供水工程財務評價技術經(jīng)濟

1、營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加和增值稅估算表 附表1 序號項目名稱單位合計 建設、投產(chǎn)期達產(chǎn)期 第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年第11年第12年第13年第14年第15年第16年第17年 生產(chǎn)負荷80%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100% 1營業(yè)收入萬元2076.112595.152595.152595.152595.152595.152595.152595.152595.152595.152595.152595.152595.152595.152595.15 銷售價格元1.351.351.351

2、.351.351.351.351.351.351.351.351.351.351.351.35 銷售數(shù)量（萬噸）（考慮管網(wǎng)漏損，計21%） 1537.861922.331922.331922.331922.331922.331922.331922.331922.331922.331922.331922.331922.331922.331922.33 2營業(yè)稅金及附加11.7514.6914.6914.6914.6914.6914.6914.6914.6914.6914.6914.6914.6914.6914.69 2.1營業(yè)稅 2.2消費稅 2.3城市建設維護費(7%)8.2310.2810.

3、2810.2810.2810.2810.2810.2810.2810.2810.2810.2810.2810.2810.28 2.4教育費附加(3%)3.534.414.414.414.414.414.414.414.414.414.414.414.414.414.41 3房產(chǎn)稅34.7334.7334.7334.7334.7334.7334.7334.7334.7334.7334.7334.7334.7334.7334.73 4增值稅117.52146.90146.90146.90146.90146.90146.90146.90146.90146.90146.90146.90146.9014

4、6.90146.90 5土地使用稅金14.7714.7714.7714.7714.7714.7714.7714.7714.7714.7714.7714.7714.7714.7714.77 6稅金總計178.77211.08211.08211.08211.08211.08211.08211.08211.08211.08211.08211.08211.08211.08211.08 總成本費用估算表 附表2 序號項目合計 建設、投產(chǎn)期達產(chǎn)期 第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年第11年第12年第13年第14年第15年第16年第17年 生產(chǎn)負荷80%100%100%100%1

5、00%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100% 1直接材料24945.581363.961684.401684.401684.401684.401684.401684.401684.401684.401684.401684.401684.401684.401684.401684.40 1.1原水費594.2232.12040.1540.1540.1540.1540.1540.1540.1540.1540.1540.1540.1540.1540.1540.15 1.2外購原材料1605.5286.78108.48108.48108.48108.48108.

6、48108.48108.48108.48108.48108.48108.48108.48108.48108.48 1.3外購燃料及動力9506.86513.88642.36642.36642.36642.36642.36642.36642.36642.36642.36642.36642.36642.36642.36642.36 1.4直接工資及福利費3707.7695.76258.00258.00258.00258.00258.00258.00258.00258.00258.00258.00258.00258.00258.00258.00 1.5制造費用9531.23635.42635.426

7、35.42635.42635.42635.42635.42635.42635.42635.42635.42635.42635.42635.42635.42 1.5.1修理費1455.7597.0597.0597.0597.0597.0597.0597.0597.0597.0597.0597.0597.0597.0597.0597.05 1.5.2折舊費8075.48538.37538.37538.37538.37538.37538.37538.37538.37538.37538.37538.37538.37538.37538.37538.37 2管理費用2118.34187.99187.991

8、87.99187.99187.99166.18166.18166.18166.18166.1869.5069.5069.5069.5069.50 2.1無形資產(chǎn)攤銷966.7796.6896.6896.6896.6896.6896.6896.6896.6896.6896.680.000.000.000.000.00 2.2其他資產(chǎn)攤銷109.0721.8121.8121.8121.8121.810.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00 2.3其它管理費用1042.5069.5069.5069.5069.5069.5069.5069.5069.5069.5

9、069.5069.5069.5069.5069.5069.50 3財務費用2037.23415.80378.02331.94283.74233.60181.44127.6271.6413.420.000.000.000.000.000.00 4總成本費用29101.151967.762250.422204.342156.132105.992032.021978.201922.221864.001850.581753.901753.901753.901753.901753.90 其中：1、固定成本17394.561334.971459.431413.351365.141315.001241.04

10、1187.211131.241073.011059.59962.92962.92962.92962.92962.92 2、可變成本11706.59632.79790.99790.99790.99790.99790.99790.99790.99790.99790.99790.99790.99790.99790.99790.99 5經(jīng)營成本17912.60895.101215.541215.541215.541215.541215.541215.541215.541215.541215.541215.541215.541215.541215.541215.54 盈虧平衡點（生產(chǎn)能力利用率）72%

11、制造成本估算表 附表2-1 序號項目單位年消耗量單價(元)總成本（萬元） 一源水費萬m32676.670.01540.15 二 藥劑費 1混凝劑T323.60236076.37 2消毒劑T90.20356032.11 小計108.48 三動力費 1電萬度870.400.738642.36 四工人工資及福利費人.a86.0030000258.00 五制造費用 1折舊費538.37 2修理費97.05 固定資產(chǎn)折舊費估算表 附表2-2 序號項 目折舊年限原值折舊率 建設、投產(chǎn)期達產(chǎn)期 第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年第11年第12年第13年第14年第15年第16年第1

12、7年 合計 原值9704.81 折舊費538.37538.37538.37538.37538.37538.37538.37538.37538.37538.37538.37538.37538.37538.37538.37 凈值9166.448628.088089.717551.357012.986474.625936.255397.894859.524321.163782.793244.432706.062167.701629.33 1房屋及建筑物 原值20.004806.914.75% 折舊費228.33228.33228.33228.33228.33228.33228.33228.33228

13、.33228.33228.33228.33228.33228.33228.33 凈值4578.584350.254121.933893.603665.273436.943208.612980.282751.962523.632295.302066.971838.641610.311381.99 2設備 原值15.004897.906.33% 折舊費310.04310.04310.04310.04310.04310.04310.04310.04310.04310.04310.04310.04310.04310.04310.04 凈值4587.864277.833967.793657.753347

14、.713037.682727.642417.602107.571797.531487.491177.46867.42557.38247.34 無形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)攤銷費估算表 附表2-3 序號項 目攤銷起始年攤銷年限原值 建設、投產(chǎn)期達產(chǎn)期 第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年第11年第12年第13年第14年第15年第16年第17年 1無形資產(chǎn)小計 1.1土地使用權10277.0 攤銷27.727.727.727.727.727.727.727.727.727.7 凈值249.3221.6193.9166.2138.5110.883.155.427.70.0 1.2專有

15、技術和專利權 攤銷 凈值 1.3其他無形資產(chǎn) 攤銷10689.8168.9868.9868.9868.9868.9868.9868.9868.9868.9868.98 凈值620.83551.85482.87413.89344.91275.92206.94137.9668.980.00 2遞延資產(chǎn)（開辦費）5109.07 攤銷21.8121.8121.8121.8121.81 凈值87.2665.4443.6321.810.00 3無形及遞延資產(chǎn)合計（1+2）1075.84 攤銷118.49118.49118.49118.49118.4996.6896.6896.6896.6896.68 凈值

16、957.35838.86720.37601.88483.39386.71290.03193.3596.680.00 利潤和利潤分配表 附表3 序號項目名稱合計 建設、投產(chǎn)期達產(chǎn)期 第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年第11年第12年第13年第14年第15年第16年第17年 生產(chǎn)負荷80%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100% 1營業(yè)收入38408.152076.112595.152595.152595.152595.152595.152595.152595.152595.152595.15259

17、5.152595.152595.152595.152595.15 2增值稅及附加2391.45129.27161.58161.58161.58161.58161.58161.58161.58161.58161.58161.58161.58161.58161.58161.58 3總成本費用29101.151967.762250.422204.342156.132105.992032.021978.201922.221864.001850.581753.901753.901753.901753.901753.90 4貼補收入 5利潤總額(1-2-3+4)6915.54-20.91183.14229

18、.22277.43327.57401.54455.36511.34569.56582.98679.66679.66679.66679.66679.66 6彌補以前年度虧損-20.91 7應納稅所得額(5-6)6936.46-20.91204.06229.22277.43327.57401.54455.36511.34569.56582.98679.66679.66679.66679.66679.66 8所得稅1739.340.0051.0157.3169.3681.89100.38113.84127.83142.39145.75169.91169.91169.91169.91169.91 9凈

19、利潤(5-8)5176.20-20.91132.13171.92208.07245.68301.15341.52383.50427.17437.24509.74509.74509.74509.74509.74 10期初未分配利潤 11可供分配的利潤（9+10）5176.20-20.91132.13171.92208.07245.68301.15341.52383.50427.17437.24509.74509.74509.74509.74509.74 12提取法定盈余公積金519.710.0013.2117.1920.8124.5730.1234.1538.3542.7243.7250.975

20、0.9750.9750.9750.97 13未分配利潤4656.49-20.91118.92154.73187.27221.11271.04307.37345.15384.45393.51458.77458.77458.77458.77458.77 14累計未分配利潤-20.9198.01252.73440.00661.11932.151239.521584.671969.132362.642821.413280.183738.954197.724656.49 15息稅前利潤(利潤總額+利息支出)394.89561.17561.17561.17561.17582.98582.98582.985

21、82.98582.98679.66679.66679.66679.66679.66 16息稅折舊攤銷前利潤1051.741218.021218.021218.021218.021218.021218.021218.021218.021218.021218.021218.021218.021218.021218.02 計算指標： 投資利潤率: 4.27% 項目投資現(xiàn)金流量表 附表4 序號項目名稱合計 建設、投產(chǎn)期達產(chǎn)期 第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年第11年第12年第13年第14年第15年第16年第17年 生產(chǎn)負荷80%100%100%100%100%100%10

22、0%100%100%100%100%100%100%100%100% 1現(xiàn)金流入40037.482076.112595.152595.152595.152595.152595.152595.152595.152595.152595.152595.152595.152595.152595.154224.48 1.1營業(yè)收入38408.152076.112595.152595.152595.152595.152595.152595.152595.152595.152595.152595.152595.152595.152595.152595.15 1.2補貼收入0.00 1.3回收固定資產(chǎn)1629

23、.331629.33 1.4回收流動資金0.00 1.5其他收入0.00 2現(xiàn)金流出30668.925000.005364.861024.371377.121377.121377.121377.121377.121377.121377.121377.121377.121377.121377.121377.121377.121377.12 2.1建設投資10364.865000.005364.86 2.2流動資金0.00 2.3經(jīng)營成本17912.60895.101215.541215.541215.541215.541215.541215.541215.541215.541215.541215

24、.541215.541215.541215.541215.54 2.4增值稅及附加2391.45129.27161.58161.58161.58161.58161.58161.58161.58161.58161.58161.58161.58161.58161.58161.58 2.5維持運營投資0.00 2.6其它現(xiàn)金流出0.00 3所得稅前凈現(xiàn)金流量（1-2）9368.56-5000.00-5364.861051.741218.021218.021218.021218.021218.021218.021218.021218.021218.021218.021218.021218.021218

25、.022847.36 4累計所得稅前凈現(xiàn)金流量-5000.00-10364.86-9313.12-8095.09-6877.07-5659.04-4441.02-3222.99-2004.97-786.94431.081649.112867.134085.165303.186521.219368.56 5調(diào)整所得稅1739.340.0051.0157.3169.3681.89100.38113.84127.83142.39145.75169.91169.91169.91169.91169.91 6所得稅后凈現(xiàn)金流量（3-5）7629.22-5000.00-5364.861051.741167.

26、011160.721148.671136.131117.641104.181090.191075.631072.281048.111048.111048.111048.112677.44 7累計所得稅后凈現(xiàn)金流量-5000.00-10364.86-9313.12-8146.10-6985.39-5836.72-4700.59-3582.95-2478.76-1388.57-312.94759.341807.452855.563903.674951.787629.22 計算指標:1-所得稅前 2-所得稅后 項目投資財務內(nèi)部收益率（%）8.03%6.86% 項目投資財務凈現(xiàn)值（I=6%）1502.

27、2610.7 項目投資回收期（年）10.6511.27 借款還本付息計劃表（按最大能力償還） 附表5 序號項目 年份合計 建設、投產(chǎn)期達產(chǎn)期 第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年第11年第12年第13年第14年第15年第16年第17年 生產(chǎn)負荷80%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100% 1 1銀銀行行借借款款 1.1期初借款余額3500.007000.006364.065588.284776.703932.583054.612148.531206.12225.92 1.2本年固定資產(chǎn)借款700

28、0.003500.003500.00 1.3本年應計利息2367.97103.95311.85415.80378.02331.94283.74233.60181.44127.6271.6413.42 1.4本年還本付息8161.85103.95311.851051.741153.801143.531127.861111.561087.521070.031051.84239.34 其中：還本5793.880.000.00635.94775.77811.58844.12877.97906.08942.41980.20225.92 付息2367.97103.95311.85415.80378.023

29、31.94283.74233.60181.44127.6271.6413.42 1.5年末本息余額3500.007000.006364.065588.284776.703932.583054.612148.531206.12225.920.00 2 2還還本本資資金金來來源源5793.880.00635.94775.77811.58844.12877.97906.08942.41980.201019.50 2.1當年未分配利潤1239.52(20.91)118.92154.73187.27221.11271.04307.37345.15384.45 2.2折舊3768.56538.37538.

30、37538.37538.37538.37538.37538.37538.37538.37 2.3攤銷費785.81118.49118.49118.49118.49118.4996.6896.6896.6896.68 2.4其他資金 3還還息息資資金金來來源源415.80378.02331.94283.74233.60181.44127.6271.6413.42 3.1計入財務費用415.80378.02331.94283.74233.60181.44127.6271.6413.42 計算指標： 貸款償還期(年):10.22 財務評價指標匯總表 序號指標名稱單位數(shù)量備注 1項目總投資萬元1080

31、2.70 1.1建設投資萬元10364.86 1.2建設期利息萬元415.80 1.3鋪底流動資金萬元22.04 2資金籌措萬元10802.70 2.1企業(yè)自籌資金萬元3802.7035.2% 2.2銀行貸款萬元7000.0064.8% 2.2.1其中：固定資金萬元7000.00 2.2.2流動資金貸款萬元0.00 2.3國家補助萬元0 3生產(chǎn)年平均銷售收入萬元2560.54 4生產(chǎn)年平均總成本費用萬元1940.08 5生產(chǎn)年平均銷售稅金及附加萬元159.43 6生產(chǎn)年平均利潤總額萬元461.04 7生產(chǎn)年平均所得稅萬元115.96 8生產(chǎn)年平均凈利潤（稅后利潤） 萬元345.08 9總投資收

32、益率%5.53% 10投資利潤率%4.27% 11全部投資財務內(nèi)部收益率 稅后6.86% 稅前8.03% 12全部投資財務凈現(xiàn)值（Ic=6） 稅后萬元610.74 稅前萬元1502.22 13全部投資回收期 稅后年11.27 稅前年10.65 14貸款償還期年10.22 15盈虧平衡點（生產(chǎn)能力利用率） 72%計算期平均 敏感性分析表 項目 投資內(nèi)部收益率財務凈現(xiàn)值（萬元）投資回收期（年） 稅前稅后稅前稅后稅前稅后 基本方案8.03%6.86%1502.22610.7410.6511.27 建設投資 增加10%6.70%5.56%553.05-338.4311.5012.22 減少10%9.5

33、7%8.37%2451.391559.919.8010.32 營業(yè)收入 增加10%10.79%9.77%3701.852810.379.169.53 減少10%5.01%3.63%-697.41-1588.8912.9314.11 經(jīng)營成本 增加10%6.66%5.40%478.43-413.0511.5812.40 減少10%9.34%8.25%2526.011634.539.8910.37 項目投資現(xiàn)金流量表 附表4 序號項目名稱合計 建設、投產(chǎn)期達產(chǎn)期 第1年第2年第3年第4年第5年 生產(chǎn)負荷80%100%100% 1現(xiàn)金流入36196.661868.502335.632335.63 1

34、.1營業(yè)收入34567.331868.502335.632335.63 1.2補貼收入0.00 1.3回收固定資產(chǎn)1629.33 1.4回收流動資金0.00 1.5其他收入0.00 2現(xiàn)金流出30668.925000.005364.861024.371377.121377.12 2.1建設投資10364.865000.005364.86 2.2流動資金0.00 2.3經(jīng)營成本17912.60895.101215.541215.54 2.4增值稅及附加2391.45129.27161.58161.58 2.5維持運營投資0.00 2.6其它現(xiàn)金流出0.00 3所得稅前凈現(xiàn)金流量（1-2）5527

35、.75-5000.00-5364.86844.13958.51958.51 4累計所得稅前凈現(xiàn)金流量-5000.00-10364.86-9520.73-8562.22-7603.71 5調(diào)整所得稅1739.340.0051.0157.31 6所得稅后凈現(xiàn)金流量（3-5）3788.41-5000.00-5364.86844.13907.50901.20 7累計所得稅后凈現(xiàn)金流量-5000.00-10364.86-9520.73-8613.23-7712.03 計算指標:1-所得稅前 2-所得稅后 項目投資財務內(nèi)部收益率（%）5.0%3.6% 項目投資財務凈現(xiàn)值（I=6%）-697.4 -1588

36、.9 項目投資回收期（年）12.9314.11 第6年第7年第8年第9年第10年第11年第12年第13年第14年 100%100%100%100%100%100%100%100%100% 2335.632335.632335.632335.632335.632335.632335.632335.632335.63 2335.632335.632335.632335.632335.632335.632335.632335.632335.63 1377.121377.121377.121377.121377.121377.121377.121377.121377.12 1215.541215.54

37、1215.541215.541215.541215.541215.541215.541215.54 161.58161.58161.58161.58161.58161.58161.58161.58161.58 958.51958.51958.51958.51958.51958.51958.51958.51958.51 -6645.20-5686.69-4728.17-3769.66-2811.15-1852.64-894.1364.381022.89 69.3681.89100.38113.84127.83142.39145.75169.91169.91 889.15876.62858.138

38、44.67830.68816.12812.76788.60788.60 -6822.87-5946.26-5088.13-4243.46-3412.79-2596.67-1783.90-995.31-206.71 項目投資現(xiàn)金流量表 達產(chǎn)期 第15年第16年第17年 100%100%100% 2335.632335.633964.96 2335.632335.632335.63 1629.33 1377.121377.121377.12 1215.541215.541215.54 161.58161.58161.58 958.51958.512587.84 1981.402939.915527

39、.75 169.91169.91169.91 788.60788.602417.93 581.891370.483788.41 項目投資現(xiàn)金流量表 達產(chǎn)期 項目投資現(xiàn)金流量表 附表4 序號項目名稱合計 建設、投產(chǎn)期達產(chǎn)期 第1年第2年第3年第4年第5年 生產(chǎn)負荷80%100%100% 1現(xiàn)金流入43878.292283.722854.662854.66 1.1營業(yè)收入42248.962283.722854.662854.66 1.2補貼收入0.00 1.3回收固定資產(chǎn)1629.33 1.4回收流動資金0.00 1.5其他收入0.00 2現(xiàn)金流出30668.925000.005364.86102

40、4.371377.121377.12 2.1建設投資10364.865000.005364.86 2.2流動資金0.00 2.3經(jīng)營成本17912.60895.101215.541215.54 2.4增值稅及附加2391.45129.27161.58161.58 2.5維持運營投資0.00 2.6其它現(xiàn)金流出0.00 3所得稅前凈現(xiàn)金流量（1-2）13209.38-5000.00-5364.861259.361477.541477.54 4累計所得稅前凈現(xiàn)金流量-5000.00-10364.86-9105.50-7627.96-6150.43 5調(diào)整所得稅1739.340.0051.0157.

41、31 6所得稅后凈現(xiàn)金流量（3-5）11470.04-5000.00-5364.861259.361426.531420.23 7累計所得稅后凈現(xiàn)金流量-5000.00-10364.86-9105.50-7678.98-6258.75 計算指標:1-所得稅前 2-所得稅后 項目投資財務內(nèi)部收益率（%）10.8%9.8% 項目投資財務凈現(xiàn)值（I=6%）3701.92810.4 項目投資回收期（年）9.169.53 第6年第7年第8年第9年第10年第11年第12年第13年第14年 100%100%100%100%100%100%100%100%100% 2854.662854.662854.662

42、854.662854.662854.662854.662854.662854.66 2854.662854.662854.662854.662854.662854.662854.662854.662854.66 1377.121377.121377.121377.121377.121377.121377.121377.121377.12 1215.541215.541215.541215.541215.541215.541215.541215.541215.54 161.58161.58161.58161.58161.58161.58161.58161.58161.58 1477.541477

43、.541477.541477.541477.541477.541477.541477.541477.54 -4672.89-3195.35-1717.81-240.271237.272714.814192.355669.897147.43 69.3681.89100.38113.84127.83142.39145.75169.91169.91 1408.181395.651377.151363.701349.701335.151331.791307.621307.62 -4850.56-3454.92-2077.76-714.06635.641970.793302.584610.215917.

44、83 項目投資現(xiàn)金流量表 達產(chǎn)期 第15年第16年第17年 100%100%100% 2854.662854.664483.99 2854.662854.662854.66 1629.33 1377.121377.121377.12 1215.541215.541215.54 161.58161.58161.58 1477.541477.543106.87 8624.9710102.5113209.38 169.91169.91169.91 1307.621307.622936.96 7225.468533.0811470.04 項目投資現(xiàn)金流量表 達產(chǎn)期 項目投資現(xiàn)金流量表 附表4 序號項目

45、名稱合計 建設、投產(chǎn)期達產(chǎn)期 第1年第2年第3年第4年第5年 生產(chǎn)負荷80%100%100% 1現(xiàn)金流入40037.482076.112595.152595.15 1.1營業(yè)收入38408.152076.112595.152595.15 1.2補貼收入0.00 1.3回收固定資產(chǎn)1629.33 1.4回收流動資金0.00 1.5其他收入0.00 2現(xiàn)金流出28877.665000.005364.86934.861255.571255.57 2.1建設投資10364.865000.005364.86 2.2流動資金0.00 2.3經(jīng)營成本16121.34805.591093.981093.98

46、2.4增值稅及附加2391.45129.27161.58161.58 2.5維持運營投資0.00 2.6其它現(xiàn)金流出0.00 3所得稅前凈現(xiàn)金流量（1-2）11159.82-5000.00-5364.861141.251339.581339.58 4累計所得稅前凈現(xiàn)金流量-5000.00-10364.86-9223.61-7884.03-6544.45 5調(diào)整所得稅1739.340.0051.0157.31 6所得稅后凈現(xiàn)金流量（3-5）9420.48-5000.00-5364.861141.251288.561282.27 7累計所得稅后凈現(xiàn)金流量-5000.00-10364.86-9223

47、.61-7935.04-6652.77 計算指標:1-所得稅前 2-所得稅后 項目投資財務內(nèi)部收益率（%）9.3%8.2% 項目投資財務凈現(xiàn)值（I=6%）2526.01634.5 項目投資回收期（年）9.8910.37 第6年第7年第8年第9年第10年第11年第12年第13年第14年 100%100%100%100%100%100%100%100%100% 2595.152595.152595.152595.152595.152595.152595.152595.152595.15 2595.152595.152595.152595.152595.152595.152595.152595.15

48、2595.15 1255.571255.571255.571255.571255.571255.571255.571255.571255.57 1093.981093.981093.981093.981093.981093.981093.981093.981093.98 161.58161.58161.58161.58161.58161.58161.58161.58161.58 1339.581339.581339.581339.581339.581339.581339.581339.581339.58 -5204.87-3865.29-2525.71-1186.13153.441493.02

49、2832.604172.185511.76 69.3681.89100.38113.84127.83142.39145.75169.91169.91 1270.221257.691239.191225.741211.741197.191193.831169.661169.66 -5382.55-4124.86-2885.67-1659.93-448.19749.001942.833112.504282.16 項目投資現(xiàn)金流量表 達產(chǎn)期 第15年第16年第17年 100%100%100% 2595.152595.154224.48 2595.152595.152595.15 1629.33 12

50、55.571255.571255.57 1093.981093.981093.98 161.58161.58161.58 1339.581339.582968.91 6851.348190.9111159.82 169.91169.91169.91 1169.661169.662798.99 5451.826621.499420.48 項目投資現(xiàn)金流量表 達產(chǎn)期 項目投資現(xiàn)金流量表 附表4 序號項目名稱合計 建設、投產(chǎn)期達產(chǎn)期 第1年第2年第3年第4年第5年 生產(chǎn)負荷80%100%100% 1現(xiàn)金流入40037.482076.112595.152595.15 1.1營業(yè)收入38408.1520

51、76.112595.152595.15 1.2補貼收入0.00 1.3回收固定資產(chǎn)1629.33 1.4回收流動資金0.00 1.5其他收入0.00 2現(xiàn)金流出32460.185000.005364.861113.881498.671498.67 2.1建設投資10364.865000.005364.86 2.2流動資金0.00 2.3經(jīng)營成本19703.86984.611337.091337.09 2.4增值稅及附加2391.45129.27161.58161.58 2.5維持運營投資0.00 2.6其它現(xiàn)金流出0.00 3所得稅前凈現(xiàn)金流量（1-2）7577.30-5000.00-5364

52、.86962.231096.471096.47 4累計所得稅前凈現(xiàn)金流量-5000.00-10364.86-9402.63-8306.15-7209.68 5調(diào)整所得稅1739.340.0051.0157.31 6所得稅后凈現(xiàn)金流量（3-5）5837.96-5000.00-5364.86962.231045.461039.17 7累計所得稅后凈現(xiàn)金流量-5000.00-10364.86-9402.63-8357.17-7318.00 計算指標:1-所得稅前 2-所得稅后 項目投資財務內(nèi)部收益率（%）6.7%5.4% 項目投資財務凈現(xiàn)值（I=6%）478.4-413.0 項目投資回收期（年）11

53、.5812.40 第6年第7年第8年第9年第10年第11年第12年第13年第14年 100%100%100%100%100%100%100%100%100% 2595.152595.152595.152595.152595.152595.152595.152595.152595.15 2595.152595.152595.152595.152595.152595.152595.152595.152595.15 1498.671498.671498.671498.671498.671498.671498.671498.671498.67 1337.091337.091337.091337.091

54、337.091337.091337.091337.091337.09 161.58161.58161.58161.58161.58161.58161.58161.58161.58 1096.471096.471096.471096.471096.471096.471096.471096.471096.47 -6113.21-5016.74-3920.27-2823.80-1727.33-630.86465.621562.092658.56 69.3681.89100.38113.84127.83142.39145.75169.91169.91 1027.111014.58996.09982.6

55、3968.64954.08950.73926.56926.56 -6290.89-5276.31-4280.23-3297.59-2328.96-1374.88-424.15502.411428.96 項目投資現(xiàn)金流量表 達產(chǎn)期 第15年第16年第17年 100%100%100% 2595.152595.154224.48 2595.152595.152595.15 1629.33 1498.671498.671498.67 1337.091337.091337.09 161.58161.58161.58 1096.471096.472725.80 3755.034851.507577.30

56、169.91169.91169.91 926.56926.562555.89 2355.523282.075837.96 項目投資現(xiàn)金流量表 達產(chǎn)期 項目投資現(xiàn)金流量表 附表4 序號項目名稱合計 建設、投產(chǎn)期達產(chǎn)期 第1年第2年第3年第4年第5年 生產(chǎn)負荷80%100%100% 1現(xiàn)金流入40037.482076.112595.152595.15 1.1營業(yè)收入38408.152076.112595.152595.15 1.2補貼收入0.00 1.3回收固定資產(chǎn)1629.33 1.4回收流動資金0.00 1.5其他收入0.00 2現(xiàn)金流出29632.434500.004828.371024.3

57、71377.121377.12 2.1建設投資9328.374500.004828.37 2.2流動資金0.00 2.3經(jīng)營成本17912.60895.101215.541215.54 2.4增值稅及附加2391.45129.27161.58161.58 2.5維持運營投資0.00 2.6其它現(xiàn)金流出0.00 3所得稅前凈現(xiàn)金流量（1-2）10405.05-4500.00-4828.371051.741218.021218.02 4累計所得稅前凈現(xiàn)金流量-4500.00-9328.37-8276.63-7058.60-5840.58 5調(diào)整所得稅1739.340.0051.0157.31 6所

58、得稅后凈現(xiàn)金流量（3-5）8665.71-4500.00-4828.371051.741167.011160.72 7累計所得稅后凈現(xiàn)金流量-4500.00-9328.37-8276.63-7109.61-5948.90 計算指標:1-所得稅前 2-所得稅后 項目投資財務內(nèi)部收益率（%）9.6%8.4% 項目投資財務凈現(xiàn)值（I=6%）2451.41559.9 項目投資回收期（年）9.8010.32 第6年第7年第8年第9年第10年第11年第12年第13年第14年 100%100%100%100%100%100%100%100%100% 2595.152595.152595.152595.152

59、595.152595.152595.152595.152595.15 2595.152595.152595.152595.152595.152595.152595.152595.152595.15 1377.121377.121377.121377.121377.121377.121377.121377.121377.12 1215.541215.541215.541215.541215.541215.541215.541215.541215.54 161.58161.58161.58161.58161.58161.58161.58161.58161.58 1218.021218.021218.021218.021218.021218.021218.021218.021218.02 -4622.55-3404.53-2186.50-968.48249.551467.572685.603903.625121.65 69.3681.89100.38113.84127.83142.39145.75169.91169.91 1148.671136.131117.641104.181090.191075.631072.281048.111048.11 -4800.23-3664.10-2546.46-1442.27-352.08723.551795.832