農(nóng)村研究論文-盡快建立基于預防的全社會的風險管理崗位職責體系.doc

農(nóng)村研究論文-盡快建立基于預防的全社會的風險管理崗位職責體系摘要：隨著全球化、多元化的深入，各種風險日益增加，應建立基于預防的全社會風險管理崗位職責體系來預防風險的發(fā)生，監(jiān)控風險因素的發(fā)生發(fā)展，力爭將風險扼殺在搖籃里。實現(xiàn)和加強可持續(xù)發(fā)展的小康社會，減少災害的損失。關(guān)鍵字：全球化；多元化；風險管理；前兆性因素；虛擬現(xiàn)實；崗位職責一、前言隨著我國納入全球化的深度、廣度和緯度不斷增加和深化，現(xiàn)實世界與虛擬世界的相互連接碰撞，各種社會關(guān)系趨于多元化、復雜化、立體化和泛關(guān)聯(lián)化，組織和人、自然界和模擬現(xiàn)實的網(wǎng)上世界面臨現(xiàn)實和虛擬世界的各種突發(fā)風險，例如，2003年的非典；2005-2006年間的禽流感。尤其是在“非典”的初期，我國社會和政府在突發(fā)的災難面前極力掩蓋的驚慌失措和“善意”的謊言交織并行，錯過了最初最佳的寶貴的治理時間。釀成影響巨大的災難。但在2005-2006年間的禽流感，我國各級政府經(jīng)過“非典”的歷練，積極防御和主動配合，禽流感在我國得到很好的監(jiān)控和掌握下，在全世界取得贊譽。風險管理的概念正在逐步深入我國各個層面。但是，這與我們面臨的實際各類風險現(xiàn)實相比，我們應對風險的管理能力和水平還相差很遠，為了盡快提高我們的風險管理能力和水平，我們應該將基于預防的風險管理引入全社會的各級工作崗位的職責中去，使得全社會的每個工作崗位職責都建立在基于預防的風險管理體系之下，監(jiān)控著每個工作角度的可能出現(xiàn)的有關(guān)每個工作職責范圍內(nèi)的前兆性風險因素，使得社會中大部分風險能夠得到前置的監(jiān)控，從而化解和減小風險，減少災難的發(fā)生、人民生命財產(chǎn)和資源的浪費。風險管理起源一戰(zhàn)后的德國；1931年美國管理協(xié)會首先倡導風險管理，以學術(shù)會議及研究班等多種形式集中探討和研究風險管理問題。50年代起風險管理問題在美國工商企業(yè)中引起重視并得到推廣，并逐漸展開了理論探討和一些大企業(yè)的初步實踐。1963年，美國的企業(yè)的風險管理一文，引起歐美各國的普遍重視。此后，對風險管理的研究逐步趨向系統(tǒng)化，專門化，使風險管理率先成為企業(yè)管理中一門獨立學科。（）二、全面理解風險的概念風險管理是從科學的角度看待風險，以科學的手段，為了防止風險的結(jié)果出現(xiàn)，對可能發(fā)生風險的各種前兆因素進行預測、識別、評估、分析，并在此基礎(chǔ)上有效地處置風險，以最低成本實現(xiàn)最大安全保障的科學管理方法。風險是人們因?qū)ξ磥硇袨榈臎Q策及客觀條件的不確定性而可能引起的后果與預定目標發(fā)生多種負偏離的綜合。全面正確理解風險定義，應注意以下幾點：（1）風險存在的客觀性和普遍性。作為損失發(fā)生的不確定性，風險是不以人的意志為轉(zhuǎn)移并超越人的主觀意識的客觀實在，風險是無處不在、無時沒有的。人類只能在有限的空間和時間內(nèi)改變風險存在和發(fā)生的條件，降低其發(fā)生的頻率，減少損失程度，但不能也不可能完全消除風險。（2）風險管理是為了預防風險發(fā)生，對風險發(fā)生可能的前兆因素進行預測、識別、評估、分析、處置等環(huán)節(jié)組成的，是通過計劃。組織、指導、控制等過程，通過綜合、合理地運用各種科學方法來實現(xiàn)其目標的。（3）風險管理以選擇最佳的管理技術(shù)為中心，可以體現(xiàn)成本效益的關(guān)系；風險管理的目標是以最低的成本實現(xiàn)最大的安全保障。（）（4）本文所涉及的是整個社會的大視野下各個個體基于預防的風險管理體系概念，可以促進社會良性循環(huán)可持續(xù)發(fā)展寬泛的風險管理。人們通常所說的風險管理是狹義的風險管理，即專指企業(yè)風險管理。（5）風險與行為相聯(lián)的，個人、群體或組織的行為。不與行為聯(lián)系的風險是危險。而行為受決策左右，因此風險與人們的決策有關(guān)。（6）客觀條件的變化是風險的一個重要成因，盡管人們無力控制客觀狀態(tài)，卻可以從科學的角度看待風險，以科學的手段，認識并掌握客現(xiàn)狀態(tài)變化的規(guī)律性，對相關(guān)的客現(xiàn)狀態(tài)作出科學的預測，這也是風險管理的重要前提。（7）風險的正負偏離。風險是指可能的后果與受體發(fā)生多種多樣的負偏離，且重要程度不同，需要根據(jù)具體情況加以分析，風險管理強調(diào)控制負偏離；現(xiàn)實中也存在正偏離。由于正偏離是人們的渴求，屬于風險收益的范疇，因此在風險管理中也應予以重視，以它激勵人們勇于承擔風險，獲得風險收益。（）（8）風險管理的概念外延很大，風險管理的主體和受體可以是自然界物質(zhì)實體，即人類社會、動植物和天體地質(zhì)氣候因素等；甚至虛擬世界的網(wǎng)絡(luò)災害同樣能夠引發(fā)大的災難（千年蟲、黑客攻擊、病毒等）。（9）具體風險發(fā)生的偶然性和大量風險發(fā)生的必然性。具體風險的發(fā)生都是諸多風險因素和其他因素共同作用的結(jié)果，是一種隨機現(xiàn)象。個別風險事故的發(fā)生是偶然的、雜亂無章的，但對大量風險事故資料的觀察和統(tǒng)計分析，發(fā)現(xiàn)其呈現(xiàn)出明顯的運動規(guī)律，可找到大概率事件和小概率事件，用概率統(tǒng)計方法及其他現(xiàn)代風險分析方法去計算風險發(fā)生的概率和損失程度，科技手段的應用促進風險管理的迅猛發(fā)展。（10）風險的可變性。各種風險在質(zhì)和量上的變化，有些風險會得到控制，有些風險會發(fā)生并得到處理，在發(fā)展每個階段都可能產(chǎn)生新的風險誘發(fā)因素。尤其在大型項目中，由于風險因素眾多，風險的可變性更加明顯；新出現(xiàn)的一時難以辨別風險誘發(fā)因素，使風險的可變性加大增加了風險監(jiān)控難度。（11）大型項目中的風險特點是多樣性和多層次性。大型項目周期長、規(guī)模大、涉及范圍廣、風險因素數(shù)量多且種類繁雜致，還會相互作用隨時衍生新的系統(tǒng)風險，使大型項目在壽命周期內(nèi)面臨的風險多種多樣，而且大量風險因素之間的內(nèi)在關(guān)系錯綜復雜、各風險因素之間并與外界因素交叉影響使風險顯現(xiàn)多層次性。（12）風險的分類。在社會經(jīng)濟活動中，不同的需要、目的、角度、標準和分類，可以劃分出各種各樣的風險。隨著社會經(jīng)濟多元化和復雜化的不斷演進，風險的劃分類別會不斷深化和激增。（3）三、風險識別與預測為了預防風險發(fā)生，對風險發(fā)生可能的前兆因素進行預測和識別是風險管理的基礎(chǔ)。風險預測與識別要解決的問題：有哪些潛在的風險因素？這些風險因素會引起什么風險？這些風險的嚴重程度如何？風險預測和識別就是要找出風險之所在和引起風險的各種前兆和主要因素，再對后果做出定性和定量的估計。風險預測和識別是風險管理的重要一步，但經(jīng)常會夸大或縮小風險的范圍、種類和嚴重程度，從而使對風險的評估、分析和處置發(fā)生差錯，造成不必要的損失。1.風險識別特點。風險識別是通過搜集、鑒別、測試初步分析、記錄鑒別最終結(jié)果計劃中風險事件的過程。風險分析是根據(jù)事件發(fā)生的可能性和結(jié)果用于測試已鑒別的風險、孤立風險根源、確定其與其他風險的關(guān)系、表述分析結(jié)果的技術(shù)和系統(tǒng)過程。風險分析的關(guān)鍵在于搜集所需數(shù)據(jù)。這些數(shù)據(jù)可由風險管理專家提供，或者根據(jù)相似系統(tǒng)進行類推而得。在實際工作中，風險鑒別和風險分析之間沒有嚴格的界限，往往是貫穿風險分析、確定風險等級和風險評估三位一體的整個過程。風險不僅指遭受創(chuàng)傷和損失的可能性；風險識別還牽涉機會選擇（積極成本）和不利因素威脅（消極結(jié)果）；明確風險存在的可能性，為風險測度、風險決策和風險控制奠定基礎(chǔ)。風險識別包括確定那些潛在的、可能的前兆性風險事件，只有事先識別出這些風險事件并知道它們可能帶來的影響，才能應對和處理。因此，風險識別是預防風險和制定風險管理計劃的第一步。由于風險管理處于一個動態(tài)的環(huán)境中，隨著時間的進展原先可能導致風險的機會和條件或許已經(jīng)不復存在，而新的機會和條件可能發(fā)生，因此風險識別不是一蹴而就的事情，需要在風險管理過程中隨時關(guān)注可能導致風險出現(xiàn)的前兆性風險的蛛絲馬跡及新衍生出的系統(tǒng)風險因素。（6）2.對前兆性風險進行預測和識別的方法。歷史資料統(tǒng)計分析法、獎勵全員舉報法（形成有效的監(jiān)控網(wǎng)絡(luò)）、故障樹分析、頭腦風暴法、系統(tǒng)分解法、情景分析法、檢查表法、德爾菲法、SWOT分析技術(shù)等方法來識別的風險。（3；）風險識別包括識別內(nèi)在風險及外在風險。內(nèi)在風險組織能加以控制和影響的風險，如人事任免和成本估計等。外在風險指超出組織等控制力和影響力之外的風險，如市場轉(zhuǎn)向或政府行為等。3.風險測度。度量風險大小不僅要考慮損失或負偏離發(fā)生的大小范圍，更要綜合考慮各種損失或負偏離發(fā)生的可能性大小，即概率。概率分為客觀概率和主觀概率?？陀^概率是指用科學的數(shù)理統(tǒng)計方法，推斷、計算隨機事件發(fā)生的可能性大小，是對大量歷史先例進行統(tǒng)計分析得到的。主觀概率是當某些事件缺乏歷史統(tǒng)計資料時，由決策人自己或借助于咨詢機構(gòu)或?qū)＜覒{經(jīng)驗進行估計得出的（雖是主觀概率也是在長期實踐中得出的，并非純主觀意想）。風險測度主要難度在于科學地運用統(tǒng)計學確定主觀概率和確定隨機變量的概率分布以及期望值和方差等參數(shù)。4.定性測度。定性評估是將風險識別過程中識別出的各種前兆性風險促成和演進因素，定性的評價已識別出的各種前兆性風險促成和演進因素的影響和可能性大小，排列劃分為高、中、低三檔。低風險是發(fā)生的可能性低，發(fā)生后對風險的影響微弱，具有偶然性特征，是容易控制的風險因素，這類風險不必采取專門措施來處理；中等風險是發(fā)生的可能性比較高，是具現(xiàn)代科技的技術(shù)特征新衍生出的有待進一步認識的風險影響因素，控制起來有一定難度的風險，需要進行有效的監(jiān)控和評審，并應采取相應的現(xiàn)代科技手段或方案來降低風險；高風險因素是發(fā)生的可能性很高，其后果將對風險的誕出產(chǎn)生極大影響，運用現(xiàn)有的技術(shù)和手段，難以影響風險的演進步奏，有難以逾越的技術(shù)和成本瓶頸來遏制風險的誕生。5.定量測度。定量分析是量化分析風險的概率及其風險造成可能的后果，估算風險大小及其嚴重程度的方法。風險定量評估是在定性評估的基礎(chǔ)上進行的，對各種前兆性風險影響因素逐項評分的方法來量化風險的大小，即事先確定評分的標準，對預先識別出的風險影響因素打分，得出不同風險的估算大小。風險評估是根據(jù)事件發(fā)生的可能性和結(jié)果，對于預期的風險事件進行鑒別和分析。風險評估的主要目的是鑒別和分析運行過程中的風險，以便對關(guān)鍵的重點的風險誘發(fā)因素加以控制。6.風險評估中風險與原因的關(guān)系。無論是何種因素，風險管理都要對各要項的執(zhí)行目標完成程度，以及每個目標的控制方法進行度量，然后進行多級的綜合評判，最后得出風險程度。該方法可以與ISO標準分類體系相結(jié)合，覆蓋和影響風險要素，可以清晰地反映出造成風險的各個原因，要項與目標，目標與控制方法間的對應關(guān)系。7.風險評估包括風險鑒別和風險分析兩個方面。風險評估是在風險識別的基礎(chǔ)上對每種風險事件對項目的影響進行定性或定量的分析，并根據(jù)風險對項目目標的影響程度對項目風險由大到小分級排序的過程。風險評估在應用風險評估和風險管理的量化工程實踐中。一方面使風險評估在實踐中的應用更加完善和趨于成熟；更重要的是，可以依據(jù)風險評估和風險管理中所提出的關(guān)鍵環(huán)節(jié)建立量化的、科學的指標體系。可在企業(yè)大框架下整合、梳理現(xiàn)有資源并著重開發(fā)適宜企業(yè)實際和實踐的指標技術(shù)，從工程技術(shù)的角度支撐我國風險評估和風險管理的實踐，為企業(yè)風險保障體系建設(shè)服務(wù)。目前，處置企業(yè)風險的技術(shù)仍不夠完善，有待進一步研究。8.風險評估的過程和難點。風險評估的過程包括風險評估準備、風險因素識別、風險程度分析和風險等級評價四個階段。風險因素的識別方式包括賬本、文檔審查、人員訪談、現(xiàn)場考察、輔助工具等多種形式，在風險因素識別的基礎(chǔ)上，如何度量風險是一個難點。風險評估通過風險的識別與賦值，威脅評估，弱點評估，現(xiàn)有風險措施評估，綜合風險分析等環(huán)節(jié)，對組織當前的風險現(xiàn)狀進行評價，為制定改善風險措施提供依據(jù)。（2）四、計劃、測度、評估和分析風險方法1.制定風險管理計劃。風險管理計劃是對風險管理活動的詳細表述，需掌握大量的信息資源，對企業(yè)運作過程的設(shè)計、生產(chǎn)、測試、設(shè)備、后勤和管理方面的風險點及其管理做出的規(guī)劃。風險管理計劃的制定是一個反復分析研究的過程，但一旦確定下來，應保持一定的穩(wěn)定性。在宏觀和微觀條件發(fā)生變化時，也應對風險管理計劃進行審查和修正。制定風險管理計劃，就能了解和預警運行過程中出現(xiàn)風險因素，也能夠有的放矢地采取有效措施，降低風險。風險管理計劃的主要內(nèi)容包括：確定風險管理目標、分配特定風險區(qū)的責任、確定必需的技術(shù)專家、描述需要考慮的評估過程和區(qū)域、明確選擇風險處理方法需要考慮的程序、制定風險等級計劃、規(guī)定必需的報告和文件種類以及報告包括的內(nèi)容及其檢測標準等。2.可以利用PFMEA的方法展開，從風險時間發(fā)生的可能性、風險發(fā)生的嚴重性和能否有效監(jiān)控風險發(fā)生三方面來定量分析。可以規(guī)定從1到10分的等級來評估風險，如果在評估可能發(fā)生的風險時，認為它非常不可能發(fā)生，得3分，但是一旦發(fā)生后果則非常嚴重，得9分；而且，風險很難控制，得8分，然后把這三個數(shù)字相乘，即得到該風險的風險級別。風險級別越高，表示風險越大，需制定相應的措施認真監(jiān)控。3.層次分析法是整理和綜合主觀判斷的客觀方法，適用于多目標、多準則的復雜評價問題。它可以將復雜的問題分解為階梯層次結(jié)構(gòu)。然后在比原問題簡單的多的層次上逐步分析?？梢詫⑷说闹饔^判斷用數(shù)量形式處理，可以同時處理定量和不定量因素。也可以提示人們對問題的主觀判斷是否存在一致性。層次分析法強調(diào)人的思維判斷在決策過程中的作用，通過一定模式使決策思維過程規(guī)范化。例如，杜邦分析系統(tǒng)就是首先ROE、ROA、權(quán)益乘數(shù)和主營業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)率第一層面的財務(wù)分析，再根據(jù)需要決定是否對影響凈利潤、主營業(yè)務(wù)收入、總資產(chǎn)和股東權(quán)益的構(gòu)成指標展開下一個層面的分析。4.灰色系統(tǒng)是部分信息明確，部分信息不明確的系統(tǒng)。財務(wù)信息系統(tǒng)就符合灰色系統(tǒng)的特征，因此灰色評估理論適用于對財務(wù)信息系統(tǒng)進行安全風險評估。5.模糊綜合評價法是以模糊數(shù)學為基礎(chǔ)，應用模糊關(guān)系合成原理，將一些邊界不清、不易定量分析的因素進行定量化，而后綜合評價的一種方法。（）6.目標評價法。根據(jù)風險管理的目標情況（目標是否明確、合理）；再將風險管理的目標與風險結(jié)果對照評價；或者風險發(fā)生事前與風險發(fā)生事后比較法來評價的評價風險發(fā)生的危害程度；按照風險危害程