中小企業(yè)貸款難的調(diào)查報告.doc

1.6億關(guān)于華陰市中小企業(yè)融資難問題的調(diào)查報告中小企業(yè)在我市經(jīng)濟格局中占有非常重要的地位，目前部分中小企業(yè)因資金緊缺，逼迫采取減產(chǎn)、停產(chǎn)甚至是關(guān)閉破產(chǎn)的方式來應對危局的現(xiàn)象時有發(fā)生。如何解決好中小企業(yè)融資難的問題，對促進經(jīng)濟又快又好增長，提供更多就業(yè)機會，保持社會和諧穩(wěn)定，增加財政收入等具有重要意義。為此我們就中小企業(yè)貸款難問題進行了一次全面調(diào)研，現(xiàn)將情況報告如下基本情況中小企業(yè)從銀行那里只獲得了不到25%的貸款份額，但是它創(chuàng)造的GDP卻占全國的60%。根據(jù)2008年上半年顯示的數(shù)據(jù)可以看出，中小企業(yè)貸款份額只占銀行總貸款的15%，銀行業(yè)不良貸款率的平均水平是2%而中小企業(yè)卻達到了11.6%，貸款風險偏高時中小企業(yè)的明顯特征；2009年上半年的數(shù)據(jù)顯示，小企業(yè)貸款占中國金融機構(gòu)貸款總額的8.5%；從中國人民銀行的數(shù)據(jù)反映出一個問題，政府融資占中長期貸款的70%，中小企業(yè)只獲得貸款的10%15%左右。從以上數(shù)據(jù)我們可以得到這樣一個結(jié)論，中小企業(yè)貸款難成為它們發(fā)展的瓶頸。據(jù)不完全統(tǒng)計，在一份調(diào)查問卷中顯示，包括浙江、廣東兩省的2000多家的中小企業(yè)把資金短缺放到了制約企業(yè)發(fā)展的首位，絕大部分的企業(yè)都面臨著融資難的問題。來自全國400多家的銀行、公司、中小企業(yè)參加了2009 年 9 月第二屆中國中小企業(yè)融資論壇暨中國中小企業(yè)金融服務戰(zhàn)略合作聯(lián)盟大會，共同研究如何解決中小企業(yè)融資難的問題。一、 中小企業(yè)貸款難的原因分析中小企業(yè)財務內(nèi)部控制機制不健全導致經(jīng)營投資風險加大。中小企業(yè)財務內(nèi)部控制機制不健全，財務報告的隨意性較大，透明度不高，信用度偏低，難以滿足外部貸款所要求的各項條件。與大型企業(yè)相比，大部分中小企業(yè)經(jīng)營范圍廣，風險高，權(quán)益資金比率較低，對貸款具有“急、頻、少、大、高”（貸款急頻率高額度少風險大成本高）的要求，加大了企業(yè)貸款的復雜性，增加了企業(yè)的財務成本，加之企業(yè)經(jīng)營業(yè)績不穩(wěn)定，易受經(jīng)營環(huán)境影響，亦加大了經(jīng)營風險。從銀行系統(tǒng)調(diào)查得知，銀行對中小企業(yè)貸款的管理成本平均是大中型企業(yè)的5倍左右，從經(jīng)營業(yè)績角度考慮，銀行自然不愿意舍低就高。信用的缺失是中小企業(yè)貸款難的間接原因，個人信用極為落后，商業(yè)信用遭到破壞，導致銀行對企業(yè)失去信任，向外發(fā)放貸款，資金可能收不回來，風險較大，而向上級行轉(zhuǎn)存款，賺取存貸差安全而不帶風險，何樂而不為，98年銀行推行的抵押擔保制度后，純粹的信用貸款對中小企業(yè)來說幾乎已不存在，原因系國內(nèi)社會信用體系尚處于起步階段，擔保體系的不健全，中小企業(yè)因銀抵押物品條件苛刻，真正能抵押的物品少之又少2、中小企業(yè)經(jīng)營的盲目性較大。大多中小企業(yè)為私營企業(yè)，其經(jīng)營的盲目性較大，在未做充分的市場調(diào)研的基礎上，盲目上項目，出產(chǎn)品，而且產(chǎn)品的生命周期短有無可替代產(chǎn)品補充，研發(fā)能力有弱，產(chǎn)品容易受市場淘汰，缺乏有效的市場競爭力，資金回籠難度大，受市場和資金回籠雙重壓力，隨時會面臨關(guān)閉破產(chǎn)的危險境界。3、信用擔保機構(gòu)不完善制約中小企業(yè)發(fā)展。目前轄區(qū)信用擔保機構(gòu)不多，注冊資金規(guī)模小，專業(yè)化程度低，經(jīng)營管理不完善，難以獲得金融機構(gòu)的信任。另外中小企業(yè)本身資金規(guī)模較小，經(jīng)營管理不太規(guī)范，即使有技術(shù)、有市場，經(jīng)營狀況較好，但也由于缺乏有效擔保轉(zhuǎn)求擔保機構(gòu)擔保，而擔保機構(gòu)在風險評估，風險控制有限和基本承擔100%風險的情況下，亦不敢給中小企業(yè)提供擔保。4、由于二、中小企業(yè)融資難的原因分析 1.中小企業(yè)自身的原因 我國中小企業(yè)總體信譽度較低, 主要表現(xiàn)在: ( 1) 企業(yè)財務管理混亂, 會計信息失真, 數(shù)據(jù)缺乏真實性、客觀性,虛帳假帳普遍存在, 并且成為行業(yè)的潛規(guī)則。( 2) 產(chǎn)品結(jié)構(gòu)和組織結(jié)構(gòu)存在不合理性, 例如低水平重復建設等問題。 ( 3) 企業(yè)員工素質(zhì)普遍較低、有待提高。企業(yè)經(jīng)營管理水平低、技術(shù)設備落后、產(chǎn)品質(zhì)量參差不齊。 2.中小企業(yè)融資成本高。 對商業(yè)銀行而言,中小企業(yè)每筆貸款要求的數(shù)額不大, 但是貸款的審批操作程序都與大型企業(yè)貸款步驟大致相同,若貸款的中小企業(yè)客戶數(shù)目增多, 必然會導致銀行的貸款單位的操作成本上升, 而銀行出于利潤最大化自然會選擇對中小企業(yè)惜貸。由于中小企業(yè)貸款運作成本高, 因此金融機構(gòu)對此類貸款利率定價較高是正常的。但是中央銀行對商業(yè)銀行規(guī)定了基準利率及很小范圍的浮動限制, 致使正式與非正式金融市場的利差變大, 銀行房貸積極性減弱, 間接上增加了融資成本。 3.缺乏為中小企業(yè)融資服務的政策性銀行。 在目前的銀行組織體系中, 依然缺乏專門為中小企業(yè)提供融資服務的政策性銀行, 雖然農(nóng)村信用社主要針對中小企業(yè)提供貸款服務、但由于沒有得到政策性融資權(quán), 僅靠吸收當?shù)卮婵罘刨J，多年來每年對中小企業(yè)發(fā)放的貸款不超過1000，根本無法滿足轄區(qū)中小企業(yè)貸款需要。另外農(nóng)村信用社是一個全國性金融組織，從成立開始,其經(jīng)營理念，管理模式, 機構(gòu)設置都帶有國企的影子，削弱了其對中小企業(yè)金融支持的功能。金融體制的改革是無法在一段時間迅速脫胎換骨的, 那些從計劃經(jīng)濟延續(xù)下來的問題一直都沒有得到答案, 形成現(xiàn)在的局面: 金融體制如果不改革, 那么問題就會持續(xù)的抑制中小銀行、民營銀行的發(fā)展。三、解決中小企業(yè)融資問題的對策建議 1.提高企業(yè)的經(jīng)營管理水平, 建立健全的財務管理制度。中小企業(yè)要盡快建立起適應市場經(jīng)濟需要的經(jīng)營管理模式, 吸收專業(yè)性的管理和技術(shù)人才。要加強財務管理制度, 建立財務預決算制度。配備精通財務的專業(yè)人員, 完善財務管理制度, 建立健全內(nèi)控制度, 加強資金使用、周轉(zhuǎn)和財務核算方面的管理。2.完善中小企業(yè)的擔保機制。 我國應建立起各種各樣的擔保體系來降低銀行的借貸風險，增加科技型中小企業(yè)貸款的機會。 主要包括：一是建立全國性中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)。 主要依靠財政注入資金和向社會發(fā)行債券融資，由政府出面設立永久性機構(gòu)。 二是建立地方性的信用擔保機構(gòu)。 可由地方政府、 金融機構(gòu)和企業(yè)共同出資組建，如成立專門為中小企業(yè)提供信用擔保的政策性機構(gòu)，也可鼓勵中小企業(yè)自發(fā)組建互助擔保機構(gòu)，還可鼓勵各種經(jīng)濟成分的資本參與擔保司投資，逐步形成由全國性、 區(qū)域性和社區(qū)性擔保機構(gòu)組合而成的多層次中小企業(yè)信用擔保體系 3.適應中小企業(yè)需要, 不斷拓寬間接融資渠道。 銀行信貸仍然是中小企業(yè)融資的首選, 而政府調(diào)整商業(yè)銀行戰(zhàn)略, 應把支持中小企業(yè)發(fā)展、不斷拓寬間接融資渠道放在首位, 使商業(yè)銀行盡快真正打破國家、國有銀行、國有企業(yè)三位一體的扭曲的金融資源配置結(jié)構(gòu), 完善專門的中小企業(yè)信貸部, 建立一套專門適合中小企業(yè)發(fā)展的信貸管理體制; 針對中小企業(yè)量多面廣、分散化、多樣化等特點, 適當延伸貸款審批權(quán)限, 簡化審批程序, 縮短審批周期, 提高審批效率, 改進和完善信貸激勵和約束機制。調(diào)整商業(yè)銀行戰(zhàn)略的同時, 國家也要出臺相應的針對中小企業(yè)貸款的基準利率和利息率等。我國金融體系主體是四大國有商業(yè)銀行, 其信貸份額占全部份額的 75%以上, 由于地方性中小金融機構(gòu)資金有限, 難以承擔支持眾多中小企業(yè)發(fā)展的重任, 所以國有商業(yè)銀行在解決中小企業(yè)融資問題上仍是關(guān)鍵環(huán)節(jié)。在發(fā)揮國有商業(yè)銀行提供資金的主渠道作用的同時, 還要不斷發(fā)展和壯大現(xiàn)有中小金融機構(gòu)和不斷發(fā)揮民間資本優(yōu)勢。政府可通過對現(xiàn)有運行良好的中小金融機構(gòu)進行公司制改造, 加快農(nóng)村信用社的重組、規(guī)范、轉(zhuǎn)制, 對部分暫時出現(xiàn)支付困難的城市中小金融機構(gòu)進行清產(chǎn)核資, 出臺允許并鼓勵民營資本和國外金融資本參股中小金融機構(gòu)等措施, 發(fā)展和壯大我國中小金融機構(gòu)的實力, 通過立法來鼓勵民間資本的發(fā)展。另外, 政府還可以通過建立中小企業(yè)擔?；? 為解決我國中小企業(yè)貸款問題和扶持中小企業(yè)的發(fā)展。 4.支持中小企業(yè)發(fā)展, 不斷擴大直接融資規(guī)模 建立適合中小企業(yè)特征的資本市場體系, 加快創(chuàng)業(yè)板的推出, 加快培育中小企業(yè), 鼓勵中小企業(yè)發(fā)行股票融資、進行集合債券融資等。第一, 要加快建立和完善服務于中小企業(yè), 進行直接融資的創(chuàng)業(yè)板市場。2009年 5月 1日, 中國證監(jiān)會發(fā)布的首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市管理暫行辦法 正式實施, 意味著在我國已醞釀 10年的創(chuàng)業(yè)板正式開啟, 創(chuàng)業(yè)板融資渠道的開啟無疑給廣大無緣國內(nèi)主板市場融資的中小企業(yè), 帶來低成本直接融資的福音。第二, 進一步發(fā)展中小企業(yè)債券市場。中小企業(yè)因為自身資產(chǎn)規(guī)模和經(jīng)營規(guī)模的限制, 往往難以獨立發(fā)現(xiàn)企業(yè)債券融資。通過發(fā)行中小企業(yè)集合債券, 可以解決這一問題。中小企業(yè)集合債券是一種由一個機構(gòu)作為牽頭人、幾家企業(yè)一起申請發(fā)行的債券, 是企業(yè)債的一種, 也就是俗稱的捆綁發(fā)債。中小企業(yè)集合債券的直接作用是以其特有的形式有效拓寬了中小企業(yè)的直接融資渠道, 解決了我國中小企業(yè)存在的融資難、成本高的問題。第三, 推動建立以民間投資為主的風險投資體系, 完善風險投資的準入與退出機制, 鼓勵組建民間投資公司和職工互助投資基金。第四, 以政府財政出資為主設立中小企業(yè)發(fā)展基金、技術(shù)創(chuàng)新基金, 主要用于中小企業(yè)貸款貼息、創(chuàng)業(yè)資助、技術(shù)創(chuàng)新