放射性物質檢測儀器生產項目財務分析報告

1、泓域咨詢/放射性物質檢測儀器生產項目財務分析報告一、項目發(fā)展背景輻射監(jiān)測儀器是用于保健及安全的儀器，它能最佳地去檢測低水平的輻射，可用于測定及X射線輻射。日本地震導致的核電站核泄漏事故，引起了全球對核輻射的擔憂情緒，核輻射檢測設備的市場需求將得到一定程度的釋放。手持式核素識別儀、放射性物質監(jiān)測系統(tǒng)、車輛放射性物質監(jiān)測系統(tǒng)、火車放射性物質監(jiān)測系統(tǒng)等放射性物質系統(tǒng)監(jiān)測產品將受益于此次事件。近些年來，消費者的對產品質量的關注度增加，手機輻射、家電輻射等都是消費者關注的對象，特別是家里有孕婦的家庭。因此，家庭常用的輻射檢測儀器也處于熱銷的狀態(tài)。2014年，行業(yè)市場規(guī)模4.05億元，而到了2016年，行

2、業(yè)市場規(guī)模達到了5.54億元，增加了將近1.5億元，增長36.88%，可見行業(yè)市場發(fā)展勢頭迅猛。近年來，我國檢測行業(yè)蓬勃發(fā)展，市場規(guī)模不斷擴大。根據統(tǒng)計數據，截至2017年末，我國檢測機構為36327家，較2016年末增長9.3%；2014年至2017年，檢測行業(yè)對外出具的報告數量分別為3.11億份、3.29億份、3.76億份，逐年增長，同時收入持續(xù)實現兩位數高增長。預計2020年檢驗檢測行業(yè)收入將達3000億元，對外出具檢測服務報告數量達4.4億份，仍將保持強勁增長趨勢。儀器儀表是用以檢出、測量、觀察、計算各種物理量、物質成分、物性參數等的器具或設備。真空檢漏儀、壓力表、測長儀、顯微鏡、乘法

3、器等均屬于儀器儀表?！笆濉币詠?，黨中央、國務院高度重視環(huán)保產業(yè)發(fā)展及生態(tài)文明建設，提出了一系列關于生態(tài)文明建設的新理念、新思想、新戰(zhàn)略，為推進生態(tài)文明建設提供了理論指導和行動指南；“十三五”規(guī)劃的十個任務目標公布，首度將加強“生態(tài)文明建設（美麗中國）”寫入五年規(guī)劃，“節(jié)能環(huán)保”列為國家加快培育和發(fā)展的七大戰(zhàn)略性新興產業(yè)之一，并將生態(tài)環(huán)保作為服務、支撐、保障“一帶一路”建設可持續(xù)推進的重要環(huán)節(jié)；近年來的相關政策出臺力度前所未有，我國生態(tài)環(huán)境法治體系逐步健全、完善。二、項目總投資估算（一）固定資產投資估算本期項目的固定資產投資8926.25(萬元）。（二）流動資金投資估算預計達產年需用流動資金

4、2077.57萬元。（三）總投資構成分析1、總投資及其構成分析：項目總投資11003.82萬元，其中：固定資產投資8926.25萬元，占項目總投資的81.12%；流動資金2077.57萬元，占項目總投資的18.88%。2、固定資產投資及其構成分析：本期工程項目固定資產投資包括：建筑工程投資2407.63萬元，占項目總投資的21.88%；設備購置費4124.71萬元，占項目總投資的37.48%；其它投資2393.91萬元，占項目總投資的21.76%。3、總投資及其構成估算：總投資=固定資產投資+流動資金。項目總投資=8926.25+2077.57=11003.82（萬元）。三、資金籌措全部自籌。

5、四、經濟評價財務測算根據規(guī)劃，項目預計三年達產：第一年負荷40.00%,計劃收入7092.00萬元，總成本7261.30萬元，利潤總額1100.24萬元，凈利潤825.18萬元，增值稅199.77萬元，稅金及附加146.94萬元，所得稅275.06萬元；第二年負荷80.00%,計劃收入14184.00萬元，總成本11826.55萬元，利潤總額4017.41萬元，凈利潤3013.06萬元，增值稅399.54萬元，稅金及附加170.91萬元，所得稅1004.35萬元；第三年生產負荷100%，計劃收入17730.00萬元，總成本14109.18萬元，利潤總額3620.82萬元，凈利潤2715.62萬

6、元，增值稅499.42萬元，稅金及附加182.90萬元，所得稅905.21萬元。（一）營業(yè)收入估算項目經營期內不考慮通貨膨脹因素，只考慮行業(yè)設備相對價格變化，假設當年設備產量等于當年產品銷售量。項目達產年預計每年可實現營業(yè)收入17730.00萬元。（二）達產年增值稅估算達產年應繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=499.42萬元。（三）綜合總成本費用估算根據謹慎財務測算，當項目達到正常生產年份時，按達產年經營能力計算，本期工程項目綜合總成本費用14109.18萬元，其中：可變成本11413.14萬元，固定成本2696.04萬元，具體測算數據詳見總成本費用估算一覽表所示。達產年應納稅金及附加182.9

7、0萬元。（五）利潤總額及企業(yè)所得稅利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補貼收入=3620.82（萬元）。企業(yè)所得稅=應納稅所得額稅率=3620.8225.00%=905.21（萬元）。（六）利潤及利潤分配1、本期工程項目達產年利潤總額（PFO）：利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補貼收入=3620.82（萬元）。2、達產年應納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應納稅所得額稅率=3620.8225.00%=905.21（萬元）。3、本項目達產年可實現利潤總額3620.82萬元，繳納企業(yè)所得稅905.21萬元，其正常經營年份凈利潤：企業(yè)凈利潤=達產年利潤總額-企業(yè)所得稅=3

8、620.82-905.21=2715.62（萬元）。4、根據利潤及利潤分配表可以計算出以下經濟指標。（1）達產年投資利潤率=32.91%。（2）達產年投資利稅率=39.11%。（3）達產年投資回報率=24.68%。5、根據經濟測算，本期工程項目投產后，達產年實現營業(yè)收入17730.00萬元，總成本費用14109.18萬元，稅金及附加182.90萬元，利潤總額3620.82萬元，企業(yè)所得稅905.21萬元，稅后凈利潤2715.62萬元，年納稅總額1587.53萬元。五、項目盈利能力分析全部投資回收期（Pt）=5.55年。本期工程項目全部投資回收期5.55年，小于行業(yè)基準投資回收期，項目的投資能夠

9、及時回收，故投資風險性相對較小。六、綜合評價本期工程項目投資效益是顯著的，達產年投資利潤率32.91%，投資利稅率39.11%，全部投資回報率24.68%，全部投資回收期5.55年（含建設期），表明本期工程項目利潤空間較大，具有較好的盈利能力、較強的清償能力和抗風險能力。為了保證項目的順利實施，建議項目管理部門要強化項目管理的監(jiān)督機制，完善監(jiān)督體系，確保投資項目達到預期的目標。建立起項目法人責任制，明確部門和個人的崗位職責。建設資金要設立專戶存儲，做到?？顚Ｓ?，在建設資金的使用過程中，嚴格進行跟蹤檢查和審計，對項目的主要經濟技術指標進行嚴格的考核，加強人員培訓，尤其是網絡信息方面的人才培訓。七

10、、市場預測分析“十三五”以來，黨中央、國務院高度重視環(huán)保產業(yè)發(fā)展及生態(tài)文明建設，提出了一系列關于生態(tài)文明建設的新理念、新思想、新戰(zhàn)略，為推進生態(tài)文明建設提供了理論指導和行動指南；“十三五”規(guī)劃的十個任務目標公布，首度將加強“生態(tài)文明建設（美麗中國）”寫入五年規(guī)劃，“節(jié)能環(huán)保”列為國家加快培育和發(fā)展的七大戰(zhàn)略性新興產業(yè)之一，并將生態(tài)環(huán)保作為服務、支撐、保障“一帶一路”建設可持續(xù)推進的重要環(huán)節(jié)；近年來的相關政策出臺力度前所未有，我國生態(tài)環(huán)境法治體系逐步健全、完善。2016年1月1日，修訂后的中華人民共和國大氣污染防治法正式施行。新版大氣法的條文從修訂前的七章66條擴展到了八章129條，不僅提出要加

11、強對燃煤、工業(yè)、機動車船、揚塵、農業(yè)等大氣污染的綜合防治，而且強化了地方政府在環(huán)境保護、改善大氣質量方面的責任，加強了對地方政府的監(jiān)督。2016年3月3日，環(huán)境保護部官方確認不再保留污染防治司、污染物排放總量控制司，設置水、大氣、土壤三個環(huán)境管理司。環(huán)境保護部回應稱，這是貫徹落實中央關于加強生態(tài)環(huán)境保護、推進以改善環(huán)境質量為核心各項工作有效開展的重要舉措。為了了解環(huán)境監(jiān)測儀器行業(yè)的發(fā)展狀況，中國環(huán)境保護產業(yè)協(xié)會環(huán)境監(jiān)測儀器專業(yè)委員會通過企業(yè)自行錄入的方式，統(tǒng)計分析了2016年環(huán)境監(jiān)測儀器行業(yè)的發(fā)展狀況。共有61家企業(yè)參與了本次的調查工作，這與2015年參與調查的企業(yè)數量（2015年為62家）基

12、本一致。其中，國內企業(yè)為55家，約占統(tǒng)計總數的90%；外資企業(yè)為6家，約占統(tǒng)計總數的10%。企業(yè)類型涵蓋了環(huán)境監(jiān)測儀器的制造商、集成商以及服務商等，重點對“企業(yè)年度基本情況”“企業(yè)年度生產情況”以及“企業(yè)年度銷售情況”共三大類進行統(tǒng)計分析；監(jiān)測儀器類別包括環(huán)境空氣監(jiān)測儀、煙塵煙氣監(jiān)測儀、水質監(jiān)測儀、顆粒物采樣器以及數采儀共5大類。在環(huán)境監(jiān)測行業(yè)內各個領域的主要骨干企業(yè)，國內各個省市的市場占有率較高的企業(yè)均參與了本次調查，具有充分的行業(yè)代表性。2016年，我國共計銷售各類環(huán)境監(jiān)測產品40,863臺（套），同比2015年增長了6.2%（見圖1），這充分體現了隨著“十三五”環(huán)保規(guī)劃的出臺，以及在各項

13、新的環(huán)保政策的指引下，環(huán)境監(jiān)測儀器行業(yè)的市場得到了穩(wěn)步發(fā)展。在參與調查的五大類產品中，除水質監(jiān)測設備外，其余四大類產品的銷售量均比2015年有了顯著增長。其中，煙塵煙氣類監(jiān)測設備共銷售15,061臺（套），同比增長11.0%；環(huán)境空氣類監(jiān)測設備共銷售4611臺（套），同比增長21.1%；采樣器設備共銷售4614臺（套），同比增長45.1%；數據采集設備共銷售了6193臺（套），同比增長24.3%。在全面實施燃煤電廠超低排放和節(jié)能改造工作方案的指引下，相信在未來幾年內，針對煙塵煙氣類監(jiān)測設備的更新換代，依舊會有廣闊的市場空間。“十三五”以來，黨中央、國務院高度重視環(huán)保產業(yè)發(fā)展及生態(tài)文明建設，提出

14、了一系列關于生態(tài)文明建設的新理念、新思想、新戰(zhàn)略，為推進生態(tài)文明建設提供了理論指導和行動指南；“十三五”規(guī)劃的十個任務目標公布，首度將加強“生態(tài)文明建設（美麗中國）”寫入五年規(guī)劃，“節(jié)能環(huán)保”列為國家加快培育和發(fā)展的七大戰(zhàn)略性新興產業(yè)之一，并將生態(tài)環(huán)保作為服務、支撐、保障“一帶一路”建設可持續(xù)推進的重要環(huán)節(jié)；近年來的相關政策出臺力度前所未有，我國生態(tài)環(huán)境法治體系逐步健全、完善。2016年1月1日，修訂后的中華人民共和國大氣污染防治法正式施行。新版大氣法的條文從修訂前的七章66條擴展到了八章129條，不僅提出要加強對燃煤、工業(yè)、機動車船、揚塵、農業(yè)等大氣污染的綜合防治，而且強化了地方政府在環(huán)境保

15、護、改善大氣質量方面的責任，加強了對地方政府的監(jiān)督。2016年3月3日，環(huán)境保護部官方確認不再保留污染防治司、污染物排放總量控制司，設置水、大氣、土壤三個環(huán)境管理司。環(huán)境保護部回應稱，這是貫徹落實中央關于加強生態(tài)環(huán)境保護、推進以改善環(huán)境質量為核心各項工作有效開展的重要舉措。為了了解環(huán)境監(jiān)測儀器行業(yè)的發(fā)展狀況，中國環(huán)境保護產業(yè)協(xié)會環(huán)境監(jiān)測儀器專業(yè)委員會通過企業(yè)自行錄入的方式，統(tǒng)計分析了2016年環(huán)境監(jiān)測儀器行業(yè)的發(fā)展狀況。共有61家企業(yè)參與了本次的調查工作，這與2015年參與調查的企業(yè)數量（2015年為62家）基本一致。其中，國內企業(yè)為55家，約占統(tǒng)計總數的90%；外資企業(yè)為6家，約占統(tǒng)計總數的

16、10%。企業(yè)類型涵蓋了環(huán)境監(jiān)測儀器的制造商、集成商以及服務商等，重點對“企業(yè)年度基本情況”“企業(yè)年度生產情況”以及“企業(yè)年度銷售情況”共三大類進行統(tǒng)計分析；監(jiān)測儀器類別包括環(huán)境空氣監(jiān)測儀、煙塵煙氣監(jiān)測儀、水質監(jiān)測儀、顆粒物采樣器以及數采儀共5大類。在環(huán)境監(jiān)測行業(yè)內各個領域的主要骨干企業(yè)，國內各個省市的市場占有率較高的企業(yè)均參與了本次調查，具有充分的行業(yè)代表性。2016年，我國共計銷售各類環(huán)境監(jiān)測產品40,863臺（套），同比2015年增長了6.2%（見圖1），這充分體現了隨著“十三五”環(huán)保規(guī)劃的出臺，以及在各項新的環(huán)保政策的指引下，環(huán)境監(jiān)測儀器行業(yè)的市場得到了穩(wěn)步發(fā)展。在參與調查的五大類產品中

17、，除水質監(jiān)測設備外，其余四大類產品的銷售量均比2015年有了顯著增長。其中，煙塵煙氣類監(jiān)測設備共銷售15,061臺（套），同比增長11.0%；環(huán)境空氣類監(jiān)測設備共銷售4611臺（套），同比增長21.1%；采樣器設備共銷售4614臺（套），同比增長45.1%；數據采集設備共銷售了6193臺（套），同比增長24.3%。在全面實施燃煤電廠超低排放和節(jié)能改造工作方案的指引下，相信在未來幾年內，針對煙塵煙氣類監(jiān)測設備的更新換代，依舊會有廣闊的市場空間。八、附表上年度營收情況一覽表序號項目第一季度第二季度第三季度第四季度合計1營業(yè)收入2424.603232.803001.882886.4311545.70

18、2主營業(yè)務收入2196.052928.072718.922614.3410457.382.1放射性物質檢測儀器(A)724.70966.26897.24862.733450.942.2放射性物質檢測儀器(B)505.09673.46625.35601.302405.202.3放射性物質檢測儀器(C)373.33497.77462.22444.441777.752.4放射性物質檢測儀器(D)263.53351.37326.27313.721254.892.5放射性物質檢測儀器(E)175.68234.25217.51209.15836.592.6放射性物質檢測儀器(F)109.80146.401

19、35.95130.72522.872.7放射性物質檢測儀器(.)43.9258.5654.3852.29209.153其他業(yè)務收入228.55304.73282.96272.081088.32上年度主要經濟指標項目單位指標完成營業(yè)收入萬元11545.70完成主營業(yè)務收入萬元10457.38主營業(yè)務收入占比90.57%營業(yè)收入增長率（同比）11.70%營業(yè)收入增長量（同比）萬元1208.99利潤總額萬元2465.85利潤總額增長率28.87%利潤總額增長量萬元552.38凈利潤萬元1849.39凈利潤增長率15.58%凈利潤增長量萬元249.32投資利潤率36.20%投資回報率27.15%財務內

20、部收益率29.67%企業(yè)總資產萬元16692.35流動資產總額占比萬元27.90%流動資產總額萬元4657.44資產負債率38.55%主要經濟指標一覽表序號項目單位指標備注1占地面積平方米30742.0346.09畝1.1容積率1.091.2建筑系數57.02%1.3投資強度萬元/畝193.671.4基底面積平方米17529.111.5總建筑面積平方米33508.811.6綠化面積平方米1966.40綠化率5.87%2總投資萬元11003.822.1固定資產投資萬元8926.252.1.1土建工程投資萬元2407.632.1.1.1土建工程投資占比萬元21.88%2.1.2設備投資萬元4124

21、.712.1.2.1設備投資占比37.48%2.1.3其它投資萬元2393.912.1.3.1其它投資占比21.76%2.1.4固定資產投資占比81.12%2.2流動資金萬元2077.572.2.1流動資金占比18.88%3收入萬元17730.004總成本萬元14109.185利潤總額萬元3620.826凈利潤萬元2715.627所得稅萬元1.098增值稅萬元499.429稅金及附加萬元182.9010納稅總額萬元1587.5311利稅總額萬元4303.1412投資利潤率32.91%13投資利稅率39.11%14投資回報率24.68%15回收期年5.5516設備數量臺（套）14217年用電量千

22、瓦時1332775.0818年用水量立方米13912.4419總能耗噸標準煤164.9920節(jié)能率22.61%21節(jié)能量噸標準煤57.9722員工數量人416區(qū)域內行業(yè)經營情況項目單位指標備注行業(yè)產值萬元110061.13同期產值萬元95423.21同比增長15.34%從業(yè)企業(yè)數量家771規(guī)上企業(yè)家29從業(yè)人數人38550前十位企業(yè)產值萬元54733.57去年同期46262.84萬元。1、xxx（集團）有限公司（AAA）萬元13409.722、xxx實業(yè)發(fā)展公司萬元12041.393、xxx公司萬元7115.364、xxx有限公司萬元6020.695、xxx公司萬元3831.356、xxx集團

23、萬元3557.687、xxx公司萬元273.678、xxx有限公司萬元2244.089、xxx公司萬元2134.6110、xxx集團萬元1642.01區(qū)域內行業(yè)營業(yè)能力分析序號項目單位指標1行業(yè)工業(yè)增加值萬元47474.751.1同期增加值萬元39841.181.2增長率19.16%2行業(yè)凈利潤萬元11253.472.12016年凈利潤萬元10113.662.2增長率11.27%3行業(yè)納稅總額萬元16214.783.12016納稅總額萬元14170.043.2增長率14.43%42017完成投資萬元37162.584.12016行業(yè)投資萬元14.75%區(qū)域內行業(yè)市場預測（單位：萬元）序號項目2

24、018年2019年2020年1產值129151.28146762.82166775.932利潤總額37096.2142154.7847903.163凈利潤12094.9613744.2715618.494納稅總額8867.5810076.7911450.905工業(yè)增加值44742.0250843.2157776.376產業(yè)貢獻率12.00%15.00%17.30%7企業(yè)數量92511291445土建工程投資一覽表序號項目占地面積（）基底面積（）建筑面積（）計容面積（）投資（萬元）1主體生產工程12393.0812393.0821180.3121180.311674.001.1主要生產車間743

25、5.857435.8512708.1912708.191037.881.2輔助生產車間3965.793965.796777.706777.70535.681.3其他生產車間991.45991.451228.461228.46100.442倉儲工程2629.372629.378013.528013.52460.622.1成品貯存657.34657.342003.382003.38115.162.2原料倉儲1367.271367.274167.034167.03239.522.3輔助材料倉庫604.76604.761843.111843.11105.943供配電工程140.23140.23140.

26、23140.239.073.1供配電室140.23140.23140.23140.239.074給排水工程161.27161.27161.27161.278.114.1給排水161.27161.27161.27161.278.115服務性工程1665.271665.271665.271665.2795.725.1辦公用房839.35839.35839.35839.3544.715.2生活服務825.92825.92825.92825.9240.206消防及環(huán)保工程469.78469.78469.78469.7830.386.1消防環(huán)保工程469.78469.78469.78469.7830.3

27、87項目總圖工程70.1270.1270.1270.1259.447.1場地及道路硬化4539.42774.90774.907.2場區(qū)圍墻774.904539.424539.427.3安全保衛(wèi)室70.1270.1270.1270.128綠化工程2008.3170.29合計17529.1133508.8133508.812407.63節(jié)能分析一覽表序號項目單位指標備注1總能耗噸標準煤164.991.1年用電量千瓦時1332775.081.2年用電量噸標準煤163.801.3年用水量立方米13912.441.4年用水量噸標準煤1.192年節(jié)能量噸標準煤57.973節(jié)能率22.61%節(jié)項目建設進度一

28、覽表序號項目單位指標1完成投資萬元6812.571.1完成比例61.91%2完成固定資產投資萬元4801.662.1完成比例70.48%3完成流動資金投資萬元2010.913.1完成比例29.52%人力資源配置一覽表序號項目單位指標1一線產業(yè)工人工資1.1平均人數人2831.2人均年工資萬元4.881.3年工資額萬元1494.622工程技術人員工資2.1平均人數人622.2人均年工資萬元5.572.3年工資額萬元400.123企業(yè)管理人員工資3.1平均人數人173.2人均年工資萬元7.463.3年工資額萬元127.134品質管理人員工資4.1平均人數人334.2人均年工資萬元5.104.3年工

29、資額萬元181.545其他人員工資5.1平均人數人215.2人均年工資萬元6.455.3年工資額萬元142.506職工工資總額萬元2345.91固定資產投資估算表序號項目單位建筑工程費設備購置及安裝費其它費用合計占總投資比例1項目建設投資萬元2407.634124.71193.678926.251.1工程費用萬元2407.634124.7110988.561.1.1建筑工程費用萬元2407.632407.6321.88%1.1.2設備購置及安裝費萬元4124.714124.7137.48%1.2工程建設其他費用萬元2393.912393.9121.76%1.2.1無形資產萬元1353.6913

30、53.691.3預備費萬元1040.221040.221.3.1基本預備費萬元510.96510.961.3.2漲價預備費萬元529.26529.262建設期利息萬元3固定資產投資現值萬元8926.258926.25流動資金投資估算表序號項目單位達產年指標第一年第二年第三年第四年第五年1流動資產萬元10988.564330.479083.1810988.5610988.5610988.561.1應收賬款萬元3296.571318.632637.253296.573296.573296.571.2存貨萬元4944.851977.943955.884944.854944.854944.851.2.

31、1原輔材料萬元1483.46593.381186.761483.461483.461483.461.2.2燃料動力萬元74.1729.6759.3474.1774.1774.171.2.3在產品萬元2274.63909.851819.702274.632274.632274.631.2.4產成品萬元1112.59445.04890.071112.591112.591112.591.3現金萬元2747.141098.862197.712747.142747.142747.142流動負債萬元8910.993564.407128.798910.998910.998910.992.1應付賬款萬元891

32、0.993564.407128.798910.998910.998910.993流動資金萬元2077.57831.031662.062077.572077.572077.574鋪底流動資金萬元692.52277.01554.02692.52692.52692.52總投資構成估算表序號項目單位指標占建設投資比例占固定投資比例占總投資比例1項目總投資萬元11003.82123.27%123.27%100.00%2項目建設投資萬元8926.25100.00%100.00%81.12%2.1工程費用萬元6532.3473.18%73.18%59.36%2.1.1建筑工程費萬元2407.6326.97%

33、26.97%21.88%2.1.2設備購置及安裝費萬元4124.7146.21%46.21%37.48%2.2工程建設其他費用萬元1353.6915.17%15.17%12.30%2.2.1無形資產萬元1353.6915.17%15.17%12.30%2.3預備費萬元1040.2211.65%11.65%9.45%2.3.1基本預備費萬元510.965.72%5.72%4.64%2.3.2漲價預備費萬元529.265.93%5.93%4.81%3建設期利息萬元4固定資產投資現值萬元8926.25100.00%100.00%81.12%5建設期間費用萬元6流動資金萬元2077.5723.27%2

34、3.27%18.88%7鋪底流動資金萬元692.527.76%7.76%6.29%營業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表序號項目單位第一年第二年第三年第四年第五年1營業(yè)收入萬元7092.0014184.0017730.0017730.0017730.001.1萬元7092.0014184.0017730.0017730.0017730.002現價增加值萬元2269.444538.885673.605673.605673.603增值稅萬元199.77399.54499.42499.42499.423.1銷項稅額萬元2836.802836.802836.802836.802836.803.2進項稅額萬元

35、934.951869.902337.382337.382337.384城市維護建設稅萬元13.9827.9734.9634.9634.965教育費附加萬元5.9911.9914.9814.9814.986地方教育費附加萬元4.007.999.999.999.999土地使用稅萬元122.97122.97122.97122.97122.9710稅金及附加萬元146.94170.91182.90182.90182.90折舊及攤銷一覽表序號項目運營期合計第一年第二年第三年第四年第五年1建(構)筑物原值2407.632407.63當期折舊額1926.1096.3196.3196.3196.3196.31

36、凈值481.532311.322215.022118.712022.411926.102機器設備原值4124.714124.71當期折舊額3299.77219.98219.98219.98219.98219.98凈值3904.733684.743464.763244.773024.793建筑物及設備原值6532.34當期折舊額5225.87316.29316.29316.29316.29316.29建筑物及設備凈值1306.476216.055899.765583.475267.184950.894無形資產原值1353.691353.69當期攤銷額1353.6933.8433.8433.843

37、3.8433.84凈值1319.851286.011252.161218.321184.485合計：折舊及攤銷6579.56350.13350.13350.13350.13350.13總成本費用估算一覽表序號項目單位達產年指標第一年第二年第三年第四年第五年1外購原材料費萬元8558.923423.576847.148558.928558.928558.922外購燃料動力費萬元664.79265.92531.83664.79664.79664.793工資及福利費萬元2345.912345.912345.912345.912345.912345.914修理費萬元37.9515.1830.3637.

38、9537.9537.955其它成本費用萬元2151.48860.591721.182151.482151.482151.485.1其他制造費用萬元1065.75426.30852.601065.751065.751065.755.2其他管理費用萬元504.54201.82403.63504.54504.54504.545.3其他銷售費用萬元915.85366.34732.68915.85915.85915.856經營成本萬元13759.055503.6211007.2413759.0513759.0513759.057折舊費萬元316.29316.29316.29316.29316.29316.298攤銷費萬元33.8433.8433.8433.8433.8433.849利息支出萬元-10總成本費用萬元14109.187261.3011826.5514109.1814109.1814109.1810.1可變成本萬元11413.144565.