銀行信貸業(yè)務(wù)出帳前審核管理辦法

1、銀行信貸業(yè)務(wù)出帳前審核管理辦法為加強(qiáng)信貸業(yè)務(wù)管理，控制操作風(fēng)險(xiǎn)，規(guī)避因放款條件不具備而造成的風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)中華人民共和國商業(yè)銀行法、貸款通則、商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引及本行有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。第一章 總則第一條 本辦法所指出帳泛指各類信貸業(yè)務(wù)項(xiàng)下的債權(quán)及或有債權(quán)關(guān)系的發(fā)生，包括辦理信貸資金劃款手續(xù)或簽發(fā)銀行承兌匯票、信用證、保函等。出帳前審核是指對各類信貸業(yè)務(wù)是否具備出帳條件進(jìn)行審核。第二條 各項(xiàng)信貸業(yè)務(wù)均須逐筆審核后才能出帳。第三條 管轄分行及其異地支行須設(shè)出帳前審核崗，信貸業(yè)務(wù)經(jīng)辦、協(xié)辦及該項(xiàng)業(yè)務(wù)審查、審批人員不得任職出帳前審核崗。第四條 經(jīng)總行審批的信貸業(yè)務(wù)出帳前的審核資料須報(bào)總行信貸管理部備

2、案。第二章 出帳前審核人員崗位職責(zé)第五條 出帳前審核人員須具備信貸和法律方面的專業(yè)知識，其任職資格由管轄分行信貸管理部門確認(rèn)，并報(bào)總行信貸管理部備案。第六條 出帳前審核崗的基本職責(zé)是：1、 受理信貸業(yè)務(wù)出帳申請，對其法律手續(xù)、出帳程序和出帳條件的有效性、完備性及合規(guī)性進(jìn)行審查；2、 堅(jiān)持原則，秉公辦事，對要求出帳的信貸業(yè)務(wù)出具明確的審核意見。第三章 出帳前審核的內(nèi)容和要求第七條 出帳前審核的內(nèi)容和要求有：1、對照該筆信貸業(yè)務(wù)的審批批復(fù)文件，審核已簽署合同、借據(jù)的內(nèi)容符合審批批復(fù)文件；2、主、從合同的使用、填寫必須規(guī)范，使用非統(tǒng)一格式文本的，合同文本須經(jīng)專職法律人員簽字認(rèn)可；3、核實(shí)相關(guān)擔(dān)保條款

3、要求的文件、權(quán)利憑證原件；4、通過會計(jì)部門查實(shí)保證金已足額劃抵約定帳戶；5、借款人及擔(dān)保人必要的法律文件（如營業(yè)執(zhí)照、法人代表證明書、董事會決議等）；6、信貸業(yè)務(wù)批復(fù)文件設(shè)定的其他條件落實(shí)情況，如：規(guī)定按工程進(jìn)度出款的，是否附有工程監(jiān)理公司證明；規(guī)定注冊資本金到位后方可啟用貸款的，是否附有注冊會計(jì)師驗(yàn)資證明等。第四章 出帳前審核的程序第八條 信貸業(yè)務(wù)按規(guī)定經(jīng)審批后，經(jīng)辦單位業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員負(fù)責(zé)落實(shí)審批批復(fù)文件要求的出帳條件，包括辦理擔(dān)保手續(xù)、簽訂合同、借據(jù)，并填寫出帳申請書暨審核表，經(jīng)復(fù)核后，交出帳前審核崗。第九條 出帳前審核崗收到出帳申請書暨審核表及相關(guān)材料后，在職責(zé)范圍內(nèi)進(jìn)行審核，并簽署審核意

4、見。第十條 出帳前審核人員在出帳申請書暨審核表上簽字確認(rèn)符合出帳條件的信貸業(yè)務(wù)，按有關(guān)業(yè)務(wù)流程規(guī)定辦理出帳手續(xù)。第五章 責(zé)任追究第十一條 不經(jīng)出帳前審核，直接辦理信貸業(yè)務(wù)出帳的，或出帳前審核人員玩忽職守，未按規(guī)定認(rèn)真審核的，參照銀行員工違反規(guī)章制度行為處罰暫行辦法以及銀行授信責(zé)任認(rèn)定及處罰辦法追究相關(guān)人員責(zé)任。第十二條 總行信貸管理部將結(jié)合日常信貸管理，對各單位實(shí)施本辦法的情況檢查，對未嚴(yán)格執(zhí)行的單位予以警告、通報(bào)批評，直至停止辦理信貸業(yè)務(wù)的處罰。第六章 附則第十三條 各管轄分行可根據(jù)本管理辦法及實(shí)際情況制定實(shí)施細(xì)則 或補(bǔ)充辦法，并報(bào)總行備案。第十四條 本管理辦法由銀行總行解釋。第十五條 本管理辦法自頒布之日起正式執(zhí)行。第十六條 此前