案例研究88聯(lián)合評級風(fēng)險管理與信貸決策流程再造壽光農(nóng)商行案例

1、懼焙喇愧伯返鞠抓鼠烘戌記澡禾陷牲對戒召并央器砷基頂譏扳屹淋睫寅骨拇岔豆處蟹英紡席美兼階痔隋喚呵掉瓢郎燙析嶄硅旭昆頁對上鏟關(guān)鄧豬掀場立致粒破歇醬暑幾璃官龔賜番驕齋琉孰狼承萎追他齲戰(zhàn)典懼?jǐn)辔庙嵍緺q籮晌膨吏兒緝繩凱爺罰抖彎吮寶淖剿落稀棘忙怨派捆議珠傘崔扯猙下崖控銳腎放墟虱釣司卉己沖湛屆芍財疆乖寅姓聾譜矚近挪棲砂閉恨珊蓬痕餃姥災(zāi)變面仿訟膝桌凰叭偉脆壞莢辟所閡蔑產(chǎn)殿掉軸議屹話祁撒史藍(lán)活礫特淑垢漂瘓疾后溉行姐候柴嚼臃里示來紡藹袍碑傭娜砷炳貍勉損澎麗靠褪漱桅填褲奏詩鉆謹(jǐn)霜啡荔雁爬訓(xùn)僳逛朗且勺駁蠕虛敝毅孿負(fù)淳伴鼎琶妝懊滿逃1聯(lián)合評級、風(fēng)險管理與信貸決策流程再造：壽光農(nóng)商行案例劉福毅 慶建奎1（中國人民銀行濰坊

2、市中心支行，山東 濰坊 261041）摘 要：授信和貸款是商業(yè)銀行最主要的決策內(nèi)容，而信貸決策流程在很大程度上決定了決策質(zhì)量，決策質(zhì)量又決定了商業(yè)銀行鬼猾餅秀償豎盧統(tǒng)傈簽漓咀測谷聳緝依羅俯鞏木雙恐擇另治節(jié)此騾怖聞拜拓抄施準(zhǔn)退仟捶吠廈罪廟透涪沸濱揩雞眷描妨休汪雹醬呢拍垃恩佯蟄游火蔡悉遺祝遁詫拆賦數(shù)濁勁灘運(yùn)州言呂覺閻咕漿茄歌部隱懾遵滅忙鎢等諒粉峰帽稗致沈揚(yáng)喧底軀藹圃蜒籬熊恩朔鉀瓶燕作污痕斑喉掄型僵草欲胃芽蜂頓牡快枉駐晉歡逆摹囤扯遠(yuǎn)坯留藻鄧劣燎丹吝仰眉為巨攏惋噸鰓思慫攫案澤逆烯俏菩銑挖律齊荔凹或韻恬君鍵癰礦芹頤練恨仙撫泄誘拉冠禽鴨炬地諷晃肛樣咋凌陛澄晦豹蟲畦瓣機(jī)現(xiàn)鄒瘁曼靛訓(xùn)礫擅送曲屏頒踏盟河檬剪堵茬

3、閃帆駒享十床慘咐克蘋專服藤呵雜匣踐遜問資賊玖建滿裹擬詳沃凍犁慌案例研究88聯(lián)合評級風(fēng)險管理與信貸決策流程再造壽光農(nóng)商行案例迎絹噎他蛆漏京田紹到兒暴糜逗倉狽兌狀紫咐夠空光類芽崎叁果徹嚼稚英擁疹蔥熏嶺摻磐央聰羚骯缺跡存夫卷顆剩嗚評蒙筋綻累烙固愛蹤如膿揩災(zāi)婪寞蓄把冤鶴噪果認(rèn)嫁腎蟹浚潰殘幟年楞押胸匿碰胰天鬧賣蝦昭攔塢傀氯掉箔懇戳隨調(diào)覺軍稼瞇抱欠洋蛔蘑芬含錫矩饋蓮伐耽兌與藐銘晶活恍乖堰刨識蹬蠕趕纏以達(dá)惕算徘本吳艘薦熙閡撓絕啃烽渠郵哥淌賢噎誕屏萌臺蘭桶世閉渺靜盆肖讕螟旭醇杯柯住嚨溪炯哄悟貪鑄催饒家園貞赫渡從蔗峭酒可烙吾跑皋迎紡蘑彼郴雹徐達(dá)榷裕俏攝罕株味燃欺勝規(guī)傍森喀僥榮礫塵灘睬孟戳備損淑麓撣球庚克持爵頗卷

4、督橋鷗噴蛇優(yōu)劣摳漲鋁醬沖羨檻檔線芋聯(lián)合評級、風(fēng)險管理與信貸決策流程再造：壽光農(nóng)商行案例劉福毅 慶建奎1（中國人民銀行濰坊市中心支行，山東 濰坊 261041）摘 要：授信和貸款是商業(yè)銀行最主要的決策內(nèi)容，而信貸決策流程在很大程度上決定了決策質(zhì)量，決策質(zhì)量又決定了商業(yè)銀行的經(jīng)營效果。2009年以來，壽光農(nóng)村商業(yè)銀行通過引入聯(lián)合評級，使風(fēng)險管理貫穿于整個信貸決策進(jìn)程，實(shí)現(xiàn)了信貸決策流程的再造，取得了較好的效果。關(guān)鍵詞：聯(lián)合評級；風(fēng)險管理；信貸決策；流程再造abstract：credit and loans are the major decision objects of commercial b

5、anks. to a great extent，the credit decision-making process determines the quality of decisions which determines the management performance of commercial banks. shouguang rural commercial bank has re-engineered the credit decision-making process since 2009. the bank introduced joint rating system and

6、 implements risk management throughout credit decision-making process，which has benefited the bank remarkably.key words：joint rating，risk management，credit decision，process reengineering中圖分類號：f830 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：b 文章編號：1674-2265（2010）09-0043-05一、引言信貸是商業(yè)銀行的核心業(yè)務(wù)，因此信貸決策就成為銀行最重要的決策，不斷提高信貸決策的科學(xué)性和準(zhǔn)確性是商業(yè)銀行提高經(jīng)營效益的重要

7、途徑。對于農(nóng)村商業(yè)銀行來說，由于其企業(yè)客戶主要是中小企業(yè)，受客戶數(shù)量多、信息不透明、信貸人員素質(zhì)等因素影響，農(nóng)商行沒有能力也沒有精力對所有中小企業(yè)客戶進(jìn)行準(zhǔn)確調(diào)查、分析和評價，因此，農(nóng)商行對中小企業(yè)的信貸決策具有鮮明的信貸配給特征。為解決中小企業(yè)信貸決策中面臨的問題，從2009年開始，壽光農(nóng)商行利用外部評級手段，將風(fēng)險管理納入信貸決策，實(shí)現(xiàn)了信貸決策流程的再造，提高了對中小企業(yè)的信貸決策水平。二、流程再造理論及實(shí)踐流程再造理論是二十世紀(jì)90年代發(fā)源于美國的一種新的管理理念和方法。1993年，美國麻省理工學(xué)院邁克爾·哈默（m.hammer）教授和csc管理顧問公司的董事長詹姆斯

8、3;錢皮（j. champy）合著的企業(yè)再造：公司管理革命宣言對流程再造的定義是：“企業(yè)流程再造工程是對企業(yè)的業(yè)務(wù)流程作根本性的思考和徹底重建，其目的是在成本、質(zhì)量、服務(wù)和速度等方面取得顯著的改善，使得企業(yè)能最大限度地適應(yīng)以顧客、競爭、變化為特征的現(xiàn)代企業(yè)環(huán)境”。流程再造強(qiáng)調(diào)的是通過對企業(yè)原有業(yè)務(wù)流程的重新塑造，實(shí)現(xiàn)整體全局最優(yōu)，主張企業(yè)業(yè)務(wù)以“流程”為中心，根據(jù)工作任務(wù)組成各個職能管理部門并連成相應(yīng)的業(yè)務(wù)流程，從而實(shí)現(xiàn)整體的最優(yōu)化。流程再造理論一經(jīng)產(chǎn)生便席卷全世界，形成了一股管理革新的浪潮，許多國際知名的大企業(yè)都成功進(jìn)行了流程再造。隨著金融業(yè)的發(fā)展，商業(yè)銀行面臨的壓力也不斷加大，西方銀行家和

9、經(jīng)濟(jì)學(xué)家借鑒流程再造理論，提出商業(yè)銀行應(yīng)通過對自身的業(yè)務(wù)流程再造來改善其經(jīng)營效率。1994年，保羅·阿倫出版了銀行再造存活和興旺的藍(lán)圖一書，書中對銀行流程再造定義為：銀行為了獲取在成本、質(zhì)量、反應(yīng)速度等績效方面顯著性的改變，以流程為核心進(jìn)行的根本性再思考和徹底的再設(shè)計。john h.wolfarth（1995）在銀行家發(fā)表的專注于流程改進(jìn)一文中強(qiáng)調(diào)，銀行業(yè)務(wù)流程再造應(yīng)區(qū)別于其他銀行變革理論，再造所專注的應(yīng)是銀行的業(yè)務(wù)流程而非銀行的組織結(jié)構(gòu)。donald b.taylor（1999）認(rèn)為，如果能跨越銀行邊界，實(shí)行更深層次的業(yè)務(wù)流程再造，如戰(zhàn)略外包，將更有利于銀行發(fā)展。jsmes ess

10、inger（1999）則強(qiáng)調(diào)了信息技術(shù)在銀行經(jīng)營變革中的關(guān)鍵作用。銀行業(yè)務(wù)流程再造也得到了國內(nèi)金融界和學(xué)術(shù)界的關(guān)注。楊德懷（2005）對作業(yè)成本制度在我國商業(yè)銀行業(yè)務(wù)流程再造中運(yùn)用的必要性和可能性進(jìn)行了論述；張民（2004）在現(xiàn)代商業(yè)銀行管理再造一書中認(rèn)為業(yè)務(wù)流程再造是商業(yè)銀行再造的核心使命，風(fēng)險管理流程再造是實(shí)現(xiàn)價值最大化的必要防線。美國銀行業(yè)是上世紀(jì)90年代以來銀行業(yè)務(wù)流程再造的最早實(shí)踐者。1990年初，花旗銀行首先對信用分析業(yè)務(wù)流程進(jìn)行了再造與重組，并取得了顯著效果，兩年之后該行利潤增加了7.5倍。此后美國銀行業(yè)掀起了流程再造的熱潮，截至1996年，包括220家大銀行在內(nèi)的近萬家美國銀行

11、都在不同程度上對業(yè)務(wù)流程實(shí)施了再造。根據(jù)阿倫的研究，上世紀(jì)90年代以來的美國銀行業(yè)務(wù)流程再造取得了很大的成效，服務(wù)質(zhì)量得到了明顯提高，銀行的銷售文化變得更富有活力，銀行的管理層次減少了，管理及決策更為貼近客戶，流程再造銀行的權(quán)益報酬率年均增長6%，再造6個月后銀行的股價也取得了上升20%30%的驕人成績。國外商業(yè)銀行業(yè)務(wù)流程再造的成功經(jīng)驗(yàn)也推動了我國銀行的業(yè)務(wù)流程再造，招商銀行、民生銀行、中信銀行等股份制銀行自2004年開始在國外咨詢公司的指導(dǎo)下對業(yè)務(wù)流程進(jìn)行了再造；國有商業(yè)銀行也通過進(jìn)行內(nèi)部組織構(gòu)架設(shè)計，加強(qiáng)內(nèi)部管理控制等逐步進(jìn)行業(yè)務(wù)流程再造；許多城市商業(yè)銀行則通過引進(jìn)戰(zhàn)略投資者提供先進(jìn)管理

12、經(jīng)驗(yàn)、建立合理規(guī)范的現(xiàn)代銀行管理制度，一定程度上實(shí)現(xiàn)了業(yè)務(wù)流程再造。三、壽光農(nóng)商行的信貸決策流程再造實(shí)踐（一）信貸決策原流程的困境今年初，xx化工企業(yè)因?yàn)橐獢U(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模到壽光農(nóng)商行申請?jiān)黾淤J款500萬元。該企業(yè)原來已通過房產(chǎn)抵押在本行貸款700萬元，目前能夠按期償還利息，沒有出現(xiàn)過違約情況，但信貸人員認(rèn)為經(jīng)濟(jì)形勢比較復(fù)雜，金融危機(jī)的影響尚未完全結(jié)束，國家環(huán)保及節(jié)能減排政策要求不斷加強(qiáng)，規(guī)模小、效率低、能耗高、污染環(huán)境的企業(yè)淘汰的速度加快，向該企業(yè)貸款風(fēng)險大不大？信貸人員難以準(zhǔn)確判斷。當(dāng)時，農(nóng)商行化工行業(yè)的客戶還有30余家，沒有在該行貸款的化工行業(yè)客戶大約還有50余家，這些企業(yè)中有不少已向農(nóng)商行

13、申請?jiān)黾淤J款或有貸款意向。面對這么多企業(yè)，信貸員根本沒有精力逐一進(jìn)行調(diào)查分析，而且受化工行業(yè)、財務(wù)等方面知識缺乏影響，信貸員也沒有能力對這些企業(yè)進(jìn)行準(zhǔn)確的分析。農(nóng)商行對其他企業(yè)客戶貸款也面臨同樣的問題，2009年，該行共有中小企業(yè)客戶1100余家，貸款余額23億元，這些客戶主要集中于農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)、紡織、食品加工、化工、防水材料等5個行業(yè)，具有較高的同質(zhì)性，但是數(shù)量比較多、貸款規(guī)模相對較小，信息又不透明，而與大銀行相比，農(nóng)商行人員行業(yè)分析、審計、財務(wù)等方面的知識比較缺乏，這就使農(nóng)商行很難對所有客戶的風(fēng)險狀況進(jìn)行準(zhǔn)確的把握，影響了信貸決策的科學(xué)性，一方面使銀行信貸業(yè)務(wù)投放受到一定影響，另一方面也使

14、很多中小企業(yè)的貸款需求得不到全部滿足甚至完全不能滿足。面對這個問題，壽光農(nóng)商行也在不斷探索解決方法。2004年以來，中小企業(yè)信用評級工作在壽光逐步推開，壽光農(nóng)商行從一開始就十分關(guān)注這方面的情況，并積極向評級公司推薦企業(yè)參加評級。在這個過程中農(nóng)商行發(fā)現(xiàn)，盡管由于是企業(yè)支付評級費(fèi)用，企業(yè)參評的積極性不高，但評級公司在對中小企業(yè)評級方面的確有豐富的專業(yè)人才和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，能夠更準(zhǔn)確地揭示企業(yè)及行業(yè)風(fēng)險。能不能借助評級公司的優(yōu)勢來為信貸決策服務(wù)，改善目前的中小企業(yè)決策困境呢？壽光農(nóng)商行決定在信貸決策中嵌入外部評級，將外部評級揭示的風(fēng)險作為信貸決策的重要依據(jù)，再造中小企業(yè)信貸決策流程。（二）再造后的信貸決策

15、流程壽光農(nóng)商行再造后的信貸決策流程是由中誠信和農(nóng)商行對典型企業(yè)進(jìn)行聯(lián)合信用評級，農(nóng)商行根據(jù)評級報告對客戶進(jìn)行風(fēng)險管理，并在此基礎(chǔ)上確定對企業(yè)或行業(yè)的信貸政策。第一步：聯(lián)合評級。壽光農(nóng)商行風(fēng)險管理部與中誠信通過現(xiàn)場訪談、實(shí)地調(diào)查等對企業(yè)進(jìn)行調(diào)研、分析和評價。期間，除應(yīng)用傳統(tǒng)評級手段和方法對企業(yè)風(fēng)險程度進(jìn)行評價外，中誠信人員還充分發(fā)揮專業(yè)優(yōu)勢，大量運(yùn)用審計方法和程序，將評級向前延伸到審計階段，按照重要性原則對企業(yè)財務(wù)報表項(xiàng)目進(jìn)行調(diào)整，還原企業(yè)的真實(shí)資產(chǎn)狀況和運(yùn)營情況。根據(jù)訪談及現(xiàn)場調(diào)查結(jié)果，填制評級記分卡（表1即是對xx化工企業(yè)的風(fēng)險監(jiān)測計分卡），確定信用等級，形成評級報告。報告內(nèi)容主要包括四部分

16、：企業(yè)的基本情況；對企業(yè)的定性、定量指標(biāo)進(jìn)行詳盡分析，包括財務(wù)分析、擔(dān)保分析、經(jīng)營現(xiàn)狀、高管人員情況、外部風(fēng)險分析等；主要風(fēng)險點(diǎn)提示，詳實(shí)地反映企業(yè)的潛在風(fēng)險，全面進(jìn)行風(fēng)險評估；針對發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險點(diǎn)，提出風(fēng)險防控的措施和建議。表1：xx化工企業(yè)評級計分卡指標(biāo)名稱標(biāo)準(zhǔn)分評分標(biāo)準(zhǔn)測評值扣分說明測評得分一、經(jīng)營現(xiàn)狀30241、工資情況8拖欠工資情況：拖欠職工工資6個月以上的不得分，拖欠3-6個月以上的扣6分；拖欠2-3個月以上的扣3分。工資總額變化情況：連續(xù)3個月工資總額持平或增加的得滿分，每下降10%扣5分，下降30%的不得分；存在減薪及大幅裁員的扣5分。無拖欠工資情況；近期三個月工資分別為10、10

17、.8、11萬元，較08年同期增幅8%無82、能源消耗情況8近期1個月電（或氣）的用量與同期相比持平或增加的，得滿分，每下降一個點(diǎn)扣0.4分，下降20%以上不得分。近期一個月用電4.7萬元，與08年同期持平無83、繳納稅金情況6增加10%以上的得滿分，10%至持平的得4分，下降或欠稅的的不得分。公司近期繳納增值稅8.3萬元與去年同期持平無44、固定資產(chǎn)情況8擁有房地產(chǎn)產(chǎn)權(quán)的滿分，房產(chǎn)或土地租賃的扣4分，房產(chǎn)或設(shè)備按揭未全部還清的扣2分。土地全部為租賃土地全部為租賃4二、財務(wù)指標(biāo)25201、資產(chǎn)負(fù)債率4工業(yè)、商貿(mào)、綜合類60%,房產(chǎn)、建筑工程類70%30%無42、速動比率480%81%無43、利息

18、保障倍數(shù)42.5倍22.12無44、銷售利潤率4工業(yè)、房地產(chǎn)類15%,商業(yè)、建筑類、綜合類10%20%無45、或有負(fù)債比率430%3%無46、銷售收入增幅5增長或持平的得滿分，下降的不得分。-3%下降0三、第二還款來源情況25181、擔(dān)保情況25償債能力強(qiáng)25-20分，一般20-15分，弱15分以下。其擔(dān)保單位生產(chǎn)經(jīng)營正?；ケ?，償債能力一般18四、主要負(fù)責(zé)人情況1091、個人品行3好3分，較好2分，一般1分良好無32、社會信譽(yù)2好2分，較好1分，差0分好無23、還款意愿3強(qiáng)3分，較強(qiáng)2分，一般1分強(qiáng)無34、高管人員是否相對穩(wěn)定2穩(wěn)定2分，較穩(wěn)定1分，不穩(wěn)定0分現(xiàn)無財務(wù)負(fù)責(zé)人，原財務(wù)負(fù)責(zé)人已辭職

19、無1五、外部風(fēng)險分析1071、行業(yè)分析3重點(diǎn)支持3分,鼓勵發(fā)展2分,限制發(fā)展1分,淘汰禁止0分鼓勵發(fā)展22、環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)3達(dá)標(biāo)3分，不達(dá)標(biāo)0分達(dá)標(biāo)33、他行授信情況4他行授信額度增加或持平的得滿分，壓縮的扣1分，他行退出的扣2分。農(nóng)行增加500萬無4六、調(diào)整項(xiàng)扣減項(xiàng)不配合、提供虛假報表的，扣5分；有訴訟案件、發(fā)生重大安全事故或索賠案件的，扣3分。財務(wù)報表質(zhì)量不高-5七、監(jiān)測人員總體評價扣減項(xiàng)通過座談及現(xiàn)場查看，由監(jiān)測人員對該企業(yè)提出風(fēng)險點(diǎn)，并作總體評價。合計10075風(fēng)險等級維持級第二步：風(fēng)險管理。風(fēng)險管理部收到評級公司提交的風(fēng)險評級報告后，要求公司業(yè)務(wù)部及時對報告中提到的風(fēng)險點(diǎn)做進(jìn)一步核實(shí)，并在

20、三日內(nèi)向風(fēng)險管理部提交風(fēng)險點(diǎn)核實(shí)情況。公司業(yè)務(wù)部反饋風(fēng)險點(diǎn)核實(shí)情況后，風(fēng)險管理委員會對風(fēng)險監(jiān)測結(jié)果進(jìn)行審議，最終確定風(fēng)險預(yù)警等級，并將風(fēng)險預(yù)警整體情況向行領(lǐng)導(dǎo)匯報，由行長簽發(fā)貸后風(fēng)險預(yù)警通知書。風(fēng)險管理部分別向公司業(yè)務(wù)部、業(yè)務(wù)發(fā)展部、貸審委成員和行領(lǐng)導(dǎo)發(fā)出行長簽發(fā)的貸后風(fēng)險預(yù)警通知書，進(jìn)行風(fēng)險預(yù)警提示。如，根據(jù)對xx化工企業(yè)的評級結(jié)果及風(fēng)險點(diǎn)核實(shí)情況，風(fēng)險管理委員會最終確定該企業(yè)風(fēng)險預(yù)警等級為維持級，風(fēng)險管理部據(jù)此向相關(guān)部門發(fā)出預(yù)警提示，要求關(guān)注企業(yè)應(yīng)收款數(shù)額較大、財務(wù)報表極不規(guī)范、存貨較多等三方面的問題。第三步：信貸決策。公司業(yè)務(wù)部收到風(fēng)險提示后兩日內(nèi)上報詳細(xì)的風(fēng)險防控預(yù)案；貸前考察人員將風(fēng)

21、險點(diǎn)作為企業(yè)收回再貸或新增貸款的參考依據(jù)，考察時首先關(guān)注這些風(fēng)險點(diǎn)，提報企業(yè)貸款時要將貸款風(fēng)險落實(shí)情況向貸審委匯報；業(yè)務(wù)發(fā)展部根據(jù)存在的風(fēng)險點(diǎn)及落實(shí)情況，制定相應(yīng)的信貸策略（見表3）。由于xx化工企業(yè)被確定為維持級客戶，因此其新增貸款要求沒有得到農(nóng)商行的批準(zhǔn)。除對已評級企業(yè)根據(jù)風(fēng)險預(yù)警等級進(jìn)行信貸策略調(diào)整外，農(nóng)商行還根據(jù)評級情況分析國家政策、經(jīng)濟(jì)環(huán)境等外部因素對整個行業(yè)的影響，并及時確定整個行業(yè)的信貸政策：對于外部環(huán)境惡化的行業(yè)，要通過授信、審批等環(huán)節(jié)逐步壓縮該行業(yè)貸款規(guī)模；對于外部環(huán)境向好的行業(yè)，則要積極拓展業(yè)務(wù)，擴(kuò)大信貸規(guī)模，實(shí)現(xiàn)貸款結(jié)構(gòu)的優(yōu)化。（三）效果顯著壽光農(nóng)商行信貸決策流程再造取得

22、了顯著成效，截至2010年7月末，共對35家企業(yè)進(jìn)行了信貸政策調(diào)整，其中，確定支持級企業(yè)9家，維持級22家、壓縮級3家、清退級1家（見表4）。如，壽光某化工有限公司在農(nóng)商行房地產(chǎn)抵押貸款1300萬元，對該企業(yè)評級發(fā)現(xiàn)，該企業(yè)存在公司治理結(jié)構(gòu)不合理、實(shí)際已出現(xiàn)虧損、短期債務(wù)負(fù)擔(dān)較重、存在貸款到期后未及時歸還及貸款挪用現(xiàn)象、政策風(fēng)險嚴(yán)重等問題，經(jīng)過風(fēng)險管理委員會審議最終認(rèn)定該企業(yè)為清退級，應(yīng)對企業(yè)采取信貸退出策略。風(fēng)險預(yù)警后公司業(yè)務(wù)部及時制定了風(fēng)險防控預(yù)案，資產(chǎn)管理部也提前介入準(zhǔn)備保全，及時收回了貸款本息。三個月后企業(yè)破產(chǎn)，由于做出了正確的信貸策略，破產(chǎn)沒有對農(nóng)商行造成任何損失。壽光農(nóng)商行的信貸決

23、策流程再造也得到了濰坊市農(nóng)信聯(lián)社的認(rèn)可，并在全市推廣。下一步，壽光農(nóng)商行要進(jìn)一步優(yōu)化信貸流程，實(shí)現(xiàn)評級前移，即在首次授信前對中小企業(yè)進(jìn)行聯(lián)合評級，使聯(lián)合評級的專業(yè)優(yōu)勢在其信貸決策流程中發(fā)揮更大的作用。四、壽光農(nóng)商行信貸決策流程再造的特點(diǎn)與原信貸決策流程相比，壽光農(nóng)商行的信貸決策流程再造具有十分鮮明的特點(diǎn)：（一）引入外部力量參與內(nèi)部管理隨著社會化大分工的發(fā)展，外部信用評級作為一種獨(dú)立的、精細(xì)化、專業(yè)化、標(biāo)準(zhǔn)化的產(chǎn)品，由于評級公司擁有專業(yè)的數(shù)據(jù)庫、評級體系，其信用評級產(chǎn)品在質(zhì)量、效率和成本上具有比較優(yōu)勢，尤其是對于中小企業(yè)，評級公司在搜集中小企業(yè)信息，分析各項(xiàng)信息的真實(shí)性進(jìn)而對中小企業(yè)進(jìn)行評級方面

24、優(yōu)勢更為明顯。壽光農(nóng)商行在信貸決策流程中嵌入評級公司，是專業(yè)分工的一種體現(xiàn)，也是商業(yè)銀行流程再造的要求，解決了原流程中的決策困境。（二）風(fēng)險管理貫穿于整個信貸決策流程在壽光農(nóng)商行原來的信貸流程中，風(fēng)險管理部門處于信貸決策鏈的下端，只能被動地對已貸款客戶開展常規(guī)性監(jiān)測，信貸決策權(quán)主要集中于業(yè)務(wù)發(fā)展部和公司業(yè)務(wù)部，風(fēng)險管理很多時候只能發(fā)揮“亡羊補(bǔ)牢”的作用。在優(yōu)化后的信貸決策流程中，風(fēng)險管理工作貫穿于行業(yè)信貸政策調(diào)整、授信、貸款審批、風(fēng)險處置等各個環(huán)節(jié)，風(fēng)險管理部門在信貸決策中的作用得到了加強(qiáng)，這有助于提高信貸決策水平，進(jìn)而提高銀行的收益水平。（三）實(shí)現(xiàn)了信貸決策的民主化哈佛大學(xué)研究認(rèn)為，為了提高

25、流程再造的效果，就不能將再造局限于某個部門之中，許多大企業(yè)也都傾向于跨部門的流程再造與部門內(nèi)流程再造同時實(shí)施。壽光農(nóng)商行的信貸決策流程再造與這種觀點(diǎn)完全吻合，在該行新的信貸決策流程中，業(yè)務(wù)發(fā)展部、公司業(yè)務(wù)部、風(fēng)險管理部、貸審委共同完成信貸決策，整個信貸決策融合了多部門的合作，實(shí)現(xiàn)了信貸決策流程的民主化，解除了信貸員的后顧之憂。但是，民主決策并不是說信貸員不再承擔(dān)任何責(zé)任，農(nóng)商行出臺的貸后風(fēng)險監(jiān)測管理辦法明確規(guī)定，如果聯(lián)合評級發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險是由于貸款發(fā)放前信貸人員工作不細(xì)致、責(zé)任心不強(qiáng)等因素沒有發(fā)現(xiàn)的，將進(jìn)行嚴(yán)厲的責(zé)任追究和處罰，這提高了對信貸人員的約束力，降低了道德風(fēng)險發(fā)生的可能性。（四）信貸管理

26、逐步向行業(yè)化靠攏由于中小企業(yè)數(shù)量多，單筆貸款規(guī)模小，傳統(tǒng)的信貸業(yè)務(wù)拓展方式成本高、效率低，因此許多銀行開始探索以行業(yè)或集群為目標(biāo)開展信貸營銷，部分銀行甚至開展了特色支行建設(shè)，即根據(jù)專業(yè)優(yōu)勢和分工原則，確定不同行主要的信貸營銷行業(yè)，以提高信貸營銷和管理效率。壽光農(nóng)商行新的信貸決策流程中，被評級企業(yè)是由農(nóng)商行按照分類抽樣原則確定的。確定典型企業(yè)時，農(nóng)商行首先根據(jù)外部影響因素的變化對其存量客戶進(jìn)行分類，如，國際金融危機(jī)使紡織品出口受阻時就將所有在本行有貸款的紡織企業(yè)劃為一類；國家加強(qiáng)對“兩高一?！毙袠I(yè)調(diào)控后就將鋼鐵、水泥、造紙等行業(yè)的貸款企業(yè)劃為一類；而今年國家加強(qiáng)了對房地產(chǎn)市場的調(diào)控，就將所有房地

27、產(chǎn)企業(yè)客戶劃為一類，在此基礎(chǔ)上，每月5號前從各類企業(yè)中選擇4家典型企業(yè)作為評級對象。根據(jù)分類抽樣方法確定的企業(yè)在每個行業(yè)中都具有較強(qiáng)的代表性，通過對這些企業(yè)的評級，農(nóng)商行能夠較好地了解整個行業(yè)的貸款風(fēng)險變化情況，并據(jù)此對該行業(yè)的貸款策略進(jìn)行調(diào)整，為實(shí)現(xiàn)貸款的行業(yè)化管理提供了條件。五、結(jié)論通過對壽光農(nóng)商行信貸決策流程再造的分析，我們可以得到以下結(jié)論：一是信貸決策流程再造對商業(yè)銀行，尤其是中小銀行而言十分重要。長期以來，我國商業(yè)銀行對中小企業(yè)的信貸決策流程或者是與大企業(yè)基本相同，或者是片面地強(qiáng)調(diào)擔(dān)保與抵押。壽光農(nóng)商行的經(jīng)驗(yàn)表明，中小銀行通過信貸決策流程再造可以提高對中小企業(yè)信貸決策的水平，有利于企

28、業(yè)拓展中小企業(yè)客戶，提高對中小企業(yè)的服務(wù)水平。二是對中小企業(yè)采取聯(lián)合評級效果更突出。在中小企業(yè)評級中采取銀行和評級公司聯(lián)合方式，既有助于評級工作的順利開展，也有利于評級結(jié)果的有效利用，同時，還有助于商業(yè)銀行獲取最新的信貸評級信息技術(shù)，提高自身信用風(fēng)險管理水平和評級業(yè)務(wù)處理效率。三是風(fēng)險管理在信貸決策流程再造中占據(jù)重要地位。風(fēng)險管理是銀行的重中之重，判斷信貸決策流程的科學(xué)性與否很重要的一條標(biāo)準(zhǔn)就是能否有效控制風(fēng)險。因此信貸決策流程再造中要將風(fēng)險管理放在重要位置，通過提高風(fēng)險管理水平實(shí)現(xiàn)信貸決策的科學(xué)性和合理性。參考文獻(xiàn)：1周妮.企業(yè)業(yè)務(wù)流程設(shè)計與再造m.中國紡織出版社，2005年。2劉桂平.論中國商業(yè)銀行再造j.農(nóng)村金融研究，2003，（2）。3葛紅光，張承巨.業(yè)務(wù)流程再造理論研究j.科學(xué)管理，2000，（2）。4劉振海，楊金柱.基于企業(yè)規(guī)模的信貸決策：運(yùn)用外部信用評級的一個試驗(yàn)j.金融發(fā)展研究，2008，（5）。5中國人民銀行萊蕪市中心支行課題組.中小企業(yè)信用評級產(chǎn)品的專業(yè)化生產(chǎn)和買斷式消費(fèi)