商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)（PPT38頁)

1、第二章 商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù),本章要點(diǎn),作為“被動(dòng)型負(fù)債”的商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù) 傳統(tǒng)的存款類型和創(chuàng)新的存款類型 存款成本控制與風(fēng)險(xiǎn)管理 存款市場細(xì)分與市場拓展 作為“主動(dòng)型負(fù)債”的商業(yè)銀行非存款業(yè)務(wù) 商業(yè)銀行的借入資金 存款保險(xiǎn)制度,第一節(jié) 商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù),一、存款對商業(yè)銀行的意義,存款為銀行提供了大部分資金來源，是銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的重要基礎(chǔ)； 存款的吸收為商業(yè)銀行各職能的實(shí)現(xiàn)創(chuàng)造了條件； 存款是決定銀行盈利水平的重要因素; 銀行通過存款業(yè)務(wù)活動(dòng)，也為其與社會(huì)各界的溝通提供了渠道。,我國商業(yè)銀行的存款,存款是中國金融機(jī)構(gòu)主要的資金來源，而儲蓄 存款在中國金融機(jī)構(gòu)存款中所占的比重也一直維持 在50%

2、左右。同時(shí)，存款在中國商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)中 占有非常重要的地位，并呈現(xiàn)不斷上升之勢.,二、商業(yè)銀行的存款類型,理論上，依據(jù)不同的劃分標(biāo)準(zhǔn)，商業(yè)銀行的存款有多種類型。在此，我們以傳統(tǒng)存款和創(chuàng)新存款的劃分標(biāo)準(zhǔn)，來對存款進(jìn)行闡述和分析。,（一）傳統(tǒng)的存款類型,活期存款 也稱支票賬戶或交易賬戶，是指存款客戶可隨時(shí)存取或支付使用的存款。 定期存款 是指存款客戶與銀行事先商定取款期限并以此獲取一定利息的存款。 儲蓄存款 是指居民個(gè)人和家庭為積蓄貨幣和取得利息收益而存入銀行的款項(xiàng)。,我國商業(yè)銀行的存款類型,中國商業(yè)銀行的存款主要是按存款人的經(jīng)濟(jì)性質(zhì)分類，有企業(yè)存款、儲蓄存款、財(cái)政性存款、機(jī)關(guān)團(tuán)體存款、農(nóng)業(yè)存款

3、、信托存款和其它存款。多年來，在銀行統(tǒng)計(jì)上都按這種標(biāo)準(zhǔn)分類。 圖2-2 2005年人民幣存款構(gòu)成,（二）創(chuàng)新的存款類型,大額可轉(zhuǎn)讓定期存單（CD） 是指存款人將資金按某一固定利率和期限存入銀行并可在市場上轉(zhuǎn)讓買賣的存單形式的憑證。 可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶（NOW） 是由美國馬薩諸州的儲貸協(xié)會(huì)在1972年創(chuàng)設(shè)的一種可使用支付命令進(jìn)行支付和提現(xiàn)的儲蓄存款賬戶。 超級可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶（Super NOW） 是可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶的創(chuàng)新發(fā)展。,貨幣市場存款賬戶（MMDA） 是一種計(jì)息并且允許轉(zhuǎn)賬的存款賬戶。 自動(dòng)轉(zhuǎn)賬服務(wù)賬戶（ATS）客戶在銀行開立兩個(gè)賬戶，一個(gè)是儲蓄存款賬戶，另一個(gè)是活期存款賬戶，并保證

4、在活期存款賬戶的余額在1美元或以上。客戶平常將款項(xiàng)存在儲蓄存款賬戶上，當(dāng)客戶開出支票準(zhǔn)備提現(xiàn)或轉(zhuǎn)帳時(shí)，銀行自動(dòng)將必要的數(shù)額從儲蓄存款賬戶轉(zhuǎn)到活期存款賬戶上進(jìn)行付款。 其他： 協(xié)定賬戶、個(gè)人退休金賬戶、股金提款單賬戶、零續(xù)定期存款、與物價(jià)指數(shù)掛鉤的指數(shù)存款證、特種儲蓄存款等,我國商業(yè)銀行的存款創(chuàng)新,銀行卡存款賬戶 個(gè)人支票存款賬戶 工資賬戶 公用事業(yè)的各項(xiàng)收費(fèi)賬戶 住房儲蓄賬戶 愛心儲蓄賬戶 各種禮儀儲蓄悵戶 與個(gè)人理財(cái)服務(wù)相聯(lián)系的存款賬戶（如招商銀行“金葵花”賬戶，工商銀行“理財(cái)金”賬戶）等等,三、商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)的管理,（一）影響存款的因素 宏觀因素 主要包括宏觀經(jīng)濟(jì)的發(fā)展水平、金融監(jiān)管當(dāng)局

5、的貨幣政策及其目標(biāo)和金融監(jiān)管的松緊程度等方面。 微觀因素 主要包括銀行內(nèi)部的各種因素，如存款利率、金融服務(wù)的項(xiàng)目和質(zhì)量、服務(wù)收費(fèi)的情況、銀行網(wǎng)點(diǎn)的布局設(shè)置以及營業(yè)設(shè)施、銀行資信、形象等等。,（二）存款成本控制與風(fēng)險(xiǎn)管理,1、存款成本控制 （1）存款成本的構(gòu)成及管理的特殊性 （2）關(guān)于非利息競爭問題 （3）存款成本控制的兩個(gè)最新因素 （4）存款的規(guī)模問題,2、風(fēng)險(xiǎn)管理,（1）對利率風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)注 （2）缺口管理技術(shù) （3）支付危機(jī)和信用危機(jī)的一般處理,（三）存款市場細(xì)分與市場拓展,第二節(jié) 商業(yè)銀行的非存款業(yè)務(wù),一、非存款業(yè)務(wù)概述,商業(yè)銀行的非存款業(yè)務(wù) 是商業(yè)銀行吸收各種非存款資金的業(yè)務(wù)。

6、主要包括同業(yè)拆借、向中央銀行或向國際金融市場借款、發(fā)行金融債券等。 商業(yè)銀行非存款業(yè)務(wù)的作用： 商業(yè)銀行非存款業(yè)務(wù)可以提高商業(yè)銀行的資金營運(yùn)和管理效率； 可以增加商業(yè)銀行的資金來源、擴(kuò)大經(jīng)營規(guī)模，加強(qiáng)商業(yè)銀行與外部的聯(lián)系和往來； 有利于滿足商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營的各種需要。 但非存款業(yè)務(wù)也加大了商業(yè)銀行的經(jīng)營成本以及經(jīng)營資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。,二、短期借入資金業(yè)務(wù),商業(yè)銀行的短期借入資金業(yè)務(wù)，是指期限在一年以內(nèi)的各種銀行借款。 其目的主要是保持正常的資金周轉(zhuǎn)、滿足資金流動(dòng)性的需要。,（一）同業(yè)拆借,同業(yè)拆借是指商業(yè)銀行與其他金融機(jī)構(gòu)之間的臨時(shí)性借款，主要用于支持銀行資金周轉(zhuǎn)、彌補(bǔ)銀行暫時(shí)的頭寸短缺。 同業(yè)拆借

7、的產(chǎn)生原因 同業(yè)拆借業(yè)務(wù)產(chǎn)生于存款準(zhǔn)備金制度的實(shí)施。 同業(yè)拆借的基本特點(diǎn) 同業(yè)性與批發(fā)性 短期性與主動(dòng)性 市場化和高效率 交易的無擔(dān)保性 不需向中央銀行繳納法定存款準(zhǔn)備金,（二）向中央銀行借款,再貼現(xiàn) 是指商業(yè)銀行把已經(jīng)貼現(xiàn)但尚未到期的票據(jù)交 給中央銀行，要求中央銀行給予再貼現(xiàn)。 再貸款 是指商業(yè)銀行從中央銀行獲得貸款。,（三）轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和轉(zhuǎn)抵押,轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和轉(zhuǎn)抵押，也是商業(yè)銀行在遇到資金臨時(shí)短缺、周轉(zhuǎn)困難時(shí)籌集資金的途徑之一，這兩種融資活動(dòng)只發(fā)生在銀行與銀行之間。 轉(zhuǎn)貼現(xiàn)的數(shù)額需要根據(jù)銀行自身的承受能力來確定，并符合票據(jù)市場的有關(guān)規(guī)定要求。銀行是否從事轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，也需要根據(jù)其對于市場上各種融資方式利

8、率的比較等做出判斷。 作為抵押貸款，轉(zhuǎn)抵押也需要按照抵押貸款的要求去做。,（四）從國際金融市場借款,國際金融市場由短期資金市場、中期資金市場和長期債券市場三部分組成。 商業(yè)銀行經(jīng)?！肮忸櫋钡氖乔皟煞N市場，主要以固定利率的定期存單、歐洲美元存單、浮動(dòng)利率的歐洲美元存款、本票等形式融通資金。 商業(yè)銀行也通過發(fā)行債券的方式從國際資金市場借款。 目前世界上最具規(guī)模、最具影響的國際金融市場是歐洲貨幣市場。歐洲貨幣市場之所以對各國商業(yè)銀行有較大的吸引力。,三、長期借入資金業(yè)務(wù),商業(yè)銀行的長期借入資金業(yè)務(wù)主要是指通過發(fā)行金融債券來借入資金。 可以滿足商業(yè)銀行的中長期資金需求，有利于商業(yè)銀行拓寬負(fù)債渠道，促進(jìn)

9、資金來源的多樣化，并有助于增強(qiáng)商業(yè)銀行資金來源的穩(wěn)定性。,（一）金融債券的特點(diǎn),籌資目的性強(qiáng) 籌資機(jī)制靈活 籌資效率較高 資金具有穩(wěn)定性 資產(chǎn)流動(dòng)性較強(qiáng),（二）金融債券的功能,使商業(yè)銀行突破了原有的存貸關(guān)系的束縛，可以面對社會(huì)籌資，籌資范圍廣泛。 由于金融債券具有高利率和流動(dòng)性相結(jié)合的特點(diǎn)，因此其對客戶有較強(qiáng)的吸引力，可以提高商業(yè)銀行籌資的速度和數(shù)量。 商業(yè)銀行通過發(fā)行金融債券所籌集的資金不是存款，不用繳納法定存款準(zhǔn)備金，可以相應(yīng)提高銀行資金的利用效率。 將發(fā)行金融債券作為商業(yè)銀行長期資金來源的主要途徑，可以使商業(yè)銀行根據(jù)資金運(yùn)用在期限上保持對稱，從而成為商業(yè)銀行業(yè)務(wù)“推陳出新”和進(jìn)行資產(chǎn)存款

10、管理的重要工具。,（三）金融債券的類型,資本性債券 是商業(yè)銀行為補(bǔ)充資本金不足而發(fā)行的金融債券。 一般性債券 一般性金融債券的發(fā)行目的，主要是為商業(yè)銀行籌集用于長期貸款與投資的中長期資金。主要包括：擔(dān)保債券和信用債券；固定利率債券和浮動(dòng)利率債券；普通金融債券、累進(jìn)利息金融債券和貼息金融債券；附息金融債券和貼現(xiàn)金融債券。 國際金融債券 是商業(yè)銀行在國際債券市場籌措資金而發(fā)行的債券 。,（四）金融債券的發(fā)行方式,以債券的發(fā)行對象是否有限來劃分：私募方式、公募方式 以發(fā)行債券是否通過中介人來劃分：直接發(fā)行方式、間接發(fā)行方式。 以債券的具體發(fā)售方式來劃分：行政性發(fā)行方式和、市場化發(fā)行方式。,專欄2-1

11、 中國金融債券的發(fā)行狀況,第三節(jié) 存款保險(xiǎn)制度,一、存款保險(xiǎn)的內(nèi)涵、目標(biāo)及運(yùn)作方式,（一）存款保險(xiǎn)制度的內(nèi)涵和目標(biāo) 存款保險(xiǎn)制度是由官方或行業(yè)性的特種公司對商業(yè)銀行 或其他金融機(jī)構(gòu)所吸收的存款承擔(dān)保險(xiǎn)義務(wù)的一種制度 安排。投保的銀行定期按存款余額的一定比率向保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)交納保險(xiǎn)費(fèi)，當(dāng)投保銀行因破產(chǎn)而無力向存款人支付存款時(shí)，該保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在規(guī)定的承保范圍內(nèi)代為償付。 存款保險(xiǎn)制度的目標(biāo)是保護(hù)單個(gè)存款人的利益并維護(hù)整 個(gè)金融體系的穩(wěn)定，提高金融體系的運(yùn)作效率。,（二）運(yùn)作方式,管理體制 保險(xiǎn)范圍 籌資方式 存款保險(xiǎn)和互助擔(dān)保,二、對存款保險(xiǎn)制度的總體評價(jià),有利方面： 保護(hù)存款人利益 有利于整個(gè)金融體系的穩(wěn)

12、定 提高金融體系的運(yùn)作效率 不利方面： “安全網(wǎng)”的存在會(huì)誘導(dǎo)存款人對其所涉及的具體的風(fēng)險(xiǎn)情況掉以輕心 銀行自身在制定經(jīng)營管理政策時(shí)，也傾向于將存款保險(xiǎn)制度視為一個(gè)依賴因素，特別是在存款的可用性方面更是如此,三、存款保險(xiǎn)制度的改革與發(fā)展趨勢,（一）改革的動(dòng)因 經(jīng)濟(jì)、金融的結(jié)構(gòu)性變化，也使得現(xiàn)存存款保險(xiǎn)制度的一些副作用開始暴露出來。如何進(jìn)一步改革和完善現(xiàn)有的存款保險(xiǎn)制度，是金融理論研究的一個(gè)前沿課題,（二）發(fā)展的趨勢,為了使負(fù)效應(yīng)降至最小限度，存款保險(xiǎn)制度正朝著以存款的風(fēng)險(xiǎn)程度和特點(diǎn)為基礎(chǔ)來構(gòu)建和運(yùn)作的方向發(fā)展，把“共同保險(xiǎn)”和“差別保險(xiǎn)”的概念納入存款保險(xiǎn)制度框架正是這一發(fā)展方向的表現(xiàn)。 “共

13、同保險(xiǎn)”：對任何因銀行倒閉，都要求存款人承擔(dān)一定的利息損失或按存款額累進(jìn)制承擔(dān)一定比例的損失 “差別保險(xiǎn)”：根據(jù)銀行的風(fēng)險(xiǎn)程度和特點(diǎn)來確定相應(yīng)的有差別的保險(xiǎn)費(fèi)率，這就是“差別保險(xiǎn)”的概念。,（三）面臨的困難,對各銀行的風(fēng)險(xiǎn)程度很難進(jìn)行客觀的評價(jià) 對未來風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)期缺乏保證 導(dǎo)致對銀行風(fēng)險(xiǎn)“級別”的劃分,專欄2-2 中國建立存款保險(xiǎn)制度的艱難歷程,1993年，國務(wù)院關(guān)于金融體制改革的決定提出要建立存款保險(xiǎn)基金； 1997年底，中央銀行成立了存款保險(xiǎn)課題組； 2004年2月10日，在國務(wù)院有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)督促下，存款保險(xiǎn)制度的推進(jìn)工作明顯加快； 2004年4月，金融穩(wěn)定局存款保險(xiǎn)處掛牌； 2004年8月下旬，存款保險(xiǎn)條例的起草工作開始提上日程； 2004年12月初，條例起草工作展開； 2005年1月，中國人民銀行金融穩(wěn)定局透露，存款保險(xiǎn)制度已有初步方案，待成熟后報(bào)國務(wù)院審批。,本章重要概念,“被動(dòng)型負(fù)債” 儲蓄存款 大額可轉(zhuǎn)讓定期存單 貨幣市場存款賬戶 協(xié)定賬戶 個(gè)人退休賬戶 非利息支出 缺口管理技術(shù) “主動(dòng)型負(fù)債” 同業(yè)拆借 回購協(xié)議 金融債券 存款保險(xiǎn),復(fù)習(xí)思考題,1.解釋“被動(dòng)型負(fù)債”與“主動(dòng)型負(fù)債”。 2.傳統(tǒng)的存款類型與創(chuàng)新的存款類型分別有哪些？ 3存款成本的構(gòu)成？存款成