市級(jí)預(yù)算單位公款競爭性存放管理

1、瑞安市級(jí)預(yù)算單位公款競爭性存放管理暫行辦法第一章 總 則第一條 為規(guī)范公款存放管理，實(shí)施公款競爭性存放，建立公款存放銀行選擇的競爭擇優(yōu)機(jī)制，發(fā)揮市場(chǎng)在公共資源配置中的決定作用，引導(dǎo)銀行業(yè)更好地圍繞市委、市政府重點(diǎn)工作，服務(wù)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展，進(jìn)一步助推我市金融綜合改革工作。強(qiáng)化從源頭上預(yù)防和治理腐敗，防止利益沖突和利益輸送，根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)和省委辦公廳 省政府辦公廳關(guān)于防止領(lǐng)導(dǎo)干部在公款存放方面發(fā)生利益沖突和利益輸送的辦法等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本市實(shí)際，制定本辦法。第二條 本辦法所指公款是指預(yù)算單位取得的各類財(cái)政資金、上級(jí)補(bǔ)助資金、自有資金和代管資金，以及履行政府職能管理的政府性資金等。公款存放管理包括

2、單位銀行賬戶管理和資金存放管理。第三條 本辦法適用于與市財(cái)政部門有經(jīng)費(fèi)領(lǐng)撥關(guān)系的市級(jí)各部門及所屬行政事業(yè)單位、財(cái)政經(jīng)常性資助的社會(huì)團(tuán)體、政府授權(quán)代行政府職能的其他機(jī)構(gòu)（以下統(tǒng)稱為“市級(jí)預(yù)算單位”）。第四條 市級(jí)預(yù)算單位公款存放管理應(yīng)納入各單位“三重一大”集體決策事項(xiàng)，由領(lǐng)導(dǎo)班子集體研究決定，并對(duì)本單位銀行賬戶申請(qǐng)開立、使用及資金存放的合法性、合規(guī)性、安全性負(fù)責(zé)。第五條 市級(jí)預(yù)算單位銀行賬戶作為公款存放的載體，其開立、變更、撤銷，實(shí)行市財(cái)政局審批、備案,人民銀行核準(zhǔn)制度；定期存款存放實(shí)行市財(cái)政局報(bào)備制度。第六條 市級(jí)預(yù)算單位須由單位財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)統(tǒng)一辦理資金存放和銀行賬戶的開立、變更、撤銷手續(xù)，并負(fù)責(zé)

3、使用和管理。第二章 銀行賬戶的設(shè)置第七條 市級(jí)預(yù)算單位按規(guī)定可開立的銀行賬戶分為基本存款賬戶、專用存款賬戶、一般存款賬戶。（一）基本存款賬戶?；敬婵钯~戶指市級(jí)預(yù)算單位因辦理本單位財(cái)政性資金、自籌資金以及往來資金等的日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付等業(yè)務(wù)開立的銀行賬戶。（二）專用存款賬戶。專用存款賬戶指由市級(jí)預(yù)算單位按照法律、法規(guī)、規(guī)章或市級(jí)以上政府、財(cái)政部門文件，對(duì)其有特定用途資金進(jìn)行專項(xiàng)管理和使用而開立的銀行賬戶，市級(jí)預(yù)算單位同一性質(zhì)的資金憑同一證明文件只能申請(qǐng)開立1個(gè)專用存款賬戶。（三）一般存款賬戶。一般存款賬戶指市級(jí)預(yù)算單位為辦理貸款轉(zhuǎn)存、貸款歸還等與貸款相關(guān)的業(yè)務(wù)而開立的銀行賬戶。該賬戶不得辦

4、理其他資金的收付結(jié)算，不得辦理現(xiàn)金支取，且有一定使用期限。市級(jí)預(yù)算單位除因借款需要外，一律不得開立一般存款賬戶。第八條 一個(gè)市級(jí)預(yù)算單位只能開立一個(gè)基本存款賬戶。市級(jí)預(yù)算單位所屬獨(dú)立核算的食堂，可以預(yù)算單位食堂名義單獨(dú)開立一個(gè)基本存款賬戶。第九條 市級(jí)預(yù)算單位按相關(guān)規(guī)定可以開設(shè)下列專用存款賬戶：黨費(fèi)、團(tuán)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)專用存款賬戶；市級(jí)預(yù)算單位有基本建設(shè)項(xiàng)目的，原則上開設(shè)1個(gè)基本建設(shè)資金專用存款賬戶；其他特殊情況，按確需原則經(jīng)批準(zhǔn)后開設(shè)專用存款賬戶。第十條 市級(jí)預(yù)算單位按有關(guān)規(guī)定從其基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行機(jī)構(gòu)取得的貸款，可在該貸款銀行開立一個(gè)一般存款賬戶。一般存款賬戶根據(jù)貸款合同中注明的貸

5、款期限設(shè)定賬戶期限，貸款合同到期，結(jié)清本息后，賬戶必須撤銷。第十一條 實(shí)行國庫集中支付預(yù)算單位的有關(guān)銀行賬戶開設(shè)，按有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第三章 銀行賬戶的開立審批與變更第十二條 市級(jí)預(yù)算單位按本辦法規(guī)定報(bào)經(jīng)市財(cái)政局審批后，方可按規(guī)定選擇開戶銀行，開立銀行賬戶。二級(jí)以下（含二級(jí)）市級(jí)預(yù)算單位需先經(jīng)主管部門審核同意。第十三條 市級(jí)預(yù)算單位開立銀行賬戶時(shí)，應(yīng)填寫預(yù)算單位開立銀行結(jié)算賬戶審批表（附件1），注明擬選擇開戶銀行的方式，并提供下列相關(guān)材料。（一）開立基本存款賬戶的，應(yīng)提供以下證明材料：1.機(jī)構(gòu)編制、人事、民政等部門批準(zhǔn)本單位成立的文件或事業(yè)單位法人證、社會(huì)團(tuán)體登記證；2.組織機(jī)構(gòu)代碼證；3.法定代

6、表人或單位負(fù)責(zé)人的身份證復(fù)印件；4.法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的任命文件；5.開立食堂基本賬戶的，需提供食堂成立文件、食堂負(fù)責(zé)人任命文件及身份證復(fù)印件、預(yù)算單位基本存款賬戶開戶許可證復(fù)印件。（二）開立專用存款賬戶的，除提供基本存款賬戶開戶許可證外，還應(yīng)提供以下證明材料：1.因基本建設(shè)項(xiàng)目申請(qǐng)開立專用存款賬戶的，應(yīng)提供基本建設(shè)項(xiàng)目的立項(xiàng)批準(zhǔn)文件；2.因黨費(fèi)、團(tuán)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)開立專用存款賬戶的，應(yīng)提供該單位或有關(guān)部門設(shè)立有關(guān)機(jī)構(gòu)的批文；3.因按規(guī)定需要專項(xiàng)管理和使用的資金申請(qǐng)開立專用存款賬戶的，應(yīng)提供相應(yīng)的法律、法規(guī)、規(guī)章或市級(jí)以上政府、財(cái)政部門文件。（三）開立一般存款賬戶的，除提供基本存款賬戶開戶許可

7、證外，還應(yīng)提供以下證明材料：1.書面貸款合同；2.其他相關(guān)證明材料。（四）不采用招投標(biāo)方式選擇開戶銀行的，還應(yīng)提供其他相關(guān)證明材料。第十四條 市財(cái)政局對(duì)市級(jí)預(yù)算單位報(bào)送的開戶申請(qǐng)和證明材料進(jìn)行合法性、合理性審核，資料提供齊全的，在5個(gè)工作日內(nèi)審核完畢，并在預(yù)算單位開立銀行結(jié)算賬戶審批表上簽署意見。有明確執(zhí)行期限或合同約定期限的賬戶，市財(cái)政局應(yīng)在預(yù)算單位開立銀行結(jié)算賬戶審批表中注明該賬戶的使用期限。第十五條 市級(jí)預(yù)算單位依據(jù)市財(cái)政局簽署同意的預(yù)算單位開立銀行結(jié)算賬戶審批表選擇開戶銀行。開戶銀行的選擇采取招投標(biāo)方式，實(shí)行競爭性存放。第十六條 市級(jí)預(yù)算單位按規(guī)定選擇開戶銀行后，持市財(cái)政局簽署同意的預(yù)

8、算單位開立銀行結(jié)算賬戶審批表及確定開戶銀行的情況報(bào)告，由市財(cái)政局出具預(yù)算單位開立銀行賬戶批復(fù)書，按照人民銀行賬戶管理的有關(guān)規(guī)定，到相關(guān)銀行辦理開戶手續(xù)。市財(cái)政局出具的預(yù)算單位開立銀行賬戶批復(fù)書作為人民銀行、開戶銀行對(duì)市級(jí)預(yù)算單位辦理開戶手續(xù)的審核依據(jù)之一。第十七條 市級(jí)預(yù)算單位銀行賬戶原則上應(yīng)保持穩(wěn)定，確需變更開戶銀行的，應(yīng)向市財(cái)政局提出書面申請(qǐng)，經(jīng)市財(cái)政局同意后，按規(guī)定撤銷原銀行賬戶。預(yù)算單位提供已審核同意賬戶變更的書面報(bào)告、銀行已同意銷戶的撤銷銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書、原開戶許可證復(fù)印件、開立結(jié)算賬戶的申報(bào)材料，按規(guī)定以新設(shè)賬戶要求重新辦理有關(guān)手續(xù)，并將原賬戶資金余額如數(shù)轉(zhuǎn)入新開立的賬戶。第四章

9、 競爭性存放管理第十八條 市級(jí)預(yù)算單位公款存放應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定實(shí)行競爭性存放。競爭性存放是指單位通過招投標(biāo)方式選擇確定開戶銀行及定期存款存放銀行的管理活動(dòng)。本辦法發(fā)布之前沒有以公開招標(biāo)方式存放的定期存款，也應(yīng)按本辦法要求實(shí)行競爭性存放。第十九條 市級(jí)預(yù)算單位開展競爭性存放應(yīng)遵循以下原則：（一）公開、公平、公正原則。競爭性存放應(yīng)公開、公平、公正開展，防范廉政風(fēng)險(xiǎn)。（二）安全性、流動(dòng)性、收益性相統(tǒng)一原則。科學(xué)測(cè)算現(xiàn)金流量，在確保單位資金安全和日常支付流動(dòng)性需求基礎(chǔ)上，實(shí)現(xiàn)資金保值增值。第二十條 市級(jí)預(yù)算單位應(yīng)依據(jù)招投標(biāo)有關(guān)法律法規(guī)和本辦法規(guī)定制定競爭性存放招投標(biāo)辦法，經(jīng)黨組(黨委)辦公會(huì)議或局長（主

10、任）辦公會(huì)議集體研究確定后由各單位自行實(shí)施或由主管部門統(tǒng)一組織實(shí)施。也可委托市公共資源交易中心代理組織。第二十一條 市級(jí)預(yù)算單位開展招投標(biāo)工作，應(yīng)編制招標(biāo)文件，在本單位及主管部門門戶網(wǎng)站或“浙江政府采購網(wǎng)”、瑞安市公共資源交易中心網(wǎng)站發(fā)布招標(biāo)公告，公告內(nèi)容包括招標(biāo)人名稱和地址、招標(biāo)項(xiàng)目、數(shù)量、投標(biāo)人資格要求、報(bào)名方式及需提供材料、報(bào)名截止時(shí)間、開標(biāo)時(shí)間及地點(diǎn)、獲取招標(biāo)文件的辦法等事項(xiàng)。第二十二條 參與競爭性存放招投標(biāo)的商業(yè)銀行是指在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、郵政儲(chǔ)蓄銀行、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村信用聯(lián)社及政策性銀行，原則上應(yīng)符合以下條件：（一）在瑞安市區(qū)

11、設(shè)有分支機(jī)構(gòu)；（二）依法開展經(jīng)營活動(dòng)，近3年內(nèi)在經(jīng)營活動(dòng)中無重大違法違規(guī)記錄；（三）內(nèi)部管理機(jī)制健全，具有較強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)控制能力；（四）監(jiān)管評(píng)級(jí)達(dá)到一定標(biāo)準(zhǔn)，人民銀行年度綜合評(píng)價(jià)近3年均B級(jí)以上，銀監(jiān)部門年度監(jiān)管評(píng)級(jí)近3年均3級(jí)以上。第二十三條 市級(jí)預(yù)算單位應(yīng)按規(guī)定建立5人以上單數(shù)人員組成的評(píng)標(biāo)委員會(huì)，負(fù)責(zé)競爭性存放評(píng)標(biāo)工作。評(píng)標(biāo)委員會(huì)成員應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行利益回避的相關(guān)規(guī)定，成員名單在中標(biāo)結(jié)果確定前應(yīng)當(dāng)保密。第二十四條 競爭性存放評(píng)標(biāo)方法，由各單位根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合本單位實(shí)際情況和管理要求在以下方法中選擇制定。（一）綜合評(píng)分法。綜合評(píng)分法由評(píng)分指標(biāo)和評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)兩部分構(gòu)成。評(píng)分指標(biāo)至少應(yīng)包括利率水平、社

12、會(huì)責(zé)任貢獻(xiàn)率、支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展貢獻(xiàn)和服務(wù)水平等方面，市級(jí)預(yù)算單位可以結(jié)合本單位實(shí)際情況和管理要求設(shè)定相關(guān)指標(biāo)及分值權(quán)重。存款利率水平包括活期存款利率、定期存款利率水平。支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展貢獻(xiàn)以市政府對(duì)銀行業(yè)年度考核結(jié)果作為依據(jù)。服務(wù)水平指標(biāo)主要反映開戶銀行信息系統(tǒng)建設(shè)、對(duì)賬服務(wù)、分賬核算服務(wù)、相關(guān)業(yè)務(wù)收費(fèi)情況、以往提供服務(wù)履約情況等方面。（二）高收益優(yōu)先法。定期存款競爭性存放招投標(biāo)可以定期存款年利率為標(biāo)的，采取高收益優(yōu)先原則，標(biāo)的相同時(shí)輔以經(jīng)營狀況和服務(wù)水平等指標(biāo)評(píng)分。定期存款年利率必須符合國家利率政策規(guī)定。第二十五條 中標(biāo)結(jié)果確定后，市級(jí)預(yù)算單位應(yīng)向中標(biāo)銀行發(fā)出中標(biāo)通知書，同時(shí)將招標(biāo)結(jié)果通知所

13、有競標(biāo)銀行，并在招標(biāo)公告發(fā)布網(wǎng)站上進(jìn)行公示。第二十六條 市級(jí)預(yù)算單位應(yīng)與中標(biāo)銀行按照招標(biāo)文件和該銀行投標(biāo)文件確定的事項(xiàng)簽訂規(guī)范的書面協(xié)議，全面、清晰界定雙方權(quán)利義務(wù)關(guān)系。權(quán)利義務(wù)關(guān)系包括中標(biāo)銀行應(yīng)提供的具體服務(wù)事項(xiàng)、違約責(zé)任的處理、單位和開戶銀行在確保賬戶資金安全中的職責(zé)、協(xié)議變更和終止條件等。第二十七條 開戶銀行或資金存放銀行出現(xiàn)以下情形，市級(jí)預(yù)算單位應(yīng)及時(shí)變更開戶銀行或提前收回定期存款，并取消其在以后各期競爭性存放的投標(biāo)資格。（一）出現(xiàn)資金安全事故和重大違法違規(guī)情況或財(cái)務(wù)惡化；（二）監(jiān)管評(píng)級(jí)降低，監(jiān)管部門認(rèn)為存在較大運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)；（三）進(jìn)行嚴(yán)重不正當(dāng)投標(biāo)；（四）沒有按照中標(biāo)協(xié)議承諾履行相應(yīng)的責(zé)

14、任和義務(wù)；（五）不能及時(shí)將到期存款本息足額繳入單位賬戶；（六）其它妨害資金安全的行為。第二十八條 市級(jí)預(yù)算單位開立銀行賬戶有以下情形之一，可采取集體決策方式選擇開戶銀行：（一）根據(jù)國庫集中支付管理需要開設(shè)的市級(jí)預(yù)算單位零余額賬戶、單位公務(wù)卡賬戶等其他相關(guān)賬戶；（二）工會(huì)費(fèi)、黨費(fèi)、團(tuán)費(fèi)、食堂戶等資金量較小賬戶；（三）中央、省等上級(jí)部門為開展特定業(yè)務(wù)指定開戶銀行的賬戶；（四）為辦理貸款轉(zhuǎn)存、貸款歸還等與貸款有關(guān)業(yè)務(wù)而在貸款銀行開立的一般存款賬戶；（五）經(jīng)市人民政府批準(zhǔn)可不實(shí)行招投標(biāo)的其他賬戶。采取集體決策方式選擇開戶銀行的，應(yīng)通過各單位黨組(黨委)辦公會(huì)議或局長（主任）辦公會(huì)議集體研究確定，在會(huì)議

15、記錄中反映采用集體決策方式的原因、對(duì)備選銀行的評(píng)比情況、會(huì)議表決情況和最終決定等。第二十九條 市級(jí)預(yù)算單位有以下情形之一的，可以不采取招投標(biāo)方式進(jìn)行資金存放：（1） 涉密、資金量較小或者資金閑置時(shí)間少于3個(gè)月的；（二）法律、法規(guī)、規(guī)章或市級(jí)以上政府、財(cái)政部門另有規(guī)定的；（三）經(jīng)市人民政府批準(zhǔn)可不實(shí)行招投標(biāo)的其他情形。資金量大小由各部門、各單位根據(jù)實(shí)際情況經(jīng)黨委（黨組）辦公會(huì)議或局長（主任）辦公會(huì)議集體研究確定并在本部門或單位財(cái)務(wù)管理制度中明確。不采取招投標(biāo)方式存放的資金，應(yīng)存放于原開戶銀行，不得跨行轉(zhuǎn)存。第三十條 市級(jí)預(yù)算單位應(yīng)在開立銀行賬戶后5個(gè)工作日內(nèi)，憑預(yù)算單位開立銀行賬戶批復(fù)書，同時(shí)附

16、經(jīng)人民銀行核準(zhǔn)的開戶許可證復(fù)印件或開戶銀行審核同意的賬戶開戶申請(qǐng)書復(fù)印件，經(jīng)競爭性存放確定開戶銀行的還應(yīng)提供中標(biāo)通知書復(fù)印件等報(bào)市財(cái)政局和主管部門備案。第三十一條 市級(jí)預(yù)算單位應(yīng)在辦理定期存款存放手續(xù)后5個(gè)工作日內(nèi)，填寫預(yù)算單位銀行賬戶備案表（附件2），并附定期存單復(fù)印件，經(jīng)競爭性存放確定存放銀行的還應(yīng)提供中標(biāo)通知書復(fù)印件等報(bào)市財(cái)政局和主管部門備案。第五章 管理與監(jiān)督第三十二條 市級(jí)預(yù)算單位應(yīng)按財(cái)政和人民銀行等部門規(guī)定的用途使用銀行賬戶，不得將按有關(guān)規(guī)定收取的預(yù)算資金轉(zhuǎn)為定期存款或?yàn)槠渌麊挝缓蛡€(gè)人提供信用擔(dān)保，不得以個(gè)人名義存放單位資金，不得出租、轉(zhuǎn)讓銀行賬戶。第三十三條 主管部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)所屬

17、市級(jí)預(yù)算單位公款存放的監(jiān)督管理，建立所屬市級(jí)預(yù)算單位銀行賬戶及資金存放管理檔案，定期對(duì)所屬市級(jí)預(yù)算單位公款存放進(jìn)行監(jiān)督檢查。發(fā)現(xiàn)所屬單位不按規(guī)定開立、使用、變更、撤銷銀行賬戶及不按規(guī)定進(jìn)行資金存放的，應(yīng)及時(shí)督促糾正；糾正無效的，應(yīng)提請(qǐng)有關(guān)職能部門按規(guī)定進(jìn)行處理。第三十四條 市財(cái)政局、人民銀行瑞安市支行、市審計(jì)局在各自的職責(zé)范圍內(nèi)對(duì)市級(jí)預(yù)算單位公款存放實(shí)施監(jiān)督管理。第三十五條 市財(cái)政局加強(qiáng)對(duì)單位公款存放管理的監(jiān)管，建立市級(jí)預(yù)算單位公款存放信息檔案，對(duì)市級(jí)預(yù)算單位開立的銀行賬戶及定期存放情況實(shí)施動(dòng)態(tài)管理。第三十六條 人民銀行瑞安市支行按照人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法及其實(shí)施細(xì)則、本辦法等有關(guān)規(guī)定，監(jiān)

18、督管理銀行機(jī)構(gòu)為市級(jí)預(yù)算單位開立、變更或撤銷銀行賬戶，查處銀行機(jī)構(gòu)在賬戶開立、使用和資金存放中的違規(guī)行為。第三十七條 市審計(jì)局結(jié)合年度審計(jì)和專項(xiàng)審計(jì)對(duì)市級(jí)預(yù)算單位公款存放實(shí)施監(jiān)督檢查，查處違反本辦法規(guī)定的行為；發(fā)現(xiàn)銀行機(jī)構(gòu)違反本辦法規(guī)定的，應(yīng)及時(shí)移交人民銀行瑞安市支行處理。第三十八條 各監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)在對(duì)市級(jí)預(yù)算單位實(shí)施監(jiān)督檢查時(shí)，受查單位應(yīng)如實(shí)提供資金存放情況、銀行賬戶的開立和收付及管理情況，不得以任何理由拖延、拒絕、阻撓、隱瞞；有關(guān)銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)如實(shí)提供受查市級(jí)預(yù)算單位資金存放及銀行賬戶的收付等情況，不得隱瞞。第三十九條 各監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)在對(duì)市級(jí)預(yù)算單位公款存放實(shí)施監(jiān)督檢查中，發(fā)現(xiàn)下列情形之一的，除責(zé)令