān)保措施，如提供抵押物、質(zhì)押物、保證等，并辦理相關(guān)手續(xù)。反擔(dān)保措施落實(shí)后，業(yè)務(wù)拓展部組織客戶與公司簽訂擔(dān)保合同及相關(guān)反擔(dān)保合同，明確各方的權(quán)利義務(wù)和違約責(zé)任。擔(dān)保合同簽訂后，業(yè)務(wù)拓展部將合同副本及相關(guān)資料移送風(fēng)險(xiǎn)管理部、財(cái)務(wù)管理部等部門存檔，并負(fù)責(zé)跟蹤合同履行情況。5.擔(dān)保項(xiàng)目放款與監(jiān)控財(cái)務(wù)管理部根據(jù)擔(dān)保合同約定和公司資金管理規(guī)定，辦理擔(dān)保項(xiàng)目放款手續(xù)，確保資金按照合同約定用途發(fā)放。風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)對擔(dān)保項(xiàng)目進(jìn)行全程監(jiān)控，定期收集客戶經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況等信息，跟蹤擔(dān)保項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)狀況。業(yè)務(wù)拓展部協(xié)助風(fēng)險(xiǎn)管理部對擔(dān)保項(xiàng)目進(jìn)行監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和反饋項(xiàng)目異常情況，督促客戶采取措施解決問題。如發(fā)現(xiàn)擔(dān)保項(xiàng)目出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)，風(fēng)險(xiǎn)管理部應(yīng)及時(shí)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)排查，分析風(fēng)險(xiǎn)成因，提出風(fēng)險(xiǎn)處置建議，并報(bào)告公司管理層。對于風(fēng)險(xiǎn)狀況惡化的擔(dān)保項(xiàng)目，公司應(yīng)及時(shí)采取風(fēng)險(xiǎn)處置措施，如要求客戶追加反擔(dān)保措施、提前收回?fù)?dān)保貸款、通過法律手段追償?shù)?，最大限度降低公司損失。6.擔(dān)保項(xiàng)目代償與追償如擔(dān)保項(xiàng)目出現(xiàn)逾期或違約情況，公司按照擔(dān)保合同約定履行代償義務(wù)。代償后，公司成立追償小組，負(fù)責(zé)對客戶及反擔(dān)保人進(jìn)行追償工作。追償小組通過與客戶協(xié)商、發(fā)送催款函、提起訴訟、申請仲裁、處置反擔(dān)保抵押物或質(zhì)押物等方式，全力追回代償款項(xiàng)。財(cái)務(wù)管理部負(fù)責(zé)對代償及追償情況進(jìn)行賬務(wù)處理和資金管理，及時(shí)記錄代償金額、追償收入等信息，確保公司財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確反映業(yè)務(wù)實(shí)際情況。法務(wù)合規(guī)部為追償工作提供法律支持，協(xié)助制定追償策略，處理相關(guān)法律事務(wù)，維護(hù)公司合法權(quán)益。追償過程中形成的相關(guān)資料應(yīng)及時(shí)歸檔保存，作為公司風(fēng)險(xiǎn)管理和業(yè)務(wù)總結(jié)的重要依據(jù)。第四章風(fēng)險(xiǎn)管理1.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評估公司建立健全風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評估機(jī)制，定期對公司面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面排查和分析。風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)牽頭組織風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評估工作，各部門應(yīng)密切配合，提供相關(guān)信息和數(shù)據(jù)支持。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別應(yīng)涵蓋信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等各類風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，采用定性與定量相結(jié)合的方法進(jìn)行。風(fēng)險(xiǎn)評估應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別結(jié)果，對各類風(fēng)險(xiǎn)的可能性和影響程度進(jìn)行評估，確定風(fēng)險(xiǎn)等級，為風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對提供依據(jù)。2.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果，公司制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略，包括風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)降低、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)承受等。對于高風(fēng)險(xiǎn)且無法有效控制的業(yè)務(wù)或項(xiàng)目，應(yīng)采取風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略，避免開展相關(guān)業(yè)務(wù)。通過加強(qiáng)內(nèi)部控制、完善業(yè)務(wù)流程、提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平等方式，降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性或減輕風(fēng)險(xiǎn)影響程度，采取風(fēng)險(xiǎn)降低策略。利用保險(xiǎn)、擔(dān)保、再擔(dān)保等方式，將部分風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他機(jī)構(gòu)或個(gè)人，采取風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移策略。對于風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性較小且影響程度可控的風(fēng)險(xiǎn)，公司可選擇承受風(fēng)險(xiǎn)，并制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和應(yīng)急處置措施。3.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與預(yù)警建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控體系，對公司業(yè)務(wù)運(yùn)行過程中的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控和動(dòng)態(tài)管理。風(fēng)險(xiǎn)管理部定期收集和分析公司業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、市場信息等，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)變化情況。設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)和閾值，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)達(dá)到或接近預(yù)警值時(shí)，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)。各部門在日常工作中發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)異常情況應(yīng)及時(shí)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)管理部，風(fēng)險(xiǎn)管理部進(jìn)行核實(shí)和分析后，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)處置措施，并向公司管理層報(bào)告。4.內(nèi)部控制公司建立健全內(nèi)部控制制度，規(guī)范內(nèi)部管理流程，防范內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn)。明確各部門和崗位的職責(zé)權(quán)限，實(shí)行不相容職務(wù)分離制度，確保相互制約和監(jiān)督。加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理內(nèi)部控制，嚴(yán)格財(cái)務(wù)審批流程，規(guī)范資金使用和核算，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。強(qiáng)化業(yè)務(wù)操作內(nèi)部控制，制定詳細(xì)的業(yè)務(wù)操作規(guī)程，加強(qiáng)對業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的審核和監(jiān)督，防范操作風(fēng)險(xiǎn)。定期開展內(nèi)部審計(jì)和監(jiān)督檢查工作，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正內(nèi)部控制缺陷，不斷完善內(nèi)部控制體系。第五章財(cái)務(wù)管理1.財(cái)務(wù)預(yù)算管理財(cái)務(wù)管理部每年年末組織編制下一年度公司財(cái)務(wù)預(yù)算，預(yù)算編制應(yīng)遵循"上下結(jié)合、分級編制、逐級匯總"的原則。各部門根據(jù)公司戰(zhàn)略目標(biāo)和年度經(jīng)營計(jì)劃，結(jié)合本部門業(yè)務(wù)情況，提出本部門年度預(yù)算草案，報(bào)送財(cái)務(wù)管理部。財(cái)務(wù)管理部對各部門預(yù)算草案進(jìn)行審核、匯總和平衡，形成公司年度財(cái)務(wù)預(yù)算草案，提交公司管理層審議。公司管理層審議通過后，將年度財(cái)務(wù)預(yù)算提交董事會(huì)審批。經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)的財(cái)務(wù)預(yù)算作為公司年度經(jīng)營活動(dòng)的依據(jù)，各部門應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行。財(cái)務(wù)管理部定期對財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)控和分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)預(yù)算執(zhí)行偏差，提出調(diào)整建議，報(bào)公司管理層審批后進(jìn)行預(yù)算調(diào)整。2.收入與成本費(fèi)用管理業(yè)務(wù)拓展部負(fù)責(zé)擔(dān)保業(yè)務(wù)收入的確認(rèn)和催收工作，確保擔(dān)保費(fèi)等收入及時(shí)足額入賬。財(cái)務(wù)管理部按照國家財(cái)務(wù)制度和公司規(guī)定，準(zhǔn)確核算各項(xiàng)收入，不得隱瞞、截留或虛增收入。各部門應(yīng)嚴(yán)格控制成本費(fèi)用支出，制定費(fèi)用預(yù)算和審批制度，明確費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)和審批流程。財(cái)務(wù)