企業(yè)研究論文-對企業(yè)性質(zhì)和所有權(quán)的新闡釋.doc

企業(yè)研究論文-對企業(yè)性質(zhì)和所有權(quán)的新闡釋內(nèi)容摘要：企業(yè)是對市場的替代，是一種合約對另一種合約的代替。企業(yè)的外部邊界的界定是以交換剩余、分工的好處和交易成本、組織成本的關(guān)系為判斷依據(jù)。企業(yè)的“內(nèi)部結(jié)構(gòu)”在企業(yè)的所有權(quán)安排上起著重要作用。關(guān)鍵詞：民族文化特質(zhì)產(chǎn)業(yè)競爭優(yōu)勢自亞當(dāng)斯密以來，經(jīng)濟(jì)學(xué)家們對市場的運(yùn)行機(jī)制做了大量的研究，到阿羅德布魯為止，在微觀層面建立了完善的新古典體系。從理性的消費(fèi)者的效用最大化假設(shè)中推導(dǎo)出了需求函數(shù)，于生產(chǎn)者的利潤最大化引出了供給函數(shù)，從而描述了市場交換的兩個(gè)方面，最后證明了“看不見的手”原理的存在性。然而在新古典體系的假定中，生產(chǎn)者即企業(yè)，僅僅是一種生產(chǎn)函數(shù)，一種取值于凸性的連續(xù)的緊致的生產(chǎn)可能性集合的生產(chǎn)函數(shù)，是一個(gè)“黑匣子”，至于這個(gè)“黑匣子”內(nèi)部的運(yùn)作無法得知，至于這個(gè)“黑匣子”為什么會存在、應(yīng)該歸誰所有等問題不是新古典理論所能明確闡釋，因而科斯于1937年在其論文企業(yè)的性質(zhì)中所提出的“企業(yè)為什么會存在”這個(gè)問題，其實(shí)質(zhì)上是對傳統(tǒng)的新古典理論的挑戰(zhàn)。企業(yè)和市場的關(guān)系所謂的企業(yè)的性質(zhì)，就是企業(yè)作為一種機(jī)制區(qū)別于市場機(jī)制的地方。在科斯看來，企業(yè)與市場是對交易活動進(jìn)行組織的兩種不同的方式?；蛘哒f是資源配置的兩種可以替代的手段。當(dāng)人類的交易活動通過價(jià)格在不同經(jīng)濟(jì)主體間發(fā)生時(shí)，就形成了市場機(jī)制；當(dāng)人類的交易活動是通過企業(yè)家的協(xié)調(diào)在內(nèi)部進(jìn)行時(shí)，就形成了企業(yè)組織。也就是說，在市場上，資源的配置由非人格化的價(jià)格來調(diào)節(jié)，而在企業(yè)內(nèi)，相同的工作則通過權(quán)威來完成。二者之間的選擇依賴于市場交易的成本與企業(yè)內(nèi)的組織成本之間的平衡關(guān)系。同時(shí)這種關(guān)系則決定了企業(yè)的邊界，當(dāng)組織成本低于交易成本時(shí)，企業(yè)就出現(xiàn)或邊界從企業(yè)向市場推進(jìn)，如果以市場交易節(jié)約成本時(shí)，則邊界從市場向企業(yè)擴(kuò)張。進(jìn)一步說，企業(yè)與市場的不同只是一個(gè)程度的問題，是契約安排的兩種不同形式而已。企業(yè)并非為取代市場而設(shè)立，而僅僅是用要素市場取代產(chǎn)品市場，或者說是一種合約取代另一種合約。市場交易對象是產(chǎn)品或商品，而企業(yè)交易的對象則是生產(chǎn)要素。由于估價(jià)某產(chǎn)品或獲得某產(chǎn)品的有關(guān)信息通常需支付成本，通過對某些投入品代替物進(jìn)行估價(jià)的定價(jià)方式，其成本通常小于對產(chǎn)出物的直接定價(jià)。然而對代替物的定價(jià)并不能獲得像對產(chǎn)品定價(jià)那樣充分的信息，因此對這兩種合約安排的選擇取決于由對代替物定價(jià)所節(jié)約的交易費(fèi)用是否能彌補(bǔ)由相應(yīng)的信息不足而造成的損失。企業(yè)出現(xiàn)的歷史邏輯交易是需要成本的，企業(yè)運(yùn)作是需要組織成本的，分工是有好處的，交易有剩余產(chǎn)生，我們可以用成本與收益分析工具來解釋企業(yè)的產(chǎn)生。當(dāng)整個(gè)社會的經(jīng)濟(jì)都處于自主自給狀態(tài)時(shí)是沒有市場也沒有企業(yè)的。然而，每個(gè)人的偏好不一樣，每個(gè)人的自有稟賦也不同。這樣，有人所偏好的卻是自已所缺少的，交換就有必要。當(dāng)把自己所多余的物品與他人交換自己所偏愛的物品，必然有兩個(gè)因素：一是交換后自己效用能提高多少；二是交易過程中需要尋找交易對象進(jìn)行討價(jià)還價(jià)，這需要一筆交易費(fèi)用。當(dāng)所得效用提高多于交易費(fèi)用時(shí)，交易數(shù)量和頻率就會增加，相反，所得效用提高少于交易費(fèi)用時(shí)，交易市場就可能萎縮或消失。我們可把交換后所提高社會總體效用稱為“交換剩余”，當(dāng)偏好和稟賦確定時(shí)潛在的社會總交換剩余是一個(gè)固定的量。當(dāng)然偏好和稟賦大都是私人信息，如何發(fā)現(xiàn)這些信息獲得好處就需要成本，因而如何把潛在的交換剩余轉(zhuǎn)換為實(shí)際的交換剩余就成為提高社會福利的重要一環(huán)。這時(shí)出現(xiàn)了一種眼光敏銳的人，他能發(fā)現(xiàn)這種交換的好處，而且具有信息的優(yōu)勢了解大量的他人偏好和稟賦狀況，于是他便成為了商人。商人逐漸多起來，就形成了以專門商人為中介的市場。當(dāng)稟賦變?yōu)樯a(chǎn)的專長時(shí)，人們就專門生產(chǎn)某一種商品，于是就形成了分工。勞動分工促進(jìn)了市場的形成和發(fā)展，反過來，市場的形成也促進(jìn)了分工的深化。當(dāng)這種分工從消費(fèi)和交換領(lǐng)域轉(zhuǎn)向生產(chǎn)領(lǐng)域時(shí)，就出現(xiàn)了企業(yè)。從另一個(gè)角度看，企業(yè)作為促進(jìn)勞動分工的一種形式與自給經(jīng)濟(jì)相比，也許會使交易費(fèi)用上升，但只要?jiǎng)趧臃止そ?jīng)濟(jì)收益的增加超過交易費(fèi)用的增加，企業(yè)就會出現(xiàn)。有些生產(chǎn)可分為更小的單位，當(dāng)人們發(fā)現(xiàn)把一個(gè)可分解的生產(chǎn)分為幾個(gè)生產(chǎn)的組合時(shí)效率更高，換句話說就是先分解生產(chǎn)而后合作組合則能生產(chǎn)更多的產(chǎn)品，這樣分工就從消費(fèi)或交換領(lǐng)域向生產(chǎn)領(lǐng)域延伸。當(dāng)然合作生產(chǎn)就會出現(xiàn)生產(chǎn)成果劃分的困難，歷史發(fā)展可能的情況：一是生產(chǎn)合作中占有生產(chǎn)資料的且愿承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)者給沒有生產(chǎn)資料的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避者提供固定的收入而自己占有因合作產(chǎn)生的好處；二是專門商人不僅發(fā)現(xiàn)交換的好處而且也發(fā)現(xiàn)生產(chǎn)合作的好處從而提供生產(chǎn)資料使各有專長的勞動者合作生產(chǎn)，當(dāng)然商人也是給沒有生產(chǎn)資料和風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避者提供固定的收入而自己占有合作而產(chǎn)生的好處。這樣就解決了合作生產(chǎn)而出現(xiàn)生產(chǎn)成果劃分的困難。當(dāng)解決這個(gè)困難時(shí)就意味著古典的企業(yè)出現(xiàn)了：雇主提供給雇員固定的收入而占有剩余控制權(quán)、剩余索取權(quán)和對雇員的權(quán)威。企業(yè)的出現(xiàn)需要分工和交換。當(dāng)交換剩余大于交易成本時(shí)市場就擴(kuò)大，市場的擴(kuò)大反過來刺激分工的發(fā)展，進(jìn)而也刺激企業(yè)的發(fā)展。生產(chǎn)內(nèi)的分工所得好處如果大于組織成本，則企業(yè)的邊界就往外推進(jìn)，而企業(yè)和市場總的關(guān)系就要以交換剩余分工的好處和交易成本、組織成本的關(guān)系為判斷依據(jù)。企業(yè)內(nèi)部的權(quán)力分配企業(yè)歸誰所有？企業(yè)內(nèi)應(yīng)該由誰擁有企業(yè)所有權(quán)，這是“企業(yè)”產(chǎn)生之后的一個(gè)重大問題。企業(yè)的所有權(quán)安排應(yīng)該是企業(yè)價(jià)值最大化的所有權(quán)安排，其安排的手段應(yīng)該是所有參與人之間討價(jià)還價(jià)的結(jié)果。對參與人來說，其參與討價(jià)還價(jià)的憑借是討價(jià)還價(jià)后的得益，用博弈論的語言我們可以說，企業(yè)所有權(quán)安排是使理性的參與人以支付為標(biāo)準(zhǔn)，參與討價(jià)還價(jià)博弈達(dá)到一個(gè)集體支付的最大化。生產(chǎn)者是為了市場生產(chǎn)商品。他的效用取決于他對自己的產(chǎn)品能要價(jià)多少和銷售多少，也就是總收入。他最重要的任務(wù)就是“決定做什么以及如何去做”，或用科斯的話說：“發(fā)現(xiàn)相關(guān)價(jià)格”。而為了發(fā)現(xiàn)“相關(guān)價(jià)格”，就需要了解他人的偏好和他人的稟賦等信息，而后選擇生產(chǎn)技術(shù)。但是獲得完全信息的費(fèi)用太大且能力也有限，自然而然未來必須面對不確定性。也就是說，生產(chǎn)者的決策不得不面對風(fēng)險(xiǎn)，而且這種風(fēng)險(xiǎn)是不可保險(xiǎn)的，因此他收益的波動就要受他經(jīng)營決策的支配，當(dāng)然也受生產(chǎn)活動的支配。我們這里把這種面對不確定性而又不得不“尋找相關(guān)價(jià)格”的決策稱為“經(jīng)營”，而貫徹這一決策的其他活動則定義為“生產(chǎn)”。建立一個(gè)企業(yè)必然要求有剩余產(chǎn)生，也就是有潛在的利潤。但是面臨不確定性，企業(yè)的收益是隨機(jī)變量，經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)是不可避免的，因此用分配剩余索取的方法在企業(yè)成員中分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)就是個(gè)問題。同時(shí)，由于經(jīng)營和生產(chǎn)成員合作，每個(gè)成員對整體收益的貢獻(xiàn)是不容易度量的，因此就有監(jiān)督問題。從相反的角度考慮，也就是激勵(lì)的問題，因此所有權(quán)安排與剩余和激勵(lì)或監(jiān)督費(fèi)用有關(guān)，最優(yōu)的所有權(quán)安排能夠使得剩余最大化和激勵(lì)或監(jiān)督成本最小化。企業(yè)的所有權(quán)，或者說是企業(yè)的剩余的控制權(quán)和剩余的索取權(quán)，被賦予所有權(quán)的一方必須能夠獲得支付合約規(guī)定的固定費(fèi)用之外的由利潤產(chǎn)生的剩余。很顯然，在獲得剩余之前必須支付固定合同工資，這在風(fēng)險(xiǎn)的意義上就意味著委托人承擔(dān)了代理人的一部分或大部分風(fēng)險(xiǎn)。而代理人轉(zhuǎn)移自己的風(fēng)險(xiǎn)時(shí)就需要付出代價(jià)，即接受委托人的“權(quán)威”。當(dāng)然這里沒有先驗(yàn)地說明經(jīng)營人員應(yīng)該是委托人還是生產(chǎn)人員應(yīng)該是委托人，只是界定了委托人的權(quán)利和義務(wù)。張維迎（1999）分析表明企業(yè)所有權(quán)安排取決于企業(yè)成員的相對重要性和監(jiān)督的相對有效性。如果生產(chǎn)者對經(jīng)營者的監(jiān)督是無效率的，而經(jīng)營者對生產(chǎn)者的監(jiān)督是有效率的，最優(yōu)的契約是經(jīng)營者獨(dú)占剩余；反之，最優(yōu)的契約安排是生產(chǎn)成員獨(dú)占